Convenio Confaz ICMS 57.95

Manual de Orientao do Convnio 57/95
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Nova redao dada ao Manual de Orientao pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 01.02.00, para as operaes internas, e a partir de 01.04.00, para as operaes interestaduais. Alterado pelos Convnios ICMS 39/00, 69/02, 142/02, 76/03, 18/04, 19/04, 20/04, 33/04, 114/04, 12/05, 15/05, 12/06, 22/07, 70/07, 136/07, 142/07, 111/08, 42/09, 170/10, 117/11. Dispensado, do contribuinte emissor da NF-e, a entrega das informaes do registro tipo 57 de que cuida o Conv. ICMS 136/07.
MANUAL DE ORIENTAO 1 - APRESENTAO 1.1 - Este manual visa a orientar a execuo dos servios destinados emisso de documentos e escriturao de livros fiscais e a manuteno de informaes em meio magntico, por contribuintes do IPI e/ou do ICMS usurios de sistema eletrnico de processamento de dados, na forma estabelecida no Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995. 1.2 - Contm instrues para preenchimento do Pedido/ Comunicao de Uso de Sistema Eletrnico de Processamento de Dados, para emisso de documentos fiscais, escriturao de livros e fornecimento de informaes Secretaria da Receita Federal, e s Secretarias de Fazenda, Economia, Finanas e Tributao dos Estados e do Distrito Federal e, finalmente, instrues sobre preenchimento do respectivo Recibo de Entrega. 1.3 - As informaes sero prestadas em meio magntico e/ou formulrios. 2 - DAS INFORMAES Nova redao dada ao subitem 2.1 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. 2.1 - O contribuinte, de que trata a clusula primeira, est sujeito a prestar informaes fiscais em meio magntico de acordo com as especificaes indicadas neste manual, mantendo, pelo prazo previsto na legislao da unidade federada a que estiver vinculado, arquivo magntico com registros fiscais referentes totalidade das operaes de entradas e de sadas e das aquisies e prestaes realizadas no exerccio de apurao:"; Redao original, efeitos at 15.10.03 2.1 - O contribuinte, de que trata a clusula primeira, est sujeito a prestar informaes fiscais em meio magntico de acordo com as especificaes indicadas neste manual, mantendo, pelo prazo previsto na legislao da unidade federada a que estiver vinculado, arquivo magntico com registros fiscais referentes totalidade das operaes de entradas e de sadas e das aquisies e prestaes realizadas e prestaes realizadas no exerccio de apurao: Nova redao dada ao subitem 2.1.1 do item 2 pelo Conv. ICMS 22/07, efeitos a partir de 04.04.07. 2.1.1 - por totais de documento fiscal e por item de mercadoria (classificao fiscal), quando se tratar de Nota Fiscal, modelos 1 e 1-A e modelo 55, podendo, a critrio de cada unidade da Federao, ser exigido neste formato a Nota Fiscal do Produtor, modelo 4, e o cupom fiscal; Redao anterior dada ao subitem 2.1.1 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos de 16.10.03 a 03.04.07. 2.1.1 - por totais de documento fiscal e por item de mercadoria (classificao fiscal), quando se tratar de Nota Fiscal, modelos 1 e 1-A, podendo, a critrio de cada unidade da Federao, ser exigido neste formato a Nota Fiscal do Produtor, modelo 4, e o cupom fiscal; Redao original, efeitos at 15.10.03
2.1.1 - por totais de documento fiscal e por item de mercadoria (classificao fiscal), quando se tratar de Nota Fiscal, modelos 1 e 1-A. Nova Redao dada pelo Conv. 69/02 com efeitos a partir de 01.01.03 2.1.2 - por totais de documento fiscal, quando se tratar de: a) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6;
b) Nota Fiscal de Servios de Transporte, modelo 7; c) Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8; d) Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9; e) Conhecimento Areo, modelo 10; f) Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11; g) Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21; h) Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22; Acrescido alinea i ao subitem 2.1.2 pelo Conv. 22/07, efeitos a partir de 04.04.07. i) Nota Fiscal de Servio de Transporte Ferrovirio, modelo 27; Acrescido alinea j ao subitem 2.1.2 pelo Conv. 42/09, efeitos a partir de 09.07.09. j) Conhecimento de Transporte Eletrnico, modelo 57; Redao original do subitem 2.1.2, efeitos at 31.12.02. 2.1.2 - por totais de documento fiscal, quando se tratar de: a) Nota Fiscal de Servios de Transporte, modelo 7, quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de carga; b) Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8; c) Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9; d) Conhecimento Areo, modelo 10; e) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, nas entradas; f) Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, nas aquisies; g) Nota Fiscal de Entrada , modelo 3 emitida at 29 de fevereiro de 1996; Nova redao dada ao subitem 2.1.3 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00. 2.1.3 - por total dirio, por equipamento, identificando cada situao tributria, quando se tratar de sada emitida por equipamento Emissor de Cupom Fiscal - ECF, terminal Ponto De Venda - PDV ou mquina registradora, documentada por: a) Cupom Fiscal b) Cupom Fiscal PDV c) Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13 d) Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14 e) Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15 f) Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16 g) Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2; Redao original, efeitos at 31.07.00. 2.1.3 - por total dirio, por equipamento, identificando cada situao tributria, quando se tratar de sada emitida por ECF, PDV ou mquina registradora, documentada por: a) Cupom Fiscal b) Cupom Fiscal PDV c) Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13 d) Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14 e) Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15 g) Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16 h) Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2 Nova redao dada pelo Conv. 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03 2.1.4 - por total dirio, por espcie de documento fiscal, quando se tratar de: a) Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24; b) Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14; c) Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15; d) Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16;
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e) Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13; f) Despacho de Transporte, modelo 17; g) Manifesto de Carga, modelo 25; h) Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2; Nova redao dada a alnea "" do subitem 2.1.4 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. i) Nota Fiscal de Produtor, modelo 4, para as unidades da Federao que no exigirem na forma prevista no item 2.1.1; Redao original, efeitos at 15.10.03. i) Nota Fiscal de Produtor, modelo 4; j) Ordem de Coleta de Carga, modelo 20; l) Resumo Movimento Dirio, modelo 18."; Redao original, efeitos at 31.12.02. 2.1.4 - por total dirio, por espcie de documento fiscal, quando se tratar de: a) Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24; b) Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14; c) Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15; d) Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16; e) Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13; f) Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11; g) Despacho de Transporte, modelo 17; h) Manifesto de Carga, modelo 25; i) Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21; j) Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2; l) Nota Fiscal de Produtor, modelo 4; m) Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, exceto quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas; n) Ordem de Coleta de Carga, modelo 20; o) Resumo Movimento Dirio, modelo 18. Acrescido o subitem 2.1.5 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. 2.1.5 - por resumo mensal por item de mercadoria, quando se tratar de Nota Fiscal de Produtor, modelo 4, ou Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2, a critrio de cada unidade da Federao. 2.2 - Observaes: Revogado os subitens 2.2.1 e 2.2.2, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. Redao original, efeitos at 15.10.03. 2.2.1 - O disposto no item 2.1.2 se aplica tambm s antigas Notas Fiscais modelo 1, sries A, B, C e nica e antiga Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, emitidas at 29 de fevereiro de l996. 2.2.2 - O disposto no item 2.1.4 se aplica tambm Nota Fiscal Simplificada, emitida at 13 de dezembro de 1994. 2.2.3. O registro fiscal por item de mercadoria de que trata o subitem 2.1.1 fica dispensado quando o estabelecimento utilizar sistema eletrnico de processamento de dados somente para a escriturao de livro fiscal. 3 - INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DO PEDIDO/ COMUNICAO 3.1 - QUADRO I - Motivo do Preenchimento 3.1.1. - Campo 01 - Pedido/Comunicao de: ITEM 1 - USO - Assinalar com "x" o pedido inicial de autorizao para uso do sistema eletrnico de processamento de dados para emisso de documentos fiscais e/ou escriturao de livros fiscais; ITEM 2 - ALTERAO DE USO - Assinalar com "x" quando se tratar de alterao referente a quaisquer das informaes de pedido anterior. Este pedido dever conter, alm das alteraes, as demais informaes relativas ao uso do sistema eletrnico de processamento de dados, de modo que este documento reflita a situao atual proposta pelo usurio. ITEM 3 - Recadastramento - Assinalar com "x" no caso de novo cadastramento, quando exigido pelo Fisco da unidade da Federao. ITEM 4 - Cessao de Uso a Pedido - Assinalar com "x" numa das seguintes situaes: a) cessao total, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06 e 24 a 28; b) cessao parcial referente a livros ou documentos especficos, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06, 07 e/ou 08, conforme o caso, e os campos 24 a 28. ITEM 5 - Cessao de Uso de Ofcio (Uso Exclusivo do Fisco) - Assinalar com "x" numa das seguintes situaes: a) cessao total, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06; b) cessao parcial referente a livros ou documentos especficos, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06, 07 e/ou 08, conforme o caso. 3.1.2 - CAMPO 02 - Processamento - Para uso da repartio fazendria. 3.1.3 - CAMPO 03 - Carimbo de Inscrio Estadual - Apor carimbo de inscrio estadual, quando exigido pela legislao da unidade da Federao. 3.2 - QUADRO II - Identificao do Usurio 3.2.1 - CAMPO 04 - Nmero da Inscrio Estadual - Preencher com o nmero da inscrio estadual do estabelecimento no cadastro de contribuintes do ICMS. 3.2.2 - CAMPO 05 - Nmero do CGC/MF - Preencher com o nmero da inscrio do estabelecimento no Cadastro Geral de Contribuintes do Ministrio da Fazenda. 3.2.3 - CAMPO 06 - Nome Comercial ( Razo Social/Denominao) - Preencher com o nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento. Evitar abreviaturas. 3.3 - QUADRO III - Livros e/ou Documentos Fiscais Emitidos por Sistema Eletrnico de Processamento de Dados. 3.3.1 - CAMPO 07 - Cdigos dos Documentos Fiscais - Preencher com os cdigos dos documentos fiscais, conforme tabela abaixo: TABELA DE MODELOS DE DOCUMENTOS FISCAIS
CDIGO 24 14 15 16 13 10 11 09 08 17 25 01 06 03 21 04 22 07 02 20 18 MODELO Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24 Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14 Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15 Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16 Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13 Conhecimento Areo, modelo 10 Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11 Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9 Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8 Despacho de Transporte, modelo 17 Manifesto de Carga, modelo 25 Nota Fiscal, modelo 1 Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 Nota Fiscal de Entrada, modelo 3 Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21 Nota Fiscal de Produtor, modelo 4 Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22 Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7 Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 02 Ordem de Coleta de Carga, modelo 20 Resumo Movimento Dirio, modelo 18
Acrescido o cdigo 26 ao subitem 3.3.1 pelo Conv. ICMS 18/04, efeitos a partir de 01.07.04.
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26
Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas, modelo 26
55 Nota Fiscal Eletrnica, modelo 55
27 Nota Fiscal de Servio de Transporte Ferrovirio, modelo 27
57 Conhecimento de Transporte Eletrnico, modelo 57
3.3.2 - CAMPO 8 - Livros Fiscais - Assinalar o(s) livro(s) objeto do pedido. 3.4 - QUADRO IV - Especificaes Tcnicas Os campos deste quadro devero ser preenchidos com as especificaes tcnicas dos equipamentos e programas utilizados para emisso e escriturao por sistema eletrnico de processamento de dados. 3.4.1 - CAMPO 9 - UCP - Fabricante/Modelo - Indicar o fabricante e o modelo da unidade central de processamento, utilizando, se necessrio, o verso do formulrio. 3.4.2 - CAMPO 10 - Sistema Operacional - Indicar o sistema operacional e seu nmero de verso. 3.4.3 - CAMPO 11 - Meios Magnticos Disponveis - Assinalar com "x" o meio magntico de apresentao do registro fiscal. 3.4.4 - CAMPO 12 - Linguagem de Programao - Indicar a linguagem em que foram codificados os programas. 3.4.5 - CAMPO 13 - Sistemas Gerenciadores de Bancos de Dados (SGBD) - Indicar o gerenciador do banco de dados, ou seja, o conjunto de rotinas que administra o banco de dados, se houver. 3.5 - QUADRO V - Identificao do Estabelecimento onde se Localiza s UCP 3.5.1 - CAMPO 14 - Nmero de Inscrio Estadual/Municipal - Preencher com o nmero da inscrio estadual ou, no caso de este inexistir, com o nmero de inscrio municipal do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento, precedido da letra M. 3.5.2 - CAMPO 15 - Nmero de Inscrio no CGC/MF - Preencher com o nmero de inscrio no CGC/MF do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento. 3.5.3 - CAMPO 16 - Nome Comercial (Razo Social/Denominao) - Indicar o nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento. Evitar abreviaturas. 3.5.4 - CAMPOS 17 A 23 - Endereo e Telefone do Estabelecimento - Preencher com tipo, ttulo e nome do logradouro, nmero, complemento, municpio, unidade da Federao, CEP do endereo do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento e o nmero do telefone. 3.6 - QUADRO VI - Responsvel pelas Informaes 3.6.1 - CAMPO 24 - Nome do Signatrio - Indicar o nome da pessoa que, representando a empresa requerente/declarante, assinar o pedido de comunicao. 3.6.2 - CAMPO 25 - TELEFONE/FAX - Preencher com o nmero de telefone do estabelecimento para contatos sobre processamento de dados. 3.6.3 - CAMPO 26 - Cargo na Empresa - Preencher com o nome do cargo ocupado pelo signatrio na empresa. 3.6.4 - CAMPO 27 - CPF/Nmero de Identidade - Preencher com o nmero de inscrio no cadastro de pessoas fsicas - CPF/MF ou da carteira de identidade do signatrio. 3.6.5 - CAMPO 28 - Data e Assinatura - Preencher a data e apor a assinatura. 3.7 - QUADRO VII - Para uso da Repartio Fazendria 3.7.1 - CAMPOS 29 A 31 - Para uso da Repartio Fazendria - No preencher, uso da repartio fazendria. 3.7.2 - CAMPO 32 - Visto/Carimbo da Receita Federal - No preencher, uso da Secretaria da Receita Federal. 4 - FORMA DE ENTREGA E DESTINAO DAS VIAS O Pedido/Comunicao de Uso de Sistema Eletrnico de Processamento de Dados ser apresentado repartio fiscal da unidade da Federao que estiver vinculado o estabelecimento interessado, preenchido datilograficamente, em quatro (4) vias que, aps o despacho, tero a seguinte destinao: 4.1 - a via original e outra via - sero retidas pelo fisco; 4.2 - uma via - ser entregue pelo requerente/declarante Diviso de Tecnologia e Informaes da Delegacia da Receita Federal a que estiver subordinado; 4.3 - uma via - ser devolvida ao requerente/declarante, para servir como comprovante. 5 - DADOS TCNICOS DE GERAO DO ARQUIVO 5.1 - FITA MAGNTICA OU CARTUCHO 5.1.1 - A critrio da unidade da Federao receptora, os dados podero ser entregues utilizando fita magntica ou cartucho. 5.1.2 - Tamanho do registro: 126 bytes; 5.1.3 - Tamanho do bloco: 16380 bytes; 5.1.4 - Densidade de gravao: 1600, 6250 ou 38000 bpi; 5.1.5 - Quantidade de trilhas: 9 ou 18 trilhas; 5.1.6 - Label: "No Label" - com um "tapermark" no incio e outro no fim do volume; 5.1.7 - Codificao: EBCDIC 5.1.8 - Fica a critrio da unidade da Federao, a definio da densidade de gravao e quantidade de trilhas entre as citadas nos subitens 5.1.4 e 5.1.5, respectivamente. 5.2 - DISCO FLEXVEL DE 5 1/4" ou 3 1/2" 5.2.1 - Face de gravao: dupla; 5.2.2 - Densidade de gravao: dupla ou alta; 5.2.3 - Formatao: compatvel com o MS-DOS; 5.2.4 - Tamanho do registro: 126 bytes, acrescidos de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 5.2.5 - Organizao: seqencial; 5.2.6 - Codificao: ASCII; 5.2.7 - A critrio da unidade da Federao receptora, os dados gerados com as caractersticas descritas neste subitem podero ser enviados via teleprocessamento. 5.3 - FITA DAT 5.3.1 - A critrio da unidade da Federao receptora, os dados podero ser entregues utilizando fitas DAT; 5.3.2 - Capacidade: 2 Gigabyte ou, a critrio da unidade da Federao receptora, outras capacidades; 5.3.3 - Sistema Operacional utilizado para gerao da fita: a critrio da unidade da Federao receptora; 5.3.4 - Tamanho do registro: 126 bytes, acrescidos de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 5.3.5 - Organizao: seqencial; 5.3.6 - Codificao: ASCII. Nova redao dada ao subitem 5.4 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00. 5.4 - OUTRAS MDIAS E FORMAS DE TRANSMISSO 5.4.1 - A critrio da unidade federada receptora, os dados podero ser entregues utilizando outras mdias ou formas de transmisso; Redao original, efeitos at 31.07.00. 5.4 - OUTRAS MDIAS 5.4.1 - A critrio da unidade da Federao receptora, os dados podero ser entregues utilizando outras mdias. 5.5 - FORMATO DOS CAMPOS 5.5.1 - Numrico (N), sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas.
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5.5.2 - Alfanumrico (X) - alinhado esque rda, com as posies no significativas em branco. 5.6 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 5.6.1 - NUMRICO - Na ausncia de informao, os campos devero ser pree nchidos com zeros. As datas devero ser expressas no formato ano, ms e dia (AAAAMMDD). 5.6.2 - ALFANUMRICO - Na ausncia de informao, os campos devero ser pree nchidos com brancos. 6 - ETIQUETA DE IDENTIFICAO DO ARQUIVO 6.1 - Os arquivos devero estar acondicionados de mane adequada de modo a prese ira rvar seu conte do. Cada mdia deve ser identificada atravs de etique contendo as r ta, se guinte informaes: s 6.1.1 - CGC/MF do e stabelecimento a que se referem as informaes contidas no arquivo, no formato 99.999.999/9999-99; 6.1.2 - Inscrio Estadual - nmero de inscrio estadual do estabe lecimento informante; 6.1.3 - A expre sso "Re gistro Fiscal" e "Convnio ICMS 57/95"; 6.1.4 - Nome comercial (razo social/denominao do estabelecime nto); 6.1.5 - AA/BB - nmero de mdias onde BB significa a quantidade total de mdias e ntregues e AA a seqncia da numerao na relao de mdias; 6.1.6 - Abrangncia das informae - datas, inicial e final, que delimitam o perodo a que se refere o arquivo; s 6.1.7 - Densidade de gravao - indica em que densidade foi gravado o arquivo; 6.1.8 - Tamanho do bloco, quando aplicvel. Nova redao dada ao ite 7 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. m 7 - ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO 7.1 - O arquivo magntico compe dos seguintes tipos de re -se gistros: 7.1.1 - Tipo 10 - Registro mestre do estabe cimento, destinado identificao do e le stabelecimento informante; 7.1.2 - Tipo 11 - Dados complementares do informante; 7.1.3 - Tipo 50 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1-A, Nota Fiscal de Produtor, modelo 4 (a critrio de cada unidade da Federao) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21, e Nota Fiscal de Se rvio de Telecomunicae mode 22, destinado a especificar as informaes de totalizao do s, lo docume nto fiscal, re lativame nte ao ICMS. No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao - CFOP, deve ser gerado para cada combinao de alquota e CFOP um registro tipo 50, com valore nos campos monetrios (11, 12, 13, 14 e 15) corre s sponde ndo soma dos ite que compe o mesmo, de tal ns forma que as somas dos valores dos campos monetrios dos dive rsos registros que repre sentam uma mesma nota fiscal, correspondero aos valores totais da mesma; 7.1.4 - Tipo 51 - Registro de total de Nota Fiscal mode 1 e 1 A, destinado a especificar as informae de totalizao do documento fiscal, re los s lativamente ao IPI; 7.1.5 - Tipo 53 - Registro de total de docume fiscal, quanto substituio tributria; nto 7.1.6 - Tipo 54 - Registro de Produto (classificao fiscal); 7.1.7 - Tipo 55 - Registro de Guia Nacional de Recolhimento; 7.1.8 - Tipo 56 - Registro comple mentar relativo s operaes com veculos automotores novos realizadas por montadoras, conce ssionrias e importadoras; Efeitos passaram de 01.07.08 para 01.09.08, pelo Conv. ICMS 45/08. Acrescido o item 7.1.8A pe Conv. ICMS 136/07, efeitos a partir de 01.07.08. lo 7.1.8A - Tipo 57 - Re gistro complementar para indicao do nmero de lote de fabricao; 7.1.9 - Tipo 60 - Registro destinado a informar as operaes e pre staes re alizadas com os docume ntos fiscais emitidos por equipame nto emissor de cupom fiscal os quais so: Cupom Fiscal, Cupom Fiscal - PDV, Bilhete de Passage Rodovirio, modelo 13, Bilhete de Passagem Aquavirio, mode 14, Bilhe de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15, m lo te Bilhete de Passagem Ferrovirio, mode 16, e Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2; lo 7.1.10 - Tipo 61 - Registro dos documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipame nto e missor de cupom fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13, Bilhete de Passagem Aquavirio, mode 14, Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15, Bilhete de Passage Ferrovirio, modelo 16, Nota Fiscal de Venda a lo m Consumidor, modelo 2, Nota Fiscal de Produtor, modelo 4 (a critrio de cada unidade da Federao); Nova redao dada ao subitem 7.1.11 pelo Conv. ICMS 42/09, efe itos a partir de 09.07.09. 7.1.11 - Tipo 70 - Registro de total de Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, de Conhe cimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, de Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, mode 9, de Conhe lo cimento Areo, modelo 10, e de Conhecimento de Transporte Fe rrovirio de Cargas, mode 11, Conhecimento de Transporte lo Eletrnico, modelo 57, destinado a espe cificar as informaes de totalizao do docume fiscal, relativamente ao ICMS; nto Re dao anterior dada ao subitem 7.1.11 pelo Conv. ICMS 76/03, e feitos de 16.10.03 a 08.07.09. 7.1.11 - Tipo 70 - Registro de total de Nota Fiscal de Servio de Transporte mode 7, de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, , lo mode 8, de Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, de Conhecimento Are modelo 10, e de Conhecimento de Transporte lo o, Ferrovirio de Cargas, modelo 11, de stinado a espe cificar as informaes de totalizao do docume fiscal, relativamente ao ICMS; nto Nova redao dada ao ite 7.1.12 pe Conv. ICMS 42/09, efeitos a partir de 09.07.09. m lo 7.1.12 - Tipo 71 - Registro de Informaes da carga transportada refe rente a Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, Conhecimento Areo, modelo 10, e Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11 Conhe cimento de Transporte Eletrnico, mode 57; lo Re dao anterior dada ao subitem 7.1.12 pelo Conv. ICMS 76/03, e feitos de 16.10.03 a 08.07.09. 7.1.12 - Tipo 71 - Registro de Informaes da carga transportada re fere nte a Conhe cimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, Conhe cimento Areo, modelo 10, e Conhecime nto de Transporte Fe rrovirio de Cargas, mode 11; lo 7.1.13 - Tipo 74 - Registro de Inventrio (a critrio de cada Unidade Federada); 7.1.14 - Tipo 75 - Registro de Cdigo de Produto e Servio; 7.1.15 - Tipo 76 - Registro de total de Nota Fiscal de Servios de Comunicao, modelo 21, Nota Fiscal de Servios de Telecomunicae mode 22; s, lo 7.1.16 - Tipo 77 - Registro de se rvios de comunicao e telecomunicao; Acrescido o subite 7.1.16A pelo Conv. ICMS 170/10, efeitos a partir de 01.02.10. m 7.1.16A - REGISTRO TIPO 85 - Registro relativo a exportao; Acrescido o subite 7.1.16B pelo Conv. ICMS 170/10, efeitos a partir de 01.02.10. m 7.1.16B - REGISTRO TIPO 86 - Registro relativo a dados complementares de exportao.
7.1.17 - Tipo 90 - Registro de totalizao do arquivo, destinado a fornecer dados indicando a quantidade de registros.
Re dao anterior, e feitos at 15.10.03. 7 - ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO 7.1 - O arquivo magntico compe-se dos seguintes tipos de re gistros: 7.1.1 - Tipo 10 - Registro mestre do estabe lecimento, destinado identificao do e stabelecimento informante; 7.1.2 - Tipo 11 - Dados complementares do informante ; Nova re dao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03. 7.1.3 - Tipo 50 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1-A, Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21, e Nota Fiscal de Se rvio de Te lecomunicaes, modelo 22, de stinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS. No caso de docume ntos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao - CFOP, deve ser gerado para cada combinao de alquota e CFOP um registro tipo 50, com valores nos campos mone trios (11, 12, 13, 14 e 15) correspondendo soma dos itens que compe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos monetrios dos diversos re gistros que representam uma me sma nota fiscal, correspondero aos valores totais da mesma; Redao anterior com efe itos de 01.08.00 a 31.12.02 7.1.3 - Tipo 50 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1-A, Nota Fiscal de Entrada, mode 3, Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, mode lo lo 6, e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, destinado a e specificar as informaes de totalizao do documento fiscal, re lativamente ao ICMS. No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao - CFOP, de ser gerado para cada ve combinao de alquota e CFOP um registro tipo 50, com valores nos campos monetrios (11, 12, 13, 14 e 15) correspondendo soma dos ite que ns compe o mesmo, de tal forma que as somas dos valore dos campos monetrios dos diversos registros que repre s sentam uma mesma nota fiscal, corre sponde ro aos valores totais da mesma; Redao original, efe itos at 31.07.00. 7.1.3 - Tipo 50 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A, Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, Nota Fiscal/Conta de Ene rgia Eltrica, modelo 6
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e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS; 7.1.4 - Tipo 51 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A e de Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao IPI; 7.1.5 - Tipo 53 - Registro de total de documento fiscal, quanto substituio tributria; 7.1.6 - Tipo 54 - Registro de Produto (classificao fiscal); 7.1.7 - Tipo 55 - Registro de Guia Nacional de Recolhimento; Acrescido o subitem 7.1.7A pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03. 7.1.7A - Tipo 56 - Registro complementar relativo s operaes com veculos automotores novos realizadas por montadoras, concessionrias e importadoras; 7.1.8 - Tipo 60 - Registro destinado a informar as operaes e prestaes realizadas com os documentos fiscais emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal os quais so: Cupom Fiscal, Cupom Fiscal - PDV , Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16) e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2); Nova redao dada pelo Conv 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03 7.1.9 - Tipo 61 - Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2), Nota Fiscal de Produtor (modelo 4); Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 7.1.9 - Tipo 61 - Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2), Nota Fiscal de Servio de Comunicao (modelo 21), Nota Fiscal de Produtor (modelo 4), Nota Fiscal de Servio de Transporte (modelo 7), exceto quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas; Nova redao dada pelo Conv. 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03 7.1.10 - Tipo 70 - Registro de total de Nota Fiscal de Servio de Transporte (modelo 7), de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas (modelo 8), de Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas (modelo 9), de Conhecimento Areo (modelo 10) e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas (modelo 11), destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS; Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 7.1.10 - Tipo 70 - Registro de total de Nota Fiscal de Servio de Transporte (modelo 7), quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas, de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas (modelo 8), de Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas (modelo 9), de Conhecimento Areo (modelo 10) e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas (modelo 11), destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS; Nova redao dada pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03. 7.1.11 - Tipo 71 - Registro de Informaes da carga transportada referente a Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas (modelo 8), Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas (modelo 9), Conhecimento Areo (modelo 10) e Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas (modelo 11); Redao anterior do subitem 7.1.11 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). 7.1.11 - Tipo 71 - Registro de Informaes da carga transportada referente a Nota Fiscal de Servio de Transporte (modelo 7), Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas (modelo 8), Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas ( modelo 9), de Conhecimento Areo (modelo 10) e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas (modelo 11); Redao original do subitem 7.1.11, efeitos de 28.06.95 a 31.12.02. 7.1.11 - Tipo 71 - Registro de Informaes da carga transportada referente a Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas (modelo 8), Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas ( modelo 9), de Conhecimento Areo (modelo 10) e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas (modelo 11); 7.1.12 - Tipo 75 - Registro de Cdigo de Produto e Servio; 7.1.13 - Tipo 90 - Registro de totalizao do arquivo, destinado a fornecer dados indicando a quantidade de registros. 8 - MONTAGEM DO ARQUIVO MAGNTICO DE DOCUMENTOS FISCAIS 8.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados na ordem abaixo: Nova redao dada ao item 8.1 pelo Conv. ICMS 20/04, efeitos a partir de 01.01.05.
Tipos de Registros 10 11 50, 51, 53 54 e 56 Posies de Classificao A/D Denominao dos Campos de Classificao 1 registro 2 registro 1a2 31 a 38 3 a 16 19 a 21 22 a 27 35 a 37 31 a 38 A A A A A A A Tipo Data CNPJ Srie Nmero Nmero do Item Data Observaes
55
Efeitos passaram de 01.07.08 para 01.09.08, pelo Conv. ICMS 45/08. Acrescido o registro 57 ao subitem 8 pelo Conv. ICMS 136/07, efeitos a partir de 01.07.08.
57 3 a 16 33 a 35 36 a 41 49 a 51 4 a 11 12 a 31 3 3 4a9 10 a 23 1a2 31 a 38 1a3 10 a 23 1a2 31 a 38 3 a 10 11 a 24 19 a 32 1a2 52 a 59 37 a 46 3 a 16 19 a 20 21 a 22 23 a 32 38 a 40 1a2 14 a 21 03 a 13 95 a 102 1a2 15 a 22 03 a 14 59 a 66 A A A A A A * A A CNPJ Srie Nmero Nmero do Item Data Nmero de srie de fabricao Subtipo Subtipo ("R") Ms e Ano de emisso Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Tipo Data Tipo Cdigo da mercadoria/Produto Tipo Data Data Cdigo da mercadoria/produto Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Tipo Data Nmero CNPJ Srie Subsrie Nmero Nmero do Item Tipo Data da DDE Nmero da DDE Data emisso NF exportao Tipo Data de emisso do RE Nmero do RE Data da emisso da NF de
60 (subtipos M, A, D e I) 60 (subtipo R)
*observar a seguinte ordem de classificao: Mestre/Analtico/Dirio/Item
61 61R 70 e 71 74 75 76
A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A
77
85
86
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remessa c fim espec o om fic 90 ltimos registros
Redao anterior dada ao item 8.1 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. 8.1 - O arquivo dever ser c omposto pelos seguintes c onjuntos de registros, c lassific ados na ordem abaixo:
Tipos de Registros 10 11 50, 51, 53 54 e 56 Posies de Classific ao A/D Denominao dos Campos de Classific ao Observaes 1 registro 2 registro 1a2 31 a 38 3 a 16 19 a 21 22 a 27 35 a 37 31 a 38 4 a 11 12 a 31 3 3 4a9 10 a 23 1a2 31 a 38 1a3 10 a 23 1a2 31 a 38 3 a 10 11 a 24 19 a 32 1a2 52 a 59 37 a 46 3 a 16 19 a 20 21 a 22 23 a 32 38 a 40 A A A A A A A A A * A A Tipo Data CNPJ Srie Nmero Nmero do Item Data Data Nmero de srie de fabric ao Subtipo Subtipo ("R") Ms e Ano de emisso Cdigo da merc adoria/produto ou Servio Tipo Data Tipo Cdigo da merc adoria/produto Tipo Data Data Cdigo da merc adoria/produto Cdigo da merc adoria/produto ou Servio Tipo Data Nmero CNPJ Srie Subsrie Nmero Nmero do Item ltimos registros
55 60 (subtipos M, A, D e I) 60 (subtipo R)
*observar a seguinte ordem de c lassific ao: Mestre/Analtic o/Dirio/ Item
61 61R 70 e 71 74 75 76
A A A A A A A A A A A A A A A A A
77
90
Redao anterior dada pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03. 8.1 - O arquivo dever ser c omposto pelos seguintes c onjuntos de registros, c lassific ados na ordem abaixo:
Tipos de Registros 10 11 50, 51, 53 54 e 56 Posies de Classific ao A/D Denominao dos Campos de Classific ao 1 registro 2 registro 1a2 31 a 38 3 a 16 19 a 21 22 a 27 35 a 37 31 a 38 4 a 11 12 a 31 3 3 4a9 10 a 23 A A A A A A A A A * A A Tipo Data CNPJ Srie Nmero Nmero do Item Data Data Nmero de srie de fabric ao Subtipo Subtipo ("R") Ms e Ano de emisso Cdigo da merc adoria/produto ou Servio Tipo Data Tipo Data Data Cdigo da merc adoria/produto Cdigo da merc adoria/produto ou Servio Tipo Data Nmero CNPJ Srie Subsrie Nmero Nmero do Item Observaes
*observar a seguinte ordem de c lassific ao: Mestre/Analtic o/Dirio/Item
61 70 e 71 74
1a2 31 a 38 1a2 31 a 38 3 a 10 11 a 24 19 a 32
A A A A A A A
75
76
77
1a2 52 a 59 37 a 46 3 a 16 19 a 20 21 a 22 23 a 32 38 a 40
A A A A A A A A
90
ltimos registros
Redao anterior dada pelo Conv. 69/02, (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). 8.1 - O arquivo dever ser c omposto pelos seguintes c onjuntos de registros, c lassific ados na ordem abaixo:
Tipos de Registros 10 11 50, 51, 53 54 Posies de Classific ao A/D Denominao dos Campos de Classific ao 1 registro 2 registro 1a2 31 a 38 3 a 16 19 a 21 24 a 29 33 a 35 31 a 38 4 a 11 12 a 31 3 3 4a9 A A A A A A A A A * A A Tipo Data CGC Srie Nmero Nmero do Item Data Data Numero de srie de fabric ao Subtipo Subtipo ("R") Ms e Ano de emisso Observaes
*observar a seguinte ordem de c lassific ao: Mestre/Analtic o/Dirio/Item
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61 70 e 71 74 75 90
10 a 23 1a2 31 a 38 1a2 31 a 38 3 a 10 11 a 24 19 a 32
A A A A A A A
Cdigo do Produto ou Servio Tipo Data Tipo Data Data Cdigo do Produto Cdigo do Produto ou Servio ltimos registros
Redao original, efeitos de 28.06.95 a 31.12.02. 8.1 - O arquivo dever ser c omposto pelos seguintes c onjuntos de registros, c lassific ados na ordem abaixo:
Tipos de Registros 10 11 50, 51, 53 54 Posies de Classific ao A/D Denominao dos Campos de Classific ao 1 registro 2 registro 1a2 31 a 38 3 a 16 19 a 21 22 a 23 24 a 29 33 a 35 31 a 38 4 a 11 12 a 14 3 1a2 31 a 38 19 a 32 A A A A A A A A A A D A A A Tipo Data CGC Srie Subsrie Nmero Nmero do Item Data Data Nmero da Mquina Registradora, PDV ou ECF Mestre/Analtic o Tipo Data Cdigo do Produto ou Servio ltimos registros Observaes
55 60
61, 70 e 71 75 90
8.2 - A indic ao "A/D" signific "asc a endente/desc endente"; 9 - REGISTRO TIPO 10 MESTRE DO ESTABELECIMENTO
N 01 02 03 04 05 06 07 08 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Insc rio Estadual Nome do Contribuinte Munic pio Unidade da Federao Fax Data Inic ial Contedo "10" CGC/MF do estabelec imento informante Insc rio estadual do estabelec imento informante Nome c omerc (razo soc / ial ial denominao) do c ontribuinte Munic pio onde est domic iliado o estabelec imento informante Unidade da Federao referente ao Munic pio Nmero do fax do estabelec imento informante A data do inc do perodo io referente s informaes prestadas A data do fim do perodo referente s informaes prestadas Cdigo da identific ao da estrutura do arquivo magntic o entregue, c onforme tabela abaixo Cdigo da identific ao do Convnio utilizado no arquivo magntic c o, onforme tabela abaixo Cdigo da identific ao da natureza das operaes informadas, c onforme tabela abaixo Cdigo do finalidade utilizado no arquivo magntic c o, onforme tabela abaixo Tamanho 02 14 14 35 30 2 10 8 Posio 1 2 3 16 17 31 66 96 98 108 30 65 95 97 107 115 Formato N N X X X X N N
09
Data Final
116
123
Nova redao ao c ampo 10 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
10 Cdigo da identific ao do Convnio 1 124 124 X
Redao original do c ampo 10, efeitos at 31.12.02.

