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ATO COTEPE/ICMS N 09, DE 18 DE ABRIL DE 2008 Publicado no DOU de 23.04.

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Dispe sobre as especificaes tcnicas para a gerao de arquivos da Escriturao Fiscal Digital - EFD. O Secretrio-Executivo do Conselho Nacional de Poltica Fazendria - CONFAZ, no uso de suas atribuies que lhe confere o art. 12, XIII, do Regimento da Comisso Tcnica Permanente do ICMS - COTEPE/ICMS, de 12 de dezembro de 1997, por este ato, torna pblico que a Comisso, na sua 131 reunio ordinria, realizada nos dias 27 a 29 de novembro de 2007, em Braslia, DF, decidiu: Art. 1 Fica institudo, nos termos do Anexo nico deste ato, o Manual de Orientao do Leiaute da Escriturao Fiscal Digital - EFD, a que se refere a clusula primeira do Convnio ICMS 143/06, de 15 de dezembro de 2006, que deve ser observado pelos contribuintes do ICMS e IPI para a gerao de arquivos digitais. Art. 2 Fica revogado o Ato COTEPE/ICMS 11/07, de 28 de junho de 2007. Art. 3 Este ato entra em vigor na data de sua publicao no Dirio Oficial da Unio, produzindo efeitos a partir de 1 de junho de 2008. MANUEL DOS ANJOS MARQUES TEIXEIRA

ANEXO NICO

MANUAL DE ORIENTAO DO LEIAUTE DA ESCRITURAO FISCAL DIGITAL - EFD APRESENTAO Este manual visa a orientar a gerao em arquivo digital dos dados concernentes Escriturao Fiscal Digital e outras informaes fiscais pelo contribuinte pessoa fsica ou jurdica inscrito no cadastro de contribuintes do respectivo rgo fiscal. O leiaute EFD est organizado em blocos de informaes dispostos por tipo de documento, que, por sua vez, esto organizados em registros que contm dados. O arquivo digital ser gerado na seguinte forma: Registro 0000 - abertura do arquivo Bloco 0 - Identificao e referncias (registros de tabelas) Blocos de C, D, E, H - Informaes fiscais (registros de dados) Bloco 1 - Informaes especiais (registros de dados) Bloco 9 Controle e encerramento do arquivo (registros de dados) Registro 9999 - encerramento do arquivo ou ainda: Registro 0000 - abertura do arquivo Registro 0001 - abre o Bloco 0 Registros 0005 a 0460: informa os dados Registro 0990 - encerra o Bloco 0 ... Registro 9001 - abre o Bloco 9 Registro 9900: informa os dados Registro 9990 - encerra o Bloco 9 Registro 9999 - encerramento do arquivo Os registros de dados contidos nos blocos de informaes do leiaute EFD esto organizados na forma hierrquica (PAI-FILHO). Registro 0000 - abertura do arquivo Registro 0001 - abre o Bloco 0 Registros 0005 a 0460: informa os dados (tabelas de referncia) Registro 0990 - encerra o Bloco 0 ... Registro C001 - abre o Bloco C Registros C100 - dados do documento 001 (Registro PAI) Registros C110 informao complementar do documento 001 (Registro FILHO) Registros C111 processo referenciado na informao complementar do documento 001 (Registro FILHO do FILHO) Registros C170- itens do documento 001 (Registro FILHO) ... Registros C100 - dados do documento 00N (Registro PAI) Registros C170- itens do documento 00N (Registro FILHO) Registros C170- itens do documento 00N (Registro FILHO) ... Registro C990 - encerra o Bloco C ... Registro D001 - abre o Bloco D Registros D100 a D800: informa os dados Registro D990 - encerra o Bloco D ... Registro 9001 - abre o Bloco 9 Registro 9900: informa os dados Registro 9990 - encerra o Bloco 9 Registro 9999 - encerramento do arquivo APNDICE A - DAS INFORMAES DE REFERNCIA 1- INFORMAES GERAIS 1.1- GERAO

O contribuinte, de acordo com a legislao pertinente, est sujeito a escriturar e prestar informaes fiscais referentes totalidade das operaes de entradas e de sadas, das aquisies e das prestaes, dos lanamentos realizados nos exerccios fiscais de apurao e de outros documentos de informao correlatos, em arquivo digital de acordo com as especificaes indicadas neste manual. Os documentos que serviram de base para extrao dessas informaes e o arquivo da EFD devero ser armazenados pelos prazos previstos na legislao do imposto do qual sujeito passivo. 1.2- FORMA, LOCAL E PRAZO DE ENTREGA O contribuinte sujeito Escriturao Fiscal Digital est obrigado a prestar informaes fiscais em meio digital de acordo com as especificaes deste manual. 1.2.1 O arquivo ser obrigatoriamente submetido ao programa disponibilizado pelos fiscos das unidades federadas e fisco federal, para validao de contedo, assinatura digital e transmisso. 1.2.2 - O arquivo digital conter as informaes dos perodos de apurao do imposto e ser transmitido dentro do prazo estabelecido pela legislao de cada unidade federada e RFB. 1.2.3 O contribuinte poder efetuar a remessa de arquivo em substituio ao arquivo anteriormente remetido, observando-se a permisso, as regras e prazos estabelecidos pela legislao de cada unidade federada e da Secretaria da Receita Federal, em suas respectivas reas de competncia. 1.2.4 -. A substituio de arquivos entregue dever ser feita na sua ntegra, no se aceitando arquivos complementares para o mesmo perodo informado. 1.2.5 A assinatura digital ser verificada quanto a sua existncia, prazo e validade para o contribuinte identificado na EFD, no incio do processo de transmisso do arquivo para os fiscos. 2 - REFERNCIAS PARA O PREENCHIMENTO DO ARQUIVO 2.1 - DADOS TCNICOS DE GERAO DO ARQUIVO 2.1.1 - Caractersticas do arquivo digital: a) Arquivo no formato texto, codificado em ASCII - ISO 8859-1 (Latin-1), no sendo aceitos campos compactados (packed decimal), zonados, binrios, ponto flutuante (float point), etc., ou quaisquer outras codificaes de texto, tais como EBCDIC; b) Arquivo com organizao hierrquica, assim definida pela citao do nvel hierrquico ao qual pertence cada registro; c) Os registros so sempre iniciados na primeira coluna (posio 1) e tm tamanho varivel; d) A linha do arquivo digital deve conter os campos na exata ordem em que esto listados nos respectivos registros; e) Ao incio do registro e ao final de cada campo deve ser inserido o caractere delimitador "| (Pipe ou Barra Vertical: caractere 124 da Tabela ASCII); f) O caractere delimitador "|" (Pipe) no deve ser includo como parte integrante do contedo de quaisquer campos numricos ou alfanumricos; g) Todos os registros devem conter no final de cada linha do arquivo digital, aps o caractere delimitador Pipe acima mencionado, os caracteres "CR" (Carriage Return) e "LF" (Line Feed) correspondentes a "retorno do carro" e "salto de linha" (CR e LF: caracteres 13 e 10, respectivamente, da Tabela ASCII). Exemplo (campos do registro): 1 2 3 4 REG; NOME; CNPJ; IE |1550|Jos Silva & Irmos Ltda|60001556000257|01238578455|CRLF |1550|Maurcio Portugal S.A||2121450|CRLF |1550|Armando Silva ME|99222333000150||CRLF h) Na ausncia de informao, o campo vazio (campo sem contedo; nulo; null) dever ser imediatamente encerrado com o caractere "|" delimitador de campo. Exemplos (contedo do campo) Campo alfanumrico: Jos da Silva & Irmos Ltda -> |Jos da Silva & Irmos Ltda| Campo numrico: 1234,56 -> |1234,56| Campo numrico ou alfanumrico vazio -> || Exemplo (campo vazio no meio da linha) |123,00||123654788000354| Exemplo (campo vazio em fim de linha) ||CRLF

2.2 - REGRAS GERAIS DE PREENCHIMENTO Esta seo apresenta as regras que devem ser respeitadas em todos os registros gerados, quando no excepcionadas por regra especfica referente a um dado registro. 2.2.1 - As informaes referentes aos documentos devero ser prestadas sob o enfoque do informante do arquivo, tanto no que se refere s operaes de entradas ou aquisies quanto no que se refere s operaes de sada ou prestaes. Exemplos (operao sob o ponto de vista do informante do arquivo): Cdigo do item -> registrar com cdigos prprios os itens das operaes de entradas ou aquisies, bem como das operaes de sada ou prestaes; Cdigo da Situao Tributria - CST -> registrar, nas operaes de entradas ou aquisies, os cdigos de tributao indicando a modalidade de tributao prpria do informante; Cdigo Fiscal de Operao e Prestao CFOP -> registrar, nas operaes de entradas ou aquisies, os cdigos de operao que correspondam ao tratamento tributrio relativo a destinao do item. Os valores informados devem seguir o desdobramento do cdigo, se houver. 2.2.1.1- O contedo do arquivo deve obedecer s regras deste manual e respeitar as normas tributrias dos estados, Distrito Federal e da Secretaria da Receita Federal, aplicvel aos documentos e informaes fiscais de que trata a EFD. 2.2.2- Formato dos campos: a) ALFANUMRICO: representados por "C" - todos os caracteres das posies da Tabela ASCII, excetuados os caracteres "|" (Pipe ou Barra Vertical: caractere 124 da Tabela ASCII) e os no-imprimveis (caracteres 00 a 31 da Tabela ASCII); b) NUMRICO: representados por "N" - algarismos das posies de 48 a 57 da Tabela ASCII. 2.2.3- Regras de preenchimento dos campos com contedo alfanumrico (C): Todos os campos alfanumricos tero tamanho mximo de 255 caracteres, exceto se houver indicao distinta. Exemplo: COD_INF C TXT C 65536 2.2.4- Regras de preenchimento dos campos com contedo numrico nos quais h indicao de casas decimais: a) Devero ser preenchidos sem os separadores de milhar, sinais ou quaisquer outros caracteres (tais como: "." "-" "%"), devendo a vrgula ser utilizada como separador decimal (Vrgula: caractere 44 da Tabela ASCII); b) No h limite de caracteres para os campos numricos; c) Observar a quantidade mxima de casas decimais que constar no respectivo campo; d) Preencher os valores percentuais desprezando-se o smbolo (%), sem nenhuma conveno matemtica. Exemplo (valores monetrios, quantidades, percentuais, etc): $ 1.129.998,99 |1129998,99| 1.255,42 |1255,42| 234,567 |234,567| 10.000 |10000| 10.000,00 |10000| ou |10000,00| 17,00 % |17,00| ou |17| 18,50 % |18,5| ou |18,50| 30 |30| 1.123,456 Kg |1123,456| 0,010 litros |0,010| 0,00 |0| ou |0,00| 0 |0| campo vazio || 2.2.5- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa data: Devem ser informados conforme o padro "diamsano" (ddmmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separao (tais como: ".", "/", "-", etc); Exemplos (data): 01 de Janeiro de 2005 |01012005| 11.11.1911 |11111911|

21-03-1999 |21031999| 09/08/04 |09082004| campo vazio || 2.2.6- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa perodo: Devem ser informados conforme o padro "msano" (mmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separao (tais como: ".", "/", "-", etc); Exemplos (perodo): Janeiro de 2005 |012005| 11.1911 |111911| 03-1999 |031999| 08/04 |082004| campo vazio || 2.2.7- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa exerccio: Devem ser informados conforme o padro "ano" (aaaa); Exemplos (ano/exerccio): 2005 |2005| 911 |1911| 99 |1999| 04 |2004| campo vazio || 2.2.8- Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa hora: a) Devem ser informados conforme o padro "horaminutosegundo" (hhmmss), formato 24 horas, excluindose quaisquer caracteres de separao (tais como: ".", ":", "-" " ", etc); Exemplos (hora): 09:13:17 |091317| 21:13:17 |211317| 00:00:00 |000000| 00:00:01 |000001| campo vazio || 2.3- NMEROS, CARACTERES OU CDIGOS DE IDENTIFICAO. 2.3.1- Os campos com contedo numrico nos quais se faz necessrio registrar nmeros ou cdigos de identificao (CNPJ, CPF, CEP, dentre outros) devero seguir a regra de formao definida pelo respectivo rgo regulador. Estes campos devero ser informados com todos os dgitos, inclusive os zeros (0) esquerda. As mscaras (caracteres especiais de formatao, tais como: ".", "/", "-", etc) no devem ser informadas. a) Os campos numricos cujo tamanho expresso na coluna prpria devero conter exatamente a quantidade de caracteres indicada. Exemplo (campos numricos com indicao de tamanho): CNPJ N 014 CPF N 011 COD_MUN N 007 CEP N 008 Exemplo (campos numricos com indicao de tamanho): CNPJ: 123.456.789/0001-10 |123456789000110| CNPJ: 000.456.789/0001-10 |000456789000110| CPF: 882.440.449-40 |88244044940| CPF: 002.333.449-40 |00233344940| campo vazio || 2.3.2- Os campos com contedo alfanumrico nos quais se faz necessrio registrar nmeros ou cdigos de identificao (IE, IM, dentre outros) devero seguir a regra de formao definida pelo respectivo rgo regulador. Estes campos devero ser informados com todos os dgitos, incluindo os zeros (0) esquerda, quando exigido pelo rgo. As mscaras (caracteres especiais de formatao, tais como: ".", "/", "-", etc) no devem ser informadas. a) Os campos que contiverem informaes sobre nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico devem obedecer quantidade de caracteres estabelecida pelo respectivo rgo regulador. Exemplo (nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico):

IE C IM C Exemplos (nmeros ou cdigos de identificao com contedo alfanumrico): IE: 129.876.543.215-77 |12987654321577| IE: 04.123.123-7 |041231237| IM: 876.543.219-21 |00087654321921| campo vazio || 2.3.3- Os campos nos quais se faz necessrio registrar algarismos ou caracteres que identifiquem ou faam parte da identificao de documento ou equipamento fiscal (SER, SUB, ECF_FAB, etc) devero ser informados com todos os dgitos vlidos. As mscaras (caracteres especiais de formatao, tais como: ".", "/", "-", etc) no devem ser informadas. a) Os campos que contiverem informaes com algarismos ou caracteres que faam parte da identificao de documento ou equipamento fiscal devem ter o mesmo tamanho em todos os registros que se refiram a documento ou equipamento, em todos os blocos de dados e em todos os arquivos do contribuinte, conforme dispe a legislao especfica. Exemplo (algarismos ou caracteres de identificao): SER C SUB N ECF_FAB C ECF_CX N Exemplos (algarismos ou caracteres de identificao): Srie (C): 01 |01| Srie: 2 |2| Srie: C |C| Srie: U |U| Srie: BU |BU| Srie: EU |EU| Srie: U-2 |U2| Subsrie (N): 1 |1| Srie/Subsrie (C)/(N): D-1 |D|1| Srie/Subsrie: D/ |D|| Nmero de srie do ECF (C): ZZD-8501/2004.01234 |ZZD8501200401234| Nmero do caixa do ECF (N): 003 |3| campo vazio || 2.3.4- Os campos nos quais se faz necessrio registrar algarismos ou caracteres que identifiquem ou faam parte da identificao de objeto documento (NUM_DA, NUM_PROC, etc), excetuados os citados no item anterior, devero seguir a regra de formao definida pelo respectivo rgo regulador, se houver. Estes campos devero ser informados com todos os dgitos vlidos, a includos os caracteres especiais de formatao (tais como: ".", "/", "-", etc). a) Os campos que contiverem informaes com algarismos ou caracteres que identifiquem um documento devem ter a exata quantidade de caracteres indicada no objeto original. Exemplo (algarismos ou caracteres de identificao): NUM_DA C NUM_PROC C Exemplos (algarismos ou caracteres de identificao): Documento de arrecadao: 98.765-43 |98.765-43| Documento de arrecadao: A1B2C-34 |A1B2C-34| Autenticao do documento de arrecadao -> 001-1234/02120512345 Nmero do processo: 2002/123456-78 |2002/123456-78| campo vazio || 2.4- CDIGOS EM OPERAES E LANAMENTOS 2.4.1- As operaes e os lanamentos constantes no arquivo sero identificados atravs de cdigos associados a tabelas externas oficiais previamente publicadas, a tabelas internas, a tabelas intrnsecas ao campo do registro informado e a tabelas elaboradas pelo informante. -

|001-1234/02120512345|

2.4.1.1- As tabelas externas criadas e mantidas por outros atos normativos e cujos cdigos sejam necessrios elaborao do arquivo digital devero seguir a codificao definida pelo respectivo rgo regulador. Exemplo (tabelas externas): Tabela de Cdigo Fiscal da Operao e Prestao - CFOP; Tabela de Nomenclatura Comum do Mercosul - NCM; Tabela de Municpios do Instituto Brasileiro de Geografia e Estatstica - IBGE. 2.4.1.2- As tabelas internas necessrias elaborao do arquivo esto relacionadas nos itens trs , quatro e cinco deste manual. a) As referncias a estas tabelas seguiro a codificao definida no respectivo item. Exemplo (tabelas internas): Tabela Documentos Fiscais do ICMS Tabela Classe de Consumo de Energia Eltrica 2.4.1.3- As tabelas intrnsecas ao campo do registro informado constam no leiaute e so o seu domnio (contedos vlidos para o campo). a) As referncias a estas tabelas seguiro a codificao definida no respectivo campo. Exemplo: IND_MOV Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados TP_PROD Tipo de produto: 0- Similar; 1- Genrico; 2- tico ou de marca. 2.4.2- So tabelas elaboradas pelo informante: 2.4.2.1- Tabela de Cadastro de Participantes: O cdigo referente ao cadastro do participante da operao ser o mesmo em qualquer lanamento efetuado, observando-se que: a) Dever ser informado com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo, sendo que, as alteraes do cadastro ou de seu complemento devero ser informados em registro dependente com sua respectiva data de alterao e suas alteraes; b) O cdigo a ser utilizado de livre atribuio pelo contribuinte e tem validade apenas para o arquivo informado; c) No pode ser duplicado, atribudo a participantes diferentes; d) A discriminao do cdigo deve indicar precisamente o participante, sendo vedadas discriminaes diferentes para o mesmo participante ou genricas, a exemplo de "fornecedores", "clientes" e "consumidores"; e) A identificao da pessoa fsica ou jurdica participante da operao ser informada nos documentos que possam suportar esta informao. Exemplo de registro de cdigo do participante e alterao no perodo: |0150|001|FORNECEDOR15|1058|11111111000191||199929299| 3550308||Rua Alfa|359||Santana|CRLF |0175|21012007|10|Rua Timbiras|CRLF |0175|21012007|11|100|CRLF 2.4.2.2- Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) A identificao do item (produto ou servio) dever receber um nico cdigo em qualquer documento, lanamento efetuado ou arquivo informado e dever ser vlido para o estabelecimento informante do arquivo, durante o ano civil, observando-se que: a) O cdigo utilizado no pode ser duplicado ou atribudo a itens (produto ou servio) diferentes. Os produtos e servios que sofrerem alteraes em suas caractersticas bsicas devero ser identificados com cdigos diferentes. Em caso de alterao de codificao, devero ser informados o cdigo e a descrio anteriores e as datas de validade inicial e final; b) No permitida a reutilizao de cdigo que tenha sido atribudo para qualquer produto anteriormente. c) A discriminao do item deve indicar precisamente o mesmo, sendo vedadas discriminaes diferentes para o mesmo item ou discriminaes genricas (a exemplo de "diversas entradas", "diversas sadas", "mercadorias para revenda", etc), ressalvadas as operaes abaixo, desde que no destinada posterior circulao ou apropriao na produo: 1- de aquisio de "materiais para uso/consumo" que no gerem direitos a crditos; 2- que discriminem por gnero a aquisio de bens para o "ativo fixo" (e sua baixa);

3- que contenham os registros consolidados relativos aos contribuintes com atividades econmicas de fornecimento de energia eltrica, de fornecimento de gua canalizada, de fornecimento de gs canalizado, e de prestao de servio de comunicao e telecomunicao que podero, a critrio do Fisco, utilizar registros consolidados por classe de consumo para representar suas sadas ou prestaes. Exemplo (discriminaes permitidas para os itens): Operao Discriminao do item entradas/aquisies ou sadas/prestaes de itens Liquidificador Turbo; de mercadoria ou servio Refresco Bom 300 ml aquisio de vrios itens de suprimentos diversos e Materiais para uso/consumo de material para escritrio em um mesmo documento fiscal aquisio de vrios componentes que componham Ar-condicionado central Alfa 3000; um nico item de ativo fixo Computador Martus 800 MHz; Escada rolante registro consolidado 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial at R$ 50,00 compra de energia eltrica Energia eltrica compra de servio de telecomunicao Servio de telecomunicao transferncia de valor Ressarcimento de ICMS-ST a) permitida a modificao da discriminao, desde que no implique em descaracterizao do item; b) O registro dos itens em cada documento deve ser individualizado, no sendo permitido englobar itens, ressalvadas as situaes e documentos para os quais houver previso neste manual. Exemplo (cdigo do item com alterao de descrio): |0200|Cdigo11|Cerveja gelada garrafa 600 ml||Cdigo11|Cx|00|||||CRLF |0205|Cerveja gelada|01012005|15012008|CRLF |0200|Cdigo5|Silencioso para veculo XX||Cdigo5|Un|00|||||CRLF |0205|Silencioso para veculo|01102007|15112007|CRLF 2.4.2.2.1- O termo "item" aplicado s operaes fiscais que envolvam mercadorias, servios, produtos ou quaisquer outros itens concernentes s transaes fiscais (Exemplo: nota fiscal complementar) suportadas pelo documento. 2.4.2.2.2- Para efeito deste manual, os vocbulos "mercadoria" e "produto" referem-se indistintamente s operaes que envolvam atividades do comrcio atacadista, atividades do comrcio varejista, atividades industriais ou de produtores (Convnio Sinief s/n de 1970: "O vocbulo mercadorias, constante da Codificao de Entradas e Sadas de Mercadorias, compreende tambm os produtos acabados ou semi-acabados, matrias-primas, produtos intermedirios, material de embalagem e de uso e consumo, inclusive os bens a serem integrados no ativo fixo, salvo se expressamente excepcionados"). 2.4.2.3- Tabela de Natureza da Operao/Prestao - Utilizada para codificar os textos das diferentes naturezas da operao/prestao discriminadas nos documentos fiscais. 2.4.2.4- Tabela de Informao Complementar do Documento Fiscal - Destina-se a consolidar as indicaes da legislao pertinente, a descrio das situaes especficas correspondentes a tratamentos tributrios diferenciados, locais de entrega quando diverso do endereo do destinatrio e outras situaes exigidas na legislao para preenchimento no campo Informaes Complementares na emisso de documento fiscal. Devero ser informadas todas as Informaes Complementares existentes nos documentos fiscais emitidos e nos documentos fiscais de entradas nos casos em que houver referncia a um documento fiscal. 2.4.2.5 Tabela de Observaes do Lanamento Fiscal ser usada para consolidar anotaes variadas determinadas pela legislao pertinente nos lanamentos fiscais, tais como: ajustes efetuados por diferimento parcial de imposto, antecipaes, diferencial de alquota etc. 2.4.2.6 Tabela de Identificao das Unidades de Medidas tem o objetivo de descrever as unidades de medidas utilizadas no arquivo digital. 2.4.2.7 Tabela Fatores de Converso de Medidas ser usada para informar os fatores de converso dos itens discriminados na Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) para a unidade utilizada na elaborao do inventrio.

