Manual de Orientação Do Convênio 57-95 - SINTEGRA

Manual de Orientao do Convnio 57/95
Nova redao dada ao Manual de Orientao pelo Conv. ICMS 31/99, efeitos a partir de 01.02.00, para as operaes internas, e a partir de 01.04.00, para as operaes interestaduais. Alterado pelos Convnios ICMS 39/00, 69/02, 142/02, 76/03, 18/04, 19/04, 20/04, 33/04, 114/04, 12/05, 15/05, 12/06, 22/07, 70/07, 136/07, 142/07, 111/08, 42/09, 170/10, 117/11. Dispensado, do contribuinte emissor da NF-e, a entrega das informaes do registro tipo 57 de que cuida o Conv. ICMS 136/07. MANUAL DE ORIENTAO 1 - APRESENTAO 1.1 - Este manual visa a orientar a execuo dos servios destinados emisso de documentos e escriturao de livros fiscais e a manuteno de informaes em meio magntico, por contribuintes do IPI e/ou do ICMS usurios de sistema eletrnico de processamento de dados, na forma estabelecida no Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995. 1.2 - Contm instrues para preenchimento do Pedido/ Comunicao de Uso de Sistema Eletrnico de Processamento de Dados, para emisso de documentos fiscais, escriturao de livros e fornecimento de informaes Secretaria da Receita Federal, e s Secretarias de Fazenda, Economia, Finanas e Tributao dos Estados e do Distrito Federal e, finalmente, instrues sobre preenchimento do respectivo Recibo de Entrega. 1.3 - As informaes sero prestadas em meio magntico e/ou formulrios. 2 - DAS INFORMAES Nova redao dada ao subitem 2.1 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. 2.1 - O contribuinte, de que trata a clusula primeira, est sujeito a prestar informaes fiscais em meio magntico de acordo com as especificaes indicadas neste manual, mantendo, pelo prazo previsto na legislao da unidade federada a que estiver vinculado, arquivo magntico com registros fiscais referentes totalidade das operaes de entradas e de sadas e das aquisies e prestaes realizadas no exerccio de apurao:"; Redao original, efeitos at 15.10.03 2.1 - O contribuinte, de que trata a clusula primeira, est sujeito a prestar informaes fiscais em meio magntico de acordo com as especificaes indicadas neste manual, mantendo, pelo prazo previsto na legislao da unidade federada a que estiver vinculado, arquivo magntico com registros fiscais referentes totalidade das operaes de entradas e de sadas e das aquisies e prestaes realizadas e prestaes realizadas no exerccio de apurao: Nova redao dada ao subitem 2.1.1 do item 2 pelo Conv. ICMS 22/07, efeitos a partir de 04.04.07. 2.1.1 - por totais de documento fiscal e por item de mercadoria (classificao fiscal), quando se tratar de Nota Fiscal, modelos 1 e 1-A e modelo 55, podendo, a critrio de cada unidade da Federao, ser exigido neste formato a Nota Fiscal do Produtor, modelo 4, e o cupom fiscal; Redao anterior dada ao subitem 2.1.1 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos de 16.10.03 a 03.04.07. 2.1.1 - por totais de documento fiscal e por item de mercadoria (classificao fiscal), quando se tratar de Nota Fiscal, modelos 1 e 1-A, podendo, a critrio de cada unidade da Federao, ser exigido neste formato a Nota Fiscal do Produtor, modelo 4, e o cupom fiscal; Redao original, efeitos at 15.10.03
2.1.1 - por totais de documento fiscal e por item de mercadoria (classificao fiscal), quando se tratar de Nota Fiscal, modelos 1 e 1-A.
Nova Redao dada pelo Conv. 69/02 com efeitos a partir de 01.01.03
2.1.2 - por totais de documento fiscal, quando se tratar de: a) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6;
b) Nota Fiscal de Servios de Transporte, modelo 7; c) Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8; d) Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9; e) Conhecimento Areo, modelo 10; f) Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11; g) Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21; h) Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22; Acrescido alinea i ao subitem 2.1.2 pelo Conv. 22/07, efeitos a partir de 04.04.07. i) Nota Fiscal de Servio de Transporte Ferrovirio, modelo 27; Acrescido alinea j ao subitem 2.1.2 pelo Conv. 42/09, efeitos a partir de 09.07.09. j) Conhecimento de Transporte Eletrnico, modelo 57; Redao original do subitem 2.1.2, efeitos at 31.12.02. 2.1.2 - por totais de documento fiscal, quando se tratar de: a) Nota Fiscal de Servios de Transporte, modelo 7, quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de carga; b) Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8; c) Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9; d) Conhecimento Areo, modelo 10; e) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, nas entradas; f) Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, nas aquisies; g) Nota Fiscal de Entrada , modelo 3 emitida at 29 de fevereiro de 1996; Nova redao dada ao subitem 2.1.3 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00. 2.1.3 - por total dirio, por equipamento, identificando cada situao tributria, quando se tratar de sada emitida por equipamento Emissor de Cupom Fiscal - ECF, terminal Ponto De Venda - PDV ou mquina registradora, documentada por: a) Cupom Fiscal b) Cupom Fiscal PDV c) Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13 d) Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14 e) Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15 f) Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16 g) Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2; Redao original, efeitos at 31.07.00. 2.1.3 - por total dirio, por equipamento, identificando cada situao tributria, quando se tratar de sada emitida por ECF, PDV ou mquina registradora, documentada por: a) Cupom Fiscal b) Cupom Fiscal PDV c) Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13 d) Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14 e) Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15 g) Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16 h) Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2 Nova redao dada pelo Conv. 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03 2.1.4 - por total dirio, por espcie de documento fiscal, quando se tratar de: a) Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24;
b) Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14; c) Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15; d) Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16; e) Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13; f) Despacho de Transporte, modelo 17; g) Manifesto de Carga, modelo 25; h) Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2; Nova redao dada a alnea "" do subitem 2.1.4 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. i) Nota Fiscal de Produtor, modelo 4, para as unidades da Federao que no exigirem na forma prevista no item 2.1.1; Redao original, efeitos at 15.10.03. i) Nota Fiscal de Produtor, modelo 4; j) Ordem de Coleta de Carga, modelo 20; l) Resumo Movimento Dirio, modelo 18."; Redao original, efeitos at 31.12.02. 2.1.4 - por total dirio, por espcie de documento fiscal, quando se tratar de: a) Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24; b) Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14; c) Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15; d) Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16; e) Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13; f) Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11; g) Despacho de Transporte, modelo 17; h) Manifesto de Carga, modelo 25; i) Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21; j) Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2; l) Nota Fiscal de Produtor, modelo 4; m) Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, exceto quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas; n) Ordem de Coleta de Carga, modelo 20; o) Resumo Movimento Dirio, modelo 18. Acrescido o subitem 2.1.5 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. 2.1.5 - por resumo mensal por item de mercadoria, quando se tratar de Nota Fiscal de Produtor, modelo 4, ou Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2, a critrio de cada unidade da Federao. 2.2 - Observaes: Revogado os subitens 2.2.1 e 2.2.2, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. Redao original, efeitos at 15.10.03. 2.2.1 - O disposto no item 2.1.2 se aplica tambm s antigas Notas Fiscais modelo 1, sries A, B, C e nica e antiga Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, emitidas at 29 de fevereiro de l996. 2.2.2 - O disposto no item 2.1.4 se aplica tambm Nota Fiscal Simplificada, emitida at 13 de dezembro de 1994. 2.2.3. O registro fiscal por item de mercadoria de que trata o subitem 2.1.1 fica dispensado quando o estabelecimento utilizar sistema eletrnico de processamento de dados somente para a escriturao de livro fiscal. 3 - INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DO PEDIDO/ COMUNICAO 3.1 - QUADRO I - Motivo do Preenchimento
3.1.1. - Campo 01 - Pedido/Comunicao de: ITEM 1 - USO - Assinalar com "x" o pedido inicial de autorizao para uso do sistema eletrnico de processamento de dados para emisso de documentos fiscais e/ou escriturao de livros fiscais; ITEM 2 - ALTERAO DE USO - Assinalar com "x" quando se tratar de alterao referente a quaisquer das informaes de pedido anterior. Este pedido dever conter, alm das alteraes, as demais informaes relativas ao uso do sistema eletrnico de processamento de dados, de modo que este documento reflita a situao atual proposta pelo usurio. ITEM 3 - Recadastramento - Assinalar com "x" no caso de novo cadastramento, quando exigido pelo Fisco da unidade da Federao. ITEM 4 - Cessao de Uso a Pedido - Assinalar com "x" numa das seguintes situaes: a) cessao total, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06 e 24 a 28; b) cessao parcial referente a livros ou documentos especficos, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06, 07 e/ou 08, conforme o caso, e os campos 24 a 28. ITEM 5 - Cessao de Uso de Ofcio (Uso Exclusivo do Fisco) - Assinalar com "x" numa das seguintes situaes: a) cessao total, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06; b) cessao parcial referente a livros ou documentos especficos, quando devero ser preenchidos os campos de 04 a 06, 07 e/ou 08, conforme o caso. 3.1.2 - CAMPO 02 - Processamento - Para uso da repartio fazendria. 3.1.3 - CAMPO 03 - Carimbo de Inscrio Estadual - Apor carimbo de inscrio estadual, quando exigido pela legislao da unidade da Federao. 3.2 - QUADRO II - Identificao do Usurio 3.2.1 - CAMPO 04 - Nmero da Inscrio Estadual - Preencher com o nmero da inscrio estadual do estabelecimento no cadastro de contribuintes do ICMS. 3.2.2 - CAMPO 05 - Nmero do CGC/MF - Preencher com o nmero da inscrio do estabelecimento no Cadastro Geral de Contribuintes do Ministrio da Fazenda. 3.2.3 - CAMPO 06 - Nome Comercial ( Razo Social/Denominao) - Preencher com o nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento. Evitar abreviaturas. 3.3 - QUADRO III - Livros e/ou Documentos Fiscais Emitidos por Sistema Eletrnico de Processamento de Dados. 3.3.1 - CAMPO 07 - Cdigos dos Documentos Fiscais - Preencher com os cdigos dos documentos fiscais, conforme tabela abaixo: TABELA DE MODELOS DE DOCUMENTOS FISCAIS
CDIGO 24 14 15 16 13 10 11 09 08 17 25 01 06 03 21 04 MODELO Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24 Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14 Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15 Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16 Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13 Conhecimento Areo, modelo 10 Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11 Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9 Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8 Despacho de Transporte, modelo 17 Manifesto de Carga, modelo 25 Nota Fiscal, modelo 1 Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 Nota Fiscal de Entrada, modelo 3 Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21 Nota Fiscal de Produtor, modelo 4
22 07 02 20 18
Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22 Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7 Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 02 Ordem de Coleta de Carga, modelo 20 Resumo Movimento Dirio, modelo 18
Acrescido o cdigo 26 ao subitem 3.3.1 pelo Conv. ICMS 18/04, efeitos a partir de 01.07.04.