10 Cdigo da identific ao da estrutura do arquivo magntic entregue o Cdigo da identific ao da natureza das operaes informadas Cdigo da finalidade do arquivo magntic o 1 124 124 X
11
125
125
12
126
126
9.1 - OBSERVAES: Nova redao dada ao subitem 9.1.1 pelo Conv. ICMS 19/04, efeitos a partir de 01.07.04. 9.1.1 - Tabela para preenc himento do c ampo 10: TABELA DE CDIGO DE IDENTIFICAO DA ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO ENTREGUE
Cdigo 1 2 3 Desc rio do c digo de identific ao da estrutura do arquivo Estrutura c onforme Convnio ICMS 57/95, na verso estabelec pelo Convnio ICMS ida 31/99 e c as alteraes promovidas at o Convnio ICMS 30/02. om Estrutura c onforme Convnio ICMS 57/95, na verso estabelec pelo Convnio ICMS ida 69/02 e c as alteraes promovidas pelo Convnio ICMS 142/02. om Estrutura c onforme Convnio ICMS 57/95, c as alteraes promovidas pelo Convnio om ICMS 76/03.
Redao anterior dada ao subitem 9.1.1 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 a 30.06.04. 9.1.1 - Tabela para preenc himento do c ampo 10: TABELA DE CDIGO DE IDENTIFICAO DA ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO ENTREGUE
Cdigo 1 2 Desc rio do c digo de identific ao da estrutura do arquivo Estrutura c onforme Convnio ICMS 57/95 na verso do Convnio ICMS 31/99 Estrutura c onforme Convnio ICMS 57/95 na verso atual
Redao anterior dada pelo Conv 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). 09.1.1 - Tabela para preenc himento do c ampo 10: TABELA DE CDIGO DA IDENTIFICAO DO CONVNIO
Cdigo 1 2 Desc rio do c digo de identific ao do Convnio Convnio ICMS 31/99 Convnio ICMS xx/02
Redao original, efeitos at 31.12.02. 9.1.1 - Tabela para preenc himento do c ampo 10:
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TABELA DE CDIGO DA IDENTIFICAO DO CONVNIO

Cdigo
Descrio do cdigo de identificao do Convnio Convnio 31/99
Acrescido o subitem 9.1.1.1 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00. 9.1.1.1 - o contribuinte dever entregar o arquivo magntico atualizado de acordo com a verso mais recente do Convnio 57/95; 9.1.2 - Tabela para preenchimento do campo 11 Tabela para Cdigo da identificao da natureza das operaes informadas
Cdigo 1 2 3 Descrio do cdigo da natureza das operaes Interestaduais somente operaes sujeitas ao regime de Substituio Tributria Interestaduais - operaes com ou sem Substituio Tributria Totalidade das operaes do informante
Nova redao dada pelo Conv. 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03 9.1.3 - Tabela para preenchimento do campo 12: TABELA DE FINALIDADES DA APRESENTAO DO ARQUIVO MAGNTICO
Cdigo 1 2 3 5 Descrio da finalidade Normal Retificao total de arquivo: substituio total de informaes prestadas pelo contribuinte referentes a este perodo Retificao aditiva de arquivo: acrscimo de informao no includa em arquivos j apresentados Desfazimento: arquivo de informao referente a operaes/prestaes no efetivadas . Neste caso, o arquivo dever conter, alm dos registros tipo 10 e tipo 90, apenas os registros Referentes as operaes/prestaes no efetivadas
Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 9.1.3 - Tabela para preenchimento do campo 12: TABELA DE FINALIDADES DA APRESENTAO DO ARQUIVO MAGNTICO
Cdigo 1 2 3 4 5 Descrio da finalidade Normal Retificao total de arquivo: substituio total de informaes prestadas pelo contribuinte referentes a este perodo Retificao aditiva de arquivo: acrscimo de informao no includa em arquivos j apresentados Retificao corretiva de arquivo: substituio de informao relativa a documento j informado Desfazimento: arquivo de informao referente a operaes/prestaes no efetivadas . Neste caso, o arquivo dever conter, alm dos registros tipo 10 e tipo 90, apenas os registros referentes s operaes/prestaes no efetivadas
Acrescido subitem 9.1.4 pelo Conv. 69/02, efeitos a partir de 01.01.03 9.1.4 - No caso de "Retificao corretiva de arquivo: substituio de informao relativa a documento j informado" prevista nas verses anteriores do Convnio 57/95, dever ser enviado novo arquivo completo, utilizando a "Retificao total de arquivo" (cdigo 2). Acrescido subitem 9.1.5 pelo Conv. 18/04, efeitos a partir de 01.07.04 9.1.5 - Fica a critrio de cada Unidade da Federao a adoo do Cdigo 3 do subitem 9.1.3 - Retificao aditiva de arquivo: acrscimo de informao no includa em arquivo j apresentado; 10 - Registro Tipo 11 Dados Complementares do Informante
N 01 02 03 04 05 06 07 08 Denominao do Campo Tipo Logradouro Nmero Complemento Bairro CEP Nome do Contato Telefone Contedo "11" Logradouro Nmero Complemento Bairro Cdigo de Endereamento Postal Pessoa responsvel para contatos Nmero dos telefones para contatos Tamanho 02 34 5 22 15 8 28 12 Posio 1 2 3 36 37 41 42 63 64 78 79 86 87 115 114 126 Formato N X N X X N X N
Nova redao dada ao cabealho do item 11 pelo Conv. ICMS 12/06, efeitos a partir de 29.03.06. 11 - REGISTRO TIPO 50 Nota Fiscal, modelo 1 ou 1-A (cdigo 01), quanto ao ICMS, a critrio de cada UF, Nota Fiscal do Produtor, modelo 4 (cdigo 04), Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 (cdigo 06), Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21 (cdigo 21), Nota Fiscal de Servios de Telecomunicaes, modelo 22 (cdigo 22) Nota Fiscal Eletrnica, modelo 55 (cdigo 55). Redao anterior dada ao cabealho do item 11 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos de 16.10.03 a 28.03.06. 11 - REGISTRO TIPO 50 Nota Fiscal, modelo 1 ou 1-A (cdigo 01), quanto ao ICMS, a critrio de cada UF, Nota Fiscal do Produtor, modelo 4 (cdigo 04), Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 (cdigo 06), Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21 (cdigo 21), Nota Fiscal de Servios de Telecomunicaes, modelo 22 (cdigo 22). Redao anterior dada pelo Conv 69/02, efeitos de 01.01.03 a 15.10.03 11 - REGISTRO TIPO 50 NOTA FISCAL, MODELO 1 OU 1-A (cdigo 01) , QUANTO AO ICMS NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA, MODELO 6 (cdigo 06), NOTA FISCAL DE SERVIO DE COMUNICAO, MODELO 21 NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TELECOMUNICAES, MODELO 22 (cdigo 22)
N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo CNPJ Inscrio Estadual Contedo "50" CNPJ do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso na sada ou de recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Emitente da Nota Fiscal (PTamanho 02 14 14 Posio 1 3 17 2 16 30 Formato N N X
04 05
Data de emisso ou recebimento Unidade da Federao Modelo Srie Nmero CFOP Emitente
8 2
31 39
38 40
N X
06 07 08 09 10
2 3 6 4 1
41 43 46 52 56
42 45 51 55 56
N X N N X
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11 12 13 14 15 16
Valor Total Base de Clc do ulo ICMS Valor do ICMS Isenta ou notributada Outras Alquota
prprio/T-terc eiros) Valor total da nota fisc (c 2 al om dec imais) Base de Clc do ICMS (c 2 ulo om dec imais) Montante do imposto (c 2 om dec imais) Valor amparado por iseno ou no inc idnc (c 2 dec ia om imais) Valor que no c onfira dbito ou c rdito do ICMS (c 2 dec om imais) Alquota do ICMS (c 2 om dec imais)
13 13 13 13 13 4
57 70 83 96 109 122
69 82 95 108 121 125
N N N N N N
17 Situao Situao da Nota Fisc al 1 126 126 X
Redao anterior do c ampo 17 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
17 Situao Situao da nota fisc Quanto ao al c elamento anc 1 126 126 X
Redao original, efeitos at 31.12.02 11 - REGISTRO TIPO 50 NOTA FISCAL, MODELO 1 OU 1-A (c digo 01) , QUANTO AO ICMS NOTA FISCAL DE ENTRADA, MODELO 3 (c digo 03) NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA, MODELO 6 (c digo 06), NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TELECOMUNICAES, MODELO 22 (c digo 22)
N 01 02 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Contedo "50" CGC/MF do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Insc rio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso na sada ou de rec ebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Cdigo do modelo da nota fisc al Srie da nota fisc al Subsrie da nota fisc al Nmero da nota fisc al Cdigo Fisc de Operao e al Prestao Valor total da nota fisc (c al om 2 dec imais) Base de Clc ulo do ICMS (c 2 dec om imais) Montante do imposto (c om 2 dec imais) Valor amparado por iseno ou no inc idnc (c ia om 2 dec imais) Valor que no c onfira dbito ou c rdito do ICMS (c om 2 dec imais) Alquota do ICMS (c om 2 dec imais) Situao da nota fisc quanto al ao c elamento anc Tamanho 02 14 Posio 1 2 3 16 Formato N N
03
Insc rio Estadual
14
17
30
04 05
Data de emisso ou rec ebimento Unidade da Federao
8 2
31 39
38 40
N X
06 07 08 09 10 11 12 13 14
Modelo Srie Subsrie Nmero CFOP Valor Total Base de Clc do ICMS ulo Valor do ICMS Isenta ou no-tributada
2 3 2 6 3 13 13 13 13
41 43 46 48 54 57 70 83 96
42 45 47 53 56 69 82 95 108
N X X N N N N N N
15
Outras
13
109
121
16 17
Alquota Situao
4 1
122 126
125 126
N X
11.1 - OBSERVAES
Nova redao ao item 11.1.1 pelo Conv. ICMS 111/08, efeitos a partir de 01.10.08. 11.1.1 - Este registro dever ser c omposto por c ontribuinte do ICMS, obedec endo a sistemtic semelhante da esc a riturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sadas, mesmo quando desobrigado de esc ritur-los. Redao original, efeitos at 30.09.08. 11.1.1 - Este registro dever ser c omposto por c ontribuinte do ICMS, obedec endo a sistemtic semelhante da esc a riturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sadas; 11.1.2 - Nas operaes dec orrente das vendas de produtos agropec urios, inc lusive c em gro, efetuadas pelo Banc do Brasil S.A., em leilo na bolsa de merc af o adorias, em nome de produtores (Conv. ICMS 46/94 de 29 de maro de 1994 e Conv. ICMS 132/95 de 11 de dezembro de 1995), os CAMPOS 02, 03 e 05 devem c onter os dados do emitente da Nota Fisc devendo a c al, ada registro Tipo 50 c orresponder um registro Tipo 71, c os dados dos estabelec om imentos remetente e destinatrio; Ac resc o subitem 11.1.2A, pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03. ido 11.1.2A - Nas operaes dec orrentes de servios de telec omunic aes ou c omunic aes o registro dever ser c omposto apenas na aquisio; Revigorado c nova redao o subitem 11.1.3, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. om 11.1.3 - Em se tratando de Nota Fisc al/Conta de Energia Eltric Nota Fisc de Servios de Comunic a, al ao e de Telec omunic ao, o registro dever ser c omposto apenas na entrada de energia eltric ou aquisio de servios de c a omunic ao e telec omunic aes; Revogado pelo Conv. 69/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03 11.1.3 - Em se tratando de Nota Fisc al/Conta de Energia Eltric e Nota Fisc de Servio de Telec a al omunic aes, o registro dever ser c omposto apenas na entrada de energia ou aquisio de servio de telec omunic aes; Nova redao dada ao subitem 11.1.4 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00. 11.1.4 - No c aso de doc umentos c mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Cdigo Fisc de Operao - CFOP, deve ser gerado para c om al ada c ombinao de alquota e CFOP um registro tipo 50, c om valores nos c ampos monetrios (11, 12, 13, 14 e 15) c orrespondendo soma dos itens que c ompe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos c ampos monetrios dos diversos registros que representam uma mesma nota fisc c al, orrespondero aos valores totais da mesma; Redao original, efeitos at 31.07.00. 11.1.4 - No c aso de doc umentos c mais de uma alquota de ICMS, deve ser gerado um registro por alquota; neste c om aso, os valores dos CAMPOS 11, 12, 13, 14 e 15 referem-se soma das operaes da alquota informada no registro; 11.1.5 - CAMPO 02 Nova redao dada ao subitem 11.1.5.1 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03 11.1.5.1 - Em se tratando de pessoas no obrigadas insc rio no CNPJ/MF, preenc c o CPF; her om Redao original, efeitos at 15.10.03 11.1.5.1 - Em se tratando de pessoas no obrigadas insc rio no CGC/MF, preenc c o CPF. her om 11.1.5.2 - Tratando-se de operaes c o exterior ou c pessoa fsic no insc no CPF zerar o c om om a rita ampo; 11.1.6 - CAMPO 03 11.1.6.1 - Tratando-se de operaes c o exterior ou c pessoas no obrigadas insc om om rio estadual, o c ampo assumir o c ontedo "ISENTO"; 11.1.6.2 - Na hiptese de registro referente a fornec imento feito por produtor agropec urio, em que seja obrigatria a emisso de Nota Fisc de Entrada, a unidade da Federao al
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poder dispor sobre qual informao pretende neste campo; 11.1.7 - CAMPO 05 - Tratando-se de operaes com o exterior, colocar "EX"; 11.1.8 - CAMPO 06 - Preencher conforme cdigos da tabela de modelos de documentos fiscais, do subitem 3.3; 11.1.9 - CAMPO 07 11.1.9.1. Em se tratando de documento sem seriao deixar em branco as trs posies. 11.1.9.2 - No caso de Nota Fiscal, modelo 1 e 1-A (cdigo 01), preencher com o algarismo designativo da srie ( "1", "2" etc..) deixando em branco as posies no significativas. 11.1.9.3 - Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra (B, C ou E). No caso de documentos fiscais de "Srie nica" preencher com a letra U. 11.1.9.4 - Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso "nica" ( "Srie B-nica" , "Srie C-nica ou Srie E-nica"), preencher com a respectiva letra (B , C ou E) na primeira posio e com a letra U na segunda posio, deixando em branco a posio no significativa. Nova redao dada pelo Conv. 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03 11.1.9.5 - No caso de documento fiscal de "Srie nica" seguida por algarismo arbico ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...) preencher com a letra U na primeira posio, e o algarismo respectivo dever ser indicado nas posies subseqentes. Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 11.1.9.5 - No caso de documento fiscal de "Srie nica" seguida por algarismo arbico ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...) preencher com a letra U na primeira posio, deixando em branco as posies no significativas. O algarismo respectivo dever ser indicado no campo Subsrie. Acrescido o subitem 11.1.9A pelo Conv. ICMS 12/06, efeitos a partir de 29.03.06. 11.1.9A - CAMPO 08 - Se o nmero do documento fiscal tiver mais de 6 dgitos, preencher com os 6 ltimos dgitos; Nova redao dada pelo Conv. 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03 11.1.10 - CAMPO 10 - Preencher com "P" se nota fiscal emitida pelo contribuinte informante (prprio) ou "T", se emitida por terceiros. Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 11.1.10 - CAMPO 08 Revogado os subitens 11.1.10.1 a 11.1.10.4, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. 11.1.10.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies. 11.1.10.2 - No caso de Nota Fiscal, modelo 1 e 1-A (cdigo 01), preencher com brancos." 11.1.10.3 - No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie ( "Srie B Subsrie 1", "Srie B Subsrie 2" ou "Srie B-1", "Srie B-2" etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...), preencher com o algarismo de subsrie ( "1", "2" etc...) deixando em branco a posio no significativa. 11.1.10.4 No caso de subseriao de documentos fiscais de sries "A-nica", "B-nica", "C-nica" e "E-nica", colocar "U" na primeira posio e o nmero da subsrie na segunda posio; Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03. 11.1.11 - CAMPO 09 e 16 - Ver observao 11.1.4; Redao anterior com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 11.1.11 - CAMPO 10 e 16 - Ver observao 11.1.4; Redao original, efeitos at 31.07.00. 11.1.11 - CAMPO 10 - Um registro para cada CFOP do Documento Fiscal, sendo que constar, no registro, CFOP igual ao lanado no livro fiscal respectivo. 11.1.12 - CAMPO 12 - Base de Clculo do ICMS 11.1.12.1 - Colocar o valor da base de clculo do ICMS, quando no se tratar de operao ou prestao com substituio tributria; 11.1.12.2 - Quando se tratar de operao ou prestao com substituio tributria deve-se: 11.1.12.2.1 - colocar o valor da base de clculo ICMS prprio, quando se tratar de operao de sada e o informante for o substituto tributrio; 11.1.12.2.2 - zerar o campo quando o informante no for o substituto tributrio. 11.1.13 - CAMPO 13 - Valor do ICMS 11.1.13.1 - Colocar o valor do ICMS, quando no se tratar de operao com substituio tributria; 11.1.13.2 - Quando se tratar de operao com substituio tributria deve-se: 11.1.13.2.1 - colocar o valor do ICMS prprio, quando se tratar de operao de sada e o informante for o substituto tributrio; 11.1.13.2.2 - zerar o campo quando o informante no for o substituto tributrio. Nova redao dada ao subitem 11.1.14 pelo Conv. ICMS 42/09, efeitos a partir de 09.07.09. 11.1.14 - CAMPO 17 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo:
Situao Documento Fiscal Normal Documento Fiscal Cancelado Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Normal Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Cancelado Documento com USO DENEGADO - exclusivamente para uso dos emitentes de Nota Fiscal Eletrnica - Modelo 55 e Conhecimento de Transporte Eletrnico, Modelo 57. Documento com USO inutilizado - exclusivamente para uso dos emitentes de Nota Fiscal Eletrnica - Modelo 55 e Conhecimento de Transporte Eletrnico, Modelo 57. Contedo do Campo N S E X 2 4
Redao anterior dada ao subitem 11.1.14 pelo Conv. ICMS 12/06, efeitos de 29.03.06 a 08.07.09. 11.1.14 - CAMPO 17 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo:
Situao Documento Fiscal Normal Documento Fiscal Cancelado Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Normal Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Cancelado Documento com USO DENEGADO - exclusivamente para uso dos emitentes de Nota Fiscal Eletrnica - Modelo 55 Documento com USO inutilizado - exclusivamente para uso dos emitentes de Nota Fiscal Eletrnica - Modelo 55 Contedo do Campo N S E X 2 4
Redao anterior dada ao subitem 11.1.14 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 a 28.03.06. 11.1.14 - CAMPO 17 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo: Situao Documento Fiscal Normal Documento Fiscal Cancelado Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Normal Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Cancelado Contedo do Campo N S E X
O campo 17 deve ser preenchido conforme os seguintes critrios: l l l l com "N", para lanamento normal de documento fiscal no cancelado; com "S", para lanamento de documento regularmente cancelado; com "E", para Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal no cancelado;" com "X", para Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal cancelado;
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Redao original, efeitos at 31.12.02.