2.4.3- Os cdigos constantes das tabelas elaboradas pelo informante devero ser referenciados em pelo menos um dos registros do arquivo. 2.4.4- Para cada cdigo utilizado em um dos registros do arquivo deve existir um correspondente na tabela elaborada pelo informante. 2.4.5- Regras de preenchimento de campos alfanumricos (C) cujo contedo representa cdigo: a) Informar o cdigo prprio utilizado no sistema do contribuinte; b) Eventuais caracteres de formatao sero tratados como parte integrante do cdigo que representam. Exemplo (cdigo): cdigo "3322CBA991" |3322CBA991| cdigo "998877665544" |998877665544| cdigo "1234 ABC/001" |1234 ABC/001| cdigo "Paraf 1234-010" |Paraf 1234-010| cdigo "Anel Borr 11.00-010" |Anel Borr 11.00-010| cdigo "Fornecedor 1234-10" |Fornecedor 1234-10| 2.5- BLOCOS DO ARQUIVO Entre o registro inicial e o registro final, o arquivo digital constitudo de blocos, referindo-se cada um deles a um agrupamento de documentos e outras informaes. bloco 0 C D E H 1 9 2.5.1- Tabela Blocos descrio Abertura, Identificao e Referncias Documentos Fiscais I Mercadorias (ICMS/IPI) Documentos Fiscais II Servios (ICMS) Apurao do ICMS e do IPI Inventrio Fsico Outras Informaes Controle e Encerramento do Arquivo Digital

2.5.2- Observaes: a) O arquivo digital composto por blocos de informao, cada qual com um registro de abertura, com registros de dados e com um registro de encerramento; b) Aps o Bloco 0, inicial, a ordem de apresentao dos demais blocos a seqncia constante na Tabela Blocos acima; c) Salvo quando houver especificao em contrrio, todos os blocos so obrigatrios e o respectivo registro de abertura indicar a presena ou a ausncia de dados informados. 2.6- REGISTROS DOS BLOCOS O arquivo digital pode ser composto com os registros abaixo descritos: 2.6.1- Tabela Registros e de obrigatoriedade de apresentao. 2.6.1.1 Abertura do arquivo digital e Bloco 0 Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) 0000 0 1 O 0001 0005 0015 0100 0150 0175 0190 1 2 2 2 2 3 2 1 1 V 1 V 1:N V O O OC O OC OC OC

0 0 0 0 0 0 0 0

Abertura do Arquivo Digital e Identificao da entidade Abertura do Bloco 0 Dados Complementares da entidade Dados do Contribuinte Substituto Dados do Contabilista Tabela de Cadastro do Participante Alterao da Tabela de Cadastro de Participante Identificao das unidades de medida

0 0 0 0 0 0 0 0

Tabela de Identificao do Item (Produtos e Servios) Alterao do Item Cdigo de produto conforme Tabela ANP (Combustveis) Fatores de Converso de Unidades Tabela de Natureza da Operao/ Prestao Tabela de Informao Complementar do documento fiscal Tabela de Observaes do Lanamento Fiscal Encerramento do Bloco 0

0200 0205 0206 0220 0400 0450 0460 0990

2 3 3 3 2 2 2 1

V 1:N 1:1 1:N V V OC V 1 OC O OC OC OC OC OC

2.6.1.2 Bloco C Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia C Abertura do C001 1 1 Bloco C C100 2 V C Documento Nota Fiscal (cdigo 01), Nota Fiscal Avulsa (cdigo 1B), Nota Fiscal de Produtor (cdigo 04) e Nota Fiscal Eletrnica (cdigo 55) C Complemento C110 3 1:N de Documento Informao Complementar da Nota Fiscal (cdigo 01, 1B, 55) C Complemento C111 4 1:N de Documento Processo referenciado C Complemento C112 4 1:N de Documento Documento de Arrecadao Referenciado C Complemento C113 4 1:N de Documento Documento Fiscal Referenciado C Complemento C114 4 1:N de Documento Cupom Fiscal Referenciado C Complemento C115 4 1:N de Documento Local da Coleta e Entrega (cdigo 01, 1B e Obrigatoriedade do registro Perfil A Perfil B Entradas Sadas Entradas Sadas O O O O OC OC OC OC

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OC

OC

OC

OC

OC

OC

OC

OC

OC

04) Complemento de Documento Operaes de Importao (cdigo 01) Complemento de Documento ISSQN, IRRF e Previdncia Social Complemento de Documento Fatura (cdigo 01) Complemento de Documento Vencimento da Fatura (cdigo 01) Complemento de Documento Dados Adicionais (cdigo 01) Complemento de Documento Volumes Transportados (cdigo 01 e 04) Exceto Combustveis Complemento de Documento Operaes com combustveis (cdigo 01,55) Complemento de Documento Itens do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) Complemento de Item Armazenamento de Combustveis (cdigo 01,55) Complemento de Item Operaes com ISSQN (cdigo 01) Complemento de Item Operaes com Medicamentos (cdigo 01,55) Complemento de Item Operaes com Armas de Fogo

C120

1:N

OC

OC

C130

1:1

OC

OC

C140

1:1

OC

OC

OC

OC

C141

1:N

O(Se existir C140) N

O(Se existir C140)

O(Se existir C140) N

O(Se existir C140)

C150

1:1

OC

OC

C160

1:1

OC

OC

C165

1:N

OC

OC

OC

OC

C170

1:N

O(Se existir C100)

O(Se existir C100)

O(Se existir C100)

O(Se existir C100)

C171

1:N

OC

OC

C172

1:1

OC

OC

C173

1:N

OC

OC

OC

OC

C174

1:N

OC

OC

(cdigo 01) Complemento de Item Operaes com Veculos Novos (cdigo 01,55) Complemento de Item Ressarcimento de ICMS em operaes com Substituio Tributria (cdigo 01,55) Complemento de Item Operaes com Produtos Sujeitos a Selo de Controle IPI (cdigo 01) Complemento de Item Operaes com Produtos Sujeitos a Tributao de IPI por Unidade ou Quantidade de produto Complemento de Item Informaes Complementares ST (cdigo 01) Registro Analtico do Documento (cdigo 01, 1B, 04 e 55) Complemento do Registro Analtico Observaes do Lanamento Fiscal (cdigo 01, 1B e 55) Outras Obrigaes Tributrias, Ajustes e Informaes provenientes de Documento Fiscal Documento Resumo Dirio das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02)

C175

1:N

OC

OC

OC

OC

C176

1:1

OC

OC

OC

OC

C177

1:1

OC

OC

OC

OC

C178

1:1

OC

OC

C179

1:1

OC

OC

OC

OC

C190

1:N

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C100)

O(Se existir C100) OC

O(Se existir C100)

C195

1:N

OC

OC

C197

1:N

OC

OC

OC

OC

C300

OC

OC

C C C

Documentos Cancelados de Nota Fiscal de Venda a Consumidor (cdigo 02) Registro Analtico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor (cdigo 02) Itens dos Resumos Dirios dos Documentos (cdigo 02) Equipamento ECF (cdigo 02 e 2D) Reduo Z (cdigo 02 e 2D) PIS e COFINS Totalizados no Dia (cdigo 02 e 2D) Registro dos Totalizadores Parciais da Reduo Z (cdigo 02 e 2D) Resumo de itens do movimento dirio (cdigo 02 e 2D) Documento Fiscal Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D) Itens do Documento Fiscal Emitido por ECF (cdigo 02 e 2D) Registro Analtico do movimento dirio (cdigo 02 e 2D) Resumo Mensal de Itens do ECF por Estabelecimento (cdigo 02 e 2D e 2E)

C310

1:N

OC

OC

C320

1:N

O(Se existir C300 e VL_DOC(C300) > 0) O(Se existir C320 e VL_DOC(C300) > 0) OC O(Se existir C400) OC

O(Se existir C300 e VL_DOC(C300) > 0)

C321

1:N

O(Se existir C320 e VL_DOC(C300) > 0) OC O(Se existir C400) OC

C400 C405 C410

2 3 4

1:N 1:N 1:1

N N N

N N N

C420

1:N

O(Se existir C400)

O(Se existir C400)

C425

1:N

C460

1:N

O(Se existir C400 e no existir C495) O(Se existir C460)

O(se existir C420 e no existir C495 e COD_TOT_PAR(C420)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) N

C470

1:N

C490

1:N

O(Se existir C400) O(Se informante for BA( UF(0000)=BA) e no for informado C460 N demais UFs OC

O(Se existir C400)

C495

O(Se informante for BA( UF(0000)=BA) e no existir C425)

N demais UFs OC N

Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06) e Nota

C500

OC

Fiscal/Consumo Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Itens do Documento Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Complemento do Documento Dados Adicionais (Cdigo 06) Registro Analtico do Documento Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica (cdigo 06) e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Consolidao Diria de Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) - (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Documentos cancelados Consolidao diria de notas fiscais/conta de energia eltrica (Cdigo 06), nota fiscal/conta de fornecimento de gua (cdigo 29) e nota fiscal/conta de fornecimento de gs (cdigo 28) Itens do Documento Consolidado -

C510

1:N

O(Se existir C500)

C520

1:1

OC

C590

1:N

O(Se existir C500)

O(Se existir C500)

O(Se existir C500)

C600

OC

C601

1:N

OC

C610

1:N

O(Se existir C600)

C C

Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) - (Empresas no obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Complemento do Documento Dados Adicionais (Cdigo 06) Registro Analtico dos Documentos Notas Fiscais/Contas de Energia Eltrica (Cdigo 06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento dgua (cdigo 29) e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs (Cdigo 28) Consolidao dos Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica (Empresas obrigadas ao Convnio ICMS 115/03) Registro Analtico dos Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Eltrica (cdigo 06) emitidas em via nica Registro de Informaes de ICMS ST por UF Encerramento do Bloco C

C620

1:1

OC

C690

1:N

O(Se existir C600)

C700

1:1

OC

OC

C790

1:N

O(Se existir C700)

O(Se existir C700)

C791 C990

4 1

1:N 1

N O

OC O

N O

OC O

2.6.1.3 Bloco D Bloco Descrio Registro Nvel Ocorrncia D Abertura do D001 1 1 Bloco D D100 2 V D Nota Fiscal de Servio de Transporte (cdigo 07) e Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas (cdigo 08), Aquavirio de Cargas (cdigo 09), Areo (cdigo 10), Ferrovirio de Cargas (cdigo 11) e Multimodal de Cargas (cdigo 26) e Nota Fiscal de Transporte Ferrovirio de Cargas(cdigo 27). D Itens do D110 3 1:N documento Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) D Complemento da D120 3 1:1 Nota Fiscal de Servios de Transporte (cdigo 07) D Complemento do D130 3 1:1 Conhecimento Rodovirio de Cargas (cdigo 08) D Complemento do D140 3 1:1 Conhecimento Aquavirio de Cargas (cdigo 09) D Complemento do D150 3 1:1 Conhecimento Areo de Cargas (cdigo 10) D Carga D160 3 1:N Transportada (cdigo 07, 08, 09, 10, 11, 26 e 27) Entradas O OC Obrigatoriedade do registro Perfil A Perfil B Sadas Entradas Sadas O O O OC OC OC

O (Se existir D100)

O (Se existir D100)

O (Se existir D100)

O (Se existir D100) O (Se existir D100) O (Se existir D100) O (Se existir D100) O ( Se modelo diferente de 07 e no existir CFOP

O (Se existir D100)

O (Se existir D100)

O (Se existir D100)

O ( Se modelo diferente de 07 e no existir CFOP (D190) = 5359 ou 6359)

D D

Local de Coleta e Entrega (cdigo 07, 08, 09, 10, 11, 26 e 27) Complemento do Conhecimento Multimodal de Cargas (cdigo 26) Modais (cdigo 26) Registro Analtico dos Documentos (CDIGO 07, 08, 09, 10, 11, 26 e 27) Registro Analtico dos bilhetes consolidados de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Documentos cancelados dos Bilhetes de Passagem Rodovirio (cdigo 13), de Passagem Aquavirio (cdigo 14), de Passagem e Nota de Bagagem (cdigo 15) e de Passagem Ferrovirio (cdigo 16) Complemento dos Bilhetes (cdigo 13, cdigo 14, cdigo 15 e cdigo 16) Equipamento ECF (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Reduo Z

D161

1:1

OC

(D190) = 5359 ou 6359) N

D170

1:1

O (Se existir D100)

O (Se existir D100) OC O(Se existir D100) OC

D180 D190

3 3

1:N 1:1

N O(Se existir D100) N

OC O(Se existir D100)

N O(Se existir D100) N

D300

OC

D301

1:N

OC

OC

D310

1:N

O (Se existir D300)

O (Se existir D300) OC

D350

1:N

OC

D355

1:N

O(Se existir D350)

O(Se

D D

(Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) PIS E COFINS totalizados no dia (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Registro dos Totalizadores Parciais da Reduo Z (Cdigos 2E, 13, 14, 15 e 16) Complemento dos documentos informados (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E) Registro analtico do movimento dirio (Cdigos 13, 14, 15, 16 E 2E) Resumo do Movimento Dirio (cdigo 18) Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Documentos Cancelados dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Complemento dos Documentos Informados (Cdigos 13, 14, 15 e 16) Nota Fiscal de Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do Documento Nota Fiscal de Servio de Comunicao (cdigo 21) e Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Complemento do Documento Dados Adicionais (cdigos 21 e 22) Terminal Faturado

D360

1:1

OC

existir D350) OC

D365

1:N

O(Se existir D350)

O(Se existir D350)

D370

1:N

O(Se existir D350 e COD_TOT_PAR(D365)= xxTnnnn ou Tnnnn ou Fn ou In ou Nn) O(Se existir D350)

D390

1:N

O(Se existir D350) OC N

D400 D410

2 3

V 1:N

N N

OC O (Se existir D400)

N N

D411

1:N

OC

D420

1:N

O(Se existir D400)

O (Se existir D400) N

D500

OC

OC

OC

D510

1:N

O (Se existir D500)

D520

1:1

OC

D530

1:N

OC

D D

D D

D D

Registro Analtico do Documento (cdigos 21 e 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Itens do Documento Consolidado (cdigos 21 e 22) Complemento do Documento Dados Adicionais (cdigos 21 e 22) Registro Analtico dos Documentos (cdigos 21 e 22) Consolidao da Prestao de Servios Notas de Servio de Comunicao (cdigo 21) e de Servio de Telecomunicao (cdigo 22) Registro Analtico dos Documentos (cdigos 21 e 22) Registro de Informaes de ICMS ST POR UF Encerramento do Bloco D

D590 D600

3 2

1:N V

O(Se existir D500) N

O(Se existir D500) N

O(Se existir D500) N

N OC

D610

1:N

O (Se existir D600) OC

D620

1:1

D690 D695

3 2

1:N V

N N

N OC

N N

O(Se existir D600) N

D696 D697

3 4

1:N 1:N

N N

O(Se existir D695) OC

N N

N N

D990

2.6.1.4 Bloco E Bloco Descrio

E E E E E E E E E

Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) Abertura do Bloco E E001 1 1 O Perodo de Apurao do ICMS E100 2 1:N O Apurao do ICMS Operaes Prprias E110 3 1 O Ajuste/Benefcio/Incentivo da Apurao do ICMS E111 4 1:N OC Informaes Adicionais dos Ajustes da E112 5 1:N OC Apurao do ICMS Informaes Adicionais dos Ajustes da E113 5 1:N OC Apurao do ICMS Identificao dos documentos fiscais Informaes Adicionais da Apurao do ICMS E115 4 1:N OC Valores Declaratrios Obrigaes do ICMS a Recolher Obrigaes E116 4 1:N OC Prprias Perodo de Apurao do ICMS Substituio E200 2 1 OC

E E E E E E E E E E

Tributria Apurao do ICMS Substituio Tributria Ajuste/Benefcio/Incentivo da Apurao do ICMS Substituio Tributria Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Substituio Tributria Informaes Adicionais dos Ajustes da Apurao do ICMS Substituio Tributria Identificao dos documentos fiscais Obrigaes do ICMS a Recolher Substituio Tributria Perodo de Apurao do IPI Consolidao dos Valores de IPI Apurao do IPI Ajustes da Apurao do IPI Encerramento do Bloco E

E210 E220 E230 E240 E250 E500 E510 E520 E530 E990

3 4 5 5 4 2 3 3 4 1

1:1 1:N 1:N 1:N

O(Se existir E200) OC OC OC

1:N 1:N 1:N 1:1 1:N 1

OC OC O(Se existir E500) O(Se existir E500) OC O

2.6.1.5 Bloco H Bloco Descrio

H H H H

Abertura do Bloco H Totais do Inventrio Inventrio Encerramento do Bloco H

Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) H001 1 1 O H005 2 N OC H010 3 1:N OC H990 1 1 O Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) 1001 1 1 O 1100 2 1:N OC 1105 3 1:N OC 1110 4 1:N OC 1200 1210 1300 1310 1320 1400 1990 2 3 2 3 3 2 1 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1:N 1 OC OC OC OC OC OC O

2.6.1.6 Bloco 1 Bloco Descrio

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Abertura do Bloco 1 Registro de Informaes sobre Exportao Documentos Fiscais de Exportao Operaes de Exportao Indireta Produtos no Industrializados pelo Estabelecimento Emitente Controle de Crditos Fiscais - ICMS Utilizao de Crditos Fiscais - ICMS Movimentao de Combustveis Volume das Vendas Conciliao de Estoques Informao sobre Valor Agregado Encerramento do Bloco 1

2.6.1.7 Bloco 9 e Encerramento do arquivo digital Bloco Descrio

9 9 9 9

Abertura do Bloco 9 Registros do Arquivo Encerramento do Bloco 9 Encerramento do Arquivo Digital

Registro Nvel Ocorrncia Obrigatoriedade do registro (Todos contribuintes) 9001 1 1 O 9900 2 V O 9990 1 1 O 9999 0 1 O

Nas tabelas constam as seguintes notaes:

OBRIGATORIEDADE DO REGISTRO O = O registro sempre obrigatrio. OC = O registro obrigatrio, se houver informao a ser prestada. Ex. Registro C100 s dever ser apresentado se houver movimentao ou operaes utilizando os documentos de cdigos 01, 1B, 04 ou 55. O(...) = O registro obrigatrio se atendida a condio. Ex. Registro D590 - O(Se existir D500) O registro obrigatrio sempre que houver o registro D500. N = O registro no deve ser informado. Ex. Registro D110 em operaes de aquisio de servios no deve ser apresentado. Ex. Registros de aberturas e de encerramentos de blocos so sempre obrigatrios e esto grafados na tabela acima como O. Ex. Registros E100 e registro E110 (Obrigatoriedade = O so sempre obrigatrios e o registro E111 (Obrigatoriedade = OC) ser obrigatrio se houver ajuste na apurao do ICMS. 2.6.2- Observaes: a) A ordem de apresentao dos registros seqencial e ascendente; b) So obrigatrios os registros de abertura e de encerramento do arquivo e os registros de abertura e encerramento de cada um dos blocos que compuserem o arquivo digital, relacionado na Tabela Blocos; c) Tambm so exigidos os registros que trazem a indicao "Registro obrigatrio"; d) Os registros que contiverem a indicao "Ocorrncia - um (por arquivo)" devem figurar uma nica vez no arquivo digital; e) Os registros que contiverem itens de tabelas, totalizaes, documentos (dentre outros) podem ocorrer uma ou mais vezes no arquivo por determinado tipo de situao. Estes registros trazem a indicao "Ocorrncia - vrios (por arquivo)", "Ocorrncia - um (por perodo)", "Ocorrncia - vrios (por perodo), etc.". f) Um registro "Registro Pai" pode ocorrer mais de uma vez no arquivo e traz a indicao "Ocorrncia vrios por arquivo"; g) Um registro dependente ("Registro Filho") detalha o registro principal e traz a indicao: "Ocorrncia - 1:1", significando que somente dever haver um nico registro Filho para o respectivo registro Pai; "Ocorrncia - 1:N" significa que poder haver vrios registros Filhos para o respectivo registro Pai. h) A gerao do arquivo requer a existncia de pelo menos um "Registro Pai" quando houver um "Registro Filho". Exemplo (dependncia): Dependncia Pai-Filho ocorrncia nvel Registro Principal: um por documento (registro 1 2 nota fiscal/nota fiscal de produtor PAI) FILHO - um por registro PAI 1:N 3 Operaes de importao FILHO - um por registro PAI 1:1 3 ISSQN FILHO - vrios por registro PAI 1:1 3 Fatura FILHO - vrios por registro PAI 1:N 4 vencimento da fatura FILHO - um por registro PAI 1:1 3 volumes transportados FILHO - um por registro PAI 1:1 3 complemento do documento FILHO - vrios por registro PAI 1:N 3 itens do documento FILHO - um por registro PAI 1:1 4 Operaes com ISSQN FILHO - um por registro PAI 1:N 4 operaes com medicamentos FILHO - um por registro PAI 1:N 4 operaes com armas de fogo FILHO - vrios por registro PAI 1:N 4 operaes com veculos novos i) So mutuamente excludentes os registros referentes representao do documento, na ntegra (e os respectivos registros dependentes), e os registros referentes a resumos do mesmo documento. Ou seja, somente uma das ocorrncias ser aceita, de acordo com o perfil de apresentao da EFD. Exemplo (registros de resumo de documentos): Se for exigido o registro " CONSOLIDAO DIRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06" no deve ser informado o registro " NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), exceto para informao de operaes interestaduais. j) O enquadramento das empresas em determinado perfil de apresentao da EFD ser conforme dispuser a legislao estadual. No havendo o enquadramento do estabelecimento em um determinado perfil, devero ser apresentados os registros referentes ao Perfil A.