26 Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas, modelo 26
55 Nota Fiscal Eletrnica, modelo 55
27 Nota Fiscal de Servio de Transporte Ferrovirio, modelo 27
57 Conhecimento de Transporte Eletrnico, modelo 57
3.3.2 - CAMPO 8 - Livros Fiscais - Assinalar o(s) livro(s) objeto do pedido. 3.4 - QUADRO IV - Especificaes Tcnicas Os campos deste quadro devero ser preenchidos com as especificaes tcnicas dos equipamentos e programas utilizados para emisso e escriturao por sistema eletrnico de processamento de dados. 3.4.1 - CAMPO 9 - UCP - Fabricante/Modelo - Indicar o fabricante e o modelo da unidade central de processamento, utilizando, se necessrio, o verso do formulrio. 3.4.2 - CAMPO 10 - Sistema Operacional - Indicar o sistema operacional e seu nmero de verso. 3.4.3 - CAMPO 11 - Meios Magnticos Disponveis - Assinalar com "x" o meio magntico de apresentao do registro fiscal. 3.4.4 - CAMPO 12 - Linguagem de Programao - Indicar a linguagem em que foram codificados os programas. 3.4.5 - CAMPO 13 - Sistemas Gerenciadores de Bancos de Dados (SGBD) - Indicar o gerenciador do banco de dados, ou seja, o conjunto de rotinas que administra o banco de dados, se houver. 3.5 - QUADRO V - Identificao do Estabelecimento onde se Localiza s UCP 3.5.1 - CAMPO 14 - Nmero de Inscrio Estadual/Municipal - Preencher com o nmero da inscrio estadual ou, no caso de este inexistir, com o nmero de inscrio municipal do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento, precedido da letra M. 3.5.2 - CAMPO 15 - Nmero de Inscrio no CGC/MF - Preencher com o nmero de inscrio no CGC/MF do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento. 3.5.3 - CAMPO 16 - Nome Comercial (Razo Social/Denominao) - Indicar o nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento. Evitar abreviaturas. 3.5.4 - CAMPOS 17 A 23 - Endereo e Telefone do Estabelecimento - Preencher com tipo, ttulo e nome do logradouro, nmero, complemento, municpio, unidade da Federao, CEP do endereo do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento e o nmero do telefone. 3.6 - QUADRO VI - Responsvel pelas Informaes 3.6.1 - CAMPO 24 - Nome do Signatrio - Indicar o nome da pessoa que, representando a empresa requerente/declarante, assinar o pedido de comunicao. 3.6.2 - CAMPO 25 - TELEFONE/FAX - Preencher com o nmero de telefone do estabelecimento para contatos sobre processamento de dados. 3.6.3 - CAMPO 26 - Cargo na Empresa - Preencher com o nome do cargo ocupado pelo signatrio na empresa.
3.6.4 - CAMPO 27 - CPF/Nmero de Identidade - Preencher com o nmero de inscrio no cadastro de pessoas fsicas - CPF/MF ou da carteira de identidade do signatrio. 3.6.5 - CAMPO 28 - Data e Assinatura - Preencher a data e apor a assinatura. 3.7 - QUADRO VII - Para uso da Repartio Fazendria 3.7.1 - CAMPOS 29 A 31 - Para uso da Repartio Fazendria - No preencher, uso da repartio fazendria. 3.7.2 - CAMPO 32 - Visto/Carimbo da Receita Federal - No preencher, uso da Secretaria da Receita Federal. 4 - FORMA DE ENTREGA E DESTINAO DAS VIAS O Pedido/Comunicao de Uso de Sistema Eletrnico de Processamento de Dados ser apresentado repartio fiscal da unidade da Federao que estiver vinculado o estabelecimento interessado, preenchido datilograficamente, em quatro (4) vias que, aps o despacho, tero a seguinte destinao: 4.1 - a via original e outra via - sero retidas pelo fisco; 4.2 - uma via - ser entregue pelo requerente/declarante Diviso de Tecnologia e Informaes da Delegacia da Receita Federal a que estiver subordinado; 4.3 - uma via - ser devolvida ao requerente/declarante, para servir como comprovante. 5 - DADOS TCNICOS DE GERAO DO ARQUIVO 5.1 - FITA MAGNTICA OU CARTUCHO 5.1.1 - A critrio da unidade da Federao receptora, os dados podero ser entregues utilizando fita magntica ou cartucho. 5.1.2 - Tamanho do registro: 126 bytes; 5.1.3 - Tamanho do bloco: 16380 bytes; 5.1.4 - Densidade de gravao: 1600, 6250 ou 38000 bpi; 5.1.5 - Quantidade de trilhas: 9 ou 18 trilhas; 5.1.6 - Label: "No Label" - com um "tapermark" no incio e outro no fim do volume; 5.1.7 - Codificao: EBCDIC 5.1.8 - Fica a critrio da unidade da Federao, a definio da densidade de gravao e quantidade de trilhas entre as citadas nos subitens 5.1.4 e 5.1.5, respectivamente. 5.2 - DISCO FLEXVEL DE 5 1/4" ou 3 1/2" 5.2.1 - Face de gravao: dupla; 5.2.2 - Densidade de gravao: dupla ou alta; 5.2.3 - Formatao: compatvel com o MS-DOS; 5.2.4 - Tamanho do registro: 126 bytes, acrescidos de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 5.2.5 - Organizao: seqencial; 5.2.6 - Codificao: ASCII; 5.2.7 - A critrio da unidade da Federao receptora, os dados gerados com as caractersticas descritas neste subitem podero ser enviados via teleprocessamento. 5.3 - FITA DAT 5.3.1 - A critrio da unidade da Federao receptora, os dados podero ser entregues utilizando fitas DAT; 5.3.2 - Capacidade: 2 Gigabyte ou, a critrio da unidade da Federao receptora, outras capacidades; 5.3.3 - Sistema Operacional utilizado para gerao da fita: a critrio da unidade da Federao receptora; 5.3.4 - Tamanho do registro: 126 bytes, acrescidos de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao final de cada registro; 5.3.5 - Organizao: seqencial;
5.3.6 - Codificao: ASCII. Nova redao dada ao subitem 5.4 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00. 5.4 - OUTRAS MDIAS E FORMAS DE TRANSMISSO 5.4.1 - A critrio da unidade federada receptora, os dados podero ser entregues utilizando outras mdias ou formas de transmisso; Redao original, efeitos at 31.07.00. 5.4 - OUTRAS MDIAS 5.4.1 - A critrio da unidade da Federao receptora, os dados podero ser entregues utilizando outras mdias. 5.5 - FORMATO DOS CAMPOS 5.5.1 - Numrico (N), sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas. 5.5.2 - Alfanumrico (X) - alinhado esquerda, com as posies no significativas em branco. 5.6 - PREENCHIMENTOS DOS CAMPOS 5.6.1 - NUMRICO - Na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com zeros. As datas devero ser expressas no formato ano, ms e dia (AAAAMMDD). 5.6.2 - ALFANUMRICO - Na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com brancos. 6 - ETIQUETA DE IDENTIFICAO DO ARQUIVO 6.1 - Os arquivos devero estar acondicionados de maneira adequada de modo a preservar seu contedo. Cada mdia dever ser identificada atravs de etiqueta, contendo as seguintes informaes: 6.1.1 - CGC/MF do estabelecimento a que se referem as informaes contidas no arquivo, no formato 99.999.999/9999-99; 6.1.2 - Inscrio Estadual - nmero de inscrio estadual do estabelecimento informante; 6.1.3 - A expresso "Registro Fiscal" e "Convnio ICMS 57/95"; 6.1.4 - Nome comercial (razo social/denominao do estabelecimento); 6.1.5 - AA/BB - nmero de mdias onde BB significa a quantidade total de mdias entregues e AA a seqncia da numerao na relao de mdias; 6.1.6 - Abrangncia das informaes - datas, inicial e final, que delimitam o perodo a que se refere o arquivo; 6.1.7 - Densidade de gravao - indica em que densidade foi gravado o arquivo; 6.1.8 - Tamanho do bloco, quando aplicvel. Nova redao dada ao item 7 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. 7 - ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO 7.1 - O arquivo magntico compe-se dos seguintes tipos de registros: 7.1.1 - Tipo 10 - Registro mestre do estabelecimento, destinado identificao do estabelecimento informante; 7.1.2 - Tipo 11 - Dados complementares do informante; 7.1.3 - Tipo 50 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1-A, Nota Fiscal de Produtor, modelo 4 (a critrio de cada unidade da Federao) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21, e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS. No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao - CFOP, deve ser gerado para cada combinao de alquota e CFOP um registro tipo 50, com valores nos campos monetrios (11, 12, 13, 14 e 15) correspondendo soma dos itens que compe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos monetrios dos diversos registros que representam uma mesma nota fiscal, correspondero aos valores totais da mesma; 7.1.4 - Tipo 51 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao IPI; 7.1.5 - Tipo 53 - Registro de total de documento fiscal, quanto substituio tributria;