11.1.14 - CAMPO 17 - Preenc c "S", se se tratar de doc her om umento fisc regularmente c elado e c "N", c al anc om aso c ontrrio. 11.1.15 - o registro das antigas Notas Fisc ais, modelo 1, sries A, B, C ou U, e modelo 3, srie E, somente poder se referir a emisses anteriores a 01 de maro de 1996.
Ac resc o subitem 11.1.16, pelo Conv. ICMS 12/05, efeitos a partir de 05/04/05. ido
11.1.16 - Nos doc umentos fisc emitidos em operaes ou prestaes tambm registradas em equipamento Emissor de Cupom Fisc - ECF os c ais al ampos 11 a 16 devem ser zerados, no devendo ser informados registros tipo 54.
Nova redao dada ao item 12 pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.
12 - REGISTRO TIPO 51 TOTAL DE NOTA FISCAL QUANTO AO IPI N 01 02 Denominao do Campo Tipo CNPJ Contedo "51" CNPJ do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Insc rio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso na sada ou rec ebimento na entrada Tamanho 2 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
03
Insc rio Estadual
14
17
30
04
Data de emisso/ rec ebimento Unidade da Federao
31
38
05
Sigla da unidade da Federao 2 do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Srie da nota fisc al Nmero da nota fisc al Cdigo Fisc de Operao e al Prestao Valor total da nota fisc al (c 2 dec om imais) Montante do IPI (c 2 dec om imais) Valor amparado por iseno ou no inc idnc do IPI ia (c 2 dec om imais) Valor que no c onfira dbito ou c rdito do IPI (c 2 dec om imais) Branc os 3 6 4
39
40
06 07 08
Srie Nmero CFOP
41 44 50
43 49 53
X N N
09
Valor Total
13
54
66
10
Valor do IPI
13
67
79
11
Isenta ou no-tributada IPI
13
80
92
12
Outras - IPI
13
93
105
13
Branc os
20
106
125
14 Situao Situao da Nota Fisc al 1 126 126 X
Redao anterior do c ampo 14 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
14 Situao Situao do doc umento fisc al quanto ao c elamento anc 1 126 126 X
12.1 - OBSERVAES: 12.1.1 - Este registro dever ser c omposto somente por c ontribuintes do IPI, obedec endo a sistemtic semelhante da esc a riturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sadas; 12.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 12.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6; 12.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 12.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.9;
Nova redao ao subitem 12.1.6 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
12.1.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 11.1.4;
Redao anterior do subitem 12.1.6 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
Nova redao ao subitem 12.1.7 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
12.1.7 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 11.1.14.
Redao anterior do subitem 12.1.7 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
Redao original do item 12, efeitos at 31.12.02.

12 - REGISTRO TIPO 51 TOTAL DE NOTA FISCAL QUANTO AO IPI N 01 02 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Contedo "51" CGC/MF do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Insc rio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso na sada ou rec ebimento na entrada Tamanho 2 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
03
Insc rio Estadual
14
17
30
04
Data de emisso/ rec ebimento Unidade da Federao
31
38
05
Sigla da unidade da Federao 2
39
40
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do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas 06 07 08 09 Srie Subsrie Nmero CFOP Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) Montante do IPI (com 2 decimais) 2 2 6 3 41 43 45 51 42 44 50 53 X X N N
10
Valor Total
13
54
66
11
Valor do IPI
13
67
79
12
Isenta ou no-tributada - IPI Valor amparado por iseno ou no incidncia do IPI (com 2 decimais) Outras - IPI
13
80
92
13
Valor que no confira dbito ou 13 crdito do IPI (com 2 decimais) Brancos Situao do documento fiscal quanto ao cancelamento 12.1 - OBSERVAES: 20 1
93
105
14 15
Brancos Situao
106 126
125 126
X X
12.1.1 - Este registro dever ser composto somente por contribuintes do IPI, obedecendo a sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sadas; 12.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 12.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6; 12.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 12.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.9; 12.1.6 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 11.1.10; 12.1.7 - CAMPO 09 - Valem as observaes do subitem 11.1.11; 12.1.8 - CAMPO 15 - Valem as observaes do subitem 11.1.14
Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.
13 - REGISTRO TIPO 53 SUBSTITUIO TRIBUTRIA N 01 02 Denominao do Campo Tipo CNPJ Contedo "53" CNPJ do contribuinte Substitudo Inscrio Estadual do Contribuinte substitudo Data de emisso na sada ou recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do contribuinte substitudo Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Emitente da Nota Fiscal (Pprprio/T-terceiros) Base de clculo de reteno do ICMS (com 2 decimais) ICMS retido pelo substituto (com 2 decimais) Tamanho 2 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
03
Inscrio Estadual
14
17
30
04
Data de emisso/ recebimento Unidade da Federao
31
38
05
39
40
06
Modelo
41
42
07 08 09
Srie Nmero CFOP
3 6 4
43 46 52
45 51 55
X N N
10
Emitente
56
56
11
Base Clculo do ICMS Substituio Tributria ICMS retido
13
57
69
12
13
70
82
13
Despesas Acessrias
Soma das despesas acessrias 13 (frete, seguro e outras - com 2 decimais)
83
95
Nova redao dada ao campo 14 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
14 Situao Situao da Nota Fiscal 1 96 96 X
Redao anterior do campo 14 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02.
14 Situao Situao do documento fiscal quanto ao cancelamento 1 96 96 X
Nova redao dada ao campo 15 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.
15 Cdigo da Antecipao Cdigo que identifica o tipo da 1 Antecipao Tributria 97 97 X
Redao anterior do campo 15 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03.
15 Brancos 30 97 126 X
Acrescido o campo 16 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.
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16
Brancos
29
98
126
13.1 - OBSERVAES 13.1.1 - Este registro s obrigatrio para o contribuinte substituto tributrio, nas operaes com mercadorias.
Nova redao dada ao subitem 13.1.1.1 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.
13.1.1.1. - A critrio da unidade da Federao este registro poder ser, tambm, exigido do contribuinte substitudo, nas operaes em que h destaque do imposto retido no documento fiscal, ou sujeito antecipao tributria. Neste caso, nos campos 2, 3 e 5 sero informados os dados do contribuinte substituto/remetente da mercadoria/produto;
Redao original, acrescido o subitem 13.1.1.1 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03.
13.1.1.1. - A critrio da unidade da Federao este registro poder ser, tambm, exigido do contribuinte substitudo, nas operaes em que h destaque do imposto retido no documento fiscal. Neste caso, nos campos 2, 3 e 5 sero informados os dados do contribuinte substituto, remetente da mercadoria/produto; 13.1.2 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6; 13.1.3 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 13.1.4 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 11.1.9; 13.1.5 - CAMPO 09 - Valem as observaes do subitem 11.1.11; 13.1.6 - CAMPO 10 - Valem as observaes do subitem 11.1.10;
Acrescido o subitem 13.1.7 ao subitem 13.1 pelo Conv. ICMS 142/07, efeitos a partir de 01.01.08.
13.1.7 - CAMPOS 11 e 12 - Devem ser includas nestes campos, alm das operaes normais de substituio tributria, os valores referente as operaes relativas ao Convnio ICMS 51/00.
Renumerado o subitem 3.1.7 para 3.1.8 pelo Conv. ICMS 142/07, efeitos a partir de 01.01.08.
Renumerado o subitem 3.1.8 para 3.1.9 pelo Conv. ICMS 142/07, efeitos a partir de 01.01.08. Nova redao dada ao subitem 13.1.9 pelo Conv. ICMS 114/04, efeitos a partir de 01.01.05.
13.1.9 - CAMPO 15 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo: Situao Contedo do Campo 1
Pagamento de substituio efetuada pelo destinatrio, quando no efetuada ou efetuada a menor pelo substituto Antecipao tributria efetuada pelo destinatrio apenas com complementao do diferencial de aliquota Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatrio sem encerrar a fase de tributao Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatrio encerrando a fase de tributao Substituio tributria interna motivada por regime especial de tributao ICMS pago na importao Substituio Tributria informada pelo substituto ou pelo substitudo que no incorra em nenhuma das situaes anteriores
5 6 Branco
Nova redao dada pelo Conv. 18/04, efeitos de 01.07.04 a 31.12.04

13.1.8 - CAMPO 15 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo: Situao Contedo Campo do
Pagamento de substituio efetuada pelo destinatrio, quando no efetuada ou efetuada 1 a menor pelo substituto Antecipao tributria efetuada pelo destinatrio apenas com complementao do 2 diferencial de aliquota Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatrio 3 sem encerrar a fase de tributao Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatrio 4 encerrando a fase de tributao Substituio tributria interna motivada por regime especial de tributao 5
Substituio Tributria informada pelo substituto ou pelo substitudo que no incorra em Branco nenhuma das situaes anteriores
Redao anterior, efeitos at 30.06.04 Acrescido o subitem 13.1.8, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.
13.1.8 - CAMPO 15 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo: Situao Contedo Campo Branco do
Substituio Tributria informada pelo substituto ou pelo substitudo
Pagamento de substituio efetuada pelo destinatrio, quando no efetuada ou efetuada 1 a menor pelo substituto Antecipao tributria efetuada pelo destinatrio apenas com complementao do 2 diferencial de aliquota Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatrio 3 sem encerrar a fase de tributao Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatrio 4 encerrando a fase de tributao
Redao original do item 13, efeitos at 31.12.02.

13 - REGISTRO TIPO 53 SUBSTITUIO TRIBUTRIA N Denominao do Campo Contedo Tamanho Posio Formato
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01 02
Tipo CGC/MF
"53" CGC/MF do contribuinte Substitudo Inscrio Estadual do Contribuinte substitudo Data de emisso na sada ou recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do contribuinte substitudo
2 14
1 3
2 16
N N
03
Inscrio Estadual
14
17
30
04
Data de emisso/ recebimento Unidade da Federao
31
38
05
39
40
06 07 08 09 10
Modelo Srie Subsrie Nmero CFOP
Cdigo do modelo da nota fiscal 2 Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Base de clculo de reteno do ICMS (com 2 decimais) ICMS retido pelo substituto (com 2 decimais) Soma das despesas acessrias (frete, seguro e outras - com 2 decimais) Situao do documento fiscal quanto ao cancelamento 3 2 6 3
41 43 46 48 54
42 45 47 53 56
N X X N N
11
Base Clculo do ICMS Substituio Tributria ICMS retido
13
57
69
12
13
70
82
13
Despesas Acessrias
13
83
95
14
Situao
96
96
15
Brancos 13.1 - OBSERVAES
30
97
126
13.1.1 - Este registro s obrigatrio para o contribuinte substituto tributrio, nas operaes com mercadorias. 13.1.2 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6; 13.1.3 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 13.1.4 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 11.1.9; 13.1.5 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 11.1.10; 13.1.6 - CAMPO 10 - Valem as observaes do subitem 11.1.11; 13.1.7 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 11.1.14.
Nova redao dada ao cabealho e tabela do item 14 pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.
14 - REGISTRO TIPO 54 PRODUTO N 01 02 Denominao do Campo Tipo CNPJ Contedo "54" CNPJ do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Tamanho 2 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
03
Modelo
17
18
04 05 06
Srie Nmero CFOP
3 6 4
19 22 28
21 27 31
X N N
Nova redao dada ao campo 7 do item 14 - Registro 54 pelo Conv. ICMS 12/05, efeitos a partir de 05.04.05.
07 CST Cdigo da Situao Tributria 3 32 34 X
Redao anterior do campo 7 do item 14 - Registro Tipo 54 dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos de 01.01.03 a 04/04/05 07
08
CST
Nmero do Item
Cdigo da Situao Tributria

Nmero de ordem do item na nota fiscal Cdigo do produto ou servio do informante Quantidade do produto (com 3 decimais) Valor bruto do produto (valor unitrio multiplicado por quantidade) - com 2 decimais Valor do Desconto Concedido no item (com 2 decimais). Base de clculo do ICMS (com 2 decimais)
3
3
32
35
34
37 N
09
Cdigo do Produto ou Servio Quantidade
14
38
51
10
11
52
62
11
Valor do Produto
12
63
74
12
Valor do Desconto / Despesa Acessria Base de Clculo do ICMS
12
75
86
13
12
87
98
14
Base de Clculo do ICMS Base de clculo do ICMS de para Substituio Tributria reteno na Substituio Tributria (com 2 decimais) Valor do IPI Alquota do ICMS Valor do IPI (com 2 decimais)
12
99
110
15 16
12
111 123
122 126
N N
Alquota Utilizada no Clculo do 4
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ICMS (com 2 decimais)
Redao original do cabealho e da tabela do item 14, efeitos at 31.12.02.

14 - REGISTRO TIPO 54 PRODUTO N 01 02 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Contedo "54" CGC/MF do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Nmero de ordem do item na nota fiscal Cdigo do produto ou servio do informante Quantidade do produto (com 3 decimais) Valor bruto do produto (valor unitrio multiplicado por quantidade) - com 2 decimais Valor do Desconto Concedido no item (com 2 decimais). Tamanho 2 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
03
Modelo
17
18
04 05 06 07
Srie Subsrie Nmero CFOP
3 2 6 3
19 22 24 30
21 23 29 32
X X N N
08
Nmero do Item
33
35
09
14
36
49
10
13
50
62
11
Valor do Produto
12
63
74
12
Valor do Desconto / Despesa Acessria Base de Clculo do ICMS
12
75
86
13
Base de clculo do ICMS (com 12 2 decimais) Base de clculo do ICMS de reteno na Substituio Tributria (com 2 decimais) Valor do IPI (com 2 decimais) Alquota Utilizada no Clculo do ICMS (com 2 decimais) 12
87
98
14
Base de Clculo do ICMS para Substituio Tributria
99
110
15 16
Valor do IPI Alquota do ICMS
12 4
111 123
122 126
N N
14.1 - Observaes: 14.1.1 - Devem ser gerados: 14.1.1.1 - Um registro para cada produto ou servio constante da nota fiscal e/ou romaneio; 14.1.1.2 - Registros para informar valores do frete, seguro e outras despesas acessrias que constem do corpo da nota fiscal (ver observaes nos subitens 14.1.5 e 14.1.7); 14.1.2 - CAMPO 03 - Preencher conforme cdigos da tabela de modelos de documentos fiscais do subitem 3.3.1; 14.1.3 - CAMPO 04 - Valem as observaes do subitem 11.1.9;
Nova redao dada ao subitem 14.1.4 do item 14 pelo Conv. ICMS 170/10, efeitos a partir de 01.02.11. 14.1.4 - CAMPO 07 - o primeiro dgito da situao tributria ser: 0, 1 ou 2, conforme tabela A - Origem da Mercadoria do Anexo ao Convnio SINIEF s/n, de 15.12.70; o segundo dgito ser de 0 a 9, exceto 8, e o terceiro dgito ser zero ou um, ambos conforme tabela B - Tributao pelo ICMS, do mesmo anexo. Informar o Cdigo de Situao da Operao no Simples Nacional - CSOSN, se for o caso, conforme tabela B do Anexo nico ao Ajuste SINIEF n 07, de 30.09.05; Redao anterior dada ao subitem 14.1.4 do item 14 pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos de 01.01.03 a 31.01.11. 14.1.4 - CAMPO 07 - o primeiro dgito da situao tributria ser: 0, 1 ou 2, conforme tabela A - Origem da Mercadoria do Anexo ao Convnio SINIEF s/n, de 15.12.70; o segundo dgito ser de 0 a 9, exceto 8, e o terceiro dgito ser zero ou um, ambos conforme tabela B - Tributao pelo ICMS, do mesmo anexo; Redao original, efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 14.1.4 -CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.10; Nova redao dada ao subitem 14.1.5 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.
14.1.5 - CAMPO 08 - Deve refletir a posio seqencial de cada produto ou servio na nota fiscal, obedecendo os seguintes critrios: 14.1.5.1 - 001 a 990 - nmero seqencial do produto ou servio; 14.1.5.2 - 991 - identifica o registro do frete; 14.1.5.3 - 992 - identifica o registro do seguro; 14.1.5.4 - 993 - PIS/COFINS; 14.1.5.5 - 997 - complemento de valor de Nota Fiscal e/ou ICMS; 14.1.5.6 - 998 - servios no tributados; 14.1.5.7 - 999 - identifica o registro de outras despesas acessrias.";
Redao anterior dada ao subitem 14.1.5 pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03.
14.1.5 - CAMPO 08 - Deve refletir a posio seqencial de cada produto ou servio na nota fiscal, obedecendo os seguintes critrios: 14.1.5.1 - 001 a 990 - nmero seqencial do produto ou servio; 14.1.5.2 - 991 - identifica o registro do frete; 14.1.5.3 - 992 - identifica o registro do seguro; 14.1.5.4 - 993 - PIS/COFINS; 14.1.5.5 - 994 - Apropriao de crdito de ativo imobilizado; 14.1.5.6 - 995 - ressarcimento de Substituio Tributria; 14.1.5.7 - 996- transferncia de crdito; 14.1.5.8 - 997 - complemento de valor de Nota Fiscal e/ou ICMS; 14.1.5.9 - 998 - servios no tributados;
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14.1.5.10 - 999 - identifica o registro de outras despesas acessrias.
Redao original do subitem 14.1.5, efeitos at 31.12.02.

14.1.5 -CAMPO 08 - Deve refletir a posio seqencial de cada produto ou servio na nota fiscal, obedecendo os seguintes critrios: 14.1.5.1 - 001 a 990 - nmero seqencial do produto ou servio; 14.1.5.2 - 991 - identifica o registro do frete; 14.1.5.3 - 992 - identifica o registro do seguro; 14.1.5.4 - 999 - identifica o registro de outras despesas acessrias. 14.1.6 -CAMPO 09
14.1.6.1 - Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte, listando esta codificao e os demais dados do produto/ mercadoria, atravs do registro "Tipo 75" (considera-se o cdigo EAN-13 ou equivalente como codificao prpria); Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 14.1.6.1 -Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte, listando esta codificao e os demais dados do produto/ mercadoria, atravs do registro "Tipo 75" (considera-se o cdigo EAN-13 ou equivalente como cdificao prpria). Quando o emitente no empregar codificao prpria, utilizar o sistema de codificao da Nomenclatura Comum do Mercosul;
14.1.6.2 - Em se tratando de registros para indicar o valor de frete, seguro e de outros itens cuja posio sequencial do produto est definida no item 14.1.5, discriminados na nota fiscal, deixar em branco.