2.7- CAMPOS DOS REGISTROS Item N Campo 2.7.1- Tabela Campos Descrio Indica o nmero do campo em um dado registro Indica o mnemnico do campo. Indica a descrio da informao requerida no campo respectivo. Deve-se atentar para as observaes relativas ao preenchimento de cada campo, quando houver. Indica o tipo de caractere com que o campo ser preenchido, de acordo com as regras gerais j descritas. N - Numrico; C - Alfanumrico. Indica a quantidade de caracteres com que cada campo deve ser preenchido. Estas instrues devem ser seguidas rigorosamente. A indicao de um algarismo aps um campo (N) representa o seu tamanho exato; A indicao "-" aps um campo (N) significa que no h um nmero mximo de caracteres; A indicao de um algarismo aps um campo (C) representa o seu tamanho exato, no caso geral; A indicao "-" aps um campo (C) representa que seu tamanho mximo 255 caracteres, no caso geral; A indicao "65536" aps um campo (C) representa que seu tamanho mximo 65.536 caracteres, excepcionalmente. O caracter * no tamanho de campo indica que o campo dever ser preenchido exatamente com o nmero de caracteres informado Indica a quantidade de caracteres que devem constar como casas decimais, quando necessrias. A indicao de um algarismo representa a quantidade mxima de decimais do campo (N); A indicao "-" aps um campo (N) significa que no deve haver representao de casas decimais.

Descrio Tipo

Tam

Dec

3- REFERNCIAS PARA O ARQUIVO DIGITAL 3.1- VERSO DO LEIAUTE DA EFD. Cdigo 001 3.1.1- Tabela Verso do Leiaute Verso leiaute institudo por 1.0.0 Ato Cotepe 3.2- TABELAS EXTERNAS IBGE 3.2.1- rgos mantenedores e endereos eletrnicos das tabelas externas. www.ibge.gov.br Tabela de Municpios Banco Central do Brasil www.bcb.gov.br Tabela de Pases Confaz www.fazenda.gov.br/confaz Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da Situao Tributria Secretaria da Receita Federal www.receita.fazenda.gov.br Nomenclatura Comum do Mercosul Campo EX_IPI Tabela TIPI ECT - Correios http://www.correios.com.br Cdigo de Endereamento Postal Presidncia da Repblica http://legislacao.planalto.gov.br Lista de Servios - Anexo I da Lei Complementar Federal n 116/03 Aeroportos http://www.aircraft-charter-world.com/airports Cdigo IATA de Cidades/Aeroportos ANP http://www.anp.gov.br/simp/index.htm Tabela de Produtos para Combustveis / Solvente (Tabela 12 de cdigos obrigatoriedade

de produtos para o Sistema de Informaes de Movimentao de Produtos (SIMP)) 4- REFERNCIAS PARA OS DOCUMENTOS FISCAIS 4.1- CODIFICAO DOS DOCUMENTOS 4.1.1- Tabela Documentos Fiscais do ICMS Cdigo Descrio 01 Nota Fiscal 1B Nota Fiscal Avulsa 02 Nota Fiscal de Venda a Consumidor 2D Cupom Fiscal 2E Cupom Fiscal Bilhete de Passagem 04 Nota Fiscal de Produtor 06 Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica 07 Nota Fiscal de Servio de Transporte 08 Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas 8B Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso 09 Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas 10 Conhecimento Areo 11 Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas 13 Bilhete de Passagem Rodovirio 14 Bilhete de Passagem Aquavirio 15 Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem 17 Despacho de Transporte 16 Bilhete de Passagem Ferrovirio 18 Resumo de Movimento Dirio 20 Ordem de Coleta de Cargas 21 Nota Fiscal de Servio de Comunicao 22 Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao 23 GNRE 24 Autorizao de Carregamento e Transporte 25 Manifesto de Carga 26 Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas 27 Nota Fiscal De Transporte Ferrovirio De Carga 28 Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado 29 Nota Fiscal/Conta De Fornecimento D'gua Canalizada 55 Nota Fiscal Eletrnica 4.1.2- Tabela Situao do Documento Cdigo Descrio 00 Documento regular 01 Documento regular extemporneo 02 Documento cancelado 03 Documento cancelado extemporneo 04 NFe denegada 05 NFe Numerao inutilizada 06 Documento Fiscal Complementar 07 Documento Fiscal Complementar extemporneo. 08 Documento Fiscal emitido com base em Regime Especial ou Norma Especfica 4.2- CODIFICAO DO GNERO DO ITEM E DA OPERAO 4.2.1- Tabela Gnero do Item de Mercadoria/Servio A tabela "Gnero do Item de Mercadoria/Servio" corresponde tabela de "Captulos da NCM" acrescida do cdigo "00 - Servio". Cdigo Descrio 00 Servio modelo 1/1A 2 4 6 7 8 9 10 11 13 14 15 17 16 18 20 21 22 23 24 25 26 -

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49

Animais vivos Carnes e miudezas, comestveis Peixes e crustceos, moluscos e os outros invertebrados aquticos Leite e laticnios; ovos de aves; mel natural; produtos comestveis de origem animal, no especificados nem compreendidos em outros Captulos da TIPI Outros produtos de origem animal, no especificados nem compreendidos em outros Captulos da TIPI Plantas vivas e produtos de floricultura Produtos hortcolas, plantas, razes e tubrculos, comestveis Frutas; cascas de ctricos e de meles Caf, ch, mate e especiarias Cereais Produtos da indstria de moagem; malte; amidos e fculas; inulina; glten de trigo Sementes e frutos oleaginosos; gros, sementes e frutos diversos; plantas industriais ou medicinais; palha e forragem Gomas, resinas e outros sucos e extratos vegetais Matrias para entranar e outros produtos de origem vegetal, no especificadas nem compreendidas em outros Captulos da NCM Gorduras e leos animais ou vegetais; produtos da sua dissociao; gorduras alimentares elaboradas; ceras de origem animal ou vegetal Preparaes de carne, de peixes ou de crustceos, de moluscos ou de outros invertebrados aquticos Acares e produtos de confeitaria Cacau e suas preparaes Preparaes base de cereais, farinhas, amidos, fculas ou de leite; produtos de pastelaria Preparaes de produtos hortcolas, de frutas ou de outras partes de plantas Preparaes alimentcias diversas Bebidas, lquidos alcolicos e vinagres Resduos e desperdcios das indstrias alimentares; alimentos preparados para animais Fumo (tabaco) e seus sucedneos, manufaturados Sal; enxofre; terras e pedras; gesso, cal e cimento Minrios, escrias e cinzas Combustveis minerais, leos minerais e produtos de sua destilao; matrias betuminosas; ceras minerais Produtos qumicos inorgnicos; compostos inorgnicos ou orgnicos de metais preciosos, de elementos radioativos, de metais das terras raras ou de istopos Produtos qumicos orgnicos Produtos farmacuticos Adubos ou fertilizantes Extratos tanantes e tintoriais; taninos e seus derivados; pigmentos e outras matrias corantes, tintas e vernizes, mstiques; tintas de escrever leos essenciais e resinides; produtos de perfumaria ou de toucador preparados e preparaes cosmticas Matrias albuminides; produtos base de amidos ou de fculas modificados; colas; enzimas Plvoras e explosivos; artigos de pirotecnia; fsforos; ligas pirofricas; matrias inflamveis Produtos para fotografia e cinematografia Produtos diversos das indstrias qumicas Plsticos e suas obras Borracha e suas obras Peles, exceto a peleteria (peles com plo*), e couros Obras de couro; artigos de correeiro ou de seleiro; artigos de viagem, bolsas e artefatos semelhantes; obras de tripa Peleteria (peles com plo*) e suas obras; peleteria (peles com plo*) artificial Madeira, carvo vegetal e obras de madeira Cortia e suas obras Obras de espartaria ou de cestaria Pastas de madeira ou de outras matrias fibrosas celulsicas; papel ou carto de reciclar (desperdcios e aparas) Papel e carto; obras de pasta de celulose, de papel ou de carto Livros, jornais, gravuras e outros produtos das indstrias grficas; textos manuscritos ou datilografados, planos e plantas

50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99

Seda L e plos finos ou grosseiros; fios e tecidos de crina Algodo Outras fibras txteis vegetais; fios de papel e tecido de fios de papel Filamentos sintticos ou artificiais Fibras sintticas ou artificiais, descontnuas Pastas ("ouates"), feltros e falsos tecidos; fios especiais; cordis, cordas e cabos; artigos de cordoaria Tapetes e outros revestimentos para pavimentos, de matrias txteis Tecidos especiais; tecidos tufados; rendas; tapearias; passamanarias; bordados Tecidos impregnados, revestidos, recobertos ou estratificados; artigos para usos tcnicos de matrias txteis Tecidos de malha Vesturio e seus acessrios, de malha Vesturio e seus acessrios, exceto de malha Outros artefatos txteis confeccionados; sortidos; artefatos de matrias txteis, calados, chapus e artefatos de uso semelhante, usados; trapos Calados, polainas e artefatos semelhantes, e suas partes Chapus e artefatos de uso semelhante, e suas partes Guarda-chuvas, sombrinhas, guarda-sis, bengalas, bengalas-assentos, chicotes, e suas partes Penas e penugem preparadas, e suas obras; flores artificiais; obras de cabelo Obras de pedra, gesso, cimento, amianto, mica ou de matrias semelhantes Produtos cermicos Vidro e suas obras Prolas naturais ou cultivadas, pedras preciosas ou semipreciosas e semelhantes, metais preciosos, metais folheados ou chapeados de metais preciosos, e suas obras; bijuterias; moedas Ferro fundido, ferro e ao Obras de ferro fundido, ferro ou ao Cobre e suas obras Nquel e suas obras Alumnio e suas obras (Reservado para uma eventual utilizao futura no SH) Chumbo e suas obras Zinco e suas obras Estanho e suas obras Outros metais comuns; ceramais ("cermets"); obras dessas matrias Ferramentas, artefatos de cutelaria e talheres, e suas partes, de metais comuns Obras diversas de metais comuns Reatores nucleares, caldeiras, mquinas, aparelhos e instrumentos mecnicos, e suas partes Mquinas, aparelhos e materiais eltricos, e suas partes; aparelhos de gravao ou de reproduo de som, aparelhos de gravao ou de reproduo de imagens e de som em televiso, e suas partes e acessrios Veculos e material para vias frreas ou semelhantes, e suas partes; aparelhos mecnicos (includos os eletromecnicos) de sinalizao para vias de comunicao Veculos automveis, tratores, ciclos e outros veculos terrestres, suas partes e acessrios Aeronaves e aparelhos espaciais, e suas partes Embarcaes e estruturas flutuantes Instrumentos e aparelhos de ptica, fotografia ou cinematografia, medida, controle ou de preciso; instrumentos e aparelhos mdico-cirrgicos; suas partes e acessrios Aparelhos de relojoaria e suas partes Instrumentos musicais, suas partes e acessrios Armas e munies; suas partes e acessrios Mveis, mobilirio mdico-cirrgico; colches; iluminao e construo pr-fabricadas Brinquedos, jogos, artigos para divertimento ou para esporte; suas partes e acessrios Obras diversas Objetos de arte, de coleo e antiguidades (Reservado para usos especiais pelas Partes Contratantes) Operaes especiais (utilizado exclusivamente pelo Brasil para classificar operaes especiais na exportao) 4.2.2- Tabela Cdigo Fiscal de Operao e Prestao - CFOP (ICMS): ver Item 3.2.1

4.3- CODIFICAO DA SITUAO TRIBUTRIA 4.3.1 - Tabela Cdigo da Situao Tributria - CST (ICMS): ver Item 3.2.1 4.3.2 - Tabela Cdigo de Tributao do IPI CST_IPI: Tabela externa publicada pela RFB. 4.3.3- Tabela Cdigo de Situao Tributria do PIS Tabela externa publicada pela RFB. 4.3.4 - Tabela Cdigo de Situao Tributria da COFINS Tabela externa publicada pela RFB. 4.4- CODIFICAO DO CONSUMO DE MERCADORIAS/SERVIOS DE FORNECIMENTO CONTNUO 4.4.1- Tabela Classificao de Itens de Energia Eltrica, Servios de Comunicao e Telecomunicao. Os itens das sadas de energia eltrica e os itens de servio de comunicao ou de telecomunicao devero ser classificados atendendo codificao abaixo: Grupo 01. Assinatura Cdigo 0101 0102 0103 0104 0105 0199 02. Habilitao 0201 0202 0203 0204 0205 0299 03. Servio Medido 0301 0302 0303 0304 0305 0306 0307 0308 0309 0310 0311 0312 0313 0314 0315 0399 04. Servio pr-pago 0401 0402 0403 0404 0405 0406 0407 0499 05. Outros Servios 0501 Descrio Assinatura de servios de telefonia Assinatura de servios de comunicao de dados Assinatura de servios de TV por Assinatura Assinatura de servios de provimento internet Assinatura de outros servios de multimdia Assinatura de outros servios Habilitao de servios de telefonia Habilitao de servios de comunicao de dados Habilitao de TV por Assinatura Habilitao de servios de provimento internet Habilitao de outros servios multimdia Habilitao de outros servios Servio Medido - chamadas locais Servio Medido - chamadas interurbanas no Estado Servio Medido - chamadas interurbanas para fora do Estado Servio Medido - chamadas internacionais Servio Medido - Nmeros Especiais (0300/0500/0600/0800/etc.) Servio Medido - comunicao de dados Servio Medido - chamadas originadas em Roaming Servio Medido - chamadas recebidas em Roaming Servio Medido - adicional de chamada Servio Medido - provimento de acesso Internet Servio Medido - pay-per-view (programao TV) Servio Medido - Mensagem SMS Servio Medido - Mensagem MMS Servio Medido - outros mensagens Servio Medido - servio multimdia Servio Medido - outros servios Carto Telefnico - Telefonia Fixa Carto Telefnico - Telefonia Mvel Carto de Provimento de acesso internet Ficha Telefnica Recarga de Crditos - Telefonia Fixa Recarga de Crditos - Telefonia Mvel Recarga de Crditos - Provimento de acesso Internet Outras cobranas realizadas de assinantes de plano servio pr-pago Servio Adicional (substituio de nmero, troca de aparelho, emisso de 2 via de conta, conta detalhada, etc.)

06. Energia Eltrica

07. Disponibilizao de meios ou equipamentos

08. Cobranas

09. Dedues

10. Servio no medido

0502 Servio Facilidades (identificador de chamadas, caixa postal, transferncia temporria, no-perturbe, etc.) 0599 Outros Servios 0601 Energia Eltrica - Consumo 0602 Energia Eltrica - Demanda 0603 Energia Eltrica - Servios (Vistoria de unidade consumidora, Aferio de Medidor, Ligao, Religao, Troca de medidor, etc.) 0604 Energia Eltrica - Encargos Emergenciais 0605 Tarifa de Uso dos Sistemas de Distribuio de Energia Eltrica - TUSD Consumidor Cativo 0606 Tarifa de Uso dos Sistemas de Distribuio de Energia Eltrica - TUSD Consumidor Livre 0607 Encargos de Conexo 0608 Tarifa de Uso dos Sistemas de Transmisso de Energia Eltrica - TUST Consumidor Cativo 0609 Tarifa de Uso dos Sistemas de Transmisso de Energia Eltrica - TUST Consumidor Livre 0610 Subveno econmica para consumidores da subclasse "baixa renda" 0699 Energia Eltrica - Outros 0701 de Aparelho Telefnico 0702 de Aparelho Identificador de chamadas 0703 de Modem 0704 de Rack 0705 de Sala/Recinto 0706 de Roteador 0707 de Servidor 0708 de Multiplexador 0709 de Decodificador/Conversor 0799 Outras disponibilizaes 0801 Cobrana de Servios de Terceiros 0802 Cobrana de Seguros 0803 Cobrana de Financiamento de Aparelho/Servios 0804 Cobrana de Juros de Mora 0805 Cobrana de Multa de Mora 0806 Cobrana de Conta de meses anteriores 0807 Cobrana de Taxa Iluminao Pblica 0808 Reteno de ICMS-ST 0899 Outras Cobranas 0901 Deduo relativa a impugnao de servios 0902 Deduo referente ajuste de conta 0903 Redutor Energia Eltrica - In N 306/2003 (PIS/COFINS/IRPJ/CSLL) 0904 Deduo relativa multa pela interrupo de fornecimento 0905 Deduo relativa distribuio de dividendos Eletrobrs 0906 Deduo relativa subveno econmica para consumidores da subclasse "baixa renda" 0999 Outras dedues 1001 Servio no medido de servios de telefonia 1002 Servio no medido de servios de comunicao de dados 1003 Servio no medido de servios de TV por Assinatura 1004 Servio no medido de servios de provimento internet 1005 Servio no medido de outros servios de multimdia 1099 Servio no medido de outros servios"

Obs. Conforme item 11.5 do Convnio 115/2003, com redao dada pelo Convnio 133/2005. 4.4.2- Tabela Classes de Consumo de gua Canalizada Os registros das sadas de gua canalizada sero consolidados segundo as classificaes abaixo especificadas:

Cdigo 00 01 02 03 04 05 06 07 20 21 22 23 24 25 26 27 80 90 91 92 93 94 95 96 97 99

Descrio 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 500,01 a R$ 1000,00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial acima de R$ 1.000,01 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro por documento fiscal de consumo comercial/industrial acima de R$ 1.000,01 01 registro consolidando os documentos de consumo de rgo pblico 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo at R$ 50,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo acima de R$ 1.000,01 01 registro por documento fiscal emitido

4.4.3- Tabela Classes de Consumo de Gs Canalizado Os registros das sadas de gs canalizado sero consolidados segundo as classificaes abaixo especificadas: Cdigo Descrio 00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial at R$ 50,00 01 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 50,01 a R$ 100,00 02 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 100,01 a R$ 200,00 03 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 200,01 a R$ 300,00 04 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 300,01 a R$ 400,00 05 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 400,01 a R$ 500,00 06 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial de R$ 500,01 a R$ 1000,00 07 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial acima de R$ 1.000,01 20 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial at R$ 50,00 21 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 50,01 a R$ 100,00 22 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 100,01 a R$ 200,00 23 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 200,01 a R$ 300,00 24 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 300,01 a R$ 400,00 25 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 400,01 a R$ 500,00 26 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 27 01 registro por documento fiscal de consumo comercial/industrial acima de R$ 1.000,01 80 01 registro consolidando os documentos de consumo de rgo pblico 90 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo at R$ 50,00

91 92 93 94 95 96 97 99

01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 50,01 a R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 100,01 a R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 200,01 a R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 300,01 a R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 400,01 a R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo acima de R$ 1.000,01 01 registro por documento fiscal emitido

4.4.4- Tabela Classes de Consumo dos Servios de Comunicao e Telecomunicao Os registros dos servios de comunicao e de telecomunicao sero consolidados, quando permitidos, segundo as classificaes abaixo especificadas: cdigo descrio 00 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica at R$ 50,00 01 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 50,01 a R$ 100,00 02 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 100,01 a R$ 200,00 03 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 200,01 a R$ 300,00 04 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 300,01 a R$ 400,00 05 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 400,01 a R$ 500,00 06 01 registro consolidando os documentos de consumo residencial/pessoa fsica de R$ 500,01 a R$ 1000,00 07 01 registro por documento fiscal de consumo residencial/pessoa fsica acima de R$ 1.000,01 10 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial at R$ 50,00 11 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 50,01 a R$ 100,00 12 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 100,01 a R$ 200,00 13 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 200,01 a R$ 300,00 14 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 300,01 a R$ 400,00 15 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 400,01 a R$ 500,00 16 01 registro consolidando os documentos de consumo comercial/industrial de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 17 01 registro por documento fiscal de consumo comercial/industrial acima de R$ 1.000,01 70 01 registro consolidando os documentos de consumo do poder pblico at R$ 50,00 71 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 50,01 a R$ 100,00 72 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 100,01 a R$ 200,00 73 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 200,01 a R$ 300,00 74 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 300,01 a R$ 400,00 75 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 400,01 a R$ 500,00 76 01 registro consolidando os documentos de consumo poder pblico de R$ 500,01 a R$ 1.000,00 77 01 registro por documento fiscal de consumo poder pblico acima de R$ 1.000,01 78 01 registro por documento fiscal de consumo de rgo pblico isento do ICMS modelo 21 22 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22

79 90 91 92 93 94 95 96 97 99

01 registro por documento fiscal de consumo de rgos semipblicos 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo at R$ 50,00 21 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 50,01 a 21 R$ 100,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 100,01 a 21 R$ 200,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 200,01 a 21 R$ 300,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 300,01 a 21 R$ 400,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 400,01 a 21 R$ 500,00 01 registro consolidando os documentos de outros tipos de consumo de R$ 500,01 a 21 R$ 1.000,00 01 registro por documento fiscal de outros tipos de consumo acima de R$ 1.000,01 21 01 registro por documento fiscal emitido 21 4.4.5 Tabela Faixa de Consumo de Energia Eltrica