7.1.6 - Tipo 54 - Registro de Produto (classificao fiscal); 7.1.7 - Tipo 55 - Registro de Guia Nacional de Recolhimento; 7.1.8 - Tipo 56 - Registro complementar relativo s operaes com veculos automotores novos realizadas por montadoras, concessionrias e importadoras; Efeitos passaram de 01.07.08 para 01.09.08, pelo Conv. ICMS 45/08. Acrescido o item 7.1.8A pelo Conv. ICMS 136/07, efeitos a partir de 01.07.08. 7.1.8A - Tipo 57 - Registro complementar para indicao do nmero de lote de fabricao; 7.1.9 - Tipo 60 - Registro destinado a informar as operaes e prestaes realizadas com os documentos fiscais emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal os quais so: Cupom Fiscal, Cupom Fiscal - PDV, Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13, Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14, Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15, Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16, e Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2; 7.1.10 - Tipo 61 - Registro dos documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13, Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14, Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15, Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16, Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2, Nota Fiscal de Produtor, modelo 4 (a critrio de cada unidade da Federao); Nova redao dada ao subitem 7.1.11 pelo Conv. ICMS 42/09, efeitos a partir de 09.07.09. 7.1.11 - Tipo 70 - Registro de total de Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, de Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, de Conhecimento Areo, modelo 10, e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11, Conhecimento de Transporte Eletrnico, modelo 57, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS; Redao anterior dada ao subitem 7.1.11 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos de 16.10.03 a 08.07.09. 7.1.11 - Tipo 70 - Registro de total de Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, de Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, de Conhecimento Areo, modelo 10, e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS; Nova redao dada ao item 7.1.12 pelo Conv. ICMS 42/09, efeitos a partir de 09.07.09. 7.1.12 - Tipo 71 - Registro de Informaes da carga transportada referente a Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, Conhecimento Areo, modelo 10, e Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11 Conhecimento de Transporte Eletrnico, modelo 57; Redao anterior dada ao subitem 7.1.12 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos de 16.10.03 a 08.07.09. 7.1.12 - Tipo 71 - Registro de Informaes da carga transportada referente a Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9, Conhecimento Areo, modelo 10, e Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11; 7.1.13 - Tipo 74 - Registro de Inventrio (a critrio de cada Unidade Federada); 7.1.14 - Tipo 75 - Registro de Cdigo de Produto e Servio; 7.1.15 - Tipo 76 - Registro de total de Nota Fiscal de Servios de Comunicao, modelo 21, Nota Fiscal de Servios de Telecomunicaes, modelo 22; 7.1.16 - Tipo 77 - Registro de servios de comunicao e telecomunicao; Acrescido o subitem 7.1.16A pelo Conv. ICMS 170/10, efeitos a partir de 01.02.10. 7.1.16A - REGISTRO TIPO 85 - Registro relativo a exportao; Acrescido o subitem 7.1.16B pelo Conv. ICMS 170/10, efeitos a partir de 01.02.10. 7.1.16B - REGISTRO TIPO 86 - Registro relativo a dados complementares de exportao.
7.1.17 - Tipo 90 - Registro de totalizao do arquivo, destinado a fornecer dados indicando a quantidade de registros.
Redao anterior, efeitos at 15.10.03.
7 - ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO 7.1 - O arquivo magntico compe-se dos seguintes tipos de registros: 7.1.1 - Tipo 10 - Registro mestre do estabelecimento, destinado identificao do estabelecimento informante; 7.1.2 - Tipo 11 - Dados complementares do informante; Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03. 7.1.3 - Tipo 50 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1-A, Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21, e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS. No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao - CFOP, deve ser gerado para cada combinao de alquota e CFOP um registro tipo 50, com valores nos campos monetrios (11, 12, 13, 14 e 15) correspondendo soma dos itens que compe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos monetrios dos diversos registros que representam uma mesma nota fiscal, correspondero aos valores totais da mesma; Redao anterior com efeitos de 01.08.00 a 31.12.02 7.1.3 - Tipo 50 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1-A, Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS. No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao - CFOP, deve ser gerado para cada combinao de alquota e CFOP um registro tipo 50, com valores nos campos monetrios (11, 12, 13, 14 e 15) correspondendo soma dos itens que compe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos monetrios dos diversos registros que representam uma mesma nota fiscal, correspondero aos valores totais da mesma; Redao original, efeitos at 31.07.00. 7.1.3 - Tipo 50 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A, Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS; 7.1.4 - Tipo 51 - Registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1 A e de Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao IPI; 7.1.5 - Tipo 53 - Registro de total de documento fiscal, quanto substituio tributria; 7.1.6 - Tipo 54 - Registro de Produto (classificao fiscal); 7.1.7 - Tipo 55 - Registro de Guia Nacional de Recolhimento; Acrescido o subitem 7.1.7A pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03. 7.1.7A - Tipo 56 - Registro complementar relativo s operaes com veculos automotores novos realizadas por montadoras, concessionrias e importadoras; 7.1.8 - Tipo 60 - Registro destinado a informar as operaes e prestaes realizadas com os documentos fiscais emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal os quais so: Cupom Fiscal, Cupom Fiscal - PDV , Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16) e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2); Nova redao dada pelo Conv 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03 7.1.9 - Tipo 61 - Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio
(modelo 16), Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2), Nota Fiscal de Produtor (modelo 4); Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 7.1.9 - Tipo 61 - Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2), Nota Fiscal de Servio de Comunicao (modelo 21), Nota Fiscal de Produtor (modelo 4), Nota Fiscal de Servio de Transporte (modelo 7), exceto quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas; Nova redao dada pelo Conv. 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03 7.1.10 - Tipo 70 - Registro de total de Nota Fiscal de Servio de Transporte (modelo 7), de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas (modelo 8), de Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas (modelo 9), de Conhecimento Areo (modelo 10) e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas (modelo 11), destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS; Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 7.1.10 - Tipo 70 - Registro de total de Nota Fiscal de Servio de Transporte (modelo 7), quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas, de Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas (modelo 8), de Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas (modelo 9), de Conhecimento Areo (modelo 10) e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas (modelo 11), destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS; Nova redao dada pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03. 7.1.11 - Tipo 71 - Registro de Informaes da carga transportada referente a Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas (modelo 8), Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas (modelo 9), Conhecimento Areo (modelo 10) e Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas (modelo 11); Redao anterior do subitem 7.1.11 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). 7.1.11 - Tipo 71 - Registro de Informaes da carga transportada referente a Nota Fiscal de Servio de Transporte (modelo 7), Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas (modelo 8), Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas ( modelo 9), de Conhecimento Areo (modelo 10) e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas (modelo 11); Redao original do subitem 7.1.11, efeitos de 28.06.95 a 31.12.02. 7.1.11 - Tipo 71 - Registro de Informaes da carga transportada referente a Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas (modelo 8), Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas ( modelo 9), de Conhecimento Areo (modelo 10) e de Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas (modelo 11); 7.1.12 - Tipo 75 - Registro de Cdigo de Produto e Servio; 7.1.13 - Tipo 90 - Registro de totalizao do arquivo, destinado a fornecer dados indicando a quantidade de registros. 8 - MONTAGEM DO ARQUIVO MAGNTICO DE DOCUMENTOS FISCAIS 8.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados na ordem abaixo: Nova redao dada ao item 8.1 pelo Conv. ICMS 20/04, efeitos a partir de 01.01.05.
Tipos de Registros 10 11 50, 51, 53 54 e 56 1a2 31 a 38 3 a 16 19 a 21 A A A A Tipo Data CNPJ Srie Posies de Classificao A/D Denominao dos Campos de Classificao Observaes 1 registro 2 registro
22 a 27 35 a 37 55 31 a 38
A A A
Nmero Nmero do Item Data
Efeitos passaram de 01.07.08 para 01.09.08, pelo Conv. ICMS 45/08. Acrescido o registro 57 ao subitem 8 pelo Conv. ICMS 136/07, efeitos a partir de 01.07.08.