14.1.6.2 - Em se tratando de registros para indicar o valor de frete, seguro e outras despesas acessrias discriminados na nota fiscal, deixar em branco.
Nova redao dada ao subitem 14.1.7 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.
14.1.7 - CAMPO 12 - Deve ser preenchido com valor de desconto concedido para o item da Nota Fiscal (utilizar o critrio de rateio proporcional, quando se tratar de desconto generalizado sobre o total da nota fiscal) ou, quando se tratar dos itens referenciados nas observaes 14.1.5.2 a 14.1.5.7, com o valor constante da nota fiscal do respectivo campo.
Redao anterior dada ao subitem 14.1.7 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03.
14.1.7 - CAMPO 12 - Deve ser preenchido com valor de desconto concedido para o item da Nota Fiscal (utilizar o critrio de rateio proporcional, quando tratar-se de desconto generalizado sobre o total da nota fiscal) ou quando tratar-se dos itens referenciados nas observaes 14.1.5.2 a 14.1..5.10 como valor constante da Nota Fiscal do respectivo campo.
Redao anterior dada ao subitem 14.1.7 pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
14.1.7 - CAMPO 12 - Deve ser preenchido com valor de desconto concedido para o produto (utilizar o critrio de rateio proporcional, quando tratar-se de desconto generalizado sobre o total da nota fiscal) ou quando tratar-se dos itens referenciados nas observaes 14.1.5.2 a 14.1.5.4 com o valor constante da nota fiscal do respectivo campo. 14.1.8 - CAMPO 13 - Base de Clculo do ICMS 14.1.8.1 - Colocar o valor da base de clculo do ICMS, quando no se tratar de operao ou prestao com substituio tributria; 14.1.8.2 - Quando se tratar de operao ou prestao com substituio tributria deve-se: 14.1.8.2.1- colocar o valor da base de clculo ICMS prprio, quando se tratar de operao de sada e o informante for o substituto tributrio; 14.1.8.2.2- zerar o campo quando o informante no for o substituto tributrio. 14.1.9 - CAMPO 14 14.1.9.1 - Zerar o campo quando no se tratar de operao ou prestao com substituio tributria; 14.1.9.2 - colocar o valor da base de clculo do ICMS na substituio tributria, para as operaes de entrada (informante substitudo) e sada (informante substitudo e substituto tributrio).
15 - REGISTRO TIPO 55 GUIA NACIONAL DE RECOLHIMENTO DE TRIBUTOS ESTADUAIS N 01 02 Denominao do Campo Tipo CNPJ Contedo "55" CNPJ do contribuinte Substituto tributrio 03 Inscrio Estadual Inscrio Estadual na Unidade da Federao destinatria) do contribuinte substituto tributrio 04 Data da GNRE Data do pagamento do documento de Arrecadao 05 Unidade da Federao do Substituto Sigla da unidade da Federao do contribuinte substituto tributrio Sigla da unidade da Federao de destino (favorecida) Cdigo do Banco onde foi Efetuado o recolhimento 08 Agncia GNRE Agncia onde foi efetuado o recolhimento Nmero de autenticao Bancria do documento de Arrecadao 10 Valor GNRE Valor recolhido (com 2 decimais) 11 Data Vencimento Data do vencimento do ICMS substitudo Ms e ano referente ocorrncia do fato gerador, 8 83 90 N 13 70 82 N 4 46 49 N 2 39 40 X 8 31 38 N 14 17 30 X Tamanho 2 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
06
Unidade da Federao Favorecida Banco GNRE
41
42
07
43
45
09
Nmero GNRE
20
50
69
12
Ms e ano de Referncia
91
96
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formato MMAAAA 13 Nmero do Convnio ou Protocolo /Mercadoria Preencher com o contedo Do campo 15 da GNRE 30 97 126 X
Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 15 - REGISTRO TIPO 55 GUIA NACIONAL DE RECOLHIMENTO DE TRIBUTOS ESTADUAIS N 01 02 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Contedo "55" CGC/MF do contribuinte Substituto tributrio Tamanho 2 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
03
Inscrio Estadual
Inscrio Estadual na Unidade 14 da Federao destinatria) do contribuinte substituto tributrio Data do pagamento do documento de Arrecadao 8
17
30
04
Data da GNRE
31
38
05
Unidade da Federao do Substituto
Sigla da unidade da Federao 2 do contribuinte substituto tributrio Sigla da unidade da Federao 2 de destino (favorecida) Cdigo do Banco onde foi Efetuado o recolhimento Agncia onde foi efetuado o recolhimento Nmero de autenticao bancria do documento de Arrecadao Valor recolhido (com 2 decimais) Data do vencimento do ICMS substitudo Ms e ano referente ocorrncia do fato gerador, formato MMAAAA Preencher com o contedo do campo 15 da GNRE 3
39
40
06
Unidade da Federao Favorecida Banco GNRE
41
42
07
43
45
08
Agncia GNRE
46
49
09
Nmero GNRE
12
50
61
10
Valor GNRE
13
62
74
11
Data Vencimento
75
82
12
Ms e ano de Referncia
83
88
13
Nmero do Convnio ou Protocolo /Mercadoria Brancos
30
89
118
14
8 15.1 - Observaes
119
126
15.1.1 - Registro composto apenas por contribuintes substitutos tributrios, devendo ser gerado um registro para cada Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais GNRE; 15.1.2 - CAMPO 10 - Valor lquido aps a compensao: resultado do ICMS por substituio devido, descontados os valores relativos a devolues e ressarcimentos decorrentes de operaes efetuadas sob o regime de substituio tributria. 15.1.3 - CAMPO 03 - caso o informante, substituto tributrio, no possua inscrio estadual na Unidade da Federao destinatria, preencher com "INEXISTENTE";
Acrescido o item 15A pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
15A - REGISTRO TIPO 56 OPERAES COM VECULOS AUTOMOTORES NOVOS. N 01 02 03 04 05 06 Denominao do Campo Tipo CNPJ/CPF Modelo Srie Nmero CFOP Contedo "56" CNPJ ou CPF do adquirente Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal Prestao de Operao Tamanho 2 14 2 3 6 e 4 Posio 1 3 17 19 22 28 2 16 18 21 27 31 Formato N N N X N N
07 08
CST Nmero do Item
Cdigo da Situao Tributria
32 35
34 37
N N
Nmero de ordem do item na nota 3 fiscal
09
Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou servio do 14 Servio informante
38
51
Nova redao ao campo 10 do item 15A pelo Conv.ICMS 18/04, efeitos a partir de 01.07.04
10 Tipo de operao Tipo de operao: 1 - venda para 1 concessionria; 2- "Faturamento Direto" - Convnio ICMS 51/00; 3 Venda direta; 0 - Outras Redao Original, efeitos at 30.06.04 10 Tipo de operao Tipo de operao: 1 - venda para 1 concessionria; 2- "Faturamento Direto" - Convnio ICMS 51/00; 3 Venda direta 14 52 52 N 52 52 N
11
CNPJ da Concessionria CNPJ da concessionria
53
66
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12
Alquota do IPI
Alquota do IPI (com 2 decimais) Cdigo do Chassi do veculo Brancos
67
70
13 14
Chassi Brancos
17 39
71 88
87 126
X X
15A.1 - OBSERVAES: 15A.1.1 - Este registro dever ser composto pelas montadoras, concessionrias e importadoras, nas operaes com veculos automotores novos; 15A.1.2 - Dever ser informado apenas para os itens relativos aos veculos automotivos; 15A.1.3 - CAMPOS 02 a 09 - Devem ser preenchidos com o mesmo contedo dos campos do registro 54 equivalente; 15A.1.4 - CAMPO 11 - Colocar o CNPJ da concessionria envolvida na operao, quando se tratar de "faturamento direto" efetuado pelas montadoras ou importadoras. Zerar o campo nos demais casos;
Efeitos passaram de 01.07.08 para 01.09.08, pelo Conv. ICMS 45/08. Acrescido o item 15B pelo Conv. ICMS 136/07, efeitos a partir de 01.07.08.
15B - REGISTRO TIPO 57 NMERO DE LOTE DE FABRICAO DE PRODUTO N 01 02 Denominao do Campo Tipo CNPJ "57" CNPJ do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual do Contribuinte Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal Prestao de Operao e Contedo Tamanho 2 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
03 04 05 06 07
Inscrio Estadual Modelo Srie Nmero CFOP
14 2 3 6 4
17 31 33 36 42
30 32 35 41 45
X N X N N
08 09
CST Nmero do Item
Cdigo da Situao Tributria Nmero de ordem do item na nota fiscal Cdigo do produto do informante
3 3
46 49
48 51
X N
10 11
Cdigo do Produto
14 20
52 66
65 85
X X
Nmero do lote do Nmero do lote de fabricao do produto produto Branco
12
41
86
126
15B.1 - OBSERVAES: 15B.1.1 - Este registro se destina a informar dados relativos ao nmero de lote de fabricao de medicamentos; 15B.1.2 - Dever ser informado por fabricantes, atacadistas e varejistas que atuem como centro de distribuio e que estejam obrigados a manter arquivo eletrnico contendo registro fiscal por item de mercadoria, conforme clusula quinta deste convnio, nas operaes com produtos classificados nos cdigos NBM/SH 3003 e 3004; 15B.1.3 - Dever ser gerado um registro para cada item da nota fiscal
16 - REGISTRO TIPO 60: Cupom Fiscal, Cupom Fiscal - PDV ,e os seguintes Documentos Fiscais quando emitidos por Equipamento Emissor de Cupom Fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2) 16.1 - Devem ser gerados para cada equipamento: 16.1.1 - para cada dia, um registro "Tipo 60 - Mestre", como indicado no subitem 16.2 e os respectivos registros "Tipo 60 - Analtico", informando as situaes tributrias praticadas, conforme subitem 16.3, de modo que este conjunto de registros represente os dados fiscais escriturados pelo contribuinte; 16.1.2 - para cada dia, se adotado pela unidade federada, os respectivos registros "Tipo 60 - Resumo Dirio", informando o total dirio do item registrado em cada equipamento, conforme subitem 16.4, de modo que o conjunto de registros relativos a itens de idntica situao tributria represente a informao constante do respectivo registro Tipo 60 - Analtico; 16.1.3 - se adotado pela unidade federada, os respectivos registros "Tipo 60 - Item", conforme subitem 16.5; 16.1.4 - se adotado pela unidade federada, os respectivos registros "Tipo 60 - Resumo Mensal", conforme subitem 16.6. 16.2 - Registro Tipo 60 - Mestre (60M): Identificador do equipamento. N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso Contedo "60" "M" Tamanho Posio 2 1 1 3 4 2 3 11 Formato N X N
Data de emisso dos documentos 8 fiscais srie de Nmero de srie de fabricao do 20 equipamento
04
Nmero de fabricao
12
31
05
Nmero de ordem seqencial Nmero atribudo pelo 3 do equipamento estabelecimento ao equipamento Modelo do documento fiscal Cdigo do modelo do documento 2 fiscal
32
34
06
35
36
07
Nmero do Contador de Nmero do primeiro documento 6 Ordem de Operao no incio fiscal emitido no dia (Nmero do do dia Contador de Ordem de Operao COO) Nmero do Contador de Nmero do ltimo documento 6 Ordem de Operao no final fiscal emitido no dia (Nmero do do dia Contador de Ordem de Operao -
37
42
08
43
48
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COO) 09 Nmero do Contador Reduo Z Contador de Operao de Nmero do Contador de Reduo 6 Z (CRZ) 49 54 N
10
Reinc io de Valor ac umulado no Contador de 3 Reinc de Operao (CRO) io Valor ac umulado no totalizador de 16 Venda Bruta
55
57
11
Valor da Venda Bruta
58
73
12
Valor do Totalizador Geral do Valor ac umulado no Totalizador 16 equipamento Geral Branc os 37
74
89
13 16.2.1 - Observaes: 16.2.1.1 16.2.1.2 16.2.1.3 Analtic o); 16.2.1.4 -
90
126
Registro c omposto apenas pelos emitentes dos doc umentos fisc em questo, quando emitidos por PDV, Mquina Registradora e ECF; ais Registro utilizado para identific o equipamento emissor de c ar upom fisc no estabelec al imento; Os dados dirios de c ada um dos totalizadores parc iais de situao tributria do equipamento devero ser informados no registro espec ado no subitem 16.3 (Registro Tipo 60 ific
CAMPO 02 - "M", indic que este registro mestre, deste modo identific o equipamento emissor de c a a upom fisc no c al ontribuinte;
16.2.1.5 CAMPO 06 - Preenc c "2B", quando se tratar de Cupom Fisc emitido por mquina registradora (no ECF), c "2C", quando se tratar de Cupom Fisc PDV, ou "2D", quando her om al om al se tratar de Cupom Fisc (emitido por ECF). J para os demais Doc al umentos Fisc deve ser preenc ais hido c onforme c digos da tabela de modelos, do subitem 3.3.1; 16.2.1.6 - c ampo 11 - c aso o equipamento no tenha o respec tivo totalizador preenc c o valor da venda bruta do dia. her om 16.3 - Registro Tipo 60 - Analtic (60A): Identific o ador de c ada Situao Tributria no final do dia de c ada equipamento emissor de c upom fisc al N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso Contedo "60" "A" Tamanho 2 1 Posio 1 3 4 2 3 11 Formato N X N
Data de emisso dos doc umentos 8 fisc ais srie de Nmero de srie de fabric ao do 20 equipamento Identific ador da Situao 4 Tributria / Alquota do ICMS
04
Nmero de fabric ao
12
31
05
Situao Tributria/ Alquota
32
35
06
Valor Ac umulado totalizador parc ial
no Valor ac umulado no final do dia 12 no totalizador parc da situao ial tributria / alquota indic ada no c ampo 05 (c 2 dec om imais) 79
36
47
07
Branc os
48
126
16.3.1 - Observaes: 16.3.1.1 - Registro c omposto c as informaes dos totalizadores parc om iais das mquinas ativas no dia; 16.3.1.2 - Deve ser gerado um registro para c ada um dos totalizadores parc iais de situao tributria por dia e por equipamento; 16.3.1.3 - CAMPO 02 - "A", indic que este registro Tipo 60 - Analtic a o; 16.3.1.4 - CAMPO 05 - Informa a situao tributria / alquota do totalizador parc ial: 16.3.1.4.1 - Quando o totalizador parc for de operao tributada na sada, este c ial ampo deve indic alquota pratic ar ada. Ela deve ser informada c omo c ampo numric c duas c o om asas dec imais. Como exemplos, alquota de: *8,4% deve ser informado *18% deve ser informado "0840"; "1800";
Quando o totalizador parc se referir a outra situao tributria, informar c ial onforme tabela abaixo: Situao Tributria Substituio Tributria Isento No inc idnc ia Canc elamentos Desc ontos ISSQN Contedo do Campo F I N CANC DESC ISS
16.3.1.5 - CAMPO 06 - Deve informar o valor ac umulado no totalizador parc da situao tributria/alquota indic ial ada no c ampo 05. Este valor ac umulado c orresponde ao valor c onstante na Reduo Z, emitido no final de c ada dia, esc riturado pelo c ontribuinte; 16.4 - Registro Tipo 60 - Resumo Dirio (60D): Registro de merc adoria/produto ou servio c onstante em doc umento fisc emitido por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom al Fisc (ECF). al N Denominao Campo Tipo Subtipo Data de emisso do Contedo Tamanho Posio Formato
01 02 03
"60" "D" Data de emisso doc umentos fisc ais dos
2 1 8
1 3 4
2 3 11
N X N
04
Nmero de fabric ao
srie de
Nmero de srie de fabric ao do equipamento Cdigo da merc adoria/produto ou servio do informante
20
12
31
05
Cdigo merc adoria/produto Servio Quantidade
da ou
14
32
45
06
Quantidade c omerc ializada da merc adoria/produto no dia (c om 3 dec imais)
13
46
58
Nova redao dada ao campo 7 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos at 16.10.03
07 Valor da Valor lquido (valor bruto 16 59 74 N
Pgina 20 de 48
merc adoria/produto Servio
ou
diminudo dos desc ontos) da merc adoria/produto ac umulado no dia (c 2 dec om imais)
Redao o riginal, efeitos at 15.10.03

07 Valor da merc adoria/produto ou Servio Base de ICMS Clc ulo do Valor bruto da merc adoria/produto ac umulado no dia (c 2 dec om imais) Base de c ulo do ICMS - valor lc ac umulado no dia (c om 2 dec imais) Identific ador da Situao Tributria / Alquota do ICMS (c 2 dec om imais) 16 59 74 N
08
16
75
90
09
Situao Tributria/ Alquota da merc adoria/produto ou Servio Valor do ICMS Branc os
91
94
10 11
Montante do imposto
13 19
95 108
107 126
N X
16.4.1 - Observaes: 16.4.1.1 - Registro opc ional, fic ando sua adoo a c ritrio das unidades da Federao; 16.4.1.2 - Registro c omposto c as informaes totalizadas por c om digo da merc adoria/produto ou servio registrado em doc umentos fisc emitidos no dia pelo equipamento identific ais ado no c ampo 04; 16.4.1.3 - Para c ada c digo de merc adoria/produto ou servio deve ser gerado um registro c o total dirio por equipamento; om 16.4.1.4 - CAMPO 02 - "D", indic que este registro Tipo 60 - Resumo Dirio; a 16.4.1.5 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 14.1.6; 16.4.1.6 - CAMPO 06 - Quantidade da merc adoria/produto c omerc ializada no dia, registradas no equipamento identific ado no c ampo 04, c 3 dec om imais; 16.4.1.7 - CAMPO 09 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4; 16.4.1.8 - CAMPO 10 - Preenc c zeros no c her om aso de Situao Tributria igual a F, N ou I. 16.5 - Registro Tipo 60 - Item (60I): Item do doc umento fisc emitido por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fisc (ECF) al al N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso Contedo "60" "I" Data de emisso do doc umento fisc al de Nmero de srie de fabric ao do equipamento Cdigo do modelo do doc umento fisc al Nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) Nmero de Ordem do item no Doc umento Fisc al da ou Cdigo da merc adoria/produto ou servio do informante Tamanho 2 1 8 Posio 1 3 4 2 3 11 Formato N X N
04
Nmero de fabric ao
srie
20
12
31
05
Modelo do doc umento fisc al N de ordem doc umento fisc al Nmero do item do
32
33
06
34
39
07
40
42
08
14
43
56
09
Quantidade merc adoria/produto dec imais)
(c om
da 3
13
57
69
Nova redao dada ao campo 10 do subitem 16.5, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03
10 Valor merc adoria/produto da Valor lquido (valor bruto diminudo do desc onto) da merc adoria/produto (c om 2 dec imais) 13 70 82 N
Redao original, efeitos at 15.10.03 10 Valor Unitrio da merc adoria/produto Valor Unitrio da merc adoria/produto (c 3 om dec imais) Base de Clc do ICMS do Item ulo (c 2 dec om imais) Identific ador da Situao Tributria / Alquota do ICMS (c 2 dec om imais) 13 70 82 N
11
Base de Clc do ICMS ulo
12
83
94
12
Situao Tributria/ Alquota da merc adoria/produto ou Servio
95
98
Nova redao dada ao campo 13 do subitem 16.5,pelo Conv.ICMS 18/04, efeitos a partir de 01.07.04
13 Valor do ICMS Montante do Imposto (2 dec imais) Redao original, efeitos at 30.06.04 13 14 Valor do ICMS Branc os Montante do imposto 12 16 99 111 110 126 N X 12 99 110 N
16.5.1 - Observaes: 16.5.1.1 - Registro opc ional, fic ando sua adoo a c ritrio das unidades da Federao; 16.5.1.2 - Registro c omposto apenas pelos emitentes de doc umentos fisc emitidos por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fisc (ECF); ais al 16.5.1.3 - Deve ser gerado um registro para c ada merc adoria/produto ou servio c onstante do doc umento fisc al; 16.5.1.4 - CAMPO 02 - "I", indic que este registro Tipo 60 - Item; a
Pgina 21 de 48
16.5.1.5 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 16.2.1.5; 16.5.1.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 14.1.6;
16.5.1.7 - CAMPO 10 - Valor unitrio lquido (valor bruto diminudo do desc onto) da merc adoria/produto c 2 dec om imais;
Redao anterior dada ao subitem 16.5.1.7 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03 a 08.07.09. 16.5.1.7 - CAMPO 10 - Valor unitrio da merc adoria/produto c trs dec om imais;
16.5.1.8 - CAMPO 11 - Valor utilizado c omo base de c ulo do ICMS; lc 16.5.1.9 - CAMPO 12 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4; 16.5.1.10 - CAMPO 13 - Valem as observaes do subitem 16.4.1.8."; Ac resc subitem 16.5.1.11 pelo Conv. 18/04, efeitos a partir de 01.07.04 ido 16.5.1.11 - Quanto se tratar de c elamento de item o registro deve ser c anc ompleto indic ando no c ampo 12 a expresso "CANC"; Ac resc subitem 16.5.1.12 pelo Conv. 18/04, efeitos a partir de 01.07.04 ido 16.5.1.12 - Quanto se tratar de c elamento de Cupom Fisc todos os registros devem ser reapresentados, c o c anc al om ampo 12 indic ando a expresso "CANC". " 16.6 - Registro Tipo 60 - Resumo Mensal (60R): Registro de merc adoria/produto ou servio proc essado em equipamento Emissor de Cupom Fisc al. N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo Subtipo Ms e Ano de emisso Contedo "60" "R" Ms e Ano de emisso dos doc umentos fisc ais da ou Cdigo da merc adoria/produto ou servio do informante Tamanho 2 1 6 Posio 1 3 4 2 3 9 Formato N X N
04
14
10
23
05
Quantidade da merc adoria/produto no ms (c om 3 dec imais)
13
24
36
Nova redao dada ao c ampo 6 do subitem 16.6, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03
06 Valor merc adoria/produto Servio da ou Valor lquido (valor bruto diminudo do desc onto) da merc adoria/produto ou servio ac umulado no ms (c om 2 dec imais) 16 37 52 N
Redao original, efeitos a partir de 15.10.03 06 Valor da merc adoria/produto ou Servio Valor bruto da merc adoria/produto ou servio ac umulado no ms (c 2 om dec imais) Base de c ulo do ICMS - valor lc ac umulado no ms (c om 2 dec imais) Identific ador da Situao Tributria / Alquota do ICMS (c 2 dec om imais) 16 37 52 N
07
16
53
68
08
Situao Tributria/ Alquota da merc adoria/produto ou Servio Branc os
69
72
09
54
73
126
16.6.1 - Observaes: 16.6.1.1 - Registro opc ional, fic ando sua adoo a c ritrio das unidades da Federao; 16.6.1.2 - Registro c omposto c as informaes sinttic dos itens de merc om as adoria/produto e servio dos Cupons Fisc emitidos pelas mquinas ECF ativas no ms; ais 16.6.1.3 - Deve ser gerado um registro para c ada tipo de merc adoria/produto ou servio proc essado em equipamento Emissor de Cupom Fisc ac al, umulado por estabelec imento no ms; 16.6.1.4 - CAMPO 02 - "R", indic que este registro Tipo 60 - Resumo Mensal; a 16.6.1.5 - CAMPO 03 - Ms e Ano de emisso no formato "MMAAAA"; 16.6.1.6 - CAMPO 04 - Valem as observaes do subitem 14.1.6; 16.6.1.7 - CAMPO 05 - Quantidade de itens da merc adoria/produto c omerc ializados no ms c 3 dec om imais;
Nova redao dada ao subitem 16.6.1.8, pelo Conv. 33/04, efeitos a partir de 24.06.04
16.6.1.8 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4, exc ludas as posies de Canc elamentos e Desc ontos
Redao original, efeitos at 23.07.04