22 22 22 22 22 22 22 22 22 22

Cdigo 00 01 02 03 04 20 21 40 41 60 61 70 71 72 80 90 99

descrio 01 registro consolidando o consumo residencial at 100 kWh 01 registro consolidando o consumo residencial de 101 a 300 kWh 01 registro consolidando o consumo residencial de 301 a 500 kWh 01 registro consolidando o consumo residencial de 501 a 1000 kWh 01 registro consolidando o consumo residencial acima de 1000 kWh 01 registro consolidando o consumo industrial at 20.000 kWh 01 registro por documento fiscal emitido para consumo industrial acima de 20.000 kWh 01 registro consolidando o consumo de comrcio e/ou servios at 2.000 kWh 01 registro por documento fiscal emitido para consumo de comrcio e/ou servios acima de 2.000 kWh 01 registro consolidando o consumo rural at 2.000 kWh 01 registro por documento fiscal emitido para consumo rural acima de 2.000 kWh 01 registro consolidando todo o consumo do poder pblico 01 registro consolidando todo o consumo de iluminao pblica 01 registro consolidando todo o consumo do servio pblico 01 registro consolidando todo o consumo prprio 01 registro por documento fiscal emitido para outras unidades da federao 01 registro por documento fiscal emitido

4.4.6- Tabela de Cdigos dos Totalizadores Parciais da REDUO Z Cdigo Nome do Totalizador Tnnnn Tributado ICMS XxTnnnn Tributado ICMS Contedo do Totalizador Valores de operaes tributadas pelo ICMS, onde "nnnn" representa a carga tributria efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: T1800 (carga tributria efetiva = 18,00%) Valores de operaes tributadas pelo ICMS, onde xx representa o n do totalizador, podendo variar de 01 a 30 e "nnnn" representa a carga tributria efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 02T1800 (carga tributria efetiva = 18,00%) Valores de operaes tributadas pelo ISSQN, onde "nnnn" representa a carga tributria efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: S0500 (carga tributria efetiva = 5,00%) Valores de operaes tributadas pelo ISSQN, onde xx representa o n do totalizador, podendo variar de 01 a 30 e "nnnn" representa a carga tributria efetiva do imposto com duas casas decimais. Exemplo: 02S1800 (carga tributria efetiva = 18,00%) Valores de operaes sujeitas ao ICMS, tributadas por Substituio Tributria, onde "n" representa o nmero do totalizador. Valores de operaes Isentas do ICMS, onde "n" representa o nmero do totalizador. Valores de operaes com No Incidncia do ICMS, onde "n"

Snnnn

Tributado ISSQN

XxSnnnn Tributado ISSQN

Fn In Nn

Substituio Tributria ICMS Isento ICMS No-incidncia ICMS

FSn ISn NSn OPNF DT DS DO AT AS AO Can-T Can-S Can-O IOF

representa o nmero do totalizador. Substituio Tributria ISSQN Valores de operaes sujeitas ao ISSQN, tributadas por Substituio Tributria, onde "n" representa o nmero do totalizador. Isento ISSQN Valores de operaes Isentas do ISSQN, onde "n" representa o nmero do totalizador. No-incidncia ISSQN Valores de operaes com No Incidncia do ISSQN, onde "n" representa o nmero do totalizador. Operaes No Fiscais Somatrio dos valores acumulados nos totalizadores relativos s Operaes No Fiscais registradas no ECF. Desconto ICMS Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS Desconto ISSQN Valores relativos a descontos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN Desconto Operaes No Valores relativos a descontos incidentes sobre Operaes No Fiscais Fiscais Acrscimo ICMS Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ICMS Acrscimo ISSQN Valores relativos a acrscimos incidentes sobre operaes sujeitas ao ISSQN Acrscimo Operaes No Valores relativos a acrscimos incidentes sobre Operaes No Fiscais Fiscais Cancelamento ICMS Valores das operaes sujeitas ao ICMS, canceladas. Cancelamento ISSQN Valores das operaes sujeitas ao ISSQN, canceladas. Cancelamento Operaes No Valores relativos a Operaes No Fiscais, canceladas. Fiscais Imposto sobre Operaes Valores relativos ao Imposto sobre Operaes Financeiras, Financeiras acrescido ao valor das operaes. 4.5- Tabelas da RFB 4.5.1- Tabela de Cdigos da Classe de Enquadramento do IPI

CL_ENQ I II III-M III-R IV-M IV-R A B C D E F G H I J K L M N O

Uso Cigarros Cigarros Cigarros Cigarros Cigarros Cigarros Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes"

TIPI 24022000 24022000 24022000 24022000 24022000 24022000

Ato Legal Art. 153 do Decreto 4.544/2002 Art. 153 do Decreto 4.544/2002 Art. 153 do Decreto 4.544/2002 Art. 153 do Decreto 4.544/2002 Art. 153 do Decreto 4.544/2002 Art. 153 do Decreto 4.544/2002

2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002

P Q R S T U V X Y Z

Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes" Bebidas "Quentes"

2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002 2204 / 2205 / 2206 / 2208 Art. 149 do Decreto 4.544/2002

4.5.2- Tabela de Cdigo de Selo de Controle COD_SELO_IPI 7553.11 7553.12 7553.13 7553.14 7564.01 7585.01 7585.02 7585.03 7585.11 7585.12 7585.13 8610.01 8610.02 8610.03 8610.04 8610.05 8610.06 8610.09 8610.10 8610.11 8610.12 9729-11 9729-12 9729-13 9729-14 9729-21 9729-22 9729-23 9729-24 9737-11 9737-12 9737-13 9737-14 Uso Relgios Relgios Importado Relgios Zona Franca Manaus Nacional Relgios Zona Franca Manaus Importado Fsforos Importado Fonogrficos Fonogrficos Importado Fonogrficos Exportao Audio Visual Audio Visual Importado Audio Visual Exportao Cigarro Cigarro Cigarro Cigarro Cigarro Cigarro Cigarro Importado Cigarro Exportao Cigarro Exportao Produto Nacional Para Exportao Usque Usque Usque Usque Usque Miniatura Usque Miniatura Usque Miniatura Usque Miniatura Bebida Alcolica Bebida Alcolica Bebida Alcolica Bebida Alcolica Cr Verde Vermelho Azul Marrom Vermelho Verde Vermelho Azul-marinho Amarelo Violeta Azul Verde Escuro Verde Claro Roxo Violeta Laranja Amarelo Vermelho Azul-Marinho Azul-Marinho Cinza Azul-Marinho Verde Verde Azul Vermelho Amarelo Verde Azul Vermelho Amarelo Laranja Cinza Marrom Verde

9737-15 9737-16 9737-21 9737-22 9737-23 9745-11 9745-12 9745-13

Bebida Alcolica Bebida Alcolica Bebida Alcolica Miniatura Bebida Alcolica Miniatura Bebida Alcolica Miniatura Aguardente Aguardente Aguardente

Vermelho Azul Marinho Verde Vermelho Azul Marinho Laranja Azul Violeta

4.5.3 - Tabela Cdigo de Enquadramento Legal do IPI Tabela externa publicada pela RFB. 4.5.4 - Tabela Cdigo de Ajuste da Apurao do IPI Tabela externa publicada pela RFB. 5. TABELAS DE AJUSTES DO LANAMENTO E APURAO 5.1- AJUSTES DOS SALDOS DA APURAO DO ICMS 5.1.1- Tabela de Cdigos de Ajustes da Apurao do ICMS Tabela de cdigos de ajustes da apurao que ser disponibilizada pelas administraes tributrias, conforme regras abaixo especificadas: Regras de formao do Cdigo de Ajuste da Apurao do ICMS: O Cdigo do Ajuste da Apurao (Oito caracteres) identificar a unidade da federao criadora do cdigo, a identificao do campo a ser ajustado na apurao do ICMS e cdigo da descrio da ocorrncia, e obedecer a seguinte estrutura: 1. Os dois primeiros caracteres (UF) referem-se unidade da federao do estabelecimento; 2. O caracter seguinte refere-se apurao prpria ou da substituio tributria, onde: 0 ICMS e 1 ICMS ST. 3. O quarto caracter refere-se UTILIZAO e identificar o campo a ser ajustado: 0 Outros dbitos; 1 Estorno de crditos; 2 Outros crditos; 3 Estorno de dbitos; 4 Dedues do imposto apurado. 4.Os quatro caracteres seguintes, SEQNCIA, iniciando-se por 0001 dever ser referente a identificao do tipo de ajuste deixando sempre um cdigo genrico para a possibilidade de outras ocorrncias no previstas. UF AC AC AC AC AC AC AC Apurao 0 1 0 0 1 1 0 Utilizao 0 Outros Dbitos 1 Estorno de crdito 2 Outros crditos 2 Outros crditos 2 Outros crditos 3 Estorno de dbito 4 Dedues Seqncia 0001 0001 0001 (motivo a) 0002 (motivo b)apurao da Substituio Tributria 0001 (motivo c) 0001 0001

Ex.: Cdigo SC110001 Cdigo criado pelo estado de Santa Catarina e refere-se a apurao da Substituio Tributria, Estorno de crditos, e descrio de ajuste 0001. Obs.: Caso a UF no disponibilize a Tabela de Ajuste referida acima, o contribuinte poder utilizar a tabela abaixo, inserindo como campo SEQUNCIA a expresso 9999, para efetuar os ajustes necessrios apurao do tributo, utilizando obrigatoriamente o campo descrio complementar do ajuste para descrever o motivo do ajuste. Cdigo Descrio XX009999 - Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX109999 - Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX019999 - Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX119999 - Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX029999 - Outros crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX129999 - Outros crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX;

XX039999 - Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX; XX139999 - Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX; XX049999 - Dedues do imposto apurado na apurao ICMS para a UF XX; XX149999 - Dedues do imposto apurado na apurao ICMS ST para a UF XX. 5.2 TABELA DE INFORMAES ADICIONAIS DA APURAO VALORES DECLARATRIOS Tabela a ser disponibilizada pelas administraes tributrias com a seguinte estrutura: dois campos, sendo a primeira parte do campo com a sigla da unidade federada com dois caracteres alfa e a segunda parte do campo com seis caracteres com contedo numrico, e, o segundo campo, a descrio. Os valores da tabela 5.2 no influenciam na apurao do imposto. 5.3 TABELA DE AJUSTES E INFORMAES DE VALORES PROVENIENTES DE DOCUMENTO FISCAL Tabela a ser disponibilizada pelas administraes tributrias, conforme regras de formao abaixo: CDIGO DE OCORRNCIA DE AJUSTE DE ICMS Itens Padres a Todos os Estados Reflexo na Tipo de Responsabilidade UF Apurao ICMS Apurao Cd. Cd. Descrio Cd. Descrio Cd. Descrio C - Crdito Operao por 0 Entrada 0 Prpria 0 Prpria C - Outros Operao 1 Crditos 1 por ST 1 Solidria COutras Estorno de 2 2 Apuraes 9 Informativo Dbito D - Dbito 3 por Sada 9 Informativo D - Outros 4 Dbitos DEstorno de 5 Crdito 6 7 9 Deduo Dbitos especiais Informativo

Item Varivel Influncia no Recolhimento Cd. Descrio 0 1 2 9 Origem da Tributao Cd. Descrio Mercadoria Transporte Ajuste de ICMS Cd. Descrio 000 001 Operao Normal Dif. de Alquota Transf. de Crdito Compensao de Saldo Antecipao Tributria ST - Dif. de Alquota Reembolso Comercial Desconto pelo ICMS Ativo Permanente Crdito Presumido Lanamento Extemporneo Restituio de ICMS/ST ressarcimento Restituio de ICMS/ST Abatimento Restituio de ICMS/ST creditamento ST Transporte Origem em Autuaes ICMS Importao (combustveis)

A apurar 0 Recolhimento espontneo 1 Recolhimento por autuao 2 Informativo 3 9

Comunicao 002 Energia Eltrica 003 Outras 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016

017 999

Importao Outros Ajustes

Estrutura do Cdigo: AABCDDEFG AA identifica a unidade da federao; informa se h reflexo na apurao de ICMS; ou se h reflexo aps a apurao; ou se no tem nenhum reflexo B informativo; C informa o tipo de apurao de ICMS ou se informativo; D informa a responsabilidade - prpria ou solidria ou se informativo; E informa se o ICMS foi recolhido antecipadamente ou se ainda ser recolhido ou se informativo; F informa a origem da tributao.

Cdigo 000 001 002 003 004 005 006 090 999

5.4- TABELA DE CDIGOS DAS OBRIGAES DE ICMS A RECOLHER descrio ICMS a recolher ICMS da substituio tributria pelas entradas ICMS da substituio tributria pelas sadas para o Estado Antecipao do diferencial de alquotas do ICMS Antecipao do ICMS da importao Antecipao tributria ICMS resultante da alquota adicional dos itens includos no Fundo de Combate Pobreza Outras obrigaes do ICMS ICMS da substituio tributria pelas sadas para outro Estado

APNDICE B LEIAUTE DA ESCRITURAO FISCAL DIGITAL DOS BLOCOS E REGISTROS DO LEIAUTE DA EFD BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS REGISTRO 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAO DA ENTIDADE Descrio Texto fixo contendo 0000. Cdigo da verso do leiaute conforme a tabela indicada no Ato Cotepe . 03 COD_FIN Cdigo da finalidade do arquivo: 0 - Remessa do arquivo original; 1 - Remessa do arquivo substituto. 04 DT_INI Data inicial das informaes contidas no arquivo. 05 DT_FIN Data final das informaes contidas no arquivo. 06 NOME Nome empresarial da entidade. 07 CNPJ Nmero de inscrio da entidade no CNPJ. 08 CPF Nmero de inscrio da entidade no CPF. 09 UF Sigla da unidade da federao da entidade. 10 IE Inscrio Estadual da entidade. 11 COD_MUN Cdigo do municpio do domiclio fiscal da entidade, conforme a tabela IBGE 12 IM Inscrio Municipal da entidade. 13 SUFRAMA Inscrio da entidade na Suframa 14 IND_PERFIL Perfil de apresentao do arquivo fiscal; A Perfil A; B Perfil B.; C Perfil C. 15 IND_ATIV Indicador de tipo de atividade: 0 Industrial ou equiparado a industrial; 1 Outros. Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 0 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO 0001: ABERTURA DO BLOCO 0 N 01 Campo REG Descrio Texto fixo contendo 0001. Tipo Tam C 004 Dec N 01 02 Campo REG COD_VER Tipo Tam C 004 N 003* N N N C N N C C N C C C 001 008* 008* 014* 011* 002* 007* 009* 001 Dec -

001

Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados. Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO 0005: DADOS COMPLEMENTARES DA ENTIDADE N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Campo REG FANTASIA CEP END NUM COMPL BAIRRO FONE FAX EMAIL Descrio Texto fixo contendo 0005 Nome de fantasia associado ao nome empresarial. Cdigo de Endereamento Postal. Logradouro e endereo do imvel. Nmero do imvel. Dados complementares do endereo. Bairro em que o imvel est situado. Nmero do telefone. Nmero do fax. Endereo do correio eletrnico.

02

IND_MOV

001

Tipo C C N C C C C C C C

Tam 004 008* -

Dec -

Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO 0015: DADOS DO CONTRIBUINTE SUBSTITUTO N 01 02 03 Campo REG UF_ST IE_ST Descrio Texto fixo contendo "0015" Sigla da unidade da federao Inscrio Estadual de contribuinte substituto na unidade da federao Tipo C C C Tam 004 002* Dec -

Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO 0100: DADOS DO CONTABILISTA N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Campo REG NOME CPF CRC CNPJ CEP END NUM COMPL BAIRRO FONE FAX EMAIL Descrio Texto fixo contendo 0100. Nome do contabilista. Nmero de inscrio do contabilista no CPF. Nmero de inscrio do contabilista no Conselho Regional de Contabilidade. Nmero de inscrio do escritrio de contabilidade no CNPJ, se houver. Cdigo de Endereamento Postal. Logradouro e endereo do imvel. Nmero do imvel. Dados complementares do endereo. Bairro em que o imvel est situado. Nmero do telefone. Nmero do fax. Endereo do correio eletrnico. Tipo C C N C N N C C C C C C C Tam 004 011* 011 014* 008* Dec -

14 COD_MUN Cdigo do municpio, conforme tabela IBGE. Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO 0150: TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE N 01 02 03 04 Campo REG COD_PART NOME COD_PAIS Descrio Texto fixo contendo 0150. Cdigo de identificao do participante no arquivo. Nome pessoal ou empresarial do participante. Cdigo do pas do participante, conforme a tabela indicada no item 3.2.1 CNPJ do participante. CPF do participante. Inscrio Estadual do participante. Cdigo do municpio, conforme a tabela IBGE Nmero de inscrio do participante na Suframa. Logradouro e endereo do imvel Nmero do imvel Dados complementares do endereo Bairro em que o imvel est situado

007*

Tipo C C C N N N C N C C C C C

Tam 004 005* 014* 011* 007* 009* -

Dec -

05 CNPJ 06 CPF 07 IE 08 COD_MUN 09 SUFRAMA 10 END 11 NUM 12 COMPL 13 BAIRRO Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

REGISTRO 0175: ALTERAO DA TABELA DE CADASTRO DE PARTICIPANTE Descrio Tipo Tam Dec Texto fixo contendo 0175 C 004 Data de alterao do cadastro N 008* Nmero do campo alterado (Somente campos 03 a C 002 13) 04 CONT_ANT Contedo anterior do campo C Observaes: Os dados informados neste registro sero vlidos at as 24:00 horas do dia anterior data de alterao. Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia 1:N REGISTRO 0190: IDENTIFICAO DAS UNIDADES DE MEDIDA N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "0190" 02 UNID Cdigo da unidade de medida 03 DESCR Descrio da unidade de medida Observaes: Nvel hierrquico: 2 Ocorrncia: Vrios por arquivo Tipo C C C Tam 004 Dec N 01 02 03 Campo REG DT_ALT NR_CAMPO

REGISTRO 0200: TABELA DE IDENTIFICAO DO ITEM (PRODUTO E SERVIOS) N 01 02 Campo REG COD_ITEM Descrio Texto fixo contendo "0200" Cdigo do item Tipo Tam Dec C 004 C -

Descrio do item C Representao alfanumrico do cdigo de barra do C produto, se houver 05 COD_ANT_ITEM Cdigo anterior do item com relao ltima C informao apresentada. 06 UNID_INV Unidade de medida utilizada na quantificao de C estoques. 07 TIPO_ITEM Tipo do item Atividades Industriais, Comerciais e N 2 Servios: 00 Mercadoria para Revenda; 01 Matria-Prima; 02 Embalagem; 03 Produto em Processo; 04 Produto Acabado; 05 Subproduto; 06 Produto Intermedirio; 07 Material de Uso e Consumo; 08 Ativo Imobilizado; 09 Servios; 10 Outros insumos; 99 Outras 08 COD_NCM Cdigo da Nomenclatura Comum do Mercosul C 008 09 EX_IPI Cdigo EX, conforme a TIPI C 003 10 COD_GEN Cdigo do gnero do item, conforme a Tabela 4.2.1 N 002* 11 COD_LST Cdigo do servio conforme lista do Anexo I da Lei N 004 Complementar Federal n 116/03. 12 ALIQ_ICMS Alquota de ICMS aplicvel ao item nas operaes N 02 internas Observaes: 1. O Cdigo do Item dever ser preenchido com as informaes utilizadas na ltima ocorrncia do perodo. 2. O campo COD_NCM obrigatrio: 2.1) para empresas industriais e equiparadas a industrial, referente aos itens correspondentes atividade fim, ou quando gerarem crditos e dbitos de IPI; 2.2) para contribuintes de ICMS que sejam substitutos tributrios; 2.3) para empresas que realizarem operaes de exportao ou importao. 3. O campo COD_GEN obrigatrio a todos os contribuintes somente na aquisio de produtos primrios. Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO 0205: ALTERAO DO ITEM N Campo 01 REG 02 DESCR_ANT_ITEM 03 DT_INI 04 DT_FIM Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N Descrio Texto fixo contendo "0205" Descrio anterior do item Data inicial de utilizao da descrio do item Data final de utilizao da descrio do item Tipo C C N N Tam 004 008* 008* Dec -

03 04

DESCR_ITEM COD_BARRA

REGISTRO 0206: CDIGO DE PRODUTO CONFORME TABELA ANP (COMBUSTVEIS) N 01 Campo REG Descrio Texto fixo contendo "0206" Tipo Tam Dec C 004 -

02

COD_COMB

Cdigo do combustvel, conforme tabela publicada pela C ANP

Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO 0220: FATORES DE CONVERSO DE UNIDADES N Campo 01 REG 02 UNID_CONV 03 FAT_CONV Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 0400: TABELA DE NATUREZA DA OPERAO/PRESTAO N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "0400" 02 COD_NAT Cdigo da natureza da operao/prestao 03 DESCR_NAT Descrio da natureza da operao/prestao Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) Tipo C C C Tam 004 Dec Descrio Texto fixo contendo "0220" Unidade comercial a ser convertida na unidade de estoque, referida no registro 0200. Fator de converso: fator utilizado para converter (multiplicar) a unidade a ser convertida na unidade adotada no inventrio. tipo C C N Tam 004 Dec 6

REGISTRO 0450: TABELA DE INFORMAO COMPLEMENTAR DO DOCUMENTO FISCAL N 01 02 03 Campo REG COD_INF TXT Descrio Texto fixo contendo "0450" Cdigo da informao complementar do documento fiscal. Texto livre da informao complementar existente no documento fiscal, inclusive espcie de normas legais, poder normativo, nmero, capitulao, data e demais referncias pertinentes com indicao referentes ao tributo. Tipo C C C Tam 004 Dec -

Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO 0460: TABELA DE OBSERVAES DO LANAMENTO FISCAL N 01 02 03 Campo REG COD_OBS TXT Descrio Texto fixo contendo "0460" Cdigo da Observao do lanamento fiscal. Descrio da observao vinculada ao lanamento fiscal Tipo C C C Tam 004 Dec -

Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

REGISTRO 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0 N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "0990" 02 QTD_LIN_0 Quantidade total de linhas do Bloco 0 Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) BLOCO C: DOCUMENTOS FISCAIS I - MERCADORIAS (ICMS/IPI) REGISTRO C001: ABERTURA DO BLOCO C Descrio Texto fixo contendo "C001" Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) N 01 02 Campo REG IND_MOV Tipo C C Tam 004 001 Dec Tipo C N Tam 004 Dec -

REGISTRO C100: NOTA FISCAL (CDIGO 01), NOTA FISCAL AVULSA (CDIGO 1B), NOTA FISCAL DE PRODUTOR (CDIGO 04) E NFE (CDIGO 55) N 01 02 03 04 Campo REG IND_OPER IND_EMIT COD_PART Descrio Texto fixo contendo "C100" Indicador do tipo de operao: 0- Entrada; 1- Sada Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - do emitente do documento ou do remetente das mercadorias, no caso de entradas; - do adquirente, no caso de sadas Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 Srie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Chave da Nota Fiscal Eletrnica Data da emisso do documento fiscal Data da entrada ou da sada Valor total do documento fiscal Indicador do tipo de pagamento: 0- vista; 1- A prazo; 9- Sem pagamento. Valor total do desconto Abatimento no tributado e no comercial Ex. desconto ICMS nas remessas para ZFM. Tipo C C C C Tam 004 001* 001* Dec -

05 06 07 08 09 10 11 12 13

COD_MOD COD_SIT SER NUM_DOC CHV_NFE DT_DOC DT_E_S VL_DOC IND_PGTO

C N N N N N N N C

002* 002* 002 044* 008* 008* 001*

02 -

14 15

VL_DESC VL_ABAT_NT

N N

02 02

16 17

VL_MERC IND_FRT

18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29

VL_FRT VL_SEG VL_OUT_DA VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST VL_ICMS_ST VL_IPI VL_PIS VL_COFINS VL_PIS_ST VL_COFINS_ST

Valor das mercadorias constantes no documento fiscal Indicador do tipo do frete: 0- Por conta de terceiros; 1- Por conta do emitente; 2- Por conta do destinatrio; 9- Sem frete Valor do frete indicado no documento fiscal Valor do seguro indicado no documento fiscal Valor de outras despesas acessrias Valor da base de clculo do ICMS Valor do ICMS Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria Valor do ICMS retido por substituio tributria Valor total do IPI Valor total do PIS Valor total da COFINS Valor total do PIS retido por substituio tributria Valor total da COFINS retido por substituio tributria

N C

001*

02 -

N N N N N N N N N N N N

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO C110: INFORMAO COMPLEMENTAR DA NOTA FISCAL (CDIGO 01; 1B, 04 e 55) Descrio Tipo Tam Texto fixo contendo "C110" C 004 Cdigo da informao complementar do documento C fiscal (campo 02 do Registro 0450) 03 TXT_COMPL Descrio complementar do cdigo de referncia. C Observaes: Campo 03: utilizado para complementar informaes e ou observaes cdigo de informao genrica. Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C111: PROCESSO REFERENCIADO N 01 02 03 Campo REG NUM_PROC IND_PROC Descrio Texto fixo contendo "C111" Identificao do processo ou ato concessrio Indicador da origem do processo: 0- Sefaz; 1 - Justia Federal; 2 - Justia Estadual; 3 - Secex/RFB 9 - Outros Tipo C C C Tam 004 001* Dec N Campo 01 REG 02 COD_INF Dec cujo

Observaes: Nvel hierrquico 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C112: DOCUMENTO DE ARRECADAO REFERENCIADO

N 01 02 03 04 05 06 07 08

Campo REG COD_DA UF NUM_DA COD_AUT VL_DA DT_VCTO DT_PGTO

Descrio Texto fixo contendo "C112" Cdigo do modelo do documento de arrecadao : 0 - documento estadual de arrecadao 1 - GNRE Unidade federada beneficiria do recolhimento Nmero do documento de arrecadao Cdigo completo da autenticao bancria Valor do total do documento de arrecadao (principal, atualizao monetria, juros e multa) Data de vencimento do documento de arrecadao Data de pagamento do documento de arrecadao, ou data do vencimento, no caso de ICMS antecipado a recolher.

Tipo C C C C C N N N

Tam Dec 004 001* 002* 02

008* 008* -

Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C113: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO N 01 02 03 04 Campo REG IND_OPER IND_EMIT COD_PART Descrio Texto fixo contendo "C113" Indicador do tipo de operao: 0- Entrada/aquisio; 1- Sada/prestao Indicador do emitente do ttulo: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros Cdigo do participante emitente (campo 02 do Registro 0150) do documento referenciado. Cdigo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal Data da emisso do documento fiscal. Tipo C C C C C C N N N Tam Dec 004 001* 001* 002* 008* -

05 COD_MOD 06 SER 07 SUB 08 NUM_DOC 09 DT_DOC Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C114: CUPOM FISCAL REFERENCIADO N 01 02 Campo REG COD_MOD Descrio Texto fixo contendo "C114" Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a tabela indicada no item 4.1.1 Nmero de srie de fabricao do ECF Nmero do caixa atribudo ao ECF Nmero do documento fiscal Data da emisso do documento fiscal Tipo C C C N N N Tam Dec 004 002* 008* -

03 ECF_FAB 04 ECF_CX 05 NUM_DOC 06 DT_DOC Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C115: LOCAL DA COLETA E ENTREGA (CDIGO 01, 1B E 04)

Descrio Texto fixo contendo "C115" Indicador do tipo de transporte da carga coletada: 0 Rodovirio; 1 Ferrovirio; 2 Rodo-Ferrovirio; 02 IND_CARGA 3 Aquavirio; 4 Dutovirio; 5 Areo; 9 Outros. 03 CNPJ_COL Nmero do CNPJ do contribuinte do local de coleta Inscrio Estadual do contribuinte do local de 04 IE_COL coleta CPF_COL CPF do contribuinte do local de coleta das 05 mercadorias. 06 COD_MUN_COL Cdigo do Municpio do local de coleta Nmero do CNPJ do contribuinte do local de 07 CNPJ_ENTG entrega Inscrio Estadual do contribuinte do local de 08 IE_ENTG entrega 09 CPF_ENTG Cpf do contribuinte do local de entrega 10 COD_MUN_ENTG Cdigo do Municpio do local de entrega Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C120: OPERAES DE IMPORTAO (CDIGO 01) N Campo 01 REG 02 COD_DOC_IMP 03 NUM_DOC__IMP 04 PIS_IMP 05 COFINS_IMP Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N Descrio Texto fixo contendo "C120" Documento de importao: 0 Declarao de Importao; 1 Declarao Simplificada de Importao. Nmero do documento de Importao. Valor pago de PIS na importao Valor pago de COFINS na importao

N 01

Campo REG

Tipo C

Tam 004

Dec -

001*

N C N N N C N N

014* 011* 007* 014* 011* 007*

Tipo C C C N N

Tam 004 001* -

Dec 02 02

REGISTRO C130: ISSQN, IRRF E PREVIDNCIA SOCIAL N Campo 01 REG 02 VL_SERV_NT 03 VL_BC_ISSQN 04 VL_ISSQN 05 VL_BC_IRRF 06 VL_ IRRF 07 VL_BC_PREV 08 VL_ PREV Descrio Texto fixo contendo "C130" Valor dos servios sob no-incidncia ou notributados pelo ICMS Valor da base de clculo do ISSQN Valor do ISSQN Valor da base de clculo do Imposto de Renda Retido na Fonte Valor do Imposto de Renda - Retido na Fonte Valor da base de clculo de reteno da Previdncia Social Valor destacado para reteno da Previdncia Social Tipo C N N N N N N N Tam 004 Dec 02 02 02 02 02 02 02

Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO C140: FATURA (CDIGO 01) N Campo 01 REG 02 IND_EMIT 03 IND_TIT Descrio Texto fixo contendo "C140" Indicador do emitente do ttulo: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros Indicador do tipo de ttulo de crdito: 00- Duplicata; 01- Cheque; 02- Promissria; 03- Recibo; 99- Outros (descrever) Descrio complementar do ttulo de crdito Nmero ou cdigo identificador do ttulo de crdito Quantidade de parcelas a receber/pagar Valor original do ttulo de crdito Tipo C C C Tam 004 001* 002* Dec -

04 DESC_TIT 05 NUM_TIT 06 QTD_PARC 07 VL_TIT Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1

C C N N

02

REGISTRO C141: VENCIMENTO DA FATURA (CDIGO 01) N Campo 01 REG 02 NUM_PARC 03 DT_VCTO 04 VL_PARC Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N Descrio Texto fixo contendo "C141" Nmero da parcela a receber/pagar Data de vencimento da parcela Valor da parcela a receber/pagar Tipo C N N N Tam 004 008* Dec 02

REGISTRO C150: COMPLEMENTO DO DOCUMENTO - DADOS ADICIONAIS (CDIGO 01) N 01 02 03 Campo REG VL_FCP IND_F0 Descrio Texto fixo contendo "C150" Valor do ICMS resultante da alquota adicional dos itens includos no Fundo de Combate Pobreza Indicador de nota fiscal destinada a participante do Programa Fome Zero: 0- No; 1- Sim Tipo C N C Tam 004 001* Dec 02 -

Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO C160: VOLUMES TRANSPORTADOS (CDIGO 01 E 04) - EXCETO COMBUSTVEIS.

N 01 02

Campo REG COD_PART

03 VEIC_ID 04 QTD_VOL 05 PESO_BRT 06 PESO_LIQ Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1

Descrio Texto fixo contendo "C160" Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - transportador, se houver Placa de identificao do veculo automotor Quantidade de volumes transportados Peso bruto dos volumes transportados (em Kg) Peso lquido dos volumes transportados (em Kg)

Tipo C C C N N N

Tam 004 -

Dec 02 02

REGISTRO C165: OPERAES COM COMBUSTVEIS(CDIGO 01; 55) N 01 02 03 04 05 06 07 VEIC_ID COD_AUT NR_PASSE HORA TEMPER Campo REG COD_PART Descrio Texto fixo contendo "C165 Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - transportador, se houver Placa de identificao do veculo Cdigo da autorizao fornecido pela SEFAZ (combustveis) Nmero do Passe Fiscal Hora da sada das mercadorias Temperatura em graus Celsius utilizada para quantificao do volume de combustvel Quantidade de volumes transportados Peso bruto dos volumes transportados (em Kg) Peso lquido dos volumes transportados (em Kg) Nome do motorista CPF do motorista Tipo C C C C C N N N N N C N Tam 004 006* 011* Dec 01 02 02 -

08 QTD_VOL 09 PESO_BRT 10 PESO_LIQ 11 NOM_MOT 12 CPF Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C170: ITENS DO DOCUMENTO (CDIGO 01, 1B, 04 e 55) N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 Campo REG NUM_ITEM COD_ITEM DESCR_COMPL QTD UNID VL_ITEM VL_DESC IND_MOV CST_ICMS Descrio Texto fixo contendo "C170" Nmero seqencial do item no documento fiscal Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Descrio complementar do item como adotado no documento fiscal Quantidade do item Unidade do item(Campo 02 do registro 0190) Valor total do item Valor do desconto comercial Movimentao fsica do ITEM/PRODUTO: 0. SIM 1. NO Cdigo da Situao Tributria referente ao ICMS, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 Tipo Tam C 004 N C C N C N N C N 001* 003* Dec 03 02 02 -

11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37

CFOP COD_NAT VL_BC_ICMS ALIQ_ICMS VL_ICMS VL_BC_ICMS_ST ALIQ_ST VL_ICMS_ST IND_APUR CST_IPI COD_ENQ VL_BC_IPI ALIQ_IPI VL_IPI CST_PIS VL_BC_PIS ALIQ_PIS QUANT_BC_PIS ALIQ_PIS VL_PIS CST_COFINS VL_BC_COFINS ALIQ_COFINS QUANT_BC_COFINS ALIQ_COFINS VL_COFINS COD_CTA

Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da natureza da operao (campo 02 do Registro 0400) Valor da base de clculo do ICMS Alquota do ICMS Valor do ICMS creditado/debitado Valor da base de clculo referente substituio tributria Alquota do ICMS da substituio tributria na unidade da federao de destino Valor do ICMS referente substituio tributria Indicador de perodo de apurao do IPI: 0 - Mensal; 1 - Decendial Cdigo da Situao Tributria referente ao IPI, conforme a Tabela indicada no item 4.3.2. Cdigo de enquadramento legal do IPI, conforme tabela indicada no item 4.5.3. Valor da base de clculo do IPI Alquota do IPI Valor do IPI creditado/debitado Cdigo da Situao Tributria referente ao PIS. Valor da base de clculo do PIS Alquota do PIS (em percentual) Quantidade Base de clculo PIS Alquota do PIS (em reais) Valor do PIS Cdigo da Situao Tributria referente ao COFINS. Valor da base de clculo da COFINS Alquota do COFINS (em percentual) Quantidade Base de clculo COFINS Alquota da COFINS (em reais) Valor da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada

N C N N N N N N C C C N N N N N N N N N N N N N N N C

004* 001* 002* 003* -

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 03 04 02 02 02 02 03 04 02 -

Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C171: ARMAZENAMENTO DE COMBUSTIVEIS (cdigo 01, 55) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C171" 02 NUM_TANQUE Tanque onde foi armazenado o combustvel 03 QTDE Quantidade ou volume armazenado Observaes: Somente na aquisio dos combustveis. Nvel hierrquico 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C172: OPERAES COM ISSQN (CDIGO 01) Tipo C C N Tam 004 Dec -

N Campo 01 REG 02 VL_BC_ISSQN 03 ALIQ_ISSQN 04 VL_ISSQN Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1

Descrio Texto fixo contendo "C172" Valor da base de clculo do ISSQN Alquota do ISSQN Valor do ISSQN

Tipo C N N N

Tam 004 -

Dec 02 02 02

REGISTRO C173: OPERAES COM MEDICAMENTOS (CDIGO 01, 55) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C173" 02 LOTE_MED Nmero do lote de fabricao do medicamento 03 QTD_ITEM Quantidade de item por lote 04 DT_FAB Data de fabricao do medicamento 05 DT_VAL Data de expirao da validade do medicamento 06 IND_MED Indicador de tipo de referncia da base de clculo do ICMS (ST) do produto farmacutico: 0- Base de clculo referente ao preo tabelado ou preo mximo sugerido; 1- Base clculo Margem de valor agregado; 2- Base de clculo referente Lista Negativa; 3- Base de clculo referente Lista Positiva; 4- Base de clculo referente Lista Neutra 07 TP_PROD Tipo de produto: 0- Similar; 1- Genrico; 2- tico ou de marca; 08 VL_TAB_MAX Valor do preo tabelado ou valor do preo mximo Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C174: OPERAES COM ARMAS DE FOGO (CDIGO 01) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C174" 02 IND_ARM Indicador do tipo da arma de fogo: 0- Uso permitido; 1- Uso restrito 03 NUM_ARM Numerao de srie de fabricao da arma 04 DESCR_COMPL Descrio da arma, compreendendo: nmero do cano, calibre, marca, capacidade de cartuchos, tipo de funcionamento, quantidade de canos, comprimento, tipo de alma, quantidade e sentido das raias e demais elementos que permitam sua perfeita identificao Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

Tipo C C N N N C

Tam 004 008* 008* 001*

Dec -

1*

02

Tipo C C C C

Tam 004 001* -

Dec -

REGISTRO C175: OPERAES COM VECULOS NOVOS (CDIGO 01, 55) N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo "C175" C

Tam 004

Dec -

02

IND_VEIC_OPER

03 04

CNPJ UF

05 CHASSI_VEIC Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

Indicador do tipo de operao com veculo: 0- Venda para concessionria; 1- Faturamento direto; 2- Venda direta; 3- Venda da concessionria; 9- Outros CNPJ da Concessionria, nos casos de Venda direta. Sigla da unidade da federao da Concessionria Chassi do veculo

001*

N C C

014* 002* -

REGISTRO C176: RESSARCIMENTO DE ICMS EM OPERAES COM SUBSTITUIO TRIBUTRIA (CDIGO 01,55) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C176 C 004 02 COD_MOD_ULT_E Cdigo do modelo do documento fiscal C 002* relativa a ltima entrada 03 NUM_DOC_ULT_E Nmero do documento fiscal relativa a ltima N entrada 04 SER_ULT_E Srie do documento fiscal relativa a ltima C entrada 05 DT_ULT_E Data relativa a ltima entrada da mercadoria N 008* 06 COD_PART_ULT_E Cdigo do participante (do emitente do C documento relativa a ltima entrada) 07 QUANT_ULT_E Quantidade do item relativa a ltima entrada N 03 08 VL_UNIT_ULT_E Valor unitrio da mercadoria constante na NF N 03 relativa a ltima entrada inclusive despesas acessrias. 09 VL_UNIT_BC_ST Valor unitrio da base de clculo do imposto N 03 pago por substituio. Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO C177: OPERAES COM PRODUTOS SUJEITOS A SELO DE CONTROLE IPI N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C177" C 004 02 COD_SELO_IPI Cdigo do selo de controle do IPI, conforme C 006* Tabela 4.5.2 03 QT_SELO_IPI Quantidade de selo de controle do IPI aplicada N 012 Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO C178: OPERAES COM PRODUTOS SUJEITOS A TRIBUTAO DE IPI POR UNIDADE OU QUANTIDADE DE PRODUTO. N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C178" C 004 02 CL_ENQ Cdigo da classe de enquadramento do IPI, C 005* conforme Tabela 4.5.1. 03 VL_UNID Valor por unidade padro de tributao N 02

04

QUANT_PAD

Quantidade total de produtos na unidade padro de tributao

03

Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO C179: INFORMAES COMPLEMENTARES ST (CDIGO 01) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C179 Valor da base de clculo ST na origem/destino 02 BC_ST_ORIG_DEST em operaes interestaduais. Valor do ICMS-ST a repassar/deduzir em 03 ICMS_ST_REP operaes interestaduais Valor do ICMS-ST a complementar UF de 04 ICMS_ST_COMPL destino Valor da BC de reteno em remessa 05 BC_RET promovida por Substitudo intermedirio Valor da parcela do imposto retido em remessa 06 ICMS_RET promovida por substitudo intermedirio Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1 Tipo C N N N N N Tam 004 Dec 02 02 02 02 02

REGISTRO C190: REGISTRO ANALTICO DO DOCUMENTO (CDIGO 01, 1B, 04 E 55) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "C190" C 004 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela N 003* indicada no item 4.3.1 03 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao do N 004* agrupamento de itens 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 05 VL_OPR Valor da operao correspondente combinao N de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias (frete, seguros e outras despesas acessrias) e IPI 06 VL_BC_ICMS Parcela correspondente ao "Valor da base de N clculo do ICMS" referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 07 VL_ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" N referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 08 VL_BC_ICMS_ST Parcela correspondente ao "Valor da base de N clculo do ICMS" da substituio tributria referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 09 VL_ICMS_ST Parcela correspondente ao valor creditado/debitado N do ICMS da substituio tributria, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 10 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base N de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 11 VL_IPI Parcela correspondente ao "Valor do IPI" referente N combinao CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS.