57 3 a 16 33 a 35 36 a 41 49 a 51 4 a 11 12 a 31 3 3 4a9 10 a 23 A A A A A A * A A CNPJ Srie Nmero Nmero do Item Data Nmero de fabricao Subtipo srie de *observar a seguinte ordem de classificao: Mestre/Analtico/Dirio/Item
60 (subtipos M, A, D e I) 60 (subtipo R)
Subtipo ("R") Ms e Ano de emisso Cdigo mercadoria/produto Servio Tipo Data Tipo Cdigo mercadoria/Produto Tipo Data Data Cdigo mercadoria/produto Cdigo mercadoria/produto Servio Tipo Data Nmero CNPJ Srie Subsrie Nmero Nmero do Item Tipo Data da DDE Nmero da DDE Data emisso NF exportao
da ou
61 61R
1a2 31 a 38 1a3 10 a 23 1a2 31 a 38 3 a 10 11 a 24 19 a 32
A A A A A A A A A
da
70 e 71 74
da da ou
75
76
1a2 52 a 59 37 a 46 3 a 16 19 a 20 21 a 22 23 a 32 38 a 40 1a2 14 a 21 03 a 13 95 a 102 1a2 15 a 22 03 a 14 59 a 66
A A A A A A A A A A A A A A A A
77
85
86
Tipo Data de emisso do RE Nmero do RE Data da emisso da NF de remessa com fim especfico ltimos registros
90
Redao anterior dada ao item 8.1 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. 8.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados na ordem abaixo:
Tipos de Registros 10 11 Posies de Classificao A/D Denominao dos Campos de Classificao Observaes 1 registro 2 registro
50, 51, 53 54 e 56
1a2 31 a 38 3 a 16 19 a 21 22 a 27 35 a 37 31 a 38 4 a 11 12 a 31 3 3 4a9 10 a 23
A A A A A A A A A * A A
Tipo Data CNPJ Srie Nmero Nmero do Item Data Data Nmero de srie de fabricao Subtipo Subtipo ("R") Ms e Ano de emisso Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Tipo Data Tipo Cdigo da mercadoria/produto Tipo Data Data Cdigo da mercadoria/produto Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Tipo Data Nmero CNPJ Srie Subsrie Nmero Nmero do Item ltimos registros *observar a seguinte ordem de classificao: Mestre/Analtico/Dirio/ Item
55 60 (subtipos M, A, D e I) 60 (subtipo R)
61 61R
1a2 31 a 38 1a3 10 a 23 1a2 31 a 38 3 a 10 11 a 24 19 a 32
A A A A A A A A A
70 e 71 74
75
76
1a2 52 a 59 37 a 46 3 a 16 19 a 20 21 a 22 23 a 32 38 a 40
A A A A A A A A
77
90
Redao anterior dada pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03. 8.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados na ordem abaixo:
Tipos de Registros 10 11 50, 51, 53 54 e 56 1a2 31 a 38 3 a 16 19 a 21 22 a 27 35 a 37 31 a 38 4 a 11 12 a 31 3 3 4a9 A A A A A A A A A * A A Tipo Data CNPJ Srie Nmero Nmero do Item Data Data Nmero de srie de fabricao Subtipo Subtipo ("R") Ms e Ano de emisso Cdigo da *observar a seguinte ordem de classificao: Mestre/Analtico/Dirio/Item Posies de Classificao A/D Denominao dos Campos de Classificao Observaes 1 registro 2 registro
10 a 23 61 70 e 71 74 1a2 31 a 38 1a2 31 a 38 3 a 10 11 a 24 19 a 32 A A A A A A A
mercadoria/produto ou Servio Tipo Data Tipo Data Data Cdigo da mercadoria/produto Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Tipo Data Nmero CNPJ Srie Subsrie Nmero Nmero do Item ltimos registros
75
76
1a2 52 a 59 37 a 46 3 a 16 19 a 20 21 a 22 23 a 32 38 a 40
A A A A A A A A
77
90
Redao anterior dada pelo Conv. 69/02, (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). 8.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados na ordem abaixo:
Tipos de Registros 10 11 50, 51, 53 54 1a2 31 a 38 3 a 16 19 a 21 24 a 29 33 a 35 31 a 38 4 a 11 12 a 31 3 3 4a9 10 a 23 1a2 31 a 38 1a2 31 a 38 3 a 10 11 a 24 19 a 32 A A A A A A A A A * A A Tipo Data CGC Srie Nmero Nmero do Item Data Data Numero de srie de fabricao Subtipo Subtipo ("R") Ms e Ano de emisso Cdigo do Produto ou Servio Tipo Data Tipo Data Data Cdigo do Produto Cdigo do Produto ou Servio ltimos registros *observar a seguinte ordem de classificao: Mestre/Analtico/Dirio/Item Posies de Classificao A/D Denominao dos Campos de Classificao 1 registro 2 registro Observaes
61 70 e 71 74 75 90
A A A A A A A
Redao original, efeitos de 28.06.95 a 31.12.02.
8.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados na ordem abaixo:
Tipos de Registros 10 11 50, 51, 53 54 1a2 31 a 38 3 a 16 19 a 21 22 a 23 24 a 29 33 a 35 31 a 38 4 a 11 12 a 14 A A A A A A A A A A Tipo Data CGC Srie Subsrie Nmero Nmero do Item Data Data Nmero da Mquina Registradora, PDV ou ECF Mestre/Analtico Tipo Data Cdigo do Produto ou Servio ltimos registros Posies de Classificao A/D Denominao dos Campos de Classificao Observaes 1 registro 2 registro
55 60
3 61, 70 e 71 75 90 1a2 31 a 38 19 a 32
D A A A
8.2 - A indicao "A/D" significa "ascendente/descendente"; 9 - REGISTRO TIPO 10 MESTRE DO ESTABELECIMENTO

N 01 02 03 04 05 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Inscrio Estadual Nome do Contribuinte Municpio "10" CGC/MF do estabelecimento informante Inscrio estadual do estabelecimento informante Nome comercial (razo social / denominao) do contribuinte Municpio onde est domiciliado o estabelecimento informante Unidade da Federao referente ao Municpio Nmero do fax do estabelecimento informante A data do incio do perodo referente s informaes prestadas A data do fim do perodo referente s informaes prestadas Contedo Tamanho 02 14 14 35 30 Posio 1 3 17 31 66 2 16 30 65 95 Formato N N X X X
06 07 08
Unidade da Federao Fax Data Inicial
2 10 8
96 98 108
97 107 115
X N N
09
Data Final
116
123
Nova redao ao campo 10 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
10 Cdigo da identificao do Cdigo da identificao da Convnio estrutura do arquivo magntico entregue, conforme tabela abaixo 1 124 124 X
Redao original do campo 10, efeitos at 31.12.02.

10 Cdigo da identificao da Cdigo da identificao do 1 124 124 X
estrutura do arquivo magntico entregue 11
Convnio utilizado no arquivo magntico, conforme tabela abaixo 1 125 125 X
Cdigo da identificao da Cdigo da identificao da natureza das operaes natureza das operaes informadas informadas, conforme tabela abaixo Cdigo da finalidade do arquivo magntico Cdigo do finalidade utilizado no arquivo magntico, conforme tabela abaixo
12
126
126
9.1 - OBSERVAES: Nova redao dada ao subitem 9.1.1 pelo Conv. ICMS 19/04, efeitos a partir de 01.07.04. 9.1.1 - Tabela para preenchimento do campo 10: TABELA DE CDIGO DE IDENTIFICAO DA ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO ENTREGUE
Cdigo 1 2 3 Descrio do cdigo de identificao da estrutura do arquivo Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, na verso estabelecida pelo Convnio ICMS 31/99 e com as alteraes promovidas at o Convnio ICMS 30/02. Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, na verso estabelecida pelo Convnio ICMS 69/02 e com as alteraes promovidas pelo Convnio ICMS 142/02. Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, com as alteraes promovidas pelo Convnio ICMS 76/03.
Redao anterior dada ao subitem 9.1.1 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 a 30.06.04. 9.1.1 - Tabela para preenchimento do campo 10: TABELA DE CDIGO DE IDENTIFICAO DA ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO ENTREGUE
Cdigo 1 2 Descrio do cdigo de identificao da estrutura do arquivo Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95 na verso do Convnio ICMS 31/99 Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95 na verso atual
Redao anterior dada pelo Conv 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02). 09.1.1 - Tabela para preenchimento do campo 10: TABELA DE CDIGO DA IDENTIFICAO DO CONVNIO
Cdigo 1 2 Descrio do cdigo de identificao do Convnio Convnio ICMS 31/99 Convnio ICMS xx/02
Redao original, efeitos at 31.12.02. 9.1.1 - Tabela para preenchimento do campo 10: TABELA DE CDIGO DA IDENTIFICAO DO CONVNIO
Cdigo Descrio do cdigo de identificao do Convnio Convnio 31/99
Acrescido o subitem 9.1.1.1 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00. 9.1.1.1 - o contribuinte dever entregar o arquivo magntico atualizado de acordo com a verso mais recente do Convnio 57/95; 9.1.2 - Tabela para preenchimento do campo 11 Tabela para Cdigo da identificao da natureza das operaes informadas
Cdigo 1 2 3 Descrio do cdigo da natureza das operaes Interestaduais somente operaes sujeitas ao regime de Substituio Tributria Interestaduais - operaes com ou sem Substituio Tributria Totalidade das operaes do informante
Nova redao dada pelo Conv. 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03
9.1.3 - Tabela para preenchimento do campo 12: TABELA DE FINALIDADES DA APRESENTAO DO ARQUIVO MAGNTICO
Cdigo 1 2 3 5 Normal Retificao total de arquivo: substituio total de informaes prestadas pelo contribuinte referentes a este perodo Retificao aditiva de arquivo: acrscimo de informao no includa em arquivos j apresentados Desfazimento: arquivo de informao referente a operaes/prestaes no efetivadas . Neste caso, o arquivo dever conter, alm dos registros tipo 10 e tipo 90, apenas os registros Referentes as operaes/prestaes no efetivadas Descrio da finalidade
Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 9.1.3 - Tabela para preenchimento do campo 12: TABELA DE FINALIDADES DA APRESENTAO MAGNTICO