16.6.1.8 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4.
Redao anterior do item 16 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
16 - REGISTRO TIPO 60: Cupom Fisc Cupom Fisc - PDV ,e os seguintes Doc al, al umentos Fisc quando emitidos por Equipamento Emissor de Cupom Fisc Bilhete de ais al: Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), e Nota Fisc de Venda a Consumidor (modelo 2) al 16.1 - Devem ser gerados, diariamente, para c ada equipamento: 16.1.1 - um registro "Tipo 60 - Mestre", c omo indic ado no subitem 16.2 e os respec tivos registros "Tipo 60 - Analtic informando as situaes tributrias pratic o", adas, c onforme subitem 16.3, de modo que este c onjunto de registros represente os dados fisc esc ais riturados pelo c ontribuinte; 16.1.2 - se adotado pela unidade federada, os respec tivos registros "Tipo 60 - Resumo Dirio", informando o total dirio do item registrado em c ada equipamento, c onforme subitem 16.4, de modo que o c onjunto de registros relativos a itens de idntic situao tributria represente a informao c a onstante do respec tivo registro Tipo 60 - Analtic o; 16.1.3 - se adotado pela unidade federada, os respec tivos registros "Tipo 60 - Item", c onforme subitem 16.5; 16.1.4 - se adotado pela unidade federada, os respec tivos registros "Tipo 60 - Resumo Mensal", c onforme subitem 16.6. 16.2 - Registro Tipo 60 - Mestre: Identific ador do equipamento. N 01 Denominao do Campo Tipo Contedo "60" Tamanho 2 Posio 1 2 Formato N
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02 03
Subtipo Data de emisso
"M"
3 4
3 11
X N
Data de emisso dos doc umentos 8 fisc ais Nmero de srie de fabric ao do 20 equipamento Nmero atribudo pelo estabelec imento ao equipamento Cdigo do modelo do doc umento fisc al 3
04
Nmero de srie de fabric ao Nmero de ordem seqenc do equipamento ial Modelo do doc umento fisc al
12
31
05
32
34
06
35
36
07
Nmero do Contador de Ordem de Operao no inc do dia io
6 Nmero do primeiro doc umento fisc emitido no dia (Nmero do al Contador de Ordem de Operao - COO)
37
42
08
6 Nmero do ltimo doc umento Nmero do Contador de al Ordem de Operao no final fisc emitido no dia (Nmero do Contador de Ordem de Operao do dia - COO) Nmero do Contador de Reduo Z Contador de Reinc de io Operao Valor da Venda Bruta Nmero do Contador de Reduo 6 Z (CRZ) Valor ac umulado no Contador de Reinc de Operao (CRO) io 3
43
48
09
49
54
05
55
57
10
Valor ac umulado no totalizador de 16 Venda Bruta Valor ac umulado no Totalizador Geral 16
58
73
11
Valor do Totalizador Geral do equipamento Branc os
74
89
12
37 16.2.1 - Observaes: 16.2.1.1 16.2.1.2 -
90
126
Registro c omposto apenas pelos emitentes dos doc umentos fisc em questo, quando emitidos por PDV, Mquina Registradora e ECF; ais Registro utilizado para identific o equipamento emissor de c ar upom fisc no estabelec al imento;
16.2.1.3 Os dados dirios de c ada um dos totalizadores parc iais de situao tributria do equipamento devero ser informados no registro espec ado no subitem ific 16.2 (Registro Tipo 60 - Analtic o); 16.2.1.4 CAMPO 02 - "M", indic que este registro mestre, deste modo identific o equipamento emissor de c a a upom fisc no c al ontribuinte;
16.2.1.5 CAMPO 06 - Preenc her c "2B", quando se tratar de Cupom Fisc emitido por mquina registradora (no ECF), c "2C", quando se tratar de Cupom om al om Fisc PDV, ou "2D", quando se tratar de Cupom Fisc (emitido por ECF). J para os demais Doc al al umentos Fisc devem ser preenc ais hido c onforme c digos da tabela de modelos, do subitem 3.3.1; 16.3 - Registro Tipo 60 - Analtic Identific o: ador de c ada Situao Tributria no final do dia de c ada equipamento emissor de c upom fisc al. N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso Contedo "60" "A" Tamanho 2 1 Posio 1 3 4 2 3 11 Formato N X N
Data de emisso dos doc umentos 8 fisc ais Nmero de srie de fabric ao do 20 equipamento Identific ador da Situao Tributria / Alquota do ICMS Valor ac umulado no final do dia no totalizador parc da situao ial tributria / alquota indic ada no c ampo 06 (c 2 dec om imais) 4
04
Nmero de srie de fabric ao Situao Tributria/ Alquota
12
31
05
32
35
06
Valor Ac umulado no totalizador parc ial
12
36
47
07
Branc os 16.3.1 - Observaes:
79
48
126
16.3.1.1 - Registro c omposto c as informaes dos totalizadores parc om iais das mquinas ativas no dia; 16.3.1.2 - Deve ser gerado um registro para c ada um dos totalizadores parc iais de situao tributria por dia e por equipamento; 16.3.1.3 - CAMPO 02 - "A", indic que este registro Tipo 60 - Analtic a o; 16.3.1.4 - CAMPO 06 - Informa a situao tributria / alquota do totalizador parc ial: 16.3.1.4.1 - Quando o totalizador parc for de operao tributada na sada, este c ial ampo deve indic alquota pratic ar ada. Ela deve ser informada c omo c ampo numric c o om duas c asas dec imais. Como exemplos, alquota de: * 8,4% deve ser informado * 18% deve ser informado 16.3.1.4.2 Situao Tributria Substituio Tributria Isento No inc idnc ia Canc elamentos Desc ontos ISSQN "0840"; "1800";
Quando o totalizador parc se referir a outra situao tributria, informar c ial onforme tabela abaixo: Contedo do Campo F I N CANC DESC ISS
umulado no totalizador parc da situao tributria/alquota indic ial ada no c ampo 06. Este valor ac umulado c orresponde ao valor 16.3.1.5 - CAMPO 07 - Deve informar o valor ac c onstante na Reduo Z, emitido no final de c ada dia, esc riturado pelo c ontribuinte; 16.4 - Registro Tipo 60 - Resumo Dirio: Registro de produto ou servio registrado em doc umento fisc emitido por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor al de Cupom Fisc (ECF). al
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Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01 02 03
"60" "D" Data de emisso dos doc umentos fisc ais Nmero de srie de fabric ao do equipamento Cdigo do produto ou servio do informante Quantidade c omerc ializada do produto no dia (c 3 dec om imais) Valor bruto do produto - valor ac umulado do produto no dia (c 2 dec om imais) Base de c ulo do ICMS - valor lc ac umulado no dia (c 2 om dec imais) Identific ador da Situao Tributria / Alquota do ICMS (c 2 dec om imais) Montante do imposto
2 1 8
1 3 4
2 3 11
N X N
04
Nmero de srie de fabric ao Cdigo do Produto ou Servio Quantidade
20
12
31
05
14
32
45
06
13
46
58
07
Valor do Produto ou Servio
16
59
74
08
Base de Clc do ulo ICMS
16
75
90
09
Situao Tributria/ Alquota do Produto ou Servio Valor do ICMS Branc os
91
94
10 11
13 19
95 108
107 126
N X
16.4.1 - Observaes: 16.4.1.1 - Registro opc ional, fic ando sua adoo a c ritrio das unidades da Federao; 16.4.1.2 - Registro c omposto c as informaes totalizadas por c om digo do produto ou servio registrado em doc umentos fisc emitidos no dia pelo equipamento identific ais ado no c ampo 04; 16.4.1.3 - Para c ada c digo de produto ou servio deve ser gerado um registro c o total dirio por equipamento; om 16.4.1.4 - CAMPO 02 - "D", indic que este registro Tipo 60 - Resumo Dirio; a 16.4.1.5 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 14.2.6; 16.4.1.6 - CAMPO 06 - Quantidade do produto c omerc ializada no dia registradas no equipamento identific ado no c ampo 04, c 3 dec om imais; 16.4.1.7 - CAMPO 09 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4. 16.4.1.8 - CAMPO 10 - Preenc c zeros no c her om aso de Situao Tributria igual a F, N ou I. 16.5 - Registro Tipo 60 - Item: Item do doc umento fisc doc al umento fisc emitido por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fisc (ECF) al al N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso Contedo "60" "I" Data de emisso do doc umento fisc al Nmero de srie de fabric ao do equipamento Cdigo do modelo do doc umento fisc al Nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) Nmero de Ordem do item no Doc umento Fisc al Cdigo do produto ou servio do informante Quantidade do Produto (c 3 om dec imais) Valor Unitrio do produto (c 3 om dec imais) Base de Clc do ICMS do ulo Item (c 2 dec om imais) Identific ador da Situao Tributria / Alquota do ICMS (c 2 dec om imais) Montante do imposto Tamanho 2 1 8 Posio 1 3 4 2 3 11 Formato N X N
04
Nmero de srie de fabric ao Modelo do doc umento fisc al N de ordem do doc umento fisc al Nmero do item
20
12
31
05
32
33
06
34
39
07
40
42
08
14
43
56
09
13
57
69
10
Valor Unitrio do Produto
13
70
82
11
12
83
94
12
Situao Tributria/ Alquota do Produto ou Servio Valor do ICMS Branc os
95
98
13 14
12 16
99 111
110 126
N X
16.5.1 - Observaes: 16.5.1.1 - Registro opc ional, fic ando sua adoo a c ritrio das unidades da Federao; 16.5.1.2 - Registro c omposto apenas pelos emitentes de doc umentos fisc emitidos por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fisc (ECF); ais al 16.5.1.3 - Deve ser gerado um registro para c ada produto ou servio c onstante do doc umento fisc al; 16.5.1.4 - CAMPO 02 - "I", indic que este registro Tipo 60 - Item; a 16.5.1.5 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 16.2.1.5; 16.5.1.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 14.2.6; 16.5.1.7 - CAMPO 10 - Valor unitrio do produto c trs dec om imais; 16.5.1.8 - CAMPO 11 - Valor utilizado c omo base de c ulo do ICMS; lc 16.5.1.9 - CAMPO 12 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4; 16.5.1.10 - CAMPO 13 - Valem as observaes do subitem 16.4.1.8.";
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16.6 - Registro Tipo 60 - Resumo Mensal: Registro de produto ou servio processado em equipamento Emissor de Cupom Fiscal. N Denominao do Campo Tipo Subtipo Ms e Ano de emisso Contedo Tamanho Posio Formato
01 02 03
"60" "R" Ms e Ano de emisso dos documentos fiscais Cdigo do produto ou servio do informante Quantidade do produto no ms (com 3 decimais) Valor bruto do produto - valor acumulado do produto no ms (com 2 decimais) Base de clculo do ICMS - valor acumulado no ms (com 2 decimais) Identificador da Situao Tributria / Alquota do ICMS (com 2 decimais)
2 1 6
1 3 4
2 3 9
N X N
04
14
10
23
05
13
24
36
06
Valor do Produto ou Servio
16
37
52
07
Base de Clculo do ICMS
16
53
68
08
Situao Tributria/ Alquota do Produto ou Servio Brancos
69
72
09
54 16.6.1 - Observaes:
73
126
16.6.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao; 16.6.1.2 - Registro composto com as informaes sintticas dos itens de mercadoria e servio dos Cupons Fiscais emitidos pelas mquinas ECF ativas no ms: 16.6.1.3 - Deve ser gerados um registro para cada tipo de produto ou servio processado em equipamento Emissor de Cupom Fiscal, acumulado por estabelecimento no ms; 16.6.1.4 - CAMPO 02 - "R", indica que este registro Tipo 60 - Resumo Mensal; 16.6.1.5 - CAMPO 03 - Ms e Ano de emisso no formato "MMAAAA"; 16.6.1.6 - CAMPO 04 - Valem as observaes do subitem 14.2.6; 16.6.1.7 - CAMPO 05 - Quantidade de itens do produto comercializados no ms com 3 decimais; 16.6.1.8 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4.
Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02

16 - REGISTRO TIPO 60: Cupom Fiscal, Cupom Fiscal - PDV ,e os seguintes Documentos Fiscais quando emitidos por Equipamento Emissor de Cupom Fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2) 16.1 - Registro Tipo 60 - Mestre: Identificador do equipamento. N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo Mestre/Analtico Data de emisso Contedo "60" "M" Data de emisso dos documentos fiscais Nmero atribudo pelo estabelecimento ao equipamento Nmero de srie de fabricao do equipamento emissor de cupom fiscal Cdigo do modelo do documento fiscal Tamanho 2 1 8 Posio 1 3 4 2 3 11 Formato N X N
04
Nmero de Mquina Registradora, PDV ou ECF
12
14
05
Nmero de srie de fabricao
15
15
29
06
Modelo do documento fiscal
30
31
07
Nmero do contador de ordem de operao no incio do dia
Nmero do primeiro documento 6 fiscal emitido no dia (Nmero do Contador de Ordem de Operao) Nmero do ltimo documento 6 fiscal emitido no dia (Nmero do Contador de Ordem de Operao) Nmero do contador de 6 Reduo, Leitura Z ou Reduo Z Valor do GT no incio do dia (com 2 decimais) 16
32
37
08
Nmero do contador de ordem de operao no final do dia
38
43
09
Nmero do Contador de Reduo Z
44
49
10
Valor do Grande Total ou Totalizador Geral no incio do dia Valor do Grande Total ou Totalizador Geral no final do dia Brancos
50
65
11
Valor do GT no final do dia constante da Leitura Z ou Reduo Z (com 2 decimais)
16
66
81
12
45 16.1.1 - Observaes:
82
126
Nova redao dada ao subitem 16.1.1.1 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00. 16.1.1.1 Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo, quando emitidos por PDV, Mquina Registradora e ECF;
Redao original, efeitos at 31.07.00. 16.1.1.1 16.1.1.2 Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo, quando emitidos por ECF; Registro utilizado para identificar o equipamento emissor de cupom fiscal no estabelecimento;
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16.1.1.3 Os dados dirios de cada um dos totalizadores parciais de situao tributria do equipamento devero ser informados no registro especificado no subitem 16.2 (Registro Tipo 60 - Analtico); 16.1.1.4 CAMPO 02 - "M", indica que este registro mestre, deste modo identifica o equipamento emissor de cupom fiscal no contribuinte;
16.1.1.5 CAMPO 06 - Preencher com "2B", quando se tratar de Cupom Fiscal emitido por mquina registradora (no ECF), com "2C", quando se tratar de Cupom Fiscal PDV, ou "2D", quando se tratar de Cupom Fiscal (emitido por ECF). J para os demais Documentos Fiscais devem ser preenchido conforme cdigos da tabela de modelos, do subitem 3.3.1; 16.2 - Registro Tipo 60 - Analtico: Identificador de cada Situao Tributria no final do dia de cada equipamento emissor de cupom fiscal N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo Mestre/Analtico Data de emisso Contedo "60" "A" Data de emisso dos documentos fiscais Nmero atribudo pelo estabelecimento ao equipamento Identificador da Situao Tributria / Alquota do ICMS Valor acumulado no final do dia no totalizador parcial da situao tributria / alquota indicada no campo 05 (com 2 decimais) Tamanho 2 1 8 Posio 1 3 4 2 3 11 Formato N X N
04
Nmero de Mquina Registradora, ECF ou PDV
12
14
05
Situao Tributria/ Alquota
15
18
06
Valor Acumulado no totalizador parcial
12
19
30
07
Brancos 16.2.1 - Observaes:
96
31
126
16.2.1.1 - Registro composto com as informaes dos totalizadores parciais das mquinas ativas no dia; 16.2.1.2 - Deve ser gerado um registro para cada um dos totalizadores parciais de situao tributria por dia e por equipamento; 16.2.1.3 - CAMPO 02 - "A", indica que este registro Tipo 60 - Analtico; 16.2.1.4 - CAMPO 05 - Informa a situao tributria / alquota do totalizador parcial: 16.2.1.4.1 - Quando o totalizador parcial for de operao tributada na sada, este campo deve indicar alquota praticada. Ela deve ser informada como campo numrico com duas casas decimais. Como exemplos, alquota de: * 8,4% deve ser informado * 18% deve ser informado 16.2.1.4.2 Situao Tributria Substituio Tributria Isento No incidncia Cancelamentos Descontos ISSQN "0840"; "1800";
Quando o totalizador parcial se referir a outra situao tributria, informar conforme tabela abaixo: Contedo do Campo F I N CANC DESC ISS
16.2.1.5 - CAMPO 06 - Deve informar o valor acumulado no totalizador parcial da situao tributria/alquota indicada no campo 05. Este valor acumulado corresponde ao valor constante no Cupom de Reduo Z, emitido no final de cada dia, transcrito para o Mapa Resumo de Caixa , PDV ou ECF; 16.3 - Deve ser gerado, diariamente, para cada equipamento emissor de cupom fiscal, um registro "Tipo 60 - Mestre", como indicado no subitem 16.1, com os respectivos registros "Tipo 60 - Analticos", informando as situaes tributrias praticadas, conforme subitem 16.2., de modo que este conjunto de registros represente os dados fiscais lanados diariamente no Mapa Resumo de Caixa, PDV ou ECF.
Nova redao dada ao Titulo do item 17, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03
17 - REGISTRO TIPO 61: Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal : Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13) e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2), Nota Fiscal de Produtor (modelo 4), para as unidades da Federao que no o exigirem na forma prevista no item 11.
Redao anterior dada ao cabealho do item 17 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03.
17 - REGISTRO TIPO 61: Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal : Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13) e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2), Nota Fiscal de Produtor (modelo 4).
Redao anterior do cabealho do item 17 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
17 - REGISTRO TIPO 61: Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal : Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13) e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2), Nota Fiscal de Servio de Comunicao (modelo 21), Nota Fiscal de Produtor (modelo 4), Nota Fiscal de Servio de Transporte (modelo 7), exceto quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas. N 01 02 03 04 Denominao do Campo Tipo Brancos Brancos Data de Emisso Data de emisso documento(s) fiscal(is) Contedo "61" Tamanho 2 14 14 do(s) 8 Posio 1 3 17 31 2 16 30 38 Formato N X X N
05
Modelo
Modelo do(s) documento(s) fiscal 2 (is) Srie do(s) documento(s) fiscal 3 (is) Subsrie fiscal(is) do(s) documento(s) 2
39
40
06
Srie
41
43
07
Subsrie
44
45
08
Nmero inicial de ordem
Nmero do primeiro documento 6
46
51
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fisc emitido no dia do mesmo al modelo, srie e subsrie 09 Nmero final de ordem Nmero do ltimo doc umento 6 fisc emitido no dia do mesmo al modelo, srie e subsrie Valor total do(s) doc umento(s) 13 fisc al(is)/Movimento dirio (c om 2 dec imais) Base de c ulo do(s) doc lc umento 13 (s) fisc al(is)/Total dirio (c om 2 dec imais) Valor do Imposto/Total dec imais) Montante do 12 dirio (c om 2 52 57 N
10
Valor Total
58
70
11
Base de Clc ICMS ulo
71
83
12
Valor do ICMS
84
95
13
Isenta ou No-Tributadas
Valor amparado por iseno ou 13 no-inc idnc ia/Total dirio (c om 2 dec imais) Valor que no c onfira dbito ou 13 c rdito de ICMS/Total dirio (c 2 dec om imais) Alquota do ICMS (c 2 dec om imais) Branc o 4
96
108
14
Outras
109
121
15
Alquota
122
125
16
Branc o
126
126
17.1 - Observaes: 17.1.1 - Registro c omposto apenas pelos emitentes dos doc umentos fisc em questo, quando no emitidos atravs de equipamento emissor de c ais upom fisc al. 17.1.2 - Este registro dever ser c omposto c onforme lanamento efetuado no livro Registro de Sadas respec tivo. 17.1.3 - CAMPO 06 17.1.3.1 - Em se tratando de doc umentos c seriao indic om ada por letra, preenc her c a respec om tiva letra (D). No c aso de doc umentos fisc de "Srie nic preenc ais a" her c a letra U, deixando em om branc as posies no signific o ativas; 17.1.3.2 - Em se tratando dos doc umentos fisc de srie indic ais ada por letra seguida da expresso "nic ( "Srie D-nic a" a"), preenc c a respec her om tiva letra (D) na primeira posio e c a letra U na om segunda posio, deixando em branc a posio no signific o ativa. 17.1.4 - CAMPO 07 17.1.4.1 - Em se tratando de doc umento fisc sem subseriao deixar em branc as duas posies. al o 17.1.4.2 - No c aso de subsrie designada por algarismo aposto letra indic ativa da srie ( "Srie D Subsrie 1", "Srie D Subsrie 2" ou "Srie D-1", "Srie D-2" etc preenc ..), her c o algarismo de om subsrie ( "1", "2" etc deixando em branc a posio no signific ...) o ativa. 17.1.5 - CAMPO 09 - No c aso da emisso de apenas um doc umento fisc na data, preenc c o mesmo nmero indic al her om ado no c ampo 08 (Nmero inic de ordem). ial
Ac resc o subitem 17.1.6, pelo Conv. ICMS 12/05, efeito a partir de 05/04/05. ido s
17.1.6 - Os valores dos doc umentos fisc emitidos em operaes ou prestaes tambm registradas em equipamento Emissor de Cupom Fisc - ECF devem ser c ais al onsiderados zerados para o preenc himento dos c ampos 10 a 15, no devendo seus itens ser inc ludos nos registros tipo 61R.
Ac resc o item 17A, pelo Co ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. ido nv.
17A Registro Tipo 61 - Resumo Mensal por Item (61R): Registro de merc adoria/produto ou servio c omerc ializados atravs de Nota Fisc de Produtor ou Nota Fisc de Venda a Consumidor no emitida al al por ECF. N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo Mestre/Analtic o/Resumo Ms e Ano de Emisso Contedo "61" "R" Ms e Ano de emisso dos doc umentos fisc ais Cdigo do informante produto do Tamanho 02 01 06 Posio 1 3 4 2 3 9 Formato N X N
04
Cdigo do Produto
14
10
23
05
Quantidade
Quantidade do produto ac umulada vendida no ms (c 3 dec om imais) Valor bruto do produto - valor ac umulado da venda do produto no ms (c om 2 dec imais) Base de c ulo do ICMS do lc valor ac umulado no ms (c 2 dec om imais) Alquota do ICMS do produto Preenc her posies espaos em branc o c om
13
24
36
06
Valor Bruto do Produto
16
37
52
07
16
53
68
08 09
Alquota do Produto Branc os
04 54
69 73
72 126
N X
17A.1 - Observaes: 17A.1.1 - Registro opc ional, fic ando sua adoo a c ritrio das unidades da Federao; 17A.1.2 - Deve ser gerado um registro para c ada c ombinao de c digo de produto e Alquota. Ou seja, se determinado produto saiu do estabelec imento c alquotas distintas no perodo informado, om deve ser gerado um registro para c ada oc orrnc desse tipo. ia 17A.1.3 - Cada Registro tipo 61R deve estar relac ionado a um Registro tipo 75 c orrespondente. 17A.1.4 - CAMPO 02 - Resumo - "R", indic que este registro Tipo 61 - Resumo Mensal por Item; a 17A.1.5 - CAMPO 03 - Ms e Ano de emisso no formato "MMAAAA"; 17A.1.6 - CAMPO 04 - Cdigo do Produto ou Servio - Informar a prpria c odific ao utilizada no sistema de c ontrole de estoque/ emisso de nota fisc do c al ontribuinte, listando esta c odific ao e os demais dados do produto/ merc adoria, atravs do registro "Tipo 75" (c onsidera-se o c digo EAN-13 ou equivalente c omo c odific ao prpria). 17A.1.7 - CAMPO 05 - Quantidade de itens da merc adoria/produto c omerc ializados no ms c 3 dec om imais; 17A.1.8 - CAMPO 06 - Base de Clc do ICMS - Valor ac ulo umulado no ms de ac ordo c a Alquota aplic om ada ao produto no ms. 17A.1.9 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4.
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18. REGISTRO TIPO 70 Nota Fisc de Servio de Transporte al Conhec imento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhec imento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhec imento de Transporte Ferrovirio de Cargas Conhec imento Areo Ac resc pelo Conv. ICMS 18/04, efeitos a partir de 01.07.04 ido Conhec imento de Transporte Multimodal de Cargas Ac resc pelo Conv. ICMS 22/07, efeitos a partir de 04.04.07. ido Nota Fisc de Servio de Transporte Ferrovirio al Ac resc pelo Conv. ICMS 42/09, efeitos a partir de 09.07.09. ido Conhec imento de Transporte Eletrnic o
N 01 02
Denominao do Campo Tipo CNPJ
Contedo "70" CNPJ do emitente do doc umento, no c aso de aquisio de servio; CNPJ do tomador do servio, no c aso de emisso do doc umento Insc rio Estadual do emitente do doc umento, no c aso de aquisio de servio; Insc rio Estadual do tomador do servio, no c aso de emisso do doc umento Data de emisso para o prestador, ou data de utilizao do servio para o tomador
Tamanho 2 14
Posio 1 3 2 16
Formato N N
03
Insc rio Estadual
14
17
30
04
Data de emisso / utilizao
31
38
05
Unidade da Federao
Sigla da unidade da Federao 2 do emitente do doc umento, no c aso de aquisio de servio, ou do tomador do servio, no c aso de emisso do doc umento Cdigo do modelo do doc umento fisc al Srie do doc umento Subsrie do doc umento Nmero do doc umento Cdigo Fisc de Operao e al Prestao - Um registro para c ada CFOP do doc umento fisc al Valor total do doc umento fisc al (c 2 dec om imais) 2
39
40
06
Modelo
41
42
07 08 09 10
1 2 6 4
43 44 46 52
43 45 51 55
X X N N
11
Valor total do doc umento fisc al Base de Clc do ICMS ulo
13
56
68
12
Base de c ulo do ICMS (c lc om 14 duas dec imais) Montante do imposto (c om duas dec imais) Valor amparado por iseno ou no inc idnc (c duas ia om dec imais) 14
69
82
13
Valor do ICMS
83
96
14
Isenta ou no-tributada
14
97
110
15
Outras
Valor que no c onfira dbito ou 14 c rdito do ICMS (c duas om dec imais)
111
124
Nova redao dada ao c ampo 16 do item 18, pelo Conv. ICMS 18/04, efeitos a partir de 01.07.04
16 CIF/FOB/OUTROS Modalidade do frete 1 "1" - CIF, "2" - FOB ou "0" OUTR0S (a opo "0" OUTROS nos c asos em que no se aplic a informao de a c lusula CIF ou FOB) 125 125 N
Redao original, efeitos at 30.06.04 16 CIF/FOB Modalidade do frete "1" - CIF ou "2" - FOB 1 125 125 N
Nova redao dada ao c ampo 17 do item 18, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03
17 Situao Situao do doc umento fisc al Redao original, efeitos at 15.10.03 17 Situao Situao do doc umento fisc al quanto ao c elamento anc 1 126 126 X 1 126 126 X
Ac resc o subitem 18.1 ao item 18 pelo Conv. ICMS 170/10, efeitos a partir de 01.02.11. ido
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18.1 - OBSERVAES 18.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, tomadores ou prestadores de servios de transporte; 18.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 18.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 18.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 18.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 18.1.6 - CAMPO 7 - Srie 18.1.6.1 - Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra (B ou C). No caso de documentos fiscais de "Srie nica" preencher com a letra U; 18.1.6.2 - Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso "nica" ( "Srie B-nica", "Srie C-nica"), preencher o campo srie com a respectiva letra (B ou C) e a primeira posio do campo subsrie com a letra U, deixando em branco a posio no significativa. 18.1.6.3 - No caso de documento fiscal de "Srie nica" seguida por algarismo arbico ("Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...) preencher com a letra U. O algarismo respectivo dever ser indicado no campo Subsrie. 18.1.6.4 - Em se tratando de documento fiscal sem seriao deixar em branco. 18.1.6.5 - Em se tratando de Conhecimento de Transporte Eletrnico, modelo 57, preencher o campo srie complementando-o, se necessrio, com o campo Subsrie. 18.1.7 - CAMPO 8 - Subsrie 18.1.7.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies. 18.1.7.2 - No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie ( "Srie B Subsrie 1", "Srie B Subsrie 2" ou "Srie B-1", "Srie B-2" etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...), preencher com o algarismo de subsrie ( "1", "2" etc...) deixando em branco a posio no significativa. 18.1.8 - CAMPO 09 - Se o nmero do documento fiscal tiver mais de 6 dgitos, preencher com os 6 ltimos dgitos; 18.1.9 - CAMPO 17 - Valem as observaes do subitem 11.1.14.
Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 18. REGISTRO TIPO 70 Nota Fiscal de Servio de Transporte Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas CONHECIMENTO DE TRANSPORTE FERROVIRIO DE CARGAS Conhecimento Areo N 01 0 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Contedo "70" CGC/MF do emitente do documento, no caso de aquisio de servio; CGC/MF do tomador do servio, no caso de emisso do documento Inscrio Estadual do emitente do documento, no caso de aquisio de servio; Inscrio Estadual do tomador do servio, no caso de emisso do documento Data de emisso para o prestador, ou data de utilizao do servio para o tomador Tamanho 2 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
03
Inscrio Estadual
14
17
30
04
Data de emisso / utilizao
31
38
05
Unidade da Federao
Sigla da unidade da Federao 2 do emitente do documento, no caso de aquisio de servio, ou do tomador do servio, no caso de emisso do documento Cdigo do modelo do documento fiscal Srie do documento Subsrie do documento Nmero do documento Cdigo Fiscal de Operao e Prestao - Um registro para cada CFOP do documento fiscal Valor total do documento fiscal (com 2 decimais) Base de clculo do ICMS Montante do imposto Valor amparado por iseno ou no incidncia 2
39
40
06
Modelo
41
42
07 08 09 10
1 2 6 3
43 44 46 52
43 45 51 54
X X N N
11
Valor total do documento fiscal Base de Clculo do ICMS Valor do ICMS Isenta ou no-tributada
14
55
68
12 13 14
14 14 14
69 83 97
82 96 110
N N N
15
Outras
Valor que no confira dbito ou 14 crdito do ICMS Modalidade do frete "1" - CIF ou "2" - FOB Situao do documento fiscal quanto ao cancelamento 18.1 - OBSERVAES 1
111
124
16
CIF/FOB
125
125
17
Situao
126
126
18.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, tomadores ou prestadores de servios de transporte;
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18.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 18.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 18.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 18.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 18.1.6 - CAMPO 7 - Srie 18.1.6.1 - Em se tratando de doc umentos c om seriao indic ada por letra, preenc her c om a respec tiva letra ( B ou C). No c aso de doc umentos fisc de "Srie nic ais a" preenc c a letra U; her om 18.1.6.2 - Em se tratando dos doc umentos fisc de srie indic ais ada por letra seguida da expresso "nic ( "Srie B-nic "Srie C-nic a" a", a"), preenc o c her ampo srie c a om respec tiva letra (B ou C) e a primeira posio do c ampo subsrie c a letra U, deixando em branc a posio no signific om o ativa. 18.1.6.3 - No c aso de doc umento fisc de "Srie nic seguida por algarismo arbic ( "Srie nic 1", "Srie nic 2" etc preenc c a letra U. O algarismo respec al a" o a a ...) her om tivo dever ser indic ado no c ampo Subsrie. 18.1.6.4 - Em se tratando de doc umento fisc sem seriao deixar em branc al o. 18.1.7 - CAMPO 8 - Subsrie 18.1.7.1 - Em se tratando de doc umento fisc sem subseriao deixar em branc as duas posies. al o 18.1.7.2 - No c aso de subsrie designada por algarismo aposto letra indic ativa da srie ( "Srie B Subsrie 1", "Srie B Subsrie 2" ou "Srie B-1", "Srie B-2" etc ou de ..) doc umento fisc de srie nic c al a om subsrie designada por algarismo ( "Srie nic 1", "Srie nic 2" etc a a ...), preenc her c om o algarismo de subsrie ( "1", "2" etc ...) deixando em branc a posio no signific o ativa. 18.1.8 - CAMPO 17 - Valem as observaes do subitem 11.1.14
Nova redao dada ao c abealho do item 19 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
19 - REGISTRO 71 Informaes da Carga Transportada Referente a: Conhec imento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhec imento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhec imento Areo Conhec imento de Transporte Ferrovirio de Cargas Ac resc pelo Conv. ICMS 18/04, efeitos a partir de 01.07.04. ido Conhec imento de Transporte Multimodal de Cargas Ac resc pelo Conv. ICMS 42/09, efeitos a partir de 09.07.09. ido Conhec imento de Transporte Eletrnic o
Redao anterior do c abealho do item 19 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
19 - REGISTRO TIPO 71 Informaes da Carga Transportada Referente a: Nota Fisc de Servio de Transporte al Conhec imento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhec imento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhec imento Areo Conhec imento de Transporte Ferrovirio de Cargas N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo CNPJ do tomador Insc rio Estadual do tomador Data de emisso Contedo "71" CNPJ do tomador do servio Insc rio estadual do tomador do servio Data de emisso do c onhec imento Unidade da Federao do tomador do servio Tamanho 2 14 14 Posio 1 3 17 2 16 30 Formato N N X
04
31
38
05
Unidade da Federao do tomador
39
40
Nova redao dada ao c ampo 6 do item 19 - Registro 71 pelo Conv. ICMS 12/05, efeitos a partir de 05.04.05.
06 Modelo Modelo de Conhec imento 2 41 42 N
Redao anterior do Conv. ICMS 69/02, efeitos de 01.01.03 at 04/04/05. 06