Dec 02 02

02 02 02

02

02 02

Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C195: OBSERVAOES DO LANAMENTO FISCAL(CDIGO 01, 1B E 55) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C195" C 004 02 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 C do Registro 0460) 03 TXT_COMPL Descrio complementar do cdigo de observao. C Observaes: Campo 03: utilizado para complementar observaes cujo cdigo referente de informao genrica. Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C197: OUTRAS OBRIGAES TRIBUTRIAS, AJUSTES E INFORMAES DE VALORES PROVENIENTES DE DOCUMENTO FISCAL. N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C197" C 004 02 COD_AJ Cdigo do ajustes/benefcio/incentivo, conforme C 010* tabela indicada no item 5.3. 03 DESCR_COMPL_AJ Descrio complementar do ajuste da apurao, C nos casos em que o cdigo da tabela for 9999 04 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 05 VL_BC_ICMS Base de clculo do ICMS ou do ICMS ST N 02 06 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 02 07 VL_ICMS Valor do ICMS ou do ICMS ST N 02 08 VL_OUTROS Outros valores N 02 Observaes: Os dados que gerarem crdito ou dbito (ou seja, aqueles que no so simplesmente informativos) sero somados na apurao assim como os registros C190. Campo 3 COD_ITEM s dever ser informado se o ajuste/benefcio for relacionado ao produto. Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C300: RESUMO DIRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C300" C 004 02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a C 002* Tabela 4.1.1 03 SER Srie do documento fiscal C 04 SUB Subsrie do documento fiscal C 05 NUM_DOC_INI Nmero do documento fiscal inicial N 06 NUM_DOC_FIN Nmero do documento fiscal final N 07 DT_DOC Data da emisso dos documentos fiscais N 008* 08 VL_DOC Valor total dos documentos N 02 09 VL_PIS Valor total do PIS N 02 10 VL_COFINS Valor total da COFINS N 02 11 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada C Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO C310: DOCUMENTOS CANCELADOS DE NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02) N Campo Descrio Tipo Tam Dec

01 REG Texto fixo contendo "C310" C 004 02 NUM_DOC_CANC Nmero do documento fiscal cancelado N Observaes: O nmero do documento cancelado dever constar do intervalo informado. Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO C320: REGISTRO ANALTICO DO RESUMO DIRIO DAS NOTAS FISCAIS VENDA A CONSUMIDOR (CDIGO 02) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "C320" C 004 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela N 003* indicada no item 4.3.1 03 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao N 004* 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 005 05 VL_OPR Valor total acumulado das operaes correspondentes N combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos. 06 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS, referente N combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 07 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS, referente combinao de N CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 08 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de N clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 09 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 C do Registro 0460) Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO C321: ITENS DO RESUMO DIRIO DOS DOCUMENTOS (CDIGO 02) N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo "C321" C 02 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 03 QTD Quantidade acumulada do item N 04 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 05 VL_ITEM Valor acumulado do item N 06 VL_DESC Valor do desconto acumulado N 07 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS N 08 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS debitado N 09 VL_PIS Valor acumulado do PIS N 10 VL_COFINS Valor acumulado da COFINS N Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C400 EQUIPAMENTO ECF (CDIGO 02 E 2D) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C400" 02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 03 ECF_MOD Modelo do equipamento 04 ECF_FAB Nmero de srie de fabricao do ECF 05 ECF_CX Nmero do caixa atribudo ao ECF Tipo C C C C N Tam 004 -

DE Dec 02 02 02 02 02 -

Dec 03 02 02 02 02 02 02

Tam 004 002* -

Dec -

Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C405 REDUO Z (CDIGO 02 E 2D) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C405" 02 DT_DOC Data do movimento a que se refere a Reduo Z 03 CRO Posio do Contador de Reincio de Operao 04 CRZ Posio do Contador de Reduo Z 05 NUM_COO_FIN Nmero do Contador de Ordem de Operao do ltimo documento emitido no dia. (Nmero do COO na Reduo Z) 06 GT_FIN Valor do Grande Total final 07 VL_BRT Valor da venda bruta Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia 1:N Tipo C N N N N N N Tam 004 008* Dec 02 02

REGISTRO C410: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CDIGO 02 E 2D) N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo "C410" C 02 VL_PIS Valor total do PIS N 03 VL_COFINS Valor total da COFINS N Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia 1:1

Tam 004 -

Dec 02 02

REGISTRO C420: REGISTRO DOS TOTALIZADORES PARCIAIS DA REDUO Z (COD 02 E 2D) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C420" C 004 02 COD_TOT_PAR Cdigo do totalizador, conforme Tabela 4.4.6 C 03 VLR_ACUM_TOT Valor acumulado no totalizador, relativo N 02 respectiva Reduo Z. 04 NR_TOT Nmero do totalizador quando ocorrer mais de uma N 002 situao com a mesma carga tributria efetiva. 05 DESCR_NR_TOT Descrio da situao tributria relativa ao C totalizador parcial, quando houver mais de um com a mesma carga tributria efetiva. Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C425: RESUMO DE ITENS DO MOVIMENTO DIRIO (CDIGO 02 E 2D) N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo "C425" C 02 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 03 QTD Quantidade acumulada do item N 04 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 05 VL_ITEM Valor acumulado do item N 06 VL_PIS Valor do PIS N Tam 004 Dec 03 02 02

07 VL_COFINS Valor da COFINS N Observaes: Registro Obrigatrio para as empresas enquadradas no perfil B (quando os totalizadores forem iguais a xxTnnnn, Tnnnn, Fn, In, Nn). Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C460: DOCUMENTO FISCAL EMITIDO POR ECF (CDIGO 02 E 2D) N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo "C460" C 02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a C Tabela 4.1.1 03 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a N Tabela 4.1.2 04 NUM_DOC Nmero do documento fiscal (COO) N 05 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N 06 VL_DOC Valor total do documento fiscal N 07 VL_PIS Valor do PIS N 08 VL_COFINS Valor da COFINS N Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia 1:N

02

Tam Dec 004 002* 002* 008* 02 02 02

REGISTRO C470: ITENS DO DOCUMENTO FISCAL EMITIDO POR ECF (CDIGO 02 E 2D) N Campo Descrio Tipo TAM Dec 01 REG Texto fixo contendo "C470" C 004 02 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 03 QTD Quantidade do item N 03 04 QTD_CANC Quantidade cancelada, no caso de cancelamento parcial N 03 de item 05 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 06 VL_ITEM Valor do item N 02 07 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada N 003* no item 4.3.1. 08 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao N 004* 09 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS Carga tributria efetiva em percentual N 02 10 VL_PIS Valor do PIS N 02 11 VL_COFINS Valor da COFINS N 02 Observaes: Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C490: REGISTRO ANALTICO DO MOVIMENTO DIRIO (CDIGO 02 E 2D) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "C490" C 004 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada N 003* no item 4.3.1 03 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao N 004* 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 05 VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de N CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos 06 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS, referente N combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 07 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS, referente combinao de N CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Dec 02 02 02 02

08 COD_OBS Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460)

REGISTRO C495: RESUMO MENSAL DE ITENS DO ECF POR ESTABELECIMENTO (CDIGO 02, 2D) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C495" C 004 02 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 02 03 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 04 QTD Quantidade acumulada do item N 03 05 QTD_CANC Quantidade cancelada acumulada, no caso de N 03 cancelamento parcial de item 06 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 07 VL_ITEM Valor acumulado do item N 02 08 VL_DESC Valor acumulado dos descontos N 02 09 VL_CANC Valor acumulado dos cancelamentos N 02 10 VL_ACMO Valor acumulado dos acrscimos N 02 11 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS N 02 12 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS N 02 13 VL_ISEN Valor das sadas isentas do ICMS N 02 14 VL_NT Valor das sadas sob no-incidncia ou no-tributadas N 02 pelo ICMS 15 VL_ICMS_ST Valor das sadas de mercadorias adquiridas com N 02 substituio tributria do ICMS Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - V REGISTRO C500: NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06) E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) Campo Descrio Tipo Tam REG Texto fixo contendo "C500" C 004 IND_OPER Indicador do tipo de operao: C 001* 0- Entrada; 1- Sada IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: C 001* 0- Emisso prpria; 1- Terceiros COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): C - do adquirente, no caso das sadas; - do fornecedor no caso de entradas COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 C 002* COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela N 002* 4.1.2 SER Srie do documento fiscal C SUB Subsrie do documento fiscal N COD_CONS Cdigo de classe de consumo de energia eltrica, conforme a N 002* Tabela 4.4.5 ou Cdigo da classe de consumo de gs canalizado conforme Tabela 4.4.3. NUM_DOC Nmero do documento fiscal N DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N 008* DT_E_S Data da entrada ou da sada N 008* VL_DOC Valor total do documento fiscal N -

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13

Dec 02

14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

VL_DESC VL_FORN VL_SERV_NT VL_TERC VL_DA

Valor total do desconto Valor total fornecido/consumido Valor total dos servios no-tributados pelo ICMS Valor total cobrado em nome de terceiros Valor total de despesas acessrias indicadas no documento fiscal VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS VL_ICMS Valor acumulado do ICMS VL_BC_ICMS_ST Valor acumulado da base de clculo do ICMS substituio tributria VL_ICMS_ST Valor acumulado do ICMS retido por substituio tributria COD_INF Cdigo da informao complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro 0450) VL_PIS Valor do PIS VL_COFINS Valor da COFINS Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

N N N N N N N N N C N N

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

REGISTRO C510: ITENS DO DOCUMENTO NOTA FISCAL/CONTA ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C510" C 004 02 NUM_ITEM Nmero seqencial do item no documento fiscal N 03 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 04 COD_CLASS Cdigo de classificao do item de energia eltrica, N 004* conforme a Tabela 4.4.1 05 QTD Quantidade do item N 03 06 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 07 VL_ITEM Valor do item N 08 VL_DESC Valor total do desconto N 02 09 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela N 003* indicada no item 4.3.1 10 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao N 004* 11 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N 02 12 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 02 13 VL_ICMS Valor do ICMS creditado/debitado N 02 14 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de clculo referente substituio N 02 tributria 15 ALIQ_ST Alquota do ICMS da substituio tributria na N 02 unidade da federao de destino 16 VL_ICMS_ST Valor do ICMS referente substituio tributria N 02 17 IND_REC Indicador do tipo de receita: C 001* 0- Receita prpria; 1- Receita de terceiros 18 COD_PART Cdigo do participante receptor da receita, terceiro C da operao (campo 02 do Registro 0150) 19 VL_PIS Valor do PIS N 02 20 VL_COFINS Valor da COFINS N 02 21 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada C Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C520: COMPLEMENTO DO DOCUMENTO - DADOS ADICIONAIS (CDIGO 06) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "C520" C 004 02 VL_FCP Valor do ICMS resultante da alquota adicional dos itens N includos no Fundo de Combate Pobreza 03 IND_F0 Indicador de nota fiscal recebida/destinada de/a participante C 001* do Programa Fome Zero: 0- No; 1- Sim Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1

Dec 02 -

REGISTRO C590: REGISTRO ANALTICO DO DOCUMENTO - NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06) E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C590" C 004 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela N 003* indicada no item 4.3.1. 03 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao do N 004* agrupamento de itens 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 02 05 VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de N 02 CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 06 VL_BC_ICMS Parcela correspondente ao "Valor da base de N 02 clculo do ICMS" referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 07 VL_ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" N 02 referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 08 VL_BC_ICMS_ST Parcela correspondente ao "Valor da base de N 02 clculo do ICMS" da substituio tributria referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 09 VL_ICMS_ST Parcela correspondente ao valor creditado/debitado N 02 do ICMS da substituio tributria, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 10 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base N 02 de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 11 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo C 02 do Registro 0460) Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C600: CONSOLIDAO DIRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) (EMPRESAS NO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C600" C 004 02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a C 002* -

Tabela 4.1.1 Cdigo do municpio dos pontos de consumo, conforme a tabela IBGE 04 SER Srie do documento fiscal 05 SUB Subsrie do documento fiscal 06 COD_CONS Cdigo de classe de consumo de energia eltrica, conforme a Tabela 4.4.5, ou Cdigo de Consumo de Fornecimento Dgua Tabela 4.4.2 ou Cdigo da classe de consumo de gs canalizado conforme Tabela 4.4.3. 07 QTD_CONS Quantidade de documentos consolidados neste registro 08 QTD_CANC Quantidade de documentos cancelados 09 DT_DOC Data dos documentos consolidados 10 VL_DOC Valor total dos documentos 11 VL_DESC Valor acumulado dos descontos 12 CONS Consumo total acumulado, em kWh (Cdigo 06) 13 VL_FORN Valor acumulado do fornecimento 14 VL_SERV_NT Valor acumulado dos servios no-tributados pelo ICMS 15 VL_TERC Valores cobrados em nome de terceiros 16 VL_DA Valor acumulado das despesas acessrias 17 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS 18 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS 19 VL_BC_ICMS_ST Valor acumulado da base de clculo do ICMS substituio tributria 20 VL_ICMS_ST Valor acumulado do ICMS retido por substituio tributria 21 VL_PIS Valor acumulado do PIS 22 VL_COFINS Valor acumulado COFINS Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) 03 COD_MUN

N C N N

007* 002* -

N N N N N N N N N N N N N N N N

008* -

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

REGISTRO C601: DOCUMENTOS CANCELADOS - CONSOLIDAO DIRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C601" C 004 02 NUM_DOC_CANC Nmero do documento fiscal cancelado N Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia 1:N REGISTRO C610: ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'GUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) (EMPRESAS NO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C610" C 004 02 COD_CLASS Cdigo de classificao do item de energia eltrica, N 004* conforme Tabela 4.4.1 03 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 04 QTD Quantidade acumulada do item N 03

Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) Valor acumulado do item Valor acumulado dos descontos Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 09 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao preponderante 10 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS 11 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS 12 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS debitado 13 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria 14 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituio tributria 15 VL_PIS Valor do PIS 16 VL_COFINS Valor da COFINS 17 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

05 06 07 08

UNID VL_ITEM VL_DESC CST_ICMS

C N N N N N N N N N N N C

003*

02 02 -

004* 02 02 02 02 02 02 02 -

REGISTRO C620: COMPLEMENTO DO DOCUMENTO - DADOS ADICIONAIS (CDIGO 06) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C620" C 004 02 VL_FCP Valor do ICMS resultante da alquota adicional dos itens N 02 includos no Fundo de Combate Pobreza 03 IND_F0 Indicador de nota fiscal recebida/destinada de/a participante C 001* do Programa Fome Zero: 0- No; 1- Sim Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO C690: REGISTRO ANALTICO DOS DOCUMENTOS (NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DGUA CANALIZADA (CDIGO 29) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GS (CDIGO 28) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C690" C 004 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela N 003* indicada no item 4.3.1 03 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a N 004* tabela indicada no item 4.2.2 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 2 05 VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de N 2 CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 06 VL_BC_ICMS Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo N 2 do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS 07 VL_ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente N 2 combinao CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS 08 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de N 02 clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS.

VL_BC_ICMS_ST Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria 10 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituio tributria 11 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

09

N N C

02 02 -

REGISTRO C700: CONSOLIDAO DOS DOCUMENTOS NF/CONTA ENERGIA ELTRICA (CDIGO 06), EMITIDAS EM VIA NICA (EMPRESAS OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "C700" C 004 Cdigo do modelo d documento fiscal, conforme a 02 COD_MOD C 002* Tabela 4.1.1 03 SER Srie do documento fiscal C 04 NRO_ORD_INI Nmero de ordem inicial N 05 NRO_ORD_FIN Nmero de ordem final N 06 DT_DOC_INI Data de emisso inicial dos documentos N 008* 07 DT_DOC_FIN Data de emisso final dos documentos N 008* Nome do Volume do arquivo Mestre de Documento 08 NOM_VOL C 015 Fiscal Chave de codificao digital do arquivo Mestre de 09 CHV_COD_DIG C 032 Documento Fiscal Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO C790: REGISTRO ANALTICO DOS DOCUMENTOS (COD 06) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C790" 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a 03 CFOP tabela indicada no item 4.2.2 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de 05 CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao "Valor da base de 06 VL_BC_ICMS clculo do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" 07 VL_ICMS referente combinao CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS Valor da base de clculo do ICMS substituio 08 VL_BC_ICMS_ST tributria 09 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituio tributria 10 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS.. 11 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460) Observaes: Nvel hierrquico - 3 Tipo C N N N N N N N N N C Tam Dec 004 003* 004* 02 02 02 02 02 02 02 -

Ocorrncia - 1:N

REGISTRO C791: REGISTRO DE INFORMAES DE ICMS ST POR UF (COD 06) N Campo 01 REG 02 UF Descrio Texto fixo contendo "C791" Sigla da unidade da federao a que se refere a reteno ST 03 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria 04 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituio tributria Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO C990: ENCERRAMENTO DO BLOCO C N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "C990" 02 QTD_LIN_C Quantidade total de linhas do Bloco C Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) BLOCO D: DOCUMENTOS FISCAIS II - SERVIOS (ICMS) REGISTRO D001: ABERTURA DO BLOCO D N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D001" 02 IND_MOV Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) Tipo C C Tam 004 001 Dec Tipo Tam Dec C 004 C 002* N N 02 02

Tipo C N

Tam 004 -

Dec -

REGISTRO D100: NOTA FISCAL DE SERVIO DE TRANSPORTE (CDIGO 07) E CONHECIMENTOS DE TRANSPORTE RODOVIRIO DE CARGAS (CDIGO 08), AQUAVIRIO DE CARGAS (CDIGO 09), AREO (CDIGO 10), FERROVIRIO DE CARGAS (CDIGO 11) E MULTIMODAL DE CARGAS (CDIGO 26) E NOTA FISCAL DE TRANSPORTE FERROVIRIO DE CARGA (CDIGO 27) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D100" C 004 02 IND_OPER Indicador do tipo de operao: C 001* 0- Aquisio; 1- Prestao 03 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: C 001* 0- Emisso prpria; 1- Terceiros

Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - do prestador de servio, no caso de aquisio de servio; - do tomador do servio, no caso de prestao de servios. 05 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 06 COD_SIT Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 07 SER Srie do documento fiscal 08 SUB Subsrie do documento fiscal 09 NUM_DOC Nmero do documento fiscal 10 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal 11 DT_A_P Data da aquisio ou da prestao do servio 12 VL_DOC Valor total do documento fiscal 13 VL_DESC Valor total do desconto 14 IND_FRT Indicador do tipo do frete: 0- Por conta de terceiros; 1- Por conta do emitente; 2- Por conta do destinatrio; 9- Sem frete 15 VL_SERV Valor total da prestao de servio 16 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS 17 VL_ICMS Valor do ICMS 18 VL_NT Valor no-tributado 19 COD_INF Cdigo da informao complementar do documento fiscal (campo 02 do Registro 0450) 20 VL_PIS Valor do PIS 21 VL_COFINS Valor da COFINS 22 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

04

COD_PART

C N C N N N N N N C

002* 002* 008* 008* 001*

02 02 -

N N N N C N N C

02 02 02 02 02 02 -

REGISTRO D110: ITENS do documento - NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TRANSPORTE (CDIGO 07) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D110" C 004 02 NUM_ITEM Nmero seqencial do item no documento fiscal N 03 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 04 VL_SERV Valor do servio N 02 05 VL_OUT Outros valores N 02 Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D120: COMPLEMENTO DA NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TRANSPORTE (CDIGO 07) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D120" C 004 02 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do servio, conforme N 007* a tabela IBGE 03 COD_MUN_DEST Cdigo do municpio de destino, conforme a tabela N 007* IBGE 04 VEIC_ID Placa de identificao do veculo C Observaes:

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO D130: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO RODOVIRIO DE CARGAS (CDIGO 08) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D130" C 004 02 COD_PART_CONSG Cdigo do participante (campo 02 do Registro C 0150): - consignatrio, se houver 03 COD_PART_RED Cdigo do participante (campo 02 do Registro C 0150): - redespachante, se houver 04 IND_FRT_RED Indicador do tipo do frete da operao de C 001* redespacho: 0 Sem redespacho; 1 - Por conta do emitente; 2 - Por conta do destinatrio; 9 Outros. 05 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do servio, N 007* conforme a tabela IBGE 06 COD_MUN_DEST Cdigo do municpio de destino, conforme a N 007* tabela IBGE 07 VEIC_ID Placa de identificao do veculo C 08 VL_LIQ_FRT Valor lquido do frete N 02 09 VL_SEC_CAT Soma de valores de Sec/Cat (servios de N 02 coleta/custo adicional de transporte) 10 VL_DESP Soma de valores de despacho N 02 11 VL_PEDG Soma dos valores de pedgio N 02 12 VL_OUT Outros valores N 02 13 VL_FRT Valor total do frete N 02 Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO D140: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO AQUAVIRIO DE CARGAS (CDIGO 09) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D140" C 004 02 COD_PART_CONSG Cdigo do participante (campo 02 do C Registro 0150): - consignatrio, se houver 03 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do N 007* servio, conforme a tabela IBGE 04 COD_MUN_DEST Cdigo do municpio de destino, conforme N 007* a tabela IBGE 05 IND_VEIC Indicador do tipo do veculo transportador: C 001* 0- Embarcao; 1- Empurrador/rebocador 06 VEIC_ID Identificao da embarcao (IRIM ou C Registro CPP) 07 IND_NAV Indicador do tipo da navegao: C 001* 0- Interior; 1- Cabotagem 08 VIAGEM Nmero da viagem N 09 VL_FRT_LIQ Valor lquido do frete N 02 10 VL_DESP_PORT Valor das despesas porturias N 02

11 12 13 14

VL_DESP_CAR_DESC VL_OUT VL_FRT_BRT VL_FRT_MM

Valor das despesas com carga e descarga Outros valores Valor bruto do frete Valor adicional do frete para renovao da Marinha Mercante

N N N N

02 02 02 02

Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO D150: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO AREO (CDIGO 10) N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo "D150" C 02 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do servio, N conforme a tabela IBGE 03 COD_MUN_DEST Cdigo do municpio de destino, conforme a tabela N IBGE 04 VEIC_ID Identificao da aeronave (DAC) C 05 VIAGEM Nmero do vo. N 06 IND_TFA Indicador do tipo de tarifa aplicada: C 0- Exp.; 1- Enc.; 2- C.I.; 9- Outra 07 VL_PESO_TX Peso taxado N 08 VL_TX_TERR Valor da taxa terrestre N 09 VL_TX_RED Valor da taxa de redespacho N 10 VL_OUT Outros valores N 11 VL_TX_ADV Valor da taxa "ad valorem" N Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 Tam Dec 004 007* 007* 001* -

02 02 02 02 02

REGISTRO D160: CARGA TRANSPORTADA (CDIGO 07, 08, 09, 10, 11, 26 E 27) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "D160" C 004 02 CNPJ_CPF_REM CNPJ ou CPF do remetente das mercadorias C 014 que constam na nota fiscal. 03 UF_REM Sigla da unidade da federao do remetente das C 002* mercadorias que constam na nota fiscal. 04 IE_REM Inscrio Estadual do remetente das C mercadorias que constam na nota fiscal. 05 CNPJ_CPF_DEST CNPJ ou CPF do destinatrio das mercadorias C 014 que constam na nota fiscal. 06 UF_DEST Sigla da unidade da federao do .destinatrio C 002* das mercadorias que constam na nota fiscal. 07 IE_DEST Inscrio Estadual do destinatrio C das mercadorias que constam na nota fiscal. 08 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, C 002* conforme a Tabela 4.1.1 09 SER Srie do documento fiscal C 10 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N 11 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N 008* 12 CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrnica N 044* 13 VL_DOC Valor total do documento fiscal N -

Dec 02

14

VL_MERC

15 QTD_VOL 16 PESO_BRT 17 PESO_LIQ Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Valor das mercadorias constantes no documento fiscal Quantidade de volumes transportados Peso bruto dos volumes transportados (em Kg) Peso lquido dos volumes transportados (em Kg)