Cdigo 1 2 3 4 5 Normal Retificao total de arquivo: substituio total de informaes prestadas pelo contribuinte referentes a este perodo Retificao aditiva de arquivo: acrscimo de informao no includa em arquivos j apresentados Descrio da finalidade
DO
ARQUIVO
Retificao corretiva de arquivo: substituio de informao relativa a documento j informado Desfazimento: arquivo de informao referente a operaes/prestaes no efetivadas . Neste caso, o arquivo dever conter, alm dos registros tipo 10 e tipo 90, apenas os registros referentes s operaes/prestaes no efetivadas
Acrescido subitem 9.1.4 pelo Conv. 69/02, efeitos a partir de 01.01.03 9.1.4 - No caso de "Retificao corretiva de arquivo: substituio de informao relativa a documento j informado" prevista nas verses anteriores do Convnio 57/95, dever ser enviado novo arquivo completo, utilizando a "Retificao total de arquivo" (cdigo 2). Acrescido subitem 9.1.5 pelo Conv. 18/04, efeitos a partir de 01.07.04 9.1.5 - Fica a critrio de cada Unidade da Federao a adoo do Cdigo 3 do subitem 9.1.3 - Retificao aditiva de arquivo: acrscimo de informao no includa em arquivo j apresentado; 10 - Registro Tipo 11 Dados Complementares do Informante
N 01 02 03 04 05 06 07 08 Denominao do Campo Tipo Logradouro Nmero Complemento Bairro CEP Nome do Contato Telefone "11" Logradouro Nmero Complemento Bairro Cdigo de Endereamento Postal Pessoa responsvel para contatos Nmero dos telefones para contatos Contedo Tamanho 02 34 5 22 15 8 28 12 Posio 1 3 37 42 64 79 87 115 2 36 41 63 78 86 114 126 Formato N X N X X N X N
Nova redao dada ao cabealho do item 11 pelo Conv. ICMS 12/06, efeitos a partir de 29.03.06. 11 - REGISTRO TIPO 50 Nota Fiscal, modelo 1 ou 1-A (cdigo 01), quanto ao ICMS, a critrio de cada UF, Nota Fiscal do Produtor, modelo 4 (cdigo 04), Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 (cdigo 06), Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21 (cdigo 21),
Nota Fiscal de Servios de Telecomunicaes, modelo 22 (cdigo 22) Nota Fiscal Eletrnica, modelo 55 (cdigo 55). Redao anterior dada ao cabealho do item 11 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos de 16.10.03 a 28.03.06. 11 - REGISTRO TIPO 50 Nota Fiscal, modelo 1 ou 1-A (cdigo 01), quanto ao ICMS, a critrio de cada UF, Nota Fiscal do Produtor, modelo 4 (cdigo 04), Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 (cdigo 06), Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21 (cdigo 21), Nota Fiscal de Servios de Telecomunicaes, modelo 22 (cdigo 22). Redao anterior dada pelo Conv 69/02, efeitos de 01.01.03 a 15.10.03 11 - REGISTRO TIPO 50 NOTA FISCAL, MODELO 1 OU 1-A (cdigo 01) , QUANTO AO ICMS NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA, MODELO 6 (cdigo 06), NOTA FISCAL DE SERVIO DE COMUNICAO, MODELO 21 NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TELECOMUNICAES, MODELO 22 (cdigo 22)
N 01 02 Denominao do Campo Tipo CNPJ Contedo "50" CNPJ do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso na sada ou de recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Emitente da Nota Fiscal (Pprprio/T-terceiros) Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) Base de Clculo do ICMS (com 2 decimais) Montante do imposto (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou no incidncia (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou crdito do ICMS (com 2 decimais) Alquota do ICMS (com 2 decimais) Tamanho 02 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
03
Inscrio Estadual Data de emisso ou recebimento Unidade da Federao Modelo Srie Nmero CFOP Emitente Valor Total Base de Clculo do ICMS Valor do ICMS Isenta ou notributada Outras
14
17
30
04 05
8 2
31 39
38 40
N X
06 07 08 09 10 11 12 13 14
2 3 6 4 1 13 13 13 13
41 43 46 52 56 57 70 83 96
42 45 51 55 56 69 82 95 108
N X N N X N N N N
15
13
109
121
16
Alquota
122
125
17 Situao Situao da Nota Fiscal 1 126 126 X
Redao anterior do campo 17 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
17 Situao Situao da nota fiscal Quanto ao cancelamento 1 126 126 X
Redao original, efeitos at 31.12.02 11 - REGISTRO TIPO 50 NOTA FISCAL, MODELO 1 OU 1-A (cdigo 01) , QUANTO AO ICMS NOTA FISCAL DE ENTRADA, MODELO 3 (cdigo 03) NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELTRICA, MODELO 6 (cdigo 06), NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TELECOMUNICAES, MODELO 22 (cdigo 22)
N 01 02 Denominao do Campo Tipo CGC/MF "50" CGC/MF do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso na sada ou de recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) Base de Clculo do ICMS (com 2 decimais) Montante do imposto (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou no incidncia (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou crdito do ICMS (com 2 decimais) Alquota do ICMS (com 2 decimais) Situao da nota fiscal quanto ao cancelamento Contedo Tamanho 02 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
03
Inscrio Estadual
14
17
30
04 05
Data de emisso ou recebimento Unidade da Federao
8 2
31 39
38 40
N X
06 07 08 09 10 11 12 13 14
Modelo Srie Subsrie Nmero CFOP Valor Total Base de Clculo do ICMS Valor do ICMS Isenta ou no-tributada
2 3 2 6 3 13 13 13 13
41 43 46 48 54 57 70 83 96
42 45 47 53 56 69 82 95 108
N X X N N N N N N
15
Outras
13
109
121
16 17
Alquota Situao
4 1
122 126
125 126
N X
11.1 - OBSERVAES
Nova redao ao item 11.1.1 pelo Conv. ICMS 111/08, efeitos a partir de 01.10.08. 11.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuinte do ICMS, obedecendo a sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sadas, mesmo quando desobrigado de escritur-los. Redao original, efeitos at 30.09.08.
11.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuinte do ICMS, obedecendo a sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sadas; 11.1.2 - Nas operaes decorrente das vendas de produtos agropecurios, inclusive caf em gro, efetuadas pelo Banco do Brasil S.A., em leilo na bolsa de mercadorias, em nome de produtores (Conv. ICMS 46/94 de 29 de maro de 1994 e Conv. ICMS 132/95 de 11 de dezembro de 1995), os CAMPOS 02, 03 e 05 devem conter os dados do emitente da Nota Fiscal, devendo a cada registro Tipo 50 corresponder um registro Tipo 71, com os dados dos estabelecimentos remetente e destinatrio; Acrescido o subitem 11.1.2A, pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03. 11.1.2A - Nas operaes decorrentes de servios de telecomunicaes ou comunicaes o registro dever ser composto apenas na aquisio; Revigorado com nova redao o subitem 11.1.3, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. 11.1.3 - Em se tratando de Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, Nota Fiscal de Servios de Comunicao e de Telecomunicao, o registro dever ser composto apenas na entrada de energia eltrica ou aquisio de servios de comunicao e telecomunicaes; Revogado pelo Conv. 69/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03 11.1.3 - Em se tratando de Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, o registro dever ser composto apenas na entrada de energia ou aquisio de servio de telecomunicaes; Nova redao dada ao subitem 11.1.4 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00. 11.1.4 - No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao - CFOP, deve ser gerado para cada combinao de alquota e CFOP um registro tipo 50, com valores nos campos monetrios (11, 12, 13, 14 e 15) correspondendo soma dos itens que compe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos monetrios dos diversos registros que representam uma mesma nota fiscal, correspondero aos valores totais da mesma; Redao original, efeitos at 31.07.00. 11.1.4 - No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS, deve ser gerado um registro por alquota; neste caso, os valores dos CAMPOS 11, 12, 13, 14 e 15 referem-se soma das operaes da alquota informada no registro; 11.1.5 - CAMPO 02 Nova redao dada ao subitem 11.1.5.1 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03 11.1.5.1 - Em se tratando de pessoas no obrigadas inscrio no CNPJ/MF, preencher com o CPF; Redao original, efeitos at 15.10.03 11.1.5.1 - Em se tratando de pessoas no obrigadas inscrio no CGC/MF, preencher com o CPF. 11.1.5.2 - Tratando-se de operaes com o exterior ou com pessoa fsica no inscrita no CPF zerar o campo; 11.1.6 - CAMPO 03 11.1.6.1 - Tratando-se de operaes com o exterior ou com pessoas no obrigadas inscrio estadual, o campo assumir o contedo "ISENTO"; 11.1.6.2 - Na hiptese de registro referente a fornecimento feito por produtor agropecurio, em que seja obrigatria a emisso de Nota Fiscal de Entrada, a unidade da Federao poder dispor sobre qual informao pretende neste campo; 11.1.7 - CAMPO 05 - Tratando-se de operaes com o exterior, colocar "EX"; 11.1.8 - CAMPO 06 - Preencher conforme cdigos da tabela de modelos de documentos fiscais, do subitem 3.3; 11.1.9 - CAMPO 07 11.1.9.1. Em se tratando de documento sem seriao deixar em branco as trs posies. 11.1.9.2 - No caso de Nota Fiscal, modelo 1 e 1-A (cdigo 01), preencher com o algarismo designativo da srie ( "1", "2" etc..) deixando em branco as posies no significativas.