07 08 09 10
Modelo
Srie Subsrie Nmero Unidade da Federao do remetente/ destinatrio da nota fisc al
Modelo do c onhec imento

Srie do c onhec imento Subsrie do c onhec imento Nmero do c onhec imento
2
1 2 6
41
43 44 46 52
42
43 45 51 53
X
X X N X
Unidade da Federao do 2 remetente, se o destinatrio for o tomador ou unidade da Federao do destinatrio, se o remetente for o tomador CNPJ do remetente, se o destinatrio for o tomador ou CNPJ do destinatrio, se o remetente for o tomador 14
11
CNPJ do remetente/destinatrio da nota fisc al
54
67
12
Insc rio Estadual do remetente/ destinatrio da nota fisc al
14 Insc rio Estadual do remetente, se o destinatrio for o tomador ou Insc rio Estadual do destinatrio, se o remetente for o tomador Data de emisso da nota fisc al que ac oberta a c arga transportada 8
68
81
13
Data de emisso da Nota fisc al
82
89
Pgina 30 de 48
14
Modelo da nota fiscal
Modelo da nota fiscal que acoberta a carga transportada Srie da nota fiscal que acoberta a carga transportada Nmero da nota fiscal que acoberta a carga transportada Valor total da nota fiscal que acoberta a carga transportada (com duas decimais)
90
91
15
Srie da nota fiscal
92
94
16
Nmero da nota fiscal
95
100
17
Valor total da nota fiscal
14
101
114
18
Brancos
12
115
126
Acrescido o subitem 19.1 ao item 19 pelo Conv. ICMS 170/10, efeitos a partir de 01.02.11. 19.1 - OBSERVAES 19.1.1 - Registro composto apenas por emitentes de Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas, Conhecimentos de Transporte Aquavirio de Cargas, Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, Conhecimentos Areos, Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas e Conhecimento de Transporte Eletrnico que gravaro um (1) registro para cada nota fiscal constante dos conhecimentos, excetuando-se os conhecimentos regularmente cancelados; 19.1.1.1 - Nas operaes decorrente das vendas de produtos agropecurios, inclusive caf em gro, efetuadas pelo Banco do Brasil S.A., em leilo na bolsa de mercadorias, em nome de produtores (Conv. ICMS 46/94 de 29 de maro de 1994 e Conv. ICMS 132/95 de 11 de dezembro de 1995), os CAMPOS 02, 03 e 05 devem conter os dados do estabelecimento remetente, e os CAMPOS 10 a 12 os dados do estabelecimento destinatrio; 19.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 19.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 19.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 19.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; Acrescido o subitem 19.1.5A ao item 19 pelo Conv. ICMS 117/11, efeitos a partir de 01.02.12. 19.1.5A - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 18.1.6 19.1.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 18.1.6; 19.1.7 - CAMPO 10 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 19.1.8 - CAMPO 11 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 19.1.9 - CAMPO 12 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 19.1.10 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 19.1.11 - CAMPO 15 - Valem as observaes do subitem 11.1.9; 19.1.12 - CAMPO 16 - Valem as observaes do subitem 11.1.10.
Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 19 - REGISTRO TIPO 71 Informaes da Carga Transportada Referente a: Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento Areo CONHECIMENTO DE TRANSPORTE FERROVIRIO DE CARGAS N 01 02 Denominao do Campo Tipo CGC/MF do tomador Contedo "71" CGC/MF do tomador do servio Tamanho 2 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
03
Inscrio Estadual do tomador Data de emisso
Inscrio estadual do tomador 14 do servio Data de emisso do conhecimento Unidade da Federao do tomador do servio Modelo do conhecimento Srie do conhecimento Subsrie do conhecimento Nmero do conhecimento 8
17
30
04
31
38
05
Unidade da Federao do tomador Modelo Srie Subsrie Nmero Unidade da Federao do remetente/ destinatrio da nota fiscal
39
40
06 07 08 09 10
2 1 2 6
41 43 44 46 52
42 43 45 51 53
X X X N X
2 Unidade da Federao do remetente, se o destinatrio for o tomador ou unidade da Federao do destinatrio, se o remetente for o tomador 14 CGC/MF do remetente, se o destinatrio for o tomador ou CGC/MF do destinatrio, se o remetente for o tomador Inscrio Estadual do remetente, se o destinatrio for o tomador ou Inscrio Estadual do destinatrio, se o remetente for o tomador Data de emisso da nota fiscal que acoberta a carga transportada 14
11
CGC/MF do remetente/destinatrio da nota fiscal
54
67
12
Inscrio Estadual do remetente/ destinatrio da nota fiscal
68
81
13
Data de emisso da Nota fiscal
82
89
14
Modelo da nota fiscal
Modelo da nota fiscal que 2 acoberta a carga transportada Srie da nota fiscal que 2 acoberta a carga transportada Subsrie da nota fiscal que 2
90
91
15
Srie da nota fiscal
92
93
16
Subsrie da nota fiscal
94
95
Pgina 31 de 48
acoberta a carga transportada 17 Nmero da nota fiscal Nmero da nota fiscal que 6 acoberta a carga transportada Valor total da nota fiscal que 14 acoberta a carga transportada 11 19.1 - OBSERVAES 19.1.1 - Registro composto apenas por emitentes de Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas, Conhecimentos de Transporte Aquavirio de Cargas, Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, e Conhecimentos Areos, que gravaro um (1) registro para cada nota fiscal constante dos conhecimentos, excetuando-se os conhecimentos regularmente cancelados; 19.1.1.1 - Nas operaes decorrente das vendas de produtos agropecurios, inclusive caf em gro, efetuadas pelo Banco do Brasil S.A., em leilo na bolsa de mercadorias, em nome de produtores (Conv. ICMS 46/94 de 29 de maro de 1994 e Conv. ICMS 132/95 de 11 de dezembro de 1995), os CAMPOS 02, 03 e 05 devem conter os dados do estabelecimento remetente, e os CAMPOS 10 a 12 os dados do estabelecimento destinatrio; 19.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 19.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 19.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 19.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 19.1.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 18.1.6; 19.1.7 - CAMPO 10 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 19.1.8 - CAMPO 11 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 19.1.9 - CAMPO 12 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 19.1.10 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 19.1.11 - CAMPO 15 - Valem as observaes do subitem 11.1.9; 96 101 N
18
Valor total da nota fiscal
102
115
19
Brancos
116
126
Revogado pelo Conv. 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

Acrescido subitem 19A pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.
19A - REGISTRO TIPO 74 REGISTRO DE INVENTRIO N 01 02 Denominao do Campo Tipo Data do Inventrio Contedo "74" Data do Inventrio no formato AAAAMMDD Cdigo do produto do informante Quantidade do produto (com 3 decimais) Valor bruto do produto (valor unitrio multiplicado por quantidade) - com 2 decimais Cdigo de Posse das Mercadorias Inventariadas, conforme tabela abaixo CNPJ do Possuidor da Mercadoria de propriedade do Informante, ou do proprietrio da Mercadoria em poder do Informante Tamanho 2 8 Posio 1 3 2 10 Formato N N
03
Cdigo do Produto
14
11
24
04
Quantidade
13
25
37
05
Valor do Produto
13
38
50
06
Cdigo de Posse das Mercadorias Inventariadas
51
51
07
CNPJ do Possuidor / Proprietrio
14
52
65
08
Inscrio Estadual do Possuidor / Proprietrio
Inscrio Estadual do Possuidor 14 da Mercadoria de propriedade do Informante, ou do proprietrio da Mercadoria em poder do Informante Unidade da Federao do Possuidor da Mercadoria de propriedade do Informante, ou do proprietrio da Mercadoria em poder do Informante 2
66
79
09
UF do Possuidor/ Proprietrio
80
81
10
Brancos
45
82
126
19A.1 - Observaes: 19A.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao; 19A.1.2 - Os Registros de Inventrios devem ser includos nos arquivos referentes ao perodo de apurao do ICMS em que foi realizado o inventrio e nos arquivos referentes ao perodo seguinte; 19A.1.3 - Deve ser gerado pelo menos um registro para cada tipo de produto constante do inventrio codificando de acordo com o sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal utilizado pelo contribuinte. Ser gerado um registro distinto para cada item, por CNPJ de empresa depositria/depositante deste item;
Nova redao dada ao subitem 19A.1.4 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
19A.1.4 - CAMPO 03 - Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte.
Redao anterior do subitem 19A.1.4 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
19A.1.4 - CAMPO 03 - Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte. Quando o informante no empregar codificao prpria, utilizar o sistema de codificao da Nomenclatura Comum do Mercosul; 19A.1.5 - CAMPO 06 - Dever ser preenchido conforme tabela abaixo: TABELA DE CDIGO DE POSSE DAS MERCADORIAS INVENTARIADAS Cdigo 1 2 Descrio da posse das mercadorias inventariadas Mercadorias de propriedade do Informante e em seu poder Mercadorias de propriedade do Informante em poder de terceiros
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Mercadorias de propriedade de terceiros em poder do Informante 19A.1.6 - CAMPO 07 - Se o campo 06 for igual a 1, preencher com zeros; se o campo 06 for igual a 2, preencher com o CNPJ da empresa que detm a posse da mercadoria de propriedade do informante; se o campo 06 for igual a 3, preencher com o CNPJ da proprietria da mercadoria em poder do informante;
19A.1.7 - CAMPO 08 - Se o campo 06 for igual a 1, preencher com brancos; se o campo 06 for igual a 2, preencher com a Inscrio Estadual da empresa que detm a posse da mercadoria de propriedade do informante; se o campo 06 for igual a 3, preencher com a Inscrio Estadual da proprietria da mercadoria em poder do informante."
Nova redao dada ao item 20, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03
20 - REGISTRO TIPO 75 CDIGO DE PRODUTO OU SERVIO N 01 02 Denominao do Campo Tipo Data Inicial Contedo "75" Data inicial do perodo validade das informaes Tamanho 2 de 8 Posio 1 3 2 10 Formato N N
03
Data Final
Data final do perodo de validade 8 das informaes
11
18
04
Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou servio 14 Servio utilizado pelo contribuinte Cdigo NCM Codificao da Nomenclatura 8 Comum do Mercosul Descrio do produto ou servio 53
19
32
05
33
40
06 07
Descrio
41 94
93 99
X X
Unidade de Medida de Unidade de medida de 6 Comercializao comercializao do produto ( un, kg, mt, m3, sc, frd, kWh, etc..) Alquota do IPI Alquota do IPI do produto (com 5 2 decimais) Alquota do ICMS aplicvel a 4 mercadoria ou servio nas operaes ou prestaes internas ou naquelas que se tiverem iniciado no exterior (com 2 decimais) de % de Reduo na base de 5 clculo do ICMS, nas operaes internas (com 2 decimais)
08
100
104
09
Alquota do ICMS
105
108
10
Reduo da Base Clculo do ICMS
109
113
11
Base de Clculo do ICMS Base de Clculo do ICMS de 13 de Substituio Tributria substituio tributria (com 2 decimais)
114
126
20.1 - OBSERVAES 20.1.1 - Obrigatrio para informar as condies do produto/servio, codificando de acordo com o sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal utilizado pelo contribuinte. 20.1.2 - CAMPO 2, CAMPO 3 - Perodo de validade das informaes contidas neste registro. Em ocorrendo alterao de qualquer informao do produto/servio, incluir novo registro com outro perodo de validade. 20.1.3 - CAMPO 04 - Deve ser gerado um registro para cada tipo de mercadoria/produto ou servio que foi comercializado no perodo ou constante no registro inventrio se informado no arquivo. Este campo deve ser preenchido com o mesmo cdigo da mercadoria/produto ou servio informado no registro tipo 54, ou no registro tipo 60, ou no registro tipo 74, ou no registro tipo 77; 20.1.4 - CAMPO 05 - Obrigatrio para contribuintes do IPI, ficando opcional para os demais. 20.1.5 - CAMPO 11 20.1.5.1 - zerar o campo quando no se tratar de produto ou servio sujeito substituio tributria; 20.1.5.2 - colocar o valor unitrio da base de clculo do ICMS na substituio tributria.
Redao original, efeitos at 15.10.03

20 - REGISTRO TIPO 75 CDIGO DE PRODUTO OU SERVIO N 01 02 Denominao do Campo Tipo Data Inicial Contedo "75" Data inicial do perodo de validade das informaes Data final do perodo de validade das informaes Cdigo do produto ou servio utilizado pelo contribuinte Codificao da Nomenclatura Comum do Mercosul Descrio do produto ou servio Unidade de medida de comercializao do produto ( un, kg, mt, m3, sc, frd, kwh, etc..) Tamanho 2 8 Posio 1 3 2 10 Formato N N
03
Data Final
11
18
04
Cdigo do Produto ou Servio Cdigo NCM
14
19
31
05
33
40
06
Descrio
53
41
93
07
Unidade de Medida de Comercializao
94
99
Nova redao dada ao item 08 pelo Conv. 69/02 08 Situao Tributria Cdigo da situao tributria do produto ou servio preponderante nas sadas ou prestaes internas. 3 100 102 N
Redao anterior efeitos at 31.12.02 08 Situao Tributria Cdigo da situao tributria do produto ou servio Alquota do IPI do produto 3 100 102 N
09
Alquota do IPI
103
106
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10
Alquota do ICMS
Alquota do ICMS aplicvel a mercadoria ou servio nas operaes ou prestaes internas ou naquelas que se tiverem iniciado no exterior % de Reduo na base de clculo do ICMS, nas operaes internas Base de Clculo do ICMS de substituio tributria (com 2 decimais)
107
110
11
Reduo da Base de Clculo do ICMS
111
114
12
Base de Clculo do ICMS de Substituio Tributria
12
115
126
20.1 - OBSERVAES 20.1.1 - Obrigatrio para informar as condies do produto/servio, codificando de acordo com o sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal utilizado pelo contribuinte. 20.1.2 - CAMPO 2, CAMPO 3 - Perodo de validade das informaes contidas neste registro. Em ocorrendo alterao de qualquer informao do produto/servio, incluir novo registro com outro perodo de validade. 20.1.3 - CAMPO 04 - Deve ser gerado um registro para cada tipo de produto ou servio que foi comercializado no perodo. Este campo deve ser preenchido com o mesmo cdigo constante do campo 09 do registro tipo 54; Acrescido o subitem 20.1.3.1 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03. 20.1.3.1 - Nos arquivos em que houver Registro de Inventrio, deve haver registro 75 correspondente ao cdigo constante no campo 03 do Registro Tipo 74. 20.1.4 - CAMPO 05 - Obrigatrio para contribuintes do IPI, ficando opcional para os demais. Nova redao ao subitem 20.1.5 pelo Conv. ICMS 40/01, efeitos a partir de 12.07.01. 20.1.5 - CAMPO 08 - o primeiro dgito da situao tributria ser: 0, 1 ou 2, conforme tabela A - Origem da Mercadoria do Anexo ao Convnio SINIEF s/n, de 15.12.70; o segundo dgito ser de 0 a 9, exceto 8, e o terceiro dgito ser zero ou um, ambos conforme tabela B - Tributao pelo ICMS, do mesmo anexo;
Redao original do subitem 20.1.5, efeitos at 11.07.01.

20.1.5 - CAMPO 08 - primeiro dgito da situao tributria ser : 0, 1 ou 2, conforme tabela A - Origem da Mercadoria do Anexo ao Convnio SINIEF s/n de 1970, de 15.12.70 (DOU de 18.02.71) e alteraes; segundo dgito ser de 0 a 9, exceto 8, conforme tabela B - Tributao pelo ICMS do mesmo anexo; o terceiro dgito ser sempre zero; 20.1.6 - CAMPO 12 20.1.6.1 - zerar o campo quando no se tratar de produto ou servio sujeito substituio tributria; 20.1.6.2 - colocar o valor unitrio da base de clculo do ICMS na substituio tributria.
Acrescido o item 20A pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
20A - REGISTRO TIPO 76 NOTA FISCAL DE SERVIOS DE COMUNICAO (MOD. 21) nas prestaes de servio NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TELECOMUNICAES (MOD. 22) nas prestaes de servio N 01 02 Denominao do Campo Tipo CNPJ/CPF "76" CNPJ/CPF do tomador do servio Inscrio Estadual tomador do servio do do Contedo Tamanho 02 14 1 3 Posio 2 16 N N Formato
03
Inscrio Estadual
14
17
30
04
Modelo
Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da identificao do tipo de receita, conforme tabela abaixo Data de emisso na sada ou de Recebimento na entrada Sigla da Unidade da Federao do Remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) Base de Clculo do ICMS (com 2 decimais) Montante do imposto (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou no-incidncia (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou Crdito do ICMS (com 2 decimais) Alquota inteiro) do ICMS (valor
31
32
05 06 07 08
2 2 10 4
33 35 37 47
34 36 46 50
X X N N
09
Tipo de Receita
51
51
10
Data de emisso/ Recebimento Unidade da Federao
52
59
11
60
61
12
Valor Total
13
62
74
13
Base de Clculo do ICMS
13
75
87
14
Valor do ICMS
12
88
99
15
Isenta ou no tributada
12
100
111
16
Outras
12
112
123
17
Alquota
124
125
Nova redao dada ao campo 18 do item 20A, pelo Conv. 76/03, efeitos a partir de 16.10.03
18 Situao Situao da nota fiscal Redao original, efeitos at 15.10.03 18 Situao Situao da 1 126 126 X 1 126 126 X
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nota fiscal quanto ao Cancelamento 20A.1 - OBSERVAES 20A.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, prestadores de servio de comunicao e telecomunicao; Acrescido o subitem 20A.1.1.1 ao item 20A pelo Conv. 114/04, efeitos a partir de 01.01.05 20A.1.1.1 - No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Tipo de Receita e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao ou Prestao - CFOP, deve ser gerado para cada combinao de alquota, Tipo de Receita e CFOP um registro tipo 76, com valores nos campos monetrios (12, 13, 14, 15 e 16) correspondendo soma dos itens que compe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos monetrios dos diversos registros que representam uma mesma nota fiscal, correspondero aos valores totais da mesma; 20A.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 20A.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 20A.1.4 - CAMPO 04 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 20A.1.5 - CAMPO 05 - Srie; 20A.1.5.1 - Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra ( B ou C). No caso de documentos fiscais de "Srie nica" preencher com a letra U; 20A.1.5.2 - Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso "nica" ( "Srie B-nica", "Srie C-nica"), preencher o campo srie com a respectiva letra (B ou C) e a primeira posio do campo subsrie com a letra U, deixando em branco a posio no significativa; 20A.1.5.3 - No caso de documento fiscal de "Srie nica" seguida por algarismo arbico ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...) preencher com a letra U. O algarismo respectivo dever ser indicado no campo Subsrie; 20A.1.5.4 - Em se tratando de documento fiscal sem seriao deixar em branco; 20A.1.6 - CAMPO 06 - Subsrie; 20A.1.6.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies; 20A.1.6.2 - No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie ( "Srie B Subsrie 1", "Srie B Subsrie 2" ou "Srie B-1", "Srie B-2" etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...), preencher com o algarismo de subsrie ( "1", "2" etc...) deixando em branco a posio no significativa;
Nova redao dada ao subitem 20A.1.7 do item 20A pelo Conv. ICMS 117/11, efeitos a partir de 01.02.12. 20A.1.7 - Tabela para preenchimento do campo 09: Tabela de Cdigo da identificao do tipo de receita
Cdigo 1 2 3 Descrio do cdigo de identificao do tipo de receita Receita prpria Receita de terceiros Ressarcimento - utilizar este cdigo somente nas hipteses de estorno de dbito do imposto, em que as correspondentes dedues do valor do servio, da base de clculo e do respectivo imposto, so lanados no documento fiscal com sinal negativo nos termos do Convnio ICMS 126/98.
Acrescido o subitem 20A.1.7 ao item 20A pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 a 31.01.12. 20A.1.7 - Tabela para preenchimento do campo 09: Tabela de Cdigo da identificao do tipo de receita
Cdigo 1 2 Descrio do cdigo de identificao do tipo de receita Receita prpria Receita de terceiros
20A.1.8 - CAMPO 11 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 20A.1.9 - CAMPO 18 - Valem as observaes do subitem 11.1.14;
Acrescido o subitem 20A.1.10 ao item 20A pelo Conv. ICMS 117/11, efeitos a partir de 01.02.12. 20A.1.10 - Em se tratando de estorno de dbito do imposto, em que as correspondentes dedues do valor do servio, da base de clculo e do respectivo imposto so lanados no documento fiscal com sinal negativo nos termos do Convnio ICMS 126/98, os valores nos campos monetrios (12, 13 e 14) devero ser preenchidos sem o sinal negativo, devendo ser lanado no campo 9 (tipo de receita), o valor "3", referente a ressarcimento; Acrescido o item 20B pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
20B. REGISTRO TIPO 77 SERVIOS DE COMUNICAO E TELECOMUNICAO N Denominao Campo Tipo CNPJ/CPF do Contedo Tamanho Posio Formato
01 02
"77" CNPJ/CPF servio do tomador do
2 14
1 3
2 16
N N
03 04 05 06 07
Modelo Srie Subsrie Nmero CFOP
Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da identificao do tipo de receita, conforme tabela abaixo Nmero de ordem do item na nota fiscal Cdigo do servio do informante
2 2 2 10 4
17 19 21 23 33
18 20 22 32 36
N X X N N
08
Tipo de Receita
37
37
09
Nmero do Item
38
40
10
Cdigo do Servio
11
41
51
Nova redao dada ao campo 11 do item 20B, pelo Conv. 76/03, efeitos a partir de 16.10.03
11 Quantidade Quantidade do servio (com 3 decimais) Redao original, efeitos at 15.10.03 11 Quantidade Quantidade do servio (com 3 decimais) Valor bruto do servio (valor unitrio multiplicado por Quantidade) - com 2 decimais Valor do Desconto Concedido no 13 51 64 N 13 52 64 N
12
Valor do Servio
12
65
76
13
Valor do Desconto /
12
77
88
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Despesa Acessria 14 Base de Clculo do ICMS Alquota do ICMS
item (com 2 decimais). Base de clculo do ICMS (com 2 decimais) Alquota Utilizada no Clculo do ICMS (valor inteiro) CNPJ/MF destino da operadora de 12 89 100 N
15
101
102
16
CNPJ/MF
14
103
116
17
Cdigo (n terminal)
Cdigo que designa o usurio final na rede do informante
10
117
126
20B.1 - OBSERVAES 20B.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, prestadores de servio de comunicao e telecomunicao; 20B.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 20B.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 20B.1.4 - CAMPO 04 - Srie; 20B.1.4.1 - Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra ( B ou C). No caso de documentos fiscais de "Srie nica" preencher com a letra U; 20B.1.4.2 - Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso "nica" ( "Srie B-nica", "Srie C-nica"), preencher o campo srie com a respectiva letra (B ou C) e a primeira posio do campo subsrie com a letra U, deixando em branco a posio no significativa; 20B.1.4.3 - No caso de documento fiscal de "Srie nica" seguida por algarismo arbico ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc.) preencher com a letra U. O algarismo respectivo dever ser indicado no campo Subsrie; 20B.1.4.4 - Em se tratando de documento fiscal sem seriao deixar em branco; 20B.1.5 - CAMPO 05 - Subsrie; 20B.1.5.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies; 20B.1.5.2 - No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie ( "Srie B Subsrie 1", "Srie B Subsrie 2" ou "Srie B-1", "Srie B-2" etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...), preencher com o algarismo de subsrie ( "1", "2" etc...) deixando em branco a posio no significativa;
Nova redao dada ao subitem 20B.1.6 do item 20B pelo Conv. ICMS 117/11, efeitos a partir de 01.02.12. 20B.1.6 - Tabela para preenchimento do campo 08: Tabela de Cdigo da identificao do tipo de receita
Cdigo 1 2 3 Descrio do cdigo de identificao do tipo de receita Receita prpria Receita de terceiros Ressarcimento - utilizar este cdigo somente nas hipteses de estorno de dbito do imposto, em que as correspondentes dedues do valor do servio, da base de clculo e do respectivo imposto, so lanados no documento fiscal com sinal negativo nos termos do Convnio ICMS 126/98.
Acrescido o subitem 20B.1.6 do item 20B pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 a 31.01.12. 20B.1.6 - Tabela para preenchimento do campo 08: Tabela de Cdigo da identificao do tipo de receita
Cdigo 1 2 Descrio do cdigo de identificao do tipo de receita Receita prpria Receita de terceiros
Nova redao dada subitem 20B.1.7 do item 20B pelo Conv. 114/04, efeitos a partir de 01.01.05. 20B.1.7. - CAMPO 10 - para efeito exclusivo de controle do tipo de receita relativa ao servio prestado, informar o cdigo do servio utilizado pelo contribuinte que deve ter como limite mximo (11) onze dgitos. Acrescido o subitem 20B.1.7 do item 20B pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 a 31.12.04. 20B.1.7 - CAMPO 10 - Para efeito exclusivo de controle do tipo de receita relativa ao servio prestado, utilizar a codificao determinada pela Anatel. Acrescido o subitem 20B.1.8 ao item 20B pelo Conv. ICMS 117/11, efeitos a partir de 01.02.12. 20B.1.8 - Em se tratando de estorno de dbito do imposto, em que as correspondentes dedues do valor do servio, da base de clculo e do respectivo imposto so lanados no documento fiscal com sinal negativo nos termos do Convnio ICMS 126/98, os valores nos campos monetrios (12, 14 e 15) devero ser preenchidos sem o sinal negativo, devendo ser lanado no campo 8 (tipo de receita), o valor "3", referente a ressarcimento. Acrescido Item 20C pelo Conv. 20/04, de 02.04.04 - efeitos a partir de 01.01.05
20C - REGISTRO TIPO 85 - Informaes de Exportaes
N 01
Denominao do Campo Tipo "85"
Contedo
Tamanho 02
Posio 01 02
Formato X
02
Nova redao dada ao campo 2 do item 20C - Registro Tipo 85 pelo Conv. ICMS 70/07, efeitos a partir de 12.07.07. Declarao de N da Declarao de 11 03 13 N Exportao/Declarao Exportao/ N Declarao Simplificada de Simplificada de Exportao Exportao Declarao Exportao Redao original, efeitos at 11.07.07. de N da Declarao de 11 Exportao
Data da Declarao de Exportao (AAAAMMDD) 08
02
03
03
14
13
21
N
N
Data da Declarao
Nova redao dada ao campo 4 do item 20C - Registro Tipo 85 pelo Conv. ICMS 70/07, efeitos a partir de 12.07.07.
04 Natureza da Exportao Preencher com: "1" - Exportao Direta "2" - Exportao Indireta "3" - Exportao Direta- Regime Simplificado "4" - Exportao Indireta- Regime Simplificado 01 22 22 X
04
Natureza Exportao
Redao anterior dada ao campo 4 do item 20C - Registro Tipo 85 pelo Conv. ICMS 15/05, efeitos de 01.07.05 a 11.07.07. da Preencher com: 01 22 22 X "1" - Exportao Direta "2" - Exportao Indireta Redao original, efeitos de 01.01.05 a 30.06.05.
04
Averbao
Informao quanto averbao do Despacho de Exportao.
01
22
22
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(Preenc c "S"- SIM ou "N" her om No) 05 06 Registro de Exportao Data do Registro N do registro de Exportao Data do Registro de Exportao (AAAAMMDD) 07 Conhec imento de embarque Data do c onhec imento N do c onhec imento de embarque 16 43 58 X 12 08 23 35 34 42 N N
08
Data do c onhec imento de embarque (AAAAMMDD) Informao do tipo de c onhec imento de transporte (Preenc c her onforme tabela de tipo de doc umento de c arga do SISCOMEX - anexa) Cdigo do pas de destino da merc adoria (Preenc c her onforme tabela do SISCOMEX)
08
59
66
09
Tipo do Conhec imento
02
67
68
10
Pas
04
69
72
Nova redao dada ao c ampo 11 do item 20C - Registro Tipo 85 pelo Conv. ICMS 15/05, efeitos a partir de 01.07.05.
11 Reservado Preenc c zeros her om 08 73 80 N
Redao original, efeitos de 01.01.05 a 30.06.05.

11 Comprovante de Exportao Nmero do Comprovante de Exportao 08 73 80 N
12 Data da Averbao da Data da averbao da Dec larao Dec larao de Exportao de exportao (AAAAMMDD) 08 81 88 N

12 Data do c omprovante de exportao Data do c omprovante de exportao (AAAAMMDD) 08 81 88 N
13 Nota Fisc de Exportao Nmero de Nota Fisc de al al 06 Exportao emitida pelo Exportador 89 94 N

13 Nota Fisc de Exportao Nmero de Nota Fisc de al al Exportao emitida pela Comerc ial Exportadora ou "Trading Company" Data da emisso Data da emisso da NF de exportao / revenda (AAAAMMDD) Cdigo do modelo da NF Srie da Nota Fisc al Branc os 06 89 94 N
14
08
95
102
15 16 17 20C.1 - OBSERVAES:
Modelo Srie Branc os
02 03 19
103 105 108
104 107 126
N N X
Nova redao dada ao subitem 20C.1.1 pelo Conv. ICMS 15/05, efeitos a partir de 01.07.05.
20C.1.1 - Este registro se destina a informar dados relativos exportao, obrigatrio para os exportadores, inc lusive Comerc iais Exportadoras e "Trading Companies";
Redao original, efeitos de 01.01.05 a 30.06.05. 20C.1.1 - Este registro se destina a informar dados relativos exportao, obrigatrio para as Empresas Comerc iais Exportadoras e "Trading Companies"; Nova redao dada ao subitem 20C.1.2 pelo Conv. ICMS 15/05, efeitos a partir de 01.07.05.
20C.1.2 - Dever ser gerado um registro 85 para c ada Dec larao de Exportao averbada e no arquivo do perodo de refernc em que oc ia orrer a averbao;
Redao original, efeitos de 01.01.05 a 30.06.05. 20C.1.2 - Dever ser gerado um registro 85 para c ada Dec larao de Exportao averbada;
20C.1.3 - Caso haja mais de uma nota fisc vinc al ulada a uma mesma Dec larao de Exportao, devero ser gerados tantos registros quantos doc umentos fisc existirem; ais
Nova redao dada ao subitem 20C.1.4 pelo Conv. ICMS 70/07, efeitos a partir de 12.07.07. 20C.1.4 -Dever ser gerado um registro 85 para c ada Registro de Exportao vinc ulado a uma mesma Dec larao de Exportao. Tambm dever ser gerado um registro 85 nos c asos de Dec larao Simplific ada de Exportao. Neste c aso preenc os c her ampos 5 e 6 c zeros. om Redao original, efeitos at 11.07.07. 20C.1.4 - Dever ser gerado um registro 85 para c ada Registro de Exportao vinc ulado a uma mesma Dec larao de Exportao;
20C.1.5 - A obrigatoriedade de informar esse registro no dispensa a obrigatoriedade de informar os registros tipo 50, 54 e 75 relativos aos doc umentos fisc de exportao; ais 20C.1.6 - CAMPO 09: Preenc c her onforme tabela de "Tipo de doc umento de c arga" do SISCOMEX: CDIGO 01 02 03 04 06 07 08 09 10 11 AWB MAWB HAWB COMAT R. EXPRESSAS ETIQ. REXPRESSAS HR. EXPRESSAS AV7 BL MBL DENOMINAO
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12 13 14 16 17 18 19 20 91 92 93 99
HBL CRT DSIC COMAT BL RWB HRWB TIF/DTA CP2 NO IATA MNAO IATA HNAO IATA OUTROS
Acrescido subitem 20C.1.7, pelo Conv. 70/07, efeitos a partir de 12.07.07. 20C1.7 - Para os casos de no existncia de Conhecimento de Embarque, nas operaes de exportao, preencher os seguintes campos do Registro 85 conforme abaixo: Campo 07 - PROPRIO Campo 08 - zeros Campo 09 - 99
Acrescido Item 20D pelo Conv. 20/04, de 02.04.04 - efeitos a partir de 01.01.05
20D - REGISTRO TIPO 86 - Informaes Complementares de Exportaes N Denominao do Campo Tipo "86" Contedo Tamanho Posio Formato
01 02 03
02 12 08
01 03 15
02 14 22
X N N
Registro de Exportao N do registro de Exportao Data do Registro Data do Registro de Exportao (AAAAMMDD)
04
CNPJ do remetente
CNPJ do contribuinte Produtor/Industrial/Fabricante que promoveu a remessa com fim especfico Inscrio Estadual do contribuinte Produtor/Industrial/Fabricante que promoveu a remessa com fim especfico Unidade da Federao do Produtor/Industrial/Fabricante que promoveu remessa com fim especfico N da Nota Fiscal de remessa com fim especfico de exportao recebida Data de emisso da Nota Fiscal da remessa com fim especfico (AAAAMMMDD) Cdigo do modelo do documento fiscal Srie da Nota Fiscal Cdigo do produto adotado no registro tipo 75 quando do registro de entrada da Nota Fiscal de remessa com fim especfico Quantidade, efetivamente exportada, do produto declarado na Nota Fiscal de remessa com fim especfico recebida (com trs decimais) Valor unitrio do produto (com duas decimais) Valor total do produto (valor unitrio multiplicado pela quantidade) - com 2 decimais Preencher conforme tabela de cdigos de relacionamento entre Registro de Exportao e Nota Fiscal de remessa com fim especfico - Tabela A Brancos
14
23
36
05
Inscrio Estadual do remetente
14
37
50
06
Unidade da Federao
02
51
52
07
Nmero de Nota Fiscal
06
53
58
08
Data de emisso
08
59
66
09
Modelo
02
67
68
10 11
Srie Cdigo do Produto
03 14
69 72
71 85
N X
12
Quantidade
11
86
96
13
Valor unitrio do produto Valor do Produto
12
97
108
14
12
109
120
15
Relacionamento
01
121
121
16 20D.1 - OBSERVAES:
Brancos
05
122
126
Nova redao dada ao subitem 20D.1.1 pelo Conv. ICMS 15/05, efeitos a partir de 01.07.05.
20D.1.1 - Este registro se destina a informar dados relativos a remessa com fim especfico de exportao com declarao de exportao averbada, obrigatrio para as Empresas Comerciais Exportadoras e "Trading Companies".
Redao original, efeitos de 01.01.05 a 30.06.05. 20D.1.1 - Este registro se destina a informar dados relativos exportao, obrigatrio para as Empresas Comerciais Exportadoras e "Trading Companies";
20D.1.2 - Dever ser gerado um registro "86" para cada Nota Fiscal de remessa com fim especfico de exportao relacionada com o registro de exportao em questo; 20D.1.3 - Dever ser gerado um registro "86" para cada registro de exportao emitido, mesmo que isso implique em repetio de informaes sobre a Nota Fiscal emitida com fim especfico;
Nova redao dada ao subitem 20D.1.4 pelo Conv. ICMS 70/07, efeitos a partir de 12.07.07.
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20D.1.4 - campo 15 - Preencher o campo conforme cdigos contidos na tabela abaixo CDIGO 0 (zero) 1 2 3 DESCRIO Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de um Registro de Exportao com uma NF de remessa com fim especfico (1:1). Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de um Registro de Exportao com mais de uma NF de remessa com fim especfico (1:N). Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de mais de um Registro de Exportao com somente uma NF de remessa com fim especfico (N:1). Cdigo destinado a especificar exportao atravs da DSE - Declarao Simplificada de Exportao
Redao original, efeitos at 11.07.07. 20D.1.4 - CAMPO 15 - Preencher o campo conforme cdigos contidos na tabela abaixo: Cdigo de Relacionamento entre Registro de Exportao e Nota Fiscal de remessa com fim especfico: CDIGO 0 (zero) 1 2 DESCRIO Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de um Registro de Exportao com uma NF de remessa com fim especfico (1:1). Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de um Registro de Exportao com mais de uma NF de remessa com fim especfico (1:N). Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de mais de um Registro de Exportao com somente uma NF de remessa com fim especfico (N:1).
20D.1.5 - A obrigatoriedade de informar esse registro no dispensa a obrigatoriedade de informar os registros tipo 50, 54 e 75 relativos aos documentos fiscais recebidos com o fim especfico de exportao.".
21 - REGISTRO TIPO 90 TOTALIZAO DO ARQUIVO N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Inscrio Estadual Contedo "90" CGC/MF do informante Inscrio informante Estadual Tamanho 2 14 do 14 Posio 1 3 17 2 16 30 Formato N N X
04
Tipo a ser totalizado
Tipo de registro que ser 2 totalizado pelo prximo campo Total de registros do tipo 8 informado no campo anterior ............ ..... 1
31
32
05
Total de registros
33
40
... 06
...... Nmero de registros tipo 90
..... 126
...... 126
... N
21.1 - OBSERVAES 21.1.1 - Registro com "lay-out" flexvel. Os campos 4 e 5 se repetiro para totalizar todos os tipos de registros existentes no arquivo magntico, exceto os tipos 10, 11 e 90, e um Total Geral de registros, dispensada a indicao de tipos no informados. 21.1.2 - O limite mximo do registro de 126 posies. 21.1.3 - Caso as 126 posies no sejam suficientes para totalizar todos os tipos de registros, acrescentar tantos registros tipo 90 quantos forem necessrios, seguindo as seguintes diretrizes: 21.1.3.1 - manter iguais os campos 1, 2, 3 e 6 em todos os registros de tipo 90 existentes no arquivo; 21.1.3.2 - As posies no utilizadas (anteriores posio 126) devem ser preenchidas com brancos. 21.1.4 - CAMPO 04 21.1.4.1 - dever conter o tipo de registro do arquivo magntico que ser totalizado no campo a seguir, sendo dispensada a informao de total de tipo 10, 11 e 90. 21.1.4.2 - no ltimo dos registros tipo 90 incluir um campo para o Total Geral de registros do arquivo, este campo dever ser preenchido com "99". 21.1.5 - CAMPO 05 21.1.5.1 - ser formado pelo nmero de registros especificados no campo anterior, contidos no arquivo magntico. 21.1.5.2 quando for informado o Total Geral, entende-se que este corresponde ao somatrio de todos os registros contidos no arquivo, incluindo os registros tipo 10, 11 e 90.
21.1.6 - CAMPO 06 21.1.6.1 - a posio 126 de todos os registros tipo 90 sempre conter o nmero de registros tipo 90 existentes no arquivo;

21 - REGISTRO TIPO 90 TOTALIZAO DO ARQUIVO N 01 02 03 Denominao do campo Tipo CGC/MF Inscrio Estadual Contedo "90" CGC/MF do informante Inscrio Estadual do informante Tipo de registro que ser totalizado pelo prximo campo Tamanho 2 14 14 Posio 1 3 17 2 16 30 Formato N N X
04
Tipo a ser totalizado
31
32
05
Total de registros
Total de registros do tipo 8 informado no campo anterior ............ Total de registros existentes no arquivo, incluindo os tipos 10 e 90 ..... 8
33
40
...
...... Total de registros existentes no arquivo, incluindo os tipos, 10, 11 e 90 Nmero de registros tipo 90
.....
......
... N
126
126
21.1 - OBSERVAES 21.1.1 - Registro com lay-out flexvel. Conter os totalizadores de todos os tipos de registros existentes no arquivo magntico, dispensada a indicao de tipos no informados.
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21.1.2 - O limite mximo do registro de 126 posies. 21.1.3 - Caso as 126 posies no sejam sufic ientes para totalizar todos os tipos de registros, ac resc entar tantos registros tipo 90 quantos forem nec essrios, seguindo as seguintes diretrizes: 21.1.3.1 - manter iguais os c ampos de 1 a 3 em todos os registros de tipo 90 existentes no arquivo; 21.1.3.2 - inc o c luir ampo TOTAL GERAL apenas no ltimo dos registros tipo 90; 21.1.3.3 - a posio 126 de todos os registros tipo 90 sempre c onter o nmero de registros tipo 90 existentes no arquivo; 21.1.3.4 - As posies no utilizadas (anteriores posio 126) devem ser preenc hidas c branc om os. 21.1.4 - CAMPO 04 21.1.4.1 - dever c onter o tipo de registro do arquivo magntic que ser totalizado no c o ampo a seguir, sendo dispensada a informao de total de tipo 10, 11 e 90. 21.1.4.2 - para o total geral de registros do arquivo este c ampo dever ser preenc hido c "99". om 21.1.5 - CAMPO 05 21.1.5.1 - ser formado pelo nmero de registros espec ados no c ific ampo anterior, c ontidos no arquivo magntic o. 21.1.5.2 Quando for informado o Total Geral, entende-se que este c orresponde ao somatrio de todos os registros c ontidos no arquivo, inc luindo os registros tipo 10, 11 e 90. 22 - INSTRUES GERAIS 22.1 - Os registros fisc podero ser mantidos em c ais arac terstic e espec aes diferentes, desde que, quando exigidos, sejam fornec as ific idos nas c ondies previstas neste manual. 22.2 - O fornec imento dos registros fisc de forma diversa da prevista no subitem anterior depender de c ais onsulta prvia ao fisc da unidade da Federao a que estiver vinc o ulado o estabelec imento ou Rec eita Federal, c onforme o c aso. 22.3 - O c ontribuinte usurio de sistema eletrnic de proc o essamento de dados dever fornec quando solic er, itado, doc umentao tc a minuc nic iosa, c ompleta e atualizada do sistema, c ontendo desc rio, gabarito de registro ("lay-out") dos arquivos e listagens de programas. 23 - LISTAGEM DE ACOMPANHAMENTO 23.1 - O arquivo em meio magntic ser apresentado c Listagem de Ac o om ompanhamento, c ontendo as seguintes informaes: 23.1.1 - CGC do estabelec imento informante, no formato 99.999.999/9999-99; 23.1.2 - Insc rio estadual do estabelec imento informante; 23.1.3 - Nome c omerc (razo soc ial ial/denominao) do estabelec imento informante; 23.1.4 - Endereo c ompleto do estabelec imento informante; 23.1.5 - Marc e modelo do equipamento utilizado na gerao do arquivo; a 23.1.6 - Indic ao do meio magntic (fita ou disquete) apresentado c o respec o om tivo total de mdias; 23.1.7 - Tamanho do bloc e densidade de gravao, quando aplic o vel; 23.1.8 - Perodo abrangido pelas informaes c ontidas no arquivo; 23.1.9 - Indic ao dos totais por tipo de registro, indic ando apenas os tipos existentes no arquivo magntic c o, ada tipo em uma linha: tipo 10 = tipo 11 = tipo 50 = tipo 51 = tipo 53 = tipo 54 = tipo 55 = 1 ..... ..... ..... ..... ..... ..... registro registros registros registros registros registros registros
Efeitos passaram de 01.07.08 para 01.09.08, pelo Conv. ICMS 45/08. Ac resc o tipo 57 ao item 23.1.9 pelo Conv. ICMS 136/07, efeitos a pa de 01.07.08. ido rtir
tipo 57 = ..... registros tipo 60 = tipo 61 = tipo 70 = tipo 71 = tipo 75 = tipo 90 = ..... ..... ..... ..... ..... ..... registros registros registros registros registros registros
23.1.10 - Total geral de registros no arquivo.
Ac resc o subitem 23.2 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00. ido
23.2 - a Listagem de Ac ompanhamento aqui espec ada, a c ific ritrio da unidade federada, poder ser substituda por Rec de Entrega gerado pelo seu programa validador. ibo 24 - RECIBO DE ENTREGA A apresentao do arquivo ser ac ompanhada de Rec de Entrega, preenc ibo hido em trs (3) vias, pelo estabelec imento, obedec idas as seguintes instrues: 24.1 - Dados Gerais 24.1.1 - CAMPO 01 - Primeira Apresentao - Assinalar c um "X" uma das seguintes opes, de ac om ordo c a situao: om Sim - No c aso de primeira apresentao de c ada perodo solic itado. No - No c aso de retific ao primeira apresentao. 24.2 - Identific ao do Contribuinte 24.2.1 - CAMPO 02 - Insc rio Estadual - Preenc c o nmero da insc her om rio estadual do estabelec imento no c adastro de c ontribuintes do ICMS da unidade da Federao destinatria. 24.2.2 - CAMPO 03 - CGC/MF - Preenc c o nmero da insc her om rio do estabelec imento no Cadastro Geral de Contribuintes do Ministrio da Fazenda - CGC/MF. 24.2.3 - CAMPO 04 - Nome Comerc (Razo Soc ial ial/Denominao) Preenc c o nome c her om omerc (razo soc ial ial/denominao) do estabelec imento. Evitar abreviaturas. 24.3 - Espec ao do Arquivo Entregue ific 24.3.1 - CAMPO 05 - Meio Magntic Entregue - Assinalar c um "X" c o om onforme a situao. 24.3.2 - CAMPO 06 - Nmero de Mdias do Arquivo - Anotar a quantidade de mdias apresentadas do arquivo magntic o. 24.3.3 - CAMPO 07 - Perodo - Indic a data inic e final (DD/MM/AAAA a DD/MM/AAAA) dos registros c ar ial ontidos no arquivo. 24.4 - Responsvel pelas Informaes 24.4.1 - CAMPO 08 - Nome - Indic o nome do responsvel pelo estabelec ar imento 24.4.2 - CAMPO 09 - Telefone - Indic o nmero do telefone para c ar ontatos. 24.4.3 - CAMPO 10 - Data - Indic a data de preenc ar himento do formulrio. 24.4.4 - CAMPO 11 - Assinatura - Lanar a assinatura, em todas as vias, do responsvel pelo estabelec imento.
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24.5 - Para uso da Repartio 24.5.1 - CAMPO 12 - Responsvel pelo Rec ebimento - No preenc her, uso da repartio fazendria. 24.5.2 - CAMPO 13 - Responsvel pelo Proc essamento - No preenc her, uso da repartio fazendria.
Ac resc o subitem 24.6 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00. ido
24.6 - o Rec de Entrega aqui espec ado, a c ibo ific ritrio da unidade federada, poder ser substitudo por Rec de Entrega gerado pelo seu programa validador. ibo 25 - FORMA, LOCAL E PRAZO DE APRESENTAO A entrega do arquivo magntic ser efetivada segundo instrues c o omplementares ou intimao lavrada pela autoridade c ompetente, ac ompanhada de Listagem de Ac ompanhamento e do Rec de ibo Entrega, emitido em trs (3) vias, uma das quais ser devolvida ao c ontribuinte, c omo rec ibo. 26 - DEVOLUO DO ARQUIVO MAGNTICO 26.1 - O arquivo magntic ser rec o ebido c ondic ionalmente e submetido a teste de c onsistnc ia; 26.2 - Constatada a inobservnc das espec aes desc ia ific ritas neste manual, o arquivo ser devolvido para c orreo, ac ompanhado de Listagem Diagnstic indic o ativa das irregularidades enc ontradas. A listagem ser fornec em papel ou meio magntic de ac ida o, ordo c a c om onveninc da Repartio Fazendria. ia 27 - MODELOS DOS LIVROS FISCAIS EMITIDOS POR PROCESSAMENTO ELETRNICO DE DADOS 27.1 - Os relatrios que c ompem os livros fisc devero obedec aos modelos previstos no Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995, sendo permitido: ais er 27.1.1 - dimensionar as c olunas de ac ordo c as possibilidades tc as do equipamento do usurio; om nic 27.1.2 - imprimir o registro em mais de uma linha, utilizando c digos apropriados; 27.1.3 - suprimir as c olunas que o estabelec imento no estiver obrigado a preenc her; 27.1.4 - suprimir a c oluna destinada a "OBSERVAES" desde que as eventuais observaes sejam impressas em seguida ao registro a que se referir ou ao final do relatrio mensal c as remisses om adequadas. 27.2 - Admitir-se- o preenc himento manual da c oluna "OBSERVAES" para inserir informaes que somente possam ser c onhec idas aps o prazo de emisso do livro fisc al. 28 - DOCUMENTOS FISCAIS 28.1 - Considera-se c omo doc umento fisc previsto no SINIEF o formulrio numerado tipografic al amente, que tambm for numerado pelo sistema eletrnic de proc o essamento de dados, aplic ando-se-lhe as disposies sobre doc umentos fisc estatudas no SINIEF. ais 28.2 - Caso o formulrio destinado emisso dos doc umentos fisc referidos no subitem anterior, numerado tipografic ais amente, for inutilizado antes de ser numerado pelo sistema eletrnic de o proc essamento de dados, aplic ar-se-lhe-o as regras do inc V da c iso lusula dc ima quarta do Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995. 28.3 - Sero, tambm, aplic adas as regras do inc V da c iso lusula dc ima quarta do Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995, ao formulrio, j numerado pelo sistema eletrnic de proc o essamento de dados, que for inutilizado por defeito na impresso, hiptese em que o prximo formulrio poder ter a mesma numerao dada pelo sistema ao formulrio inutilizado.
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03
CARIMBO DE INSC. ESTADUAL
PEDIDO/COMUNICAO DE USO DE SISTEMA ELETRNICO DE PROCESSAMENTO DE DADOS 01 PEDIDO/COMUNICAO 02 PROCESSAMENTO
1 2 3 4
USO ALTERAO DE USO RECADASTRAMENTO CESSAO DE USO A PEDIDO CESSAO DE USO DE OFCIO
QUADRO II
IDENTIFICAO DO USURIO 05 N. CGC/MF
04 N. INSCRIO ESTADUAL
06 NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL/DENOMINAO)
QUADRO III DE DADOS
LIVROS FISCAIS E/OU DOCUMENTOS FISCAIS EMITIDOS POR SISTEMA ELETRNICO DE PROCESSAMENTO
07 CDIGOS DOCUMENTOS FISCAIS
08
LIVROS FISCAIS
MODELO
MODELO
MODELO
REGISTRO DE ENTRADAS
REGISTRO DE SADAS
REGISTRO DE CONTROLE DA PRODUO E DO ESTOQUE
REGISTRO DE INVENTRIO
REGISTRO DE APURAO DO ICMS
QUADRO IV
ESPECIFICAES TCNICAS 10 SISTEMA OPERACIONAL:
09 UCP FABRICANTE/MODELO 11 MEIOS MAGNTICOS DISPONVEIS
DISQUETE 3
DISQUETE 3 5
FITA MAGNTICA __________________
OUTROS ________________
12 LINGUAGEM DE PROGRAMAO 13 SISTEMAS GERENCIADORES DE BANCOS DE DADOS
QUADRO V
IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO ONDE SE LOCALIZA A UCP 15 N. INSCRIO CGC/MF
14 N. INSCRIO ESTADUAL/MUNICIPAL
16 NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL/DENOMINAO)
17 LOGRADOURO
18
NMERO
19 COMPLEMENTO
20 MUNICPIO
21
UF
22 CEP
23
TELEFONE/FAX
QUADRO VI
RESPONSVEL PELAS INFORMAES
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24 NOME DO SIGNATRIO
25
TELEFONE/FAX
26 CARGO NA EMPRESA
27
CPF / N. IDENTIDADE
28 DATA ___/___/___
ASSINATURA __________________________________
QUADRO VII
PARA USO DA REPARTIO FAZENDRIA 30 AUTORIZADO O PEDIDO ______/_____/_____ SIM DATA __________________________________________________________ 31 PROCESSADO EM ______/____/____
29 RECEBIDO EM ______/_____/_____
PROTOCOLO N. ___________________________
NO ASSINATURA
ASSINATURA
32 VISTO/CARIMBO DA RECEITA FEDERAL _________________________________________ ASSINATURA/MATRCULA ______________________________________________________________
01
PRIMEIRA APRESENTAO?
RECIBO DE ENTREGA DE ARQUIVO MAGNTICO SIM
NO
IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE 02 INSCRIO ESTADUAL |___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___| 03 CGC/MF
04
NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL / DENOMINAO)
ESPECIFICAO DO ARQUIVO ENTREGUE 05 MEIO MAGNTICO ENTREGUE
FITA MAGNTICA (ESPECIFICAR)
DISCO FLEXVEL 3 "
DISCO FLEXVEL 5 "
OUTROS (ESPECIFICAR)
________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________________ 06 NMERO DE MDIAS DO 07 ARQUIVO PERODO
|___|___|___|___|___|___|___|___| A |___|___|___|___|___|___|___|___|
RESPONSVEL PELAS INFORMAES 08 NOME 09 TELEFONE
10
DATA ____/____/____
11
ASSINATURA __________________________________________________________________
PARA USO DA REPARTIO 12 RESPONSVEL PELO RECEBIMENTO DATA ____/____/____ ___________________________ __________________ ASSINATURA MATRCULA 13 RESPONSVEL PELO PROCESSAMENTO DATA ____/____/____ ___________________________ _________________ ASSINATURA MATRCULA
LIVRO REGISTRO DE ENTRADAS - RE - MODELO P1 REGISTRO DE ENTRADAS FIRMA: INSC. EST.: CGC (MF): (a) CDIGO DE VALORES FISCAIS 1 - OPERAES COM CRDITO DO IMPOSTO 2 - OPER. SEM CRDITO DO IMPOSTO - ISENTAS
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FOLHA: MS OU PERODO/ANO:
OU NO-TRI BUTADAS 3 - OPER. SEM CRDI DE I TO MPOSTO - OUTRAS
DATA DE DOCUMENTOS FI SCAI S SRI E ENTRADA ESPCI SUBE SRI E NMERO DATA DO CDI GO UF VALOR CONTBI L
CODI CAO FI
I CMS VALORES FI SCAI S
I VALORES FI PI SCAI S BASE DE I MPOSTO OBSERVAES CLCULO VALOR DA TADO OPERAO CREDI
DOCUEMI TENTE MENTO
ORI GEM
BASE DE I MPOSTO CLCULO CONTBI FI L SCAL CD. ALQ. CD. VALOR DA (a) CREDI TADO (a) OPERAO
99/99/99
XXXXX
XXX
999999
99/99/99 XXXXXXXXXXXX
99.999.999,99XXXXXX
9.99
99.999.999,99 99,9 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
9.999.999,99 9 9.999.999,99 1 2 3
99.999.999,99 9.999.999,99 99.999.999,99 9.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
TOTAL 1 2 3
LIVRO REGISTRO DE ENTRADAS - RE - MODELO P1/A REGI STRO DE ENTRADAS (a) CDI DE VALORES GO FI SCAI S 1 - OPERAES COM CRDI DO I TO MPOSTO 2 - OPER. SEM CRDI DO TO I MPOSTO - I SENTAS OU NO-TRI BUTADAS 3 - OPER. SEM CRDI DE TO I MPOSTO - OUTRAS DATA DE DOCUMENTOS FI SCAI S SRI E ENTRADA ESPCI SUB- NMERO E SRI E DOCUMENTO DATA DO CDI GO UF VALOR CONTBI FI L SCAL I CMS CD. I PI (a) CODI CAO FI VALORES FI SCAI S BASE DE CLCULO VALOR DA OPERAO I MPOSTO ALQ. CREDI TADO OBSERVAES
FI RMA: I NSC. EST.: CGC (MF):
FOLHA: MS OU PERODO/ANO:
ORI GEM CONTBI L EMI TENTE
99/99/99
XXXXX
XXX
999999
99/99/99XXXXXXXXXXXX
99.999.999,99 XXXXXX
9.99
I CMS 9 I PI 9
99.999.999,99 99,9 9.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 9.999.999,99 9.999.999,99 9.999.999,99
TOTAL I CMS 1 2 PI 3 TOTAL I 1 2 3
LIVRO REGISTRO DE SADAS - RS - MODELO P2 REGI STRO DE SADAS FI RMA: I NSC. EST.: CGC (MF):
FOLHA: MS OU PERODO/ANO: DOCUMENTOS FI SCAI S SRI E UF VALOR CODI CAO FI VALORES FI SCAI S I CMSOPERAES COM DBI DO TO I MPOSTO CONTBI FI L SCAL I PI BASE ALQ. I MPOSTO DE CLCULO DEBI TADO OPERAES S/DBI DO OBSERVAES TO I MPOSTO I SENTAS OU OUTRAS NOTRI BUTADAS
ESPCI SUB- NMERO E SRI E
DI ADEST.CONTBI L
Xxxxx
xxx
999.999.999.99999 XX
99.999.999,99 xxxxxx
9.99
I CMS 99.999.999,99 99,9 I PI 99.999.999,99 99,9
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
TOTAL I CMS 99.999.999,99 99,9 I PI 99.999.999,99 99,9
LIVRO REGISTRO DE SADAS - RS - MODELO P2/A
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REGISTRO DE SADAS FIRMA: INSC. EST.: CGC (MF):
FOLHA: MS OU PERODO/ANO: DOCUMENTOS FISCAIS SRIE UF VALOR CODIFICAO VALORES FISCAIS OPERAES COM DBITO DO IMPOSTO OPERAES S/DBITO DO IMPOSTO OBSERVAES
ESPCIESUB- NMERO SRIE
DIA DEST. CONTBIL
CONTBILFISCAL BASE DE CLCULO 9.99
ALIQ.
IMPOSTO DEBITADO
ISENTAS OU OUTRAS NOTRIBUTADAS
xxxxx
xxx
999.999.999.999 99
XX
99.999.999,99xxxxxx
99.999.999,99 99,9
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
99,9
TOTAL 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
LIVRO REGISTRO CONTROLE DA PRODUO E DO ESTOQUE - RCPE - MODELO P3 REGISTRO DE CONTROLE DA PRODUO E DO ESTOQUE (a) CDIGO DE ENTRADAS E SADAS 1 - NO PRPRIO ESTABELECIMENTO 2 - EM OUTRO ESTABELECIMENTO UNIDADE: XXXXX CLASSIFICAO FISCAL: 3 - DIVERSAS
FIRMA: INSC. EST.: CGC (MF):
FOLHA: MS OU PERODO/ANO: PRODUTO: XXXXXXXXXXXXXXXXXX 9999.99.9999 DOCUMENTO SRIE ESPCIE SUBSRIE XXX XXXXX XXXXX XXX 999999 999999 99.99.99 99.99.99 99 99 99 XXXXXX XXXXXX 9.99 9.99 X X E S NMERO DATA
LANAMENTO CODIFICAO
ENTRADAS E SADAS
DIA CONTBIL FISCAL E/S
CD. QUANTIDADE VALOR (a) 9 9 (PRODUTO)
IPI
ESTOQUE
OBSERVAES
9.999.999,99
99.999.999.999 9.999.999,99 9.999.999,99 99.999.999.999 9.999.999,99 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999
* SUB TOTAL
* SUB TOTAL 99 TOTAL PERODO DO
E S E S 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999
**
LIVRO REGISTRO DE INVENTRIO - RI - MODELO P7 REGISTRO DE INVENTRIO FIRMA: INSC. EST.: CGC (MF):
FOLHA: ESTOQUES EXISTENTES EM: CLASSIFICAO DISCRIMINAO FISCAL XX XX X XX XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XX 999.999,999 UNIDADEQUANTIDADEVALORES UNITRIO TOTAL 999.999,99999.999.999,99
LIVRO REGISTRO DE APURAO DO ICMS - RAICMS - MODELO P9 REGISTRO DE APURAO DO ICMS FIRMA: INSC. EST.: CGC(MF):
FOLHA: MS OU PERODO/ANO: ENTRADAS CODIFICAO VALORES ICMS - VALORES FISCAIS
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CONTBEIS OPERAES COM CRDITO OPERAES SEM CRDITO DO IMPOSTO DO IMPOSTO CONTBIL FISCAL BASE DE CLCULO IMPOSTO CREDITADO ISENTAS OU OUTRAS NOTRIBUTADAS 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
XXXXXX XXXXXX XXXXXX
9.99 9.99 9.99
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
SUBTOTAIS ENTRADAS 99.999.999,99 99.999.999,99 1.00 DO ESTADO | 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99
2.00 DE OUTROS ESTADOS
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99
3.00
DO EXTE- 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 RIOR
99.999.999,99 99.999.999,99
TOTAIS
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 SADAS
99.999.999,99 99.999.999,99
CODIFICAO
VALORES
ICMS - VALORES FISCAIS OPERAES SEM DBITO DO IMPOSTO ISENTAS OU OUTRAS NOTRIBUTADAS 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
CONTBEIS OPERAES COM DBITO DO IMPOSTO CONTBIL FISCAL BASE DE CLCULO IMPOSTO DEBITADO
XXXXXX XXXXXX XXXXXX
9.99 9.99 9.99
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
SUBTOTAIS SADAS 5.00 PARA O ESTADO 99.999.999,99
6.00 PARA OUTROS ESTADOS
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99
7.00 EXTE-
PARA O
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99
RIOR
TOTAIS
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99
LIVRO REGISTRO DE APURAO DO ICMS - RAICMS - MODELO P9 RESUMO DA APURAO DO IMPOSTO FIRMA: INSC. EST.: CGC(MF):
FOLHA: MS OU PERODO/ANO: DBITO DO IMPOSTO COLUNA AUXILIAR 001 002 D B I T O CRDITO DO IMPOSTO 005 C R D I T 08 006 POR ENTRADAS/AQUISIES COM CRDITO DO IMPOSTO OUTROS CRDITOS (DISCRIMINAR ABAIXO) 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 POR SADAS /PRESTAES COM DBITO DO IMPOSTO OUTROS DBITOS (DISCRIMINAR ABAIXO) 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 VALORES SOMAS
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 003 - ESTORNO DE CRDITOS (DISCRIMINAR ABAIXO) XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 004 SUBTOTAL
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 007 ESTORNO DE DBITOS (DISCRIMINAR ABAIXO) XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX SUBTOTAL
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009 010 -
SALDO CREDOR DO PERODO ANTERIOR TOTAL APURAO DO SALDO
011 S A L D O 012 -
SALDO DEVEDOR (DBITO MENOS CRDITO) DEDUES (DISCRIMINAR ABAIXO)
999.999.999,99
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 013 014 IMPOSTO A RECOLHER SALDO CREDOR (CRDITO MENOS DBITO) A TRANSPORTAR P/O PERODO SEGUINTE INFORMAES COMPLEMENTARES
999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 99/9.999.999,99
GUIAS DE RECOLHIMENTO NMERO (BANCO/REPARTIO) DATA
GUIA DE INFORMAO VALOR RGO ARRECADADOR DATA DA ENTREGA LOCAL DA ENTREGA
999999999999 99/99/99 99.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 999999999999 999999999999 99/99/99 99/99/99 99.999.999,99 99.999.999,99
XXXXXXXXXXXXXXXXX
99/99/99
XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX
OBSERVAES: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
LISTA DE CDIGOS DE EMITENTES - LCE - MODELO P10 LISTA DE CDIGOS DE EMITENTES FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: DATA: CDIGO DO EMITENTE EMITENTE DO DOCUMENTO FISCAL UNIDADE INSCRIO NO INSCRIO DA CGC ESTADUAL FEDERAO 99.999.999/9999- XXXXXXXXXXXXXX 99 CGC (MF):
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
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TABELA DE CDIGO DE MERCADORIAS - LCP MODELO P11 TABELA CDIGO DE MERCADORIAS FIRMA: INSC. EST. FOLHA: DATA: CDIGO DO PRODUTO XXXXXXXXXX DISCRIMINAO CLASSIFICAO FISCAL CGC (MF):
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
ESTADO DESTINATRIO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX - LISTAGEM DE OPERAES INTERESTADUAIS -
LP1 - MODELO P12
EMITENTE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX ENDEREO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX CIDADE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX UF: XX CEP: 99999 N. NF SER EMISSO ENDEREO CIDADE UF 999999 X99 DD/MM/AA RAZO SOCIAL C.G.C.
PGINA: 999.999 C.G.C.: 99.999.999/9999-99 EMISSO: VR. DO IPI PERODO: DE MM/AA A MM/AA DD/MM/AAAA
INSCRIO EST.:XXXXXXXXXXXXXXXXXX VR. CONTBIL
BASE DE CLC. VR. DO ICMS IS/N TRIB. B C SUBST
INSCRIO ESTADUAL CEP DESP ACESS
VR. ICMS SUBST. VT SUBST
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/9999-99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XX 99 999-999
999.999.999,99 999.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
99.999.999,99
99.999.999,99
999999 X99
DD/MM/AA
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/9999-99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XX 99 999-999 99.999.999,99
999.999.999,99 999.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
99.999.999,99
99.999.999,99
99.999.999,99
TOTAIS DA FOLHA
999.999.999,99 999.999.999,99 99.999.999,99
99.999.999,99
99.999.999,99
ESTADO DESTINATRIO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX - LISTAGEM DE PRESTAES INTERESTADUAIS EMITENTE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX ENDEREO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX CIDADE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX UF: XX CEP: 99999 DADOS DO CONHECIMENTO N. EMISSO CONTBIL SRIE ICMS MODELO VR. DADOS DA CARGA TRANSPORTADA TIPO NMERO ESTADUAL: EMISSO INSC. C.G.C.: RAZO SOCIAL:
LPI - MODELO P13
PGINA: 999.999 C.G.C.: 99.999.999/9999-99 PERODO: DE MM/AA A MM/AA
INSCRIO EST.: XXXXXXXXXXXXXXXXXX
EMISSO: DD/MM/AAAA
VR.
DOC SRIE VR. CONTBIL DO REMETENTE DO REMETENTE DO REMETENTE DO DESTINATRIO DESTINATRIO DO DESTINATRIO DO
CIF/FOB
999999 99/99/99 99.999.999,99 X99 99 XXX 999999 99/99/99 99.999.999,99 X99 99 XXX XXX _____________ TOTAIS D/FOLHA 999.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
XX 999999 99/99/99 XXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/999999 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX X99 999.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/999999 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XX 999999 99/99/99 XXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/999999 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX X99 999.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/999999 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
999.999.999,99
9.999.999.999,99 MODELO: 8 = CONHECIMENTO DE TRANSP. RODOVIRIO DE CARGAS; 9 = CONHECIMENTO DE TRANSP. AQUAVIRIO DE CARGAS; 10 = CONHECIMENTO AREO OU = OUTROS TIPO DCTO.: NF = NOTA FISCAL
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ESTADO DESTINATRIO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX - DADOS DE RECOLHIMENTO - GNR EMITENTE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX ENDEREO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX CIDADE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX UF: XX CEP: 99999 DATA CCD BANCO 999 999 CD AGNCIA 9999 9999 NM GNR VAL GNR
LP1 - MODELO P14
PGINA: 999.999 C.G.C.: 99.999.999/9999-99 INSCRIO EST.: XXXXXXXXXXXXXXXXXX VAL DEVOL VAL RESSARC PERODO: DE MM/AA A MM/AA EMISSO: DD/MM/AAAA
DD/MM/AA DD/MM/AA TOTAIS DA FOLHA
999999999999 999999999999 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99
99.999.999,99
RESUMO DAS ALTERAES NO MANUAL DE ORIENTAO Alterao de redao I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII XIII XIV XV XVI XVII XVIII XIX XX XXI XXII XXIII XXIV XXV XXVI XXVII XXVIII Itens ac resc entados I II III IV Itens revogados I Subitem 12.1.9 alnea "g" ao subitem 2.1.2 subitem 11.1.15: item 18, o seguinte doc umento: item 19, o seguinte doc umento: Subitem 2.1.3: Subitem 2.2.1: Subitem 7.1.3 Subitem 7.1.8 Subitem 7.1.9: Subitem 7.1.10 Subitem 7.1.11: item 8: item 9: c aput do item 11: Subitem 11.1.5: Subitem 11.1.9: Subitem 11.1.10.1, 11.1.10.2 e 11.1.10.3: Subitem 11.1.11: Subitem 11.1.12 e 11.1.13 Layout do registro tipo 51: o subitem 12.1.5: Subitem 12.1.8: item 14 item 15: item 16: item 17: Contedo do c ampo 10 do item 18 - Registro Tipo 70: Contedo do c ampo 11 do item 18 - Registro Tipo 70: subitens 18.1.6 , 18.1.7 e 18.1.8: item 19.1.1: item 20: item 21.1:
Redao original do Manual de Orientao, efeitos at 31.01.00 (operaes internas) e 31.03.00 (operaes interestaduais).

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Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas, modelo 26

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*observar a seguinte ordem de classificao: Mestre/Analtico/Dirio/Item

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remessa c fim espec o om fic 90 ltimos registros

*observar a seguinte ordem de c lassific ao: Mestre/Analtic o/Dirio/ Item

*observar a seguinte ordem de c lassific ao: Mestre/Analtic o/Dirio/Item

*observar a seguinte ordem de c lassific ao: Mestre/Analtic o/Dirio/Item

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Redao original do c ampo 10, efeitos at 31.12.02.

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TABELA DE CDIGO DA IDENTIFICAO DO CONVNIO

Descrio do cdigo de identificao do Convnio Convnio 31/99

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69 82 95 108 121 125

Insc rio Estadual

Data de emisso ou rec ebimento Unidade da Federao

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Redao original, efeitos at 31.12.02.

Insc rio Estadual

Data de emisso/ rec ebimento Unidade da Federao

Srie Nmero CFOP

Isenta ou no-tributada IPI

Redao original do item 12, efeitos at 31.12.02.

Insc rio Estadual

Data de emisso/ rec ebimento Unidade da Federao

Sigla da unidade da Federao 2

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Data de emisso/ recebimento Unidade da Federao

Srie Nmero CFOP

Base Clculo do ICMS Substituio Tributria ICMS retido

Soma das despesas acessrias 13 (frete, seguro e outras - com 2 decimais)

Acrescido o campo 16 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

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Nova redao dada pelo Conv. 18/04, efeitos de 01.07.04 a 31.12.04

Substituio Tributria informada pelo substituto ou pelo substitudo

Redao original do item 13, efeitos at 31.12.02.

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Data de emisso/ recebimento Unidade da Federao

Modelo Srie Subsrie Nmero CFOP

Base Clculo do ICMS Substituio Tributria ICMS retido

Brancos 13.1 - OBSERVAES

Srie Nmero CFOP

Cdigo da Situao Tributria

Cdigo do Produto ou Servio Quantidade