N N N N

02 02 02

REGISTRO D161: LOCAL DA COLETA E ENTREGA (CDIGO 07, 08, 09, 10, 11, 26 E 27) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "D161" C 004 Indicador do tipo de transporte da carga coletada: 0 Rodovirio; 1 Ferrovirio; 02 IND_CARGA 2 Aquavirio; N 001* 3 Dutovirio; 4 Areo; 9 Outros. 03 CNPJ_COL Nmero do CNPJ do contribuinte do local de coleta N 014* 04 IE_COL Inscrio Estadual do contribuinte do local de coleta C Cdigo do Municpio do local de coleta, conforme 05 COD_MUN_COL N 007* tabela IBGE 06 CNPJ_ENTG Nmero do CNPJ do contribuinte do local de entrega N 014* Inscrio Estadual do contribuinte do local de 07 IE_ENTG C entrega Cdigo do Municpio do local de entrega, conforme 08 COD_MUN_ENTG N 007* tabela IBGE Observaes: Este registro s ser preenchido quando o local de coleta e/ou entrega diferente do endereo do emitente e/ou destinatrio. Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:1

Dec -

for

REGISTRO D170: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO MULTIMODAL DE CARGAS (CDIGO 26) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D170" C 004 02 COD_PART_CONSG Cdigo do participante (campo 02 do Registro C 0150): - consignatrio, se houver 03 COD_PART_RED Cdigo do participante (campo 02 do Registro C 0150): - redespachante, se houver 04 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do servio, N 007* conforme a tabela IBGE 05 COD_MUN_DEST Cdigo do municpio de destino, conforme a N 007* tabela IBGE 06 OTM Registro do operador de transporte C multimodal 07 IND_NAT_FRT Indicador da natureza do frete: C 001* 0- Negocivel; 1- No negocivel 08 VL_LIQ_FRT Valor lquido do frete N 02 09 VL_GRIS Valor do gris (gerenciamento de risco) N 02 10 VL_PDG Somatrio dos valores de pedgio N 02

11 VL_OUT 12 VL_FRT 13 VEIC_ID Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1

Outros valores Valor total do frete Placa de identificao do veculo

N N C

02 02 -

REGISTRO D180: MODAIS (CDIGO 26) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D180" 02 NUM_SEQ Nmero de ordem seqencial do modal 03 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: 0- Emisso prpria; 1- Terceiros 04 CNPJ_EMIT CNPJ do participante emitente do modal 05 UF_EMIT Sigla da unidade da federao do participante emitente do modal 06 IE_EMIT Inscrio Estadual do participante emitente do modal 07 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do servio, conforme a tabela IBGE 08 CNPJ_CPF_TOM CNPJ/CPF do participante tomador do servio 09 UF_TOM Sigla da unidade da federao do participante tomador do servio 10 IE_TOM Inscrio Estadual do participante tomador do servio 11 COD_MUN_DEST Cdigo do municpio de destino, conforme a tabela IBGE(Preencher com 9999999, se Exterior) 12 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 13 SER Srie do documento fiscal 14 SUB Subsrie do documento fiscal 15 NUM_DOC Nmero do documento fiscal 16 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal 17 VL_DOC Valor total do documento fiscal Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Tipo C N C N C C N N C C N C C N N N N

Tam 004 001*

Dec -

014* 002* 007* 014 002* -

007* 002* 008* 02

REGISTRO D190: REGISTRO ANALTICO DOS DOCUMENTOS (CDIGO 07, 08, 09, 10, 11, 26 E 27) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D190" C 004 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela N 003* indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a 03 CFOP N 004* tabela indicada no item 4.2.2 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 02 VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de 05 N 02 CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do 06 VL_BC_ICMS ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e N 02 alquota do ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente 07 VL_ICMS N 02 combinao CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS 08 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de N 02

09

COD_OBS

clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 do Registro 0460)

Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO D300: REGISTRO ANALTICO DOS BILHETES CONSOLIDADOS DE PASSAGEM RODOVIRIO (CDIGO 13), DE PASSAGEM AQUAVIRIO (CDIGO 14), DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM (CDIGO 15) E DE PASSAGEM FERROVIRIO (CDIGO 16) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D300" C 004 02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a C 002* Tabela 4.1.1 03 SER Srie do documento fiscal C 04 SUB Subsrie do documento fiscal N 05 NUM_DOC_INI Nmero do primeiro documento fiscal emitido N (mesmo modelo, srie e subsrie) 06 NUM_DOC_FIN Nmero do ltimo documento fiscal emitido (mesmo N modelo, srie e subsrie) 07 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela N 003* indicada no item 4.3.1 08 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao N 004* preponderante 09 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 02 10 DT_DOC Data da emisso dos documentos fiscais N 008* 11 VL_OPR Valor total acumulado das operaes N 02 correspondentes combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos. 12 VL_DESC Valor total dos descontos N 02 13 VL_SERV Valor total da prestao de servio N 02 14 VL_SEG Valor de seguro N 02 15 VL_OUT DESP Valor de outras despesas N 02 16 VL_BC_ICMS Valor total da base de clculo do ICMS N 02 17 VL_ICMS Valor total do ICMS N 02 18 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base N 02 de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 19 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo C 02 do Registro 0460) 20 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil C debitada/creditada Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO D301: DOCUMENTOS CANCELADOS DOS BILHETES DE PASSAGEM RODOVIRIO (CDIGO 13), DE PASSAGEM AQUAVIRIO (CDIGO 14), DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM (CDIGO 15) E DE PASSAGEM FERROVIRIO (CDIGO 16) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D301" C 004 02 NUM_DOC_CANC Nmero do documento fiscal cancelado N Observaes:

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO D310: COMPLEMENTO DOS BILHETES (CDIGO 13, 14, 15 E 16) N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo "D310" C 02 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do servio, N conforme a tabela IBGE 03 VL_SERV Valor total da prestao de servio N 04 VL_BC_ICMS Valor total da base de clculo do ICMS N 05 VL_ICMS Valor total do ICMS N Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D350 EQUIPAMENTO ECF (CDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D350" 02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 03 ECF_MOD Modelo do equipamento 04 ECF_FAB Nmero de srie de fabricao do ECF 05 ECF_CX Nmero do caixa atribudo ao ECF Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D355 REDUO Z (CDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D355" 02 DT_DOC Data do movimento a que se refere a Reduo Z 03 CRO Posio do Contador de Reincio de Operao 04 CRZ Posio do Contador de Reduo Z 05 NUM_COO_FIN Nmero do Contador de Ordem de Operao do ltimo documento emitido no dia. (Nmero do COO na Reduo Z) 06 GT_FIN Valor do Grande Total final 07 VL_BRT Valor da venda bruta Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia 1:N Tipo C C C C N Tam 004 007* Dec 02 02 02

Tam 004 002* -

Dec -

Tipo C N N N N N N

Tam 004 008* -

Dec 02 02

REGISTRO D360: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "D360" C 004 02 VL_PIS Valor total do PIS N 03 VL_COFINS Valor total da COFINS N Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia 1:1

Dec 02 02

REGISTRO D365: REGISTRO DOS TOTALIZADORES PARCIAIS DA REDUO Z (CDIGOS 2E, 13, 14, 15 e 16) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D365" C 004 -

02 03 04 05

COD_TOT_PAR VLR_ACUM_TOT NR_TOT DESCR_NR_TOT

Cdigo do totalizador, conforme Tabela 4.4.6 Valor acumulado no totalizador, relativo respectiva Reduo Z. Nmero do totalizador quando ocorrer mais de uma situao com a mesma carga tributria efetiva. Descrio da situao tributria relativa ao totalizador parcial, quando houver mais de um com a mesma carga tributria efetiva.

C N N C

002 -

02 -

Observaes: Obrigatrio Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO D370: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CDIGO 13, 14, 15, 16 E 2E) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D370" C 004 02 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do servio, conforme N 007* a tabela IBGE 03 VL_SERV Valor total da prestao de servio N 02 04 QTD_BILH Quantidade de bilhetes emitidos N 05 VL_BC_ICMS Valor total da base de clculo do ICMS N 02 06 VL_ICMS Valor total do ICMS N 02 Observaes: Registro Obrigatrio quando os totalizadores forem iguais a xxTnnnn, Tnnnn, Fn, In, Nn. Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D390: REGISTRO ANALTICO DO MOVIMENTO DIRIO (CDIGOS 13, 14, 15, 16 E 2E) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D390" C 004 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela N 003* indicada no item 4.3.1. 03 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao N 004* 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 02 05 VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de N 02 CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos 06 VL_BC_ISSQN Valor da base de clculo do ISSQN N 02 07 ALIQ_ISSQN Alquota do ISSQN N 02 08 VL_ISSQN Valor do ISSQN N 02 09 VL_BC_ICMS Base de clculo do ICMS acumulada relativa alquota N 02 informada 10 VL_ICMS Valor do ICMS acumulado relativo alquota informada N 02 11 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo 02 C do Registro 0460) Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D400: RESUMO DE MOVIMENTO DIRIO (CDIGO 18) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D400" 02 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - agncia, filial ou posto Tipo C C Tam 004 Dec -

03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16

COD_MOD COD_SIT SER SUB NUM_DOC DT_DOC VL_DOC VL_DESC VL_SERV VL_BC_ICMS VL_ICMS VL_PIS VL_COFINS COD_CTA

Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Cdigo da situao do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.2 Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Nmero do documento fiscal resumo. Data da emisso do documento fiscal Valor total do documento fiscal Valor acumulado dos descontos Valor acumulado da prestao de servio Valor total da base de clculo do ICMS Valor total do ICMS Valor do PIS Valor da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada

C N C N N N N N N N N N N C

002* 002* 008* -

02 02 02 02 02 02 02 -

Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO D410: DOCUMENTOS INFORMADOS (CDIGOS 13, 14, 15 E 16) N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D410" 02 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal , conforme a Tabela 4.1.1 03 SER Srie do documento fiscal 04 SUB Subsrie do documento fiscal 05 NUM_DOC_INI Nmero do documento fiscal inicial (mesmo modelo, srie e subsrie) 06 NUM_DOC_FIN Nmero do documento fiscal final(mesmo modelo, srie e subsrie) 07 DT_DOC Data da emisso dos documentos fiscais 08 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela indicada no item 4.3.1 09 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao 10 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS 11 VL_OPR Valor total acumulado das operaes correspondentes combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos. 12 VL_DESC Valor acumulado dos descontos 13 VL_SERV Valor acumulado da prestao de servio 14 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS 15 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N Tipo Tam Dec C 004 C 002* C N N N N N N N N N N N N -

008* 003* 004* 02 02 02 02 02 02

REGISTRO D411: DOCUMENTOS CANCELADOS DOS DOCUMENTOS INFORMADOS (CDIGOS 13, 14, 15 E 16) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D411" C 004 02 NUM_DOC_CANC Nmero do documento fiscal cancelado N Observaes:

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO D420: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS(CDIGOS 13, 14, 15 E 16) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D420" C 004 02 COD_MUN_ORIG Cdigo do municpio de origem do servio, N 007* conforme a tabela IBGE 03 VL_SERV Valor total da prestao de servio N 02 04 VL_BC_ICMS Valor total da base de clculo do ICMS N 02 05 VL_ICMS Valor total do ICMS N 02 Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D500: NOTA FISCAL DE SERVIO DE COMUNICAO (CDIGO FISCAL DE SERVIO DE TELECOMUNICAO (CDIGO 22) N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo "D500" C 02 IND_OPER Indicador do tipo de operao: C 0- Aquisio; 1- Prestao 03 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal: C 0- Emisso prpria; 1- Terceiros 04 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): C - do prestador do servio, no caso de aquisio; - do tomador do servio, no caso de prestao. 05 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a C Tabela 4.1.1 06 COD_SIT digo da situao do documento fiscal, conforme a N Tabela 4.1.2 07 SER Srie do documento fiscal C 08 SUB Subsrie do documento fiscal N 09 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N 10 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N 11 DT_A_P Data da entrada (aquisio) ou da sada (prestao N do servio) 12 VL_DOC Valor total do documento fiscal N 13 VL_DESC Valor total do desconto N 14 VL_SERV Valor da prestao de servios N 15 VL_SERV_NT Valor total dos servios no-tributados pelo ICMS N 16 VL_TERC Valores cobrados em nome de terceiros N 17 VL_DA Valor de outras despesas indicadas no documento N fiscal 18 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N 19 VL_ICMS Valor do ICMS N 20 COD_INF Cdigo da informao complementar (campo 02 do C Registro 0450) 21 VL_PIS Valor do PIS N 22 VL_COFINS Valor da COFINS N 23 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada C Observaes: Nvel hierrquico - 2 21) E NOTA Tam 004 001* 001* 002* 002* 008* 008* Dec 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 -

Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO D510: ITENS DO DOCUMENTO NOTA FISCAL DE SERVIO COMUNICAO (CDIGO 21) E SERVIO DE TELECOMUNICAO (CDIGO 22) N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "D510" C 004 02 NUM_ITEM Nmero seqencial do item no documento fiscal N 03 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 04 COD_CLASS Cdigo de classificao do item do servio de N 004* comunicao ou de telecomunicao, conforme a Tabela 4.4.1 05 QTD Quantidade do item N 06 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 07 VL_ITEM Valor do item N 08 VL_DESC Valor total do desconto N 09 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela N 003* indicada no item 4.3.1 10 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao N 004* 11 VL_BC_ICMS Valor da base de clculo do ICMS N 12 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 13 VL_ICMS Valor do ICMS creditado/debitado N 14 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de clculo do ICMS substituio N tributria 15 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituio tributria N 16 IND_REC Indicador do tipo de receita: C 001* 0- Receita prpria - servios prestados; 1- Receita prpria - cobrana de dbitos; 2- Receita prpria - venda de mercadorias; 3- Receita prpria - venda de servio pr-pago; 4- Outras receitas prprias; 5- Receitas de terceiros (co-faturamento); 9- Outras receitas de terceiros 17 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro C 0150) receptor da receita, terceiro da operao, se houver. 18 VL_PIS Valor do PIS N 19 VL_COFINS Valor da COFINS N 20 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil C debitada/creditada Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N DE Dec 03 02 02 02 02 02 02 02 -

02 02 -

REGISTRO D520: COMPLEMENTO DO DOCUMENTO - DADOS ADICIONAIS (CDIGO 21 E 22) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D520" C 004 02 VL_FCP Valor do ICMS resultante da alquota adicional dos N 02 itens includos no Fundo de Combate Pobreza 03 IND_F0 Indicador de nota fiscal recebida/destinada de/a C 001* participante do Programa Fome Zero: 0- No; 1- Sim Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1

REGISTRO D530: TERMINAL FATURADO N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D530" 02 IND_SERV Indicador do tipo de servio prestado: 0- Telefonia; 1- Comunicao de dados; 2- TV por assinatura; 3- Provimento de acesso Internet; 4- Multimdia; 9- Outros 03 DT_INI_SERV Data em que se iniciou a prestao do servio 04 DT_FIN_SERV Data em que se encerrou a prestao do servio 05 PER_FISCAL Perodo fiscal da prestao do servio (MMAAAA) 06 COD_AREA Cdigo de rea do terminal faturado, prprio da prestadora 07 TERMINAL Identificao do terminal faturado Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Tipo C C

Tam 004 001*

Dec -

N N N C N

008* 008* 006* -

REGISTRO D590: REGISTRO ANALTICO DO DOCUMENTO (CDIGO 21 E 22) N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo "D590" C 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela N indicada no item 4.3.1 03 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a N tabela indicada no item 4.2.2 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 05 VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de N CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos 06 VL_BC_ICMS Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo N do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS 07 VL_ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente N combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS 08 VL_BC_ICMS_ST Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo N do ICMS" da substituio tributria referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 09 VL_ICMS_ST Parcela correspondente ao valor creditado/debitado do N ICMS da substituio tributria, referente combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 10 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de N clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 11 COD_OBS Cdigo da observao (campo 02 do Registro 0460) C Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

Tam Dec 004 003* 004* 02 02 02 02 02

02

02 -

REGISTRO D600: CONSOLIDAO DA PRESTAO DE SERVIOS - NOTAS DE SERVIO DE COMUNICAO (CDIGO 21) E DE SERVIO DE TELECOMUNICAO (CDIGO 22)

N 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12

Campo REG COD_MOD COD_MUN SER SUB COD_CONS QTD_CONS DT_DOC VL_DOC VL_DESC VL_SERV VL_SERV_NT

13 VL_TERC 14 VL_DA 15 VL_BC_ICMS 16 VL_ICMS 17 VL_PIS 18 VL_COFINS Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo)

Descrio Texto fixo contendo "D600" Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 Cdigo do municpio dos terminais faturados, conforme a tabela IBGE Srie do documento fiscal Subsrie do documento fiscal Cdigo de classe de consumo dos servios de comunicao ou de telecomunicao, conforme a Tabela 4.4.4 Quantidade de documentos consolidados neste registro Data dos documentos consolidados Valor total acumulado dos documentos fiscais Valor acumulado dos descontos Valor acumulado das prestaes de servios tributados pelo ICMS Valor acumulado dos servios no-tributados pelo ICMS Valores cobrados em nome de terceiros Valor acumulado das despesas acessrias Valor acumulado da base de clculo do ICMS Valor acumulado do ICMS Valor do PIS Valor da COFINS

Tipo C C N C N N N N N N N N N N N N N N

Tam 004 002* 007* 002* 008* -

Dec 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

REGISTRO D610: ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO (CDIGO 21 E 22) N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo "D610" C 02 COD_CLASS Cdigo de classificao do item do servio de N comunicao ou de telecomunicao, conforme a Tabela 4.4.1 03 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 04 QTD Quantidade acumulada do item N 05 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 06 VL_ITEM Valor acumulado do item N 07 VL_DESC Valor acumulado dos descontos N 08 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a Tabela N indicada no item 4.3.1 09 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao N preponderante 10 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 11 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de clculo do ICMS N 12 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS debitado N 13 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de clculo do ICMS substituio N tributria 14 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituio tributria N 15 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da N base de clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS.

Tam 004 004* 003* 004* 006 -

Dec 03 02 02 02 02 02 02 02

16 17 18

VL_PIS VL_COFINS COD_CTA

Valor acumulado do PIS Valor acumulado da COFINS Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada

N N C

02 02 -

Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO D620: COMPLEMENTO DO DOCUMENTO - DADOS ADICIONAIS (CDIGO 21 E 22) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D620" C 004 02 VL_FCP Valor do ICMS resultante da alquota adicional dos itens N 02 includos no Fundo de Combate Pobreza 03 IND_F0 Indicador de nota fiscal recebida/destinada de/a C 001* participante do Programa Fome Zero: 0- No; 1- Sim Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO D690: REGISTRO ANALTICO DOS DOCUMENTOS (CDIGOS 21 e 22) N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo "D690" C 02 CST_ICMS Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela N indicada no item 4.3.1 03 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a N tabela indicada no item 4.2.2 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N 05 VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de N CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos 06 VL_BC_ICMS Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo N do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS 07 VL_ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente N combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS VL_BC_ICMS_ST Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo N do ICMS" da substituio tributria referente 08 combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. VL_ICMS_ST Parcela correspondente ao valor creditado/debitado N do ICMS da substituio tributria, referente 09 combinao de CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS. 10 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de N clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 11 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo C 02 do Registro 0460) Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N Tam Dec 004 003* 004* 02 02 02 02 02

02

02 -

REGISTRO D695: CONSOLIDAO DA PRESTAO DE SERVIOS - NOTAS DE SERVIO DE COMUNICAO (CDIGO 21) E DE SERVIO DE TELECOMUNICAO (CDIGO 22) N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "D695" C 004 Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme 02 COD_MOD C 002* a Tabela 4.1.1 03 SER Srie do documento fiscal C 04 NRO_ORD_INI Nmero de ordem inicial N 05 NRO_ORD_FIN Nmero de ordem final N 06 DT_DOC_INI Data de emisso inicial dos documentos N 008* 07 DT_DOC_FIN Data de emisso final dos documentos N 008* Nome do Volume do arquivo Mestre de 08 NOM_VOL C 015 Documento Fiscal Chave de codificao digital do arquivo Mestre 09 CHV_COD_DIG C 032 de Documento Fiscal Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - Vrios (por arquivo) REGISTRO D696: REGISTRO ANALTICO DOS DOCUMENTOS (CDIGO 21 E 22) N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo "D696" C Cdigo da Situao Tributria, conforme a tabela N 02 CST_ICMS indicada no item 4.3.1 Cdigo Fiscal de Operao e Prestao, conforme a 03 CFOP N tabela indicada no item 4.2.2 04 ALIQ_ICMS Alquota do ICMS N VL_OPR Valor da operao correspondente combinao de 05 N CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS, includas as despesas acessrias e acrscimos Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo 06 VL_BC_ICMS do ICMS" referente combinao CST_ICMS, CFOP, N e alquota do ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente 07 VL_ICMS N combinao CST_ICMS, CFOP, e alquota do ICMS Valor da base de clculo do ICMS substituio 08 VL_BC_ICMS_ST N tributria 09 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituio tributria N 10 VL_RED_BC Valor no tributado em funo da reduo da base de N clculo do ICMS, referente combinao de CST_ICMS, CFOP e alquota do ICMS. 11 COD_OBS Cdigo da observao do lanamento fiscal (campo C 02 do Registro 0460) Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N Tam Dec 004 003* 004* 02 02 02 02 02 02 02 -

REGISTRO D697: REGISTRO DE INFORMAES DE ICMS ST POR UF (CDIGO 21 E 22) N Campo 01 REG Descrio Texto fixo contendo "D697" Tipo Tam Dec C 004 -

02 UF 03 VL_BC_ICMS_ST 04 VL_ICMS_ST Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

Sigla da unidade da federao a que se refere a reteno ST Valor da base de clculo do ICMS substituio tributria Valor do ICMS retido por substituio tributria

C N N

002* 02 02

REGISTRO D990: ENCERRAMENTO DO BLOCO D N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "D990" 02 QTD_LIN_D Quantidade total de linhas do Bloco D Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) BLOCO E: APURAO DO ICMS E DO IPI REGISTRO E001: ABERTURA DO BLOCO E N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E001" 02 IND_MOV Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO E100: PERODO DA APURAO DO ICMS N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E100" 02 DT_INI Data inicial a que a apurao se refere 03 DT_FIN Data final a que a apurao se refere Observaes: Registro Obrigatrio Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N