11.1.9.3 - Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra (B, C ou E). No caso de documentos fiscais de "Srie nica" preencher com a letra U. 11.1.9.4 - Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso "nica" ( "Srie B-nica" , "Srie C-nica ou Srie E-nica"), preencher com a respectiva letra (B , C ou E) na primeira posio e com a letra U na segunda posio, deixando em branco a posio no significativa. Nova redao dada pelo Conv. 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03 11.1.9.5 - No caso de documento fiscal de "Srie nica" seguida por algarismo arbico ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...) preencher com a letra U na primeira posio, e o algarismo respectivo dever ser indicado nas posies subseqentes. Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 11.1.9.5 - No caso de documento fiscal de "Srie nica" seguida por algarismo arbico ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...) preencher com a letra U na primeira posio, deixando em branco as posies no significativas. O algarismo respectivo dever ser indicado no campo Subsrie. Acrescido o subitem 11.1.9A pelo Conv. ICMS 12/06, efeitos a partir de 29.03.06. 11.1.9A - CAMPO 08 - Se o nmero do documento fiscal tiver mais de 6 dgitos, preencher com os 6 ltimos dgitos; Nova redao dada pelo Conv. 69/02, com efeitos a partir de 01.01.03 11.1.10 - CAMPO 10 - Preencher com "P" se nota fiscal emitida pelo contribuinte informante (prprio) ou "T", se emitida por terceiros. Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 11.1.10 - CAMPO 08 Revogado os subitens 11.1.10.1 a 11.1.10.4, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03. 11.1.10.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies. 11.1.10.2 - No caso de Nota Fiscal, modelo 1 e 1-A (cdigo 01), preencher com brancos." 11.1.10.3 - No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie ( "Srie B Subsrie 1", "Srie B Subsrie 2" ou "Srie B-1", "Srie B-2" etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...), preencher com o algarismo de subsrie ( "1", "2" etc...) deixando em branco a posio no significativa. 11.1.10.4 No caso de subseriao de documentos fiscais de sries "Anica", "B-nica", "C-nica" e "E-nica", colocar "U" na primeira posio e o nmero da subsrie na segunda posio; Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03. 11.1.11 - CAMPO 09 e 16 - Ver observao 11.1.4; Redao anterior com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 11.1.11 - CAMPO 10 e 16 - Ver observao 11.1.4; Redao original, efeitos at 31.07.00. 11.1.11 - CAMPO 10 - Um registro para cada CFOP do Documento Fiscal, sendo que constar, no registro, CFOP igual ao lanado no livro fiscal respectivo. 11.1.12 - CAMPO 12 - Base de Clculo do ICMS 11.1.12.1 - Colocar o valor da base de clculo do ICMS, quando no se tratar de operao ou prestao com substituio tributria; 11.1.12.2 - Quando se tratar de operao ou prestao com substituio tributria deve-se: 11.1.12.2.1 - colocar o valor da base de clculo ICMS prprio, quando se tratar de operao de sada e o informante for o substituto tributrio; 11.1.12.2.2 - zerar o campo quando o informante no for o substituto tributrio. 11.1.13 - CAMPO 13 - Valor do ICMS 11.1.13.1 - Colocar o valor do ICMS, quando no se tratar de operao com substituio tributria;
11.1.13.2 - Quando se tratar de operao com substituio tributria deve-se: 11.1.13.2.1 - colocar o valor do ICMS prprio, quando se tratar de operao de sada e o informante for o substituto tributrio; 11.1.13.2.2 - zerar o campo quando o informante no for o substituto tributrio. Nova redao dada ao subitem 11.1.14 pelo Conv. ICMS 42/09, efeitos a partir de 09.07.09. 11.1.14 - CAMPO 17 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo:
Situao Documento Fiscal Normal Documento Fiscal Cancelado Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Normal Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Cancelado Documento com USO DENEGADO - exclusivamente para uso dos emitentes de Nota Fiscal Eletrnica - Modelo 55 e Conhecimento de Transporte Eletrnico, Modelo 57. Documento com USO inutilizado - exclusivamente para uso dos emitentes de Nota Fiscal Eletrnica - Modelo 55 e Conhecimento de Transporte Eletrnico, Modelo 57. Contedo do Campo N S E X 2 4
Redao anterior dada ao subitem 11.1.14 pelo Conv. ICMS 12/06, efeitos de 29.03.06 a 08.07.09. 11.1.14 - CAMPO 17 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo:
Situao Documento Fiscal Normal Documento Fiscal Cancelado Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Normal Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Cancelado Documento com USO DENEGADO - exclusivamente para uso dos emitentes de Nota Fiscal Eletrnica - Modelo 55 Documento com USO inutilizado - exclusivamente para uso dos emitentes de Nota Fiscal Eletrnica - Modelo 55 Contedo do Campo N S E X 2 4
Redao anterior dada ao subitem 11.1.14 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 a 28.03.06. 11.1.14 - CAMPO 17 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo: Situao Contedo do Campo Documento Fiscal Normal N Documento Fiscal Cancelado S Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal Normal E Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal X Cancelado O campo 17 deve ser preenchido conforme os seguintes critrios : l com "N", para lanamento normal de documento fiscal no cancelado; l com "S", para lanamento de documento regularmente cancelado; l com "E", para Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal no cancelado;" l com "X", para Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal cancelado; Redao original, efeitos at 31.12.02.
11.1.14 - CAMPO 17 - Preencher com "S", se se tratar de documento fiscal regularmente cancelado e com "N", caso contrrio. 11.1.15 - o registro das antigas Notas Fiscais, modelo 1, sries A, B, C ou U, e modelo 3, srie E, somente poder se referir a emisses anteriores a 01 de maro de 1996.
Acrescido o subitem 11.1.16, pelo Conv. ICMS 12/05, efeitos a partir de 05/04/05.
11.1.16 - Nos documentos fiscais emitidos em operaes ou prestaes tambm registradas em equipamento Emissor
de Cupom Fiscal - ECF os campos 11 a 16 devem ser zerados, no devendo ser informados registros tipo 54.
Nova redao dada ao item 12 pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.
12 - REGISTRO TIPO 51 TOTAL DE NOTA FISCAL QUANTO AO IPI N 01 02 Denominao do Campo Tipo CNPJ Contedo "51" Tamanho 2 Posio 1 3 2 16 Formato N N
CNPJ do remetente nas 14 entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Data de emisso na sada ou recebimento na entrada 14
03
Inscrio Estadual
17
30
04
Data de emisso/ recebimento Unidade da Federao
31
38
05
Sigla da unidade da 2 Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) Montante do IPI (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou no incidncia do IPI (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou crdito do IPI (com 2 decimais) Brancos 3 6 4
39
40
06 07 08
Srie Nmero CFOP
41 44 50
43 49 53
X N N
09
Valor Total
13
54
66
10
Valor do IPI
13
67
79
11
Isenta ou no-tributada IPI
13
80
92
12
Outras - IPI
13
93
105
13
Brancos
20
106
125
Redao anterior do campo 14 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
14 Situao Situao do documento fiscal quanto ao cancelamento 1 126 126 X
12.1 - OBSERVAES: 12.1.1 - Este registro dever ser composto somente por contribuintes do IPI, obedecendo a sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sadas; 12.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 12.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6; 12.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7;
12.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.9;
Nova redao ao subitem 12.1.6 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
Redao anterior do subitem 12.1.6 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
Nova redao ao subitem 12.1.7 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
12.1.7 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 11.1.14.
Redao anterior do subitem 12.1.7 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
Redao original do item 12, efeitos at 31.12.02.

12 - REGISTRO TIPO 51 TOTAL DE NOTA FISCAL QUANTO AO IPI N 01 02 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Contedo "51" CGC/MF do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Tamanho 2 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
03
Inscrio Estadual
14
17
30
04
Data de emisso na sada ou 8 recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal 2
31
38
05
39
40
06 07 08 09
Srie Subsrie Nmero CFOP
2 2 6
41 43 45 51
42 44 50 53
X X N N
Cdigo Fiscal de Operao e 3 Prestao Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) Montante do IPI (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou no incidncia do IPI (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou crdito do IPI (com 2 decimais) Brancos 13
10
Valor Total
54
66
11
Valor do IPI
13
67
79
12
Isenta ou no-tributada IPI
13
80
92
13
Outras - IPI
13
93
105
14 15
Brancos Situao
20
106 126
125 126
X X
Situao do documento fiscal 1 quanto ao cancelamento
12.1 - OBSERVAES: 12.1.1 - Este registro dever ser composto somente por contribuintes do IPI, obedecendo a sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sadas; 12.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 12.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6; 12.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 12.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.9; 12.1.6 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 11.1.10; 12.1.7 - CAMPO 09 - Valem as observaes do subitem 11.1.11; 12.1.8 - CAMPO 15 - Valem as observaes do subitem 11.1.14
Nova redao dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.
13 - REGISTRO TIPO 53 SUBSTITUIO TRIBUTRIA N 01 02 Denominao do Campo Tipo CNPJ Contedo "53" CNPJ do contribuinte Substitudo Inscrio Estadual do Contribuinte substitudo Data de emisso na sada ou recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do contribuinte substitudo Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Emitente da Nota Fiscal (Pprprio/T-terceiros) Base de clculo de reteno do ICMS (com 2 decimais) ICMS retido pelo substituto (com 2 decimais) Soma das despesas acessrias (frete, seguro e outras - com 2 decimais) Tamanho 2 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
03
Inscrio Estadual
14
17
30
04
31
38
05
39
40
06
Modelo
41
42
07 08 09
Srie Nmero CFOP
3 6 4
43 46 52
45 51 55
X N N
10
Emitente
56
56
11
Base Clculo do ICMS Substituio Tributria ICMS retido
13
57
69
12
13
70
82
13
Despesas Acessrias
13
83
95
Nova redao dada ao campo 14 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
Redao anterior do campo 14 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02.
14
Situao
Situao do documento fiscal quanto ao cancelamento
96
96
Nova redao dada ao campo 15 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.
15 Cdigo da Antecipao Cdigo que identifica o tipo da 1 Antecipao Tributria 97 97 X
Redao anterior do campo 15 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03.
15 Brancos 30 97 126 X
Acrescido o campo 16 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

16 Brancos 29 98 126 X
13.1 - OBSERVAES 13.1.1 - Este registro s obrigatrio para o contribuinte substituto tributrio, nas operaes com mercadorias.
Nova redao dada ao subitem 13.1.1.1 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.
13.1.1.1. - A critrio da unidade da Federao este registro poder ser, tambm, exigido do contribuinte substitudo, nas operaes em que h destaque do imposto retido no documento fiscal, ou sujeito antecipao tributria. Neste caso, nos campos 2, 3 e 5 sero informados os dados do contribuinte substituto/remetente da mercadoria/produto;
Redao original, acrescido o subitem 13.1.1.1 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03.
13.1.1.1. - A critrio da unidade da Federao este registro poder ser, tambm, exigido do contribuinte substitudo, nas operaes em que h destaque do imposto retido no documento fiscal. Neste caso, nos campos 2, 3 e 5 sero informados os dados do contribuinte substituto, remetente da mercadoria/produto; 13.1.2 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6; 13.1.3 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 13.1.4 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 11.1.9; 13.1.5 - CAMPO 09 - Valem as observaes do subitem 11.1.11; 13.1.6 - CAMPO 10 - Valem as observaes do subitem 11.1.10;
Acrescido o subitem 13.1.7 ao subitem 13.1 pelo Conv. ICMS 142/07, efeitos a partir de 01.01.08.
13.1.7 - CAMPOS 11 e 12 - Devem ser includas nestes campos, alm das operaes normais de substituio tributria, os valores referente as operaes relativas ao Convnio ICMS 51/00.
Renumerado o subitem 3.1.7 para 3.1.8 pelo Conv. ICMS 142/07, efeitos a partir de 01.01.08.
Renumerado o subitem 3.1.8 para 3.1.9 pelo Conv. ICMS 142/07, efeitos a partir de 01.01.08. Nova redao dada ao subitem 13.1.9 pelo Conv. ICMS 114/04, efeitos a partir de 01.01.05.
13.1.9 - CAMPO 15 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo: Situao Contedo do Campo 1
Pagamento de substituio efetuada pelo destinatrio, quando no efetuada ou efetuada a menor pelo substituto Antecipao tributria efetuada pelo destinatrio apenas com complementao do diferencial de aliquota Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo
destinatrio sem encerrar a fase de tributao Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo destinatrio encerrando a fase de tributao Substituio tributria interna motivada por regime especial de tributao ICMS pago na importao 4
5 6
Substituio Tributria informada pelo substituto ou pelo substitudo que no incorra em Branco nenhuma das situaes anteriores
Nova redao dada pelo Conv. 18/04, efeitos de 01.07.04 a 31.12.04

13.1.8 - CAMPO 15 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo: Situao Contedo Campo do
Pagamento de substituio efetuada pelo destinatrio, quando no efetuada ou 1 efetuada a menor pelo substituto Antecipao tributria efetuada pelo destinatrio apenas com complementao do 2 diferencial de aliquota Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo 3 destinatrio sem encerrar a fase de tributao Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo 4 destinatrio encerrando a fase de tributao Substituio tributria interna motivada por regime especial de tributao 5
Substituio Tributria informada pelo substituto ou pelo substitudo que no incorra em Branco nenhuma das situaes anteriores
Redao anterior, efeitos at 30.06.04 Acrescido o subitem 13.1.8, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.
13.1.8 - CAMPO 15 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo: Situao Contedo Campo Branco do
Substituio Tributria informada pelo substituto ou pelo substitudo
Pagamento de substituio efetuada pelo destinatrio, quando no efetuada ou 1 efetuada a menor pelo substituto Antecipao tributria efetuada pelo destinatrio apenas com complementao do 2 diferencial de aliquota Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo 3 destinatrio sem encerrar a fase de tributao Antecipao tributria com MVA (Margem de Valor Agregado), efetuada pelo 4 destinatrio encerrando a fase de tributao
Redao original do item 13, efeitos at 31.12.02.

13 - REGISTRO TIPO 53 SUBSTITUIO TRIBUTRIA N 01 Denominao do Campo Tipo Contedo "53" Tamanho 2 Posio 1 2 Formato N
02
CGC/MF
CGC/MF do contribuinte Substitudo Inscrio Estadual do Contribuinte substitudo Data de emisso na sada ou recebimento na entrada Sigla da unidade da Federao do contribuinte substitudo Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Base de clculo de reteno do ICMS (com 2 decimais) ICMS retido pelo substituto (com 2 decimais) Soma das despesas acessrias (frete, seguro e outras - com 2 decimais) Situao do documento fiscal quanto ao cancelamento
14
16
03
Inscrio Estadual
14
17
30
04
31
38
05
39
40
06
Modelo
41
42
07 08 09 10
3 2 6 3
43 46 48 54
45 47 53 56
X X N N
11
Base Clculo do ICMS Substituio Tributria ICMS retido
13
57
69
12
13
70
82
13
Despesas Acessrias
13
83
95
14
Situao
96
96
15
Brancos 13.1 - OBSERVAES
30
97
126
13.1.1 - Este registro s obrigatrio para o contribuinte substituto tributrio, nas operaes com mercadorias. 13.1.2 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6; 13.1.3 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 13.1.4 - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 11.1.9; 13.1.5 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 11.1.10; 13.1.6 - CAMPO 10 - Valem as observaes do subitem 11.1.11; 13.1.7 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 11.1.14.
Nova redao dada ao cabealho e tabela do item 14 pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.
14 - REGISTRO TIPO 54 PRODUTO N 01 02 Denominao do Campo Tipo CNPJ Contedo "54" Tamanho 2 Posio 1 3 2 16 Formato N N
CNPJ do remetente nas 14 entradas e do destinatrio nas sadas Cdigo do modelo da nota 2
03
Modelo
17
18
fiscal 04 05 06 Srie Nmero CFOP Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao 3 6 4 19 22 28 21 27 31 X N N
Nova redao dada ao campo 7 do item 14 - Registro 54 pelo Conv. ICMS 12/05, efeitos a partir de 05.04.05.
07 CST Cdigo da Situao Tributria 3 32 34 X
Redao anterior do campo 7 do item 14 - Registro Tipo 54 dada pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos de 01.01.03 a 04/04/05 07
08
CST
Nmero do Item
Cdigo da Situao Tributria

Nmero de ordem do item na nota fiscal Cdigo do produto ou servio do informante
3
3
32
35
34
37 N
09
Cdigo do Produto ou Servio Quantidade
14
38
51
10
Quantidade do produto (com 3 11 decimais) Valor bruto do produto (valor unitrio multiplicado por quantidade) - com 2 decimais 12
52
62
11
Valor do Produto
63
74
12
Valor do Desconto / Despesa Acessria
Valor do Desconto Concedido 12 no item (com 2 decimais). 12
75
86
13
Base de Clculo do ICMS Base de clculo do ICMS (com 2 decimais) Base de Clculo do ICMS Base de clculo do ICMS de para Substituio reteno na Substituio Tributria Tributria (com 2 decimais) Valor do IPI Alquota do ICMS Valor do IPI (com 2 decimais) Alquota Utilizada no Clculo do ICMS (com 2 decimais)
87
98
14
12
99
110
15 16
12 4
111 123
122 126
N N
Redao original do cabealho e da tabela do item 14, efeitos at 31.12.02.

14 - REGISTRO TIPO 54 PRODUTO N 01 02 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Contedo "54" CGC/MF do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Tamanho 2 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
03
Modelo
17
18
04 05
Srie Subsrie
3 2
19 22
21 23
X X
06 07
Nmero CFOP
Nmero da nota fiscal
24 30
29 32
N N
Cdigo Fiscal de Operao e 3 Prestao Nmero de ordem do item na 3 nota fiscal Cdigo do produto ou servio 14 do informante Quantidade do produto (com 3 decimais) 13
08
Nmero do Item
33
35
09
36
49
10
50
62
11
Valor do Produto
Valor bruto do produto (valor 12 unitrio multiplicado por quantidade) - com 2 decimais Valor do Desconto Concedido no item (com 2 decimais). Base de clculo do ICMS (com 2 decimais) Base de clculo do ICMS de reteno na Substituio Tributria (com 2 decimais) 12
63
74
12
Valor do Desconto / Despesa Acessria
75
86
13
Base de Clculo do ICMS
12
87
98
14
Base de Clculo do ICMS para Substituio Tributria Valor do IPI Alquota do ICMS
12
99
110
15 16
Valor do IPI (com 2 decimais) 12 Alquota Utilizada no Clculo do ICMS (com 2 decimais) 4
111 123
122 126
N N
14.1 - Observaes: 14.1.1 - Devem ser gerados: 14.1.1.1 - Um registro para cada produto ou servio constante da nota fiscal e/ou romaneio; 14.1.1.2 - Registros para informar valores do frete, seguro e outras despesas acessrias que constem do corpo da nota fiscal (ver observaes nos subitens 14.1.5 e 14.1.7); 14.1.2 - CAMPO 03 - Preencher conforme cdigos da tabela de modelos de documentos fiscais do subitem 3.3.1; 14.1.3 - CAMPO 04 - Valem as observaes do subitem 11.1.9;
Nova redao dada ao subitem 14.1.4 do item 14 pelo Conv. ICMS 170/10, efeitos a partir de 01.02.11. 14.1.4 - CAMPO 07 - o primeiro dgito da situao tributria ser: 0, 1 ou 2, conforme tabela A - Origem da Mercadoria do Anexo ao Convnio SINIEF s/n, de 15.12.70; o segundo dgito ser de 0 a 9, exceto 8, e o terceiro dgito ser zero ou um, ambos conforme tabela B - Tributao pelo ICMS, do mesmo anexo. Informar o Cdigo de Situao da Operao no Simples Nacional - CSOSN, se for o caso, conforme tabela B do Anexo nico ao Ajuste SINIEF n 07, de 30.09.05; Redao anterior dada ao subitem 14.1.4 do item 14 pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos de 01.01.03 a 31.01.11. 14.1.4 - CAMPO 07 - o primeiro dgito da situao tributria ser: 0, 1 ou 2, conforme tabela A - Origem da Mercadoria do Anexo ao Convnio SINIEF s/n, de 15.12.70; o segundo dgito ser de 0 a 9, exceto 8, e o terceiro dgito ser zero ou um, ambos conforme tabela B - Tributao pelo ICMS, do mesmo anexo; Redao original, efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 14.1.4 -CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.10; Nova redao dada ao subitem 14.1.5 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.
14.1.5 - CAMPO 08 - Deve refletir a posio seqencial de cada produto ou servio na nota fiscal, obedecendo os seguintes critrios: 14.1.5.1 - 001 a 990 - nmero seqencial do produto ou servio; 14.1.5.2 - 991 - identifica o registro do frete;
14.1.5.3 - 992 - identifica o registro do seguro; 14.1.5.4 - 993 - PIS/COFINS; 14.1.5.5 - 997 - complemento de valor de Nota Fiscal e/ou ICMS; 14.1.5.6 - 998 - servios no tributados; 14.1.5.7 - 999 - identifica o registro de outras despesas acessrias.";
Redao anterior dada ao subitem 14.1.5 pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03.
14.1.5 - CAMPO 08 - Deve refletir a posio seqencial de cada produto ou servio na nota fiscal, obedecendo os seguintes critrios: 14.1.5.1 - 001 a 990 - nmero seqencial do produto ou servio; 14.1.5.2 - 991 - identifica o registro do frete; 14.1.5.3 - 992 - identifica o registro do seguro; 14.1.5.4 - 993 - PIS/COFINS; 14.1.5.5 - 994 - Apropriao de crdito de ativo imobilizado; 14.1.5.6 - 995 - ressarcimento de Substituio Tributria; 14.1.5.7 - 996- transferncia de crdito; 14.1.5.8 - 997 - complemento de valor de Nota Fiscal e/ou ICMS; 14.1.5.9 - 998 - servios no tributados; 14.1.5.10 - 999 - identifica o registro de outras despesas acessrias.
Redao original do subitem 14.1.5, efeitos at 31.12.02.

14.1.5 -CAMPO 08 - Deve refletir a posio seqencial de cada produto ou servio na nota fiscal, obedecendo os seguintes critrios: 14.1.5.1 - 001 a 990 - nmero seqencial do produto ou servio; 14.1.5.2 - 991 - identifica o registro do frete; 14.1.5.3 - 992 - identifica o registro do seguro; 14.1.5.4 - 999 - identifica o registro de outras despesas acessrias. 14.1.6 -CAMPO 09
14.1.6.1 - Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte, listando esta codificao e os demais dados do produto/ mercadoria, atravs do registro "Tipo 75" (considera-se o cdigo EAN-13 ou equivalente como codificao prpria); Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 14.1.6.1 -Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte, listando esta codificao e os demais dados do produto/ mercadoria, atravs do registro "Tipo 75" (considera-se o cdigo EAN-13 ou equivalente como cdificao prpria). Quando o emitente no empregar codificao prpria, utilizar o sistema de codificao da Nomenclatura Comum do Mercosul;
14.1.6.2 - Em se tratando de registros para indicar o valor de frete, seguro e de outros itens cuja posio sequencial do produto est definida no item 14.1.5, discriminados na nota fiscal, deixar em branco.
Redao original, efeitos at 15.10.03.

14.1.6.2 - Em se tratando de registros para indicar o valor de frete, seguro e outras despesas acessrias discriminados na nota fiscal, deixar em branco.
Nova redao dada ao subitem 14.1.7 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.
14.1.7 - CAMPO 12 - Deve ser preenchido com valor de desconto concedido para o item da Nota Fiscal (utilizar o critrio de rateio proporcional, quando se tratar de desconto generalizado sobre o total da nota fiscal) ou, quando se tratar dos itens referenciados nas observaes 14.1.5.2 a 14.1.5.7, com o valor constante da nota fiscal do respectivo campo.
Redao anterior dada ao subitem 14.1.7 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03.
14.1.7 - CAMPO 12 - Deve ser preenchido com valor de desconto concedido para o item da Nota Fiscal (utilizar o critrio de rateio proporcional, quando tratar-se de desconto
generalizado sobre o total da nota fiscal) ou quando tratar-se dos itens referenciados nas observaes 14.1.5.2 a 14.1..5.10 como valor constante da Nota Fiscal do respectivo campo.
Redao anterior dada ao subitem 14.1.7 pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
14.1.7 - CAMPO 12 - Deve ser preenchido com valor de desconto concedido para o produto (utilizar o critrio de rateio proporcional, quando tratar-se de desconto generalizado sobre o total da nota fiscal) ou quando tratar-se dos itens referenciados nas observaes 14.1.5.2 a 14.1.5.4 com o valor constante da nota fiscal do respectivo campo. 14.1.8 - CAMPO 13 - Base de Clculo do ICMS 14.1.8.1 - Colocar o valor da base de clculo do ICMS, quando no se tratar de operao ou prestao com substituio tributria; 14.1.8.2 - Quando se tratar de operao ou prestao com substituio tributria deve-se: 14.1.8.2.1- colocar o valor da base de clculo ICMS prprio, quando se tratar de operao de sada e o informante for o substituto tributrio; 14.1.8.2.2- zerar o campo quando o informante no for o substituto tributrio. 14.1.9 - CAMPO 14 14.1.9.1 - Zerar o campo quando no se tratar de operao ou prestao com substituio tributria; 14.1.9.2 - colocar o valor da base de clculo do ICMS na substituio tributria, para as operaes de entrada (informante substitudo) e sada (informante substitudo e substituto tributrio).
15 - REGISTRO TIPO 55 GUIA NACIONAL DE RECOLHIMENTO DE TRIBUTOS ESTADUAIS N 01 02 Denominao do Campo Tipo CNPJ Contedo "55" CNPJ do contribuinte Substituto tributrio 03 Inscrio Estadual Inscrio Estadual na Unidade da Federao destinatria) do contribuinte substituto tributrio 04 Data da GNRE Data do pagamento do documento de Arrecadao 05 Unidade da Federao do Substituto Sigla da unidade da Federao do contribuinte substituto tributrio Sigla da unidade da Federao de destino (favorecida) Cdigo do Banco onde foi Efetuado o recolhimento 08 Agncia GNRE Agncia onde foi efetuado o recolhimento Nmero de autenticao Bancria do documento de Arrecadao 10 Valor GNRE Valor recolhido (com 2 decimais) 13 70 82 N 4 46 49 N 2 39 40 X 8 31 38 N 14 17 30 X Tamanho 2 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
06
Unidade da Federao Favorecida
41
42
07
Banco GNRE
43
45
09
Nmero GNRE
20
50
69
11
Data Vencimento
Data do vencimento do ICMS substitudo Ms e ano referente ocorrncia do fato gerador, formato MMAAAA Preencher com o contedo Do campo 15 da GNRE
83
90
12
Ms e ano de Referncia
91
96
13
Nmero do Convnio ou Protocolo /Mercadoria
30
97
126
Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 15 - REGISTRO TIPO 55 GUIA NACIONAL DE RECOLHIMENTO DE TRIBUTOS ESTADUAIS N 01 02 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Contedo "55" CGC/MF do contribuinte Substituto tributrio Inscrio Estadual na Unidade da Federao destinatria) do contribuinte substituto tributrio Data do pagamento do documento de Arrecadao Tamanho 2 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
03
Inscrio Estadual
14
17
30
04
Data da GNRE
31
38
05
Unidade da Federao do Sigla da unidade da Substituto Federao do contribuinte substituto tributrio Unidade da Federao Favorecida Sigla da unidade da Federao de destino (favorecida) Cdigo do Banco onde foi Efetuado o recolhimento Agncia onde foi efetuado o recolhimento Nmero de autenticao bancria do documento de Arrecadao Valor recolhido (com 2 decimais)
39
40
06
41
42
07
Banco GNRE
43
45
08
Agncia GNRE
46
49
09
Nmero GNRE
12
50
61
10
Valor GNRE
13
62
74
11
Data Vencimento
Data do vencimento do ICMS 8 substitudo Ms e ano referente ocorrncia do fato gerador, formato MMAAAA Preencher com o contedo do campo 15 da GNRE 6
75
82
12
Ms e ano de Referncia
83
88
13
Nmero do Convnio ou Protocolo /Mercadoria Brancos
30
89
118
14
8 15.1 - Observaes
119
126
15.1.1 - Registro composto apenas por contribuintes substitutos tributrios, devendo ser gerado um registro para cada Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais - GNRE;
15.1.2 - CAMPO 10 - Valor lquido aps a compensao: resultado do ICMS por substituio devido, descontados os valores relativos a devolues e ressarcimentos decorrentes de operaes efetuadas sob o regime de substituio tributria. 15.1.3 - CAMPO 03 - caso o informante, substituto tributrio, no possua inscrio estadual na Unidade da Federao destinatria, preencher com "INEXISTENTE";
Acrescido o item 15A pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
15A - REGISTRO TIPO 56 OPERAES COM VECULOS AUTOMOTORES NOVOS. N Denominao Campo Tipo CNPJ/CPF Modelo Srie Nmero CFOP do Contedo Tamanho Posio Formato
01 02 03 04 05 06
"56" CNPJ ou CPF do adquirente Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal Prestao de Operao
2 14 2 3 6 e 4
1 3 17 19 22 28
2 16 18 21 27 31
N N N X N N
07 08
CST Nmero do Item
Cdigo da Situao Tributria
32 35
34 37
N N
Nmero de ordem do item na nota 3 fiscal
09
Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou servio do 14 Servio informante
38
51
Nova redao ao campo 10 do item 15A pelo Conv.ICMS 18/04, efeitos a partir de 01.07.04
10 Tipo de operao Tipo de operao: 1 - venda para 1 concessionria; 2- "Faturamento Direto" - Convnio ICMS 51/00; 3 Venda direta; 0 - Outras Redao Original, efeitos at 30.06.04 10 Tipo de operao Tipo de operao: 1 - venda para 1 concessionria; 2- "Faturamento Direto" - Convnio ICMS 51/00; 3 Venda direta da CNPJ da concessionria 14 52 52 N 52 52 N
11
CNPJ Concessionria Alquota do IPI
53
66
12
Alquota (com 2 decimais)
do
IPI 4
67
70
13 14
Chassi Brancos
Cdigo do Chassi do veculo Brancos
17 39
71 88
87 126
X X
15A.1 - OBSERVAES: 15A.1.1 - Este registro dever ser composto pelas montadoras, concessionrias e importadoras, nas operaes com veculos automotores novos; 15A.1.2 - Dever ser informado apenas para os itens relativos aos veculos automotivos;
15A.1.3 - CAMPOS 02 a 09 - Devem ser preenchidos com o mesmo contedo dos campos do registro 54 equivalente; 15A.1.4 - CAMPO 11 - Colocar o CNPJ da concessionria envolvida na operao, quando se tratar de "faturamento direto" efetuado pelas