Tipo C N

Tam 004 -

Dec -

Tipo C C

Tam Dec 004 001 -

Tipo C N N

Tam 004 008* 008*

Dec -

REGISTRO E110: APURAO DO ICMS OPERAES PRPRIAS N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E110" 02 VL_TOT_DEBITOS Valor total dos dbitos por "Sadas e prestaes com dbito do imposto" 03 VL_AJ_DEBITOS Valor total dos ajustes a dbito decorrentes do documento fiscal. 04 VL_TOT_AJ_DEBITOS Valor total de "Ajustes a dbito" 05 VL_ESTORNOS_CRED Valor total de Ajustes Estornos de crditos 06 VL_TOT_CREDITOS Valor total dos crditos por

Tipo Tam Dec C 004 N 02 N N N N 02 02 02 02

"Entradas e aquisies com crdito do imposto" 07 VL_AJ_CREDITOS Valor total dos ajustes a crdito decorrentes do documento fiscal. 08 VL_TOT_AJ_CREDITOS Valor total de "Ajustes a crdito" 09 VL_ESTORNOS_DEB Valor total de Ajustes Estornos de Dbitos 10 VL_SLD_CREDOR_ANT Valor total de "Saldo credor do perodo anterior" 11 VL_SLD_APURADO Valor total de "Saldo devedor (02+03+04+05-06-07-08-09-10) antes das dedues" 12 VL_TOT_DED Valor total de "Dedues" 13 VL_ICMS_RECOLHER Valor total de "ICMS a recolher (1112) 14 VL_SLD_CREDOR_TRANSPORTAR Valor total de "Saldo credor a transportar para o perodo seguinte 15 DEB_ESP Valores recolhidos ou a recolher, extra-apurao. Observaes: Registro Obrigatrio Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - um (por perodo)

N N N N N N N N N

02 02 02 02 02 02 02 02 02

REGISTRO E111: AJUSTE/BENEFCIO/INCENTIVO DA APURAO DO ICMS N Campo Descrio Tipo 01 REG Texto fixo contendo "E111" C 02 COD_AJ_APUR Cdigo do ajuste da apurao e deduo, C conforme a Tabela indicada no item 5.1.1. 03 DESCR_COMPL_AJ Descrio complementar do ajuste da apurao. C 04 VL_AJ_APUR Valor do ajuste da apurao N Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N

Tam 004 008* -

Dec 02

REGISTRO E112: INFORMAES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAO DO ICMS N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "E112" C 004 02 NUM_DA Nmero do documento de arrecadao estadual, se C houver 03 NUM_PROC Nmero do processo ao qual o ajuste est vinculado, C se houver 04 IND_PROC Indicador da origem do processo: C 001* 0- Sefaz; 1- Justia Federal; 2- Justia Estadual; 9- Outros 05 PROC Descrio resumida do processo que embasou o C lanamento 06 COD_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 do C Registro 0460) Observaes: Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N

Dec -

REGISTRO E113: INFORMAES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAO DO ICMS IDENTIFICAO DOS DOCUMENTOS FISCAIS N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "E113" C 004 02 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): C - do emitente do documento ou do remetente das mercadorias, no caso de entradas; - do adquirente, no caso de sadas 03 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a C 002* Tabela 4.1.1 04 SER Srie do documento fiscal C 05 SUB Subserie do documento fiscal N 06 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N 07 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N 008* 08 CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrnica N 44* 09 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 10 VL_AJ_ITEM Valor do ajuste para a operao/item N 02 Observaes: Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N REGISTRO E115: INFORMAES ADICIONAIS DA APURAO VALORES DECLARATRIOS. N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E115" 02 COD_INF_ADIC Cdigo da informao adicional conforme tabela a ser definida pelas SEFAZ, conforme tabela definida no item 5.2. 03 VL_INF_ADIC Valor referente informao adicional Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia 1:N

Tipo C N N

Tam 004 -

Dec 02

REGISTRO E116: OBRIGAES DO ICMS A RECOLHER OPERAES PRPRIAS N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "E116" C 004 02 COD_OR Cdigo da obrigao a recolher, conforme a Tabela C 003* 5.4 03 VL_OR Valor da obrigao a recolher N 04 DT_VCTO Data de vencimento da obrigao N 008* 05 COD_REC Cdigo de receita referente obrigao, prprio da C unidade da federao, conforme legislao estadual, 06 NUM_PROC Nmero do processo ou auto de infrao ao qual a C obrigao est vinculada, se houver. 07 IND_PROC Indicador da origem do processo: C 001* 0- Sefaz; 1- Justia Federal; 2- Justia Estadual; 9- Outros 08 PROC Descrio resumida do processo que embasou o C lanamento 09 TXT_COMPL Descrio complementar das obrigaes a C recolher. Observaes:

Dec 02 -

Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO E200: PERODO DA APURAO DO ICMS - SUBSTITUIO TRIBUTRIA N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "E200" C 004 02 UF Sigla da unidade da federao a que se refere a C 002* apurao do ICMS ST 03 DT_INI Data inicial a que a apurao se refere N 008* 04 DT_FIN Data final a que a apurao se refere N 008* Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N REGISTRO E210: APURAO DO ICMS SUBSTITUIO TRIBUTRIA N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E210" 02 IND_MOV_ST Indicador de movimento: 0 Sem operaes com ST 1 Com operaes de ST 03 VL_SLD_CRED_ANT_ST Valor do "Saldo credor de perodo anterior Substituio Tributria" 04 VL_DEVOL_ST Valor total do ICMS ST de devoluo de mercadorias 05 VL_RESSARC_ST Valor total do ICMS ST de ressarcimentos 06 VL_OUT_CRED_ST Valor total de Ajustes "Outros crditos ST" e Estorno de dbitos ST 07 VL_AJ_CREDITOS_ST Valor total dos ajustes a crdito de ICMS ST, provenientes de ajustes do documento fiscal. 08 VL_RETENAO_ST Valor Total do ICMS retido por Substituio Tributria 09 VL_OUT_DEB_ST Valor Total dos ajustes "Outros dbitos ST" " e Estorno de crditos ST 10 VL_AJ_DEBITOS_ST Valor total dos ajustes a dbito de ICMS ST, provenientes de ajustes do documento fiscal. 11 VL_SLD_DEV_ANT_ST Valor total de "Saldo devedor antes das dedues" = (08+09+10)-(03+04+05+06+07)] 12 VL_DEDUES_ST Valor total dos ajustes "Dedues ST" 13 VL_ICMS_RECOL_ST Imposto a recolher ST (11-12) 14 VL_SLD_CRED_ST_TRANSPORTAR Saldo credor de ST a transportar para o perodo seguinte [(03+04+05+06+07) (08+09+10)]. 15 DEB_ESP_ST Valores recolhidos ou a recolher, extra-apurao. Observaes: Nvel hierrquico - 3 Tipo Tam C 004 C 001 N N N N N N N N N N N N Dec -

Dec 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

02

Ocorrncia - um (por perodo) REGISTRO E220: AJUSTE/BENEFCIO/INCENTIVO DA APURAO DO ICMS SUBSTITUIO TRIBUTRIA N Campo Descrio Tipo Tam Dec 01 REG Texto fixo contendo "E220" C 004 02 COD_AJ_APUR Cdigo do ajuste da apurao e deduo, C 008* conforme a Tabela indicada no item 5.1.1 03 DESCR_COMPL_AJ Descrio complementar do ajuste da C apurao 04 VL_AJ_APUR Valor do ajuste da apurao N 02 Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO E230: INFORMAES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAO DO ICMS SUBSTITUIO TRIBUTRIA N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "E230" C 004 02 NUM_DA Nmero do documento de arrecadao estadual, se C houver 03 NUM_PROC Nmero do processo ao qual o ajuste est vinculado, C se houver 04 IND_PROC Indicador da origem do processo: N 001* 0- Sefaz; 1- Justia Federal; 2- Justia Estadual; 9- Outros 05 PROC Descrio resumida do processo que embasou o C lanamento 06 COD_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 do C Registro 0460) Observaes: Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N REGISTRO E240: INFORMAES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAO DO ICMS SUBSTITUIO TRIBUTRIA IDENTIFICAO DOS DOCUMENTOS FISCAIS N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "E240" C 004 02 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro C 0150): - do emitente do documento ou do remetente das mercadorias, no caso de entradas; - do adquirente, no caso de sadas 03 COD_MOD Cdigo do modelo do documento fiscal, conforme a C 002* Tabela 4.1.1 04 SER Srie do documento fiscal C 05 SUB Subserie do documento fiscal N 06 NUM_DOC Nmero do documento fiscal N 07 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal N 008* 08 CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrnica N 44* 09 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) C 10 VL_AJ_ITEM Valor do ajuste para a operao/item N -

Dec -

Dec -

02

Observaes: Nvel hierrquico - 5 Ocorrncia - 1:N REGISTRO E250: OBRIGAES DO ICMS A RECOLHER SUBSTITUIO TRIBUTRIA N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "E250" C 004 02 COD_OR Cdigo da obrigao a recolher, conforme a Tabela 5.4 C 003* 03 VL_OR Valor da obrigao ICMS ST a recolher N 04 DT_VCTO Data de vencimento da obrigao N 008* 05 COD_REC Cdigo de receita referente obrigao, prprio da C unidade da federao 06 NUM_PROC Nmero do processo ou auto de infrao ao qual a C obrigao est vinculada, se houver 07 IND_PROC Indicador da origem do processo: C 001* 0- Sefaz; 1- Justia Federal; 2- Justia Estadual; 9- Outros 08 PROC Descrio resumida do processo que embasou o C lanamento 09 COD_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 do C Registro 0460) Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO E500: PERODO DE APURAO DO IPI N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E500" 02 IND_APUR Indicador de perodo de apurao do IPI: 0 - Mensal; 1 - Decendial 03 DT_INI Data inicial a que a apurao se refere 04 DT_FIN Data final a que a apurao se refere Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - um ou vrios (por perodo) REGISTRO E510: CONSOLIDAO DOS VALORES DO IPI N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E510" 02 CFOP Cdigo Fiscal de Operao e Prestao do agrupamento de itens 03 CST_IPI Cdigo da Situao Tributria referente ao IPI, conforme a Tabela indicada no item 4.3.2. 04 VL_CONT_IPI Parcela correspondente ao "Valor Contbil" referente ao CFOP e ao Cdigo de Tributao do IPI 05 VL_BC_IPI Parcela correspondente ao "Valor da base de clculo do IPI" referente ao CFOP e ao Cdigo de Tributao do IPI, para operaes tributadas 06 VL_IPI Parcela correspondente ao "Valor do IPI" referente ao CFOP e ao Cdigo de Tributao do IPI, para operaes tributadas Observaes: Tipo C C N N Tam 004 1* 008* 008* Dec 02 -

Dec -

Tipo C N C N N N

Tam 004 004* 002* -

Dec 02 02 02

Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO E520: APURAO DO IPI N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E520" 02 VL_SD_ANT_IPI Saldo credor do IPI transferido do perodo anterior 03 VL_DEB_IPI Valor total dos dbitos por "Sadas com dbito do imposto" 04 VL_CRED_IPI Valor total dos crditos por "Entradas e aquisies com crdito do imposto" 05 VL_OD_IPI Valor de "Outros dbitos" do IPI (inclusive estornos de crdito) 06 VL_OC_IPI Valor de "Outros crditos" do IPI (inclusive estornos de dbitos) 07 VL_SC_IPI Valor do saldo credor do IPI a transportar para o perodo seguinte 08 VL_SD_IPI Valor do saldo devedor do IPI a recolher Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:1 REGISTRO E530: AJUSTES DA APURAO DO IPI N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E530" 02 IND_AJ Indicador do tipo de ajuste: 0- Ajuste a dbito; 1- Ajuste a crdito 03 VL_AJ Valor do ajuste 04 COD_AJ Cdigo do ajuste da apurao, conforme a Tabela indicada no item 4.5.4. 05 IND_DOC Indicador da origem do documento vinculado ao ajuste: 0 - Processo Judicial; 1 - Processo Administrativo; 2 - PER/DCOMP; 9 Outros. 06 NUM_DOC Nmero do documento / processo / declarao ao qual o ajuste est vinculado, se houver 07 DESCR_AJ Descrio resumida do ajuste. Observaes: Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia 1:N (por perodo) REGISTRO E990: ENCERRAMENTO DO BLOCO E N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "E990" 02 QTD_LIN_E Quantidade total de linhas do Bloco E Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) Tipo C N N N N N N N Tam 004 Dec 02 02 02 02 02 02 02

Tipo C C N C C

Tam 004 001* 003* 001*

Dec 02 -

C C

Tipo C N

Tam Dec 004 -

BLOCO H: INVENTRIO FSICO REGISTRO H001: ABERTURA DO BLOCO H N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "H001" 02 IND_MOV Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO H005: TOTAIS DO INVENTRIO N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "H005" 02 DT_INV Data do inventrio 03 VL_INV Valor total do estoque Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - um (por data) REGISTRO H010: INVENTRIO N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "H010" 02 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) 03 UNID Unidade do item 04 QTD Quantidade do item 05 VL_UNIT Valor unitrio do item 06 VL_ITEM Valor do item 07 IND_PROP Indicador de propriedade/posse do item: 0- Item de propriedade do informante e em seu poder; 1- Item de propriedade do informante em posse de terceiros; 2- Item de propriedade de terceiros em posse do informante 08 COD_PART Cdigo do participante (campo 02 do Registro 0150): - proprietrio/possuidor que no seja o informante do arquivo 09 COD_OBS Cdigo de referncia observao (campo 02 do Registro 0460) 10 COD_CTA Cdigo da conta analtica contbil debitada/creditada Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO H990: ENCERRAMENTO DO BLOCO H N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "H990" 02 QTD_LIN_H Quantidade total de linhas do Bloco H Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo)

Tipo Tam Dec C 004 C 001 -

Tipo C N N

Tam 004 008* -

Dec 02

Tipo C C C N N N C

Tam 004 001*

Dec 03 06 02 -

C C C

Tipo C N

Tam 004 -

Dec -

BLOCO 1: OUTRAS INFORMAES REGISTRO 1001: ABERTURA DO BLOCO 1 N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "1001" 02 IND_MOV Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados Observaes:Registro obrigatrio Nvel hierrquico 1 Ocorrncia - um (por arquivo)

Tipo C N

Tam 004 001*

Dec -

REGISTRO 1100: REGISTRO DE INFORMAES SOBRE EXPORTAO N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo 1100 C 004 02 IND_DOC Informe o tipo de documento: N 001* 0 Declarao de Exportao; 1 - Declarao Simplificada de Exportao. 03 NRO_DE Nmero da declarao N 011 04 DT_DE Data da declarao (DDMMAAAA) N 008* 05 NAT_EXP Preencher com: N 001* 0 - Exportao Direta 1 - Exportao Indireta 06 NRO_RE N do registro de Exportao N 012 07 DT_RE Data do Registro de Exportao (DDMMAAAA) N 008* 08 CHC_EMB N do conhecimento de embarque N 016 09 DT_CHC Data do conhecimento de embarque (DDMMAAAA) N 008* 10 DT_AVB Data da averbao da Declarao de exportao N 008* (ddmmaaaa) 11 TP_CHC Informao do tipo de conhecimento de transporte N 002* (Preencher conforme tabela de tipo de documento de carga do SISCOMEX) 12 PAIS Cdigo do pas de destino da mercadoria (Preencher N 003 conforme tabela do SISCOMEX) Observaes: Registro a ser preenchido no ms em que se concluir a exportao direta ou indireta. Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 1105: DOCUMENTOS FISCAIS DE EXPORTAO N Campo Descrio 01 02 03 04 REG COD_MOD SERIE NUM_DOC Texto fixo contendo "1105" Cdigo do modelo da NF, conforme tabela 4.1.1 Srie da Nota Fiscal Nmero de Nota Fiscal de Exportao emitida pelo Exportador Chave da Nota Fiscal Eletrnica Data da emisso da NF de exportao Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) Tipo C C C N N N C Tam 004 002* 003 006 044* 008* -

Dec -

Dec -

05 CHV_NFE 06 DT_DOC 07 COD_ITEM Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia - 1:N

REGISTRO 1110: OPERAES DE EXPORTAO INDIRETA DE PRODUTOS NO INDUSTRIALIZADOS PELO ESTABELECIMENTO EMITENTE. N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "1110" C 004 02 COD_PART Cdigo do participante-Fornecedor da Mercadoria C destinada exportao (campo 02 do Registro 0150) 03 COD_MOD Cdigo do documento fiscal, conforme a Tabela C 002* 4.1.1 04 SER Srie do documento fiscal recebido com fins C especficos de exportao. 05 NUM_DOC Nmero do documento fiscal recebido com fins N especficos de exportao. 06 DT_DOC Data da emisso do documento fiscal recebido com N 008* fins especficos de exportao 07 CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrnica N 044* 08 NR_ MEMO Nmero do Memorando de Exportao N

Dec -

09 QTD Quantidade do item efetivamente exportado. N 03 10 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C Observaes: Registro s ser preenchido se for exportao indireta. Campo 04 - NAT_EXP do registro 1100 for igual a 1 Nvel hierrquico - 4 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 1200: CONTROLE DE CRDITOS FISCAIS - ICMS N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "1200" 02 COD_AJ_APUR Cdigo de ajuste, conforme informado na Tabela indicada no item 5.1.1. 03 SLD_CRED Saldo de crditos fiscais de perodos anteriores 04 CRD_APR Total de crdito apropriado no ms 05 CRED_RECEB Total de crditos recebidos por transferncia Saldo de crdito fiscal acumulado a transportar 06 SLD_CRED_FIM para o perodo seguinte Observaes: Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia 1:N REGISTRO 1210: UTILIZAO DE CRDITOS FISCAIS - ICMS N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "1210" 02 TIPO_UTIL Tipo de utilizao do crdito: 0 Deduo do ICMS normal; 1 Compensao de auto de infrao; 2 Transferncia de crdito; 3 Restituio de crdito em moeda; 4 Deduo do ICMS Substituio Tributria apurado no ms (Substituto); 5 Compensao com documento de arrecadao (Substituio Tributria); 9 Outros. Nmero do documento utilizado na baixa de 03 NR_DOC crditos Tipo C C N N N N Tam Dec 004 008* 02 02 02 02

Tipo C N

Tam Dec 004 001* -

04 VL_CRED_UTIL Observaes: Nvel hierrquico - 3 Ocorrncia 1:N

Total de crdito utilizado

02

REGISTRO 1300: MOVIMENTAO DE COMBUSTVEIS N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "1300" 02 COD_ITEM Cdigo do Produto, constante do registro 0200 03 DT_FECH Data do fechamento da movimentao 04 NR_INTERV Nmero da interveno 05 ESTQ_ABERT Estoque no inicio do dia 06 VOL_ENTR Volume Total das Entradas 07 VOL_DISP Volume Disponvel(05 + 06) 08 VOL_SAIDAS Volume Total das Sadas(Somatrio dos registros de Volume de Vendas) 09 VAL_SAIDAS Valor das Vendas (08 x Preo na Bomba) 10 ESTQ_ESCR Estoque Escritural(07 08) 11 VAL_AJ_PERDA Valor da Perda 12 VAL_AJ_GANHO Valor do ganho 13 ESTQ_FECHA Estoque de Fechamento (Somatrio dos registros da conciliao de estoques ) Observaes: Nvel hierrquico 2 Ocorrncia - 1:N

Tipo C C N N N N N N N N N N N

Tam 004 008* -

Dec 03 03 03 03 03 03 03 03 03

REGISTRO 1310: VOLUME DE VENDAS N Campo Descrio Tipo Tam 01 REG Texto fixo contendo "1310" C 004 02 NUM_TANQUE Tanque onde foi armazenado o combustvel C 03 BOMBA Bomba Ligada ao Tanque C 04 BICO Bico Ligado Bomba N 05 FECHA Valor aferido no fechamento N 06 ABERT Valor aferido na abertura N 07 AFERI Aferies da Bomba N Observaes: O volume das vendas corresponde a: Fechamento menos Abertura menos Aferies. Nvel hierrquico 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 1320: CONCILIAO DE ESTOQUES N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "1320" 02 NUM_TANQUE Tanque onde foi armazenado o combustvel 03 FECH_FISICO Volume aferido no tanque Observaes: Nvel hierrquico 3 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 1400: INFORMAO SOBRE VALORES AGREGADOS N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "1400" 02 COD_ITEM Cdigo do item (campo 02 do Registro 0200) 03 MUN Cdigo do Municpio de origem Tipo C C N Tam 004 -

Dec 03 03 03

Dec 03

Tipo C C N

Tam 004 007*

Dec -

04 VALOR Valor mensal correspondente ao municpio N 2 Observaes: Registro utilizado para subsidiar clculos de ndices de participao de municpios. Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - 1:N REGISTRO 1990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 1 N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo "1990" 02 QTD_LIN_1 Quantidade total de linhas do Bloco 1 Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) BLOCO 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL REGISTRO 9001: ABERTURA DO BLOCO 9 N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo 9001. 02 IND_MOV Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados informados. Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO 9900: REGISTROS DO ARQUIVO N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo 9900. 02 REG_BLC Registro que ser totalizado no prximo campo. 03 QTD_REG_BLC Total de registros do tipo informado no campo anterior. Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 2 Ocorrncia - vrios (por arquivo) REGISTRO 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9 N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo 9990. 02 QTD_LIN_9 Quantidade total de linhas do Bloco 9. Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 1 Ocorrncia - um (por arquivo) REGISTRO 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL N Campo Descrio 01 REG Texto fixo contendo 9999. 02 QTD_LIN Quantidade total de linhas do arquivo digital. Observaes: Registro obrigatrio Nvel hierrquico - 0 Ocorrncia - um (por arquivo) Tipo C N Tam 004 001* Dec Tipo C N Tam 004 Dec -

Tipo C C N

Tam 004 004 -

Dec -

Tipo C N

Tam Dec 004 -

Tipo C N

Tam Dec 004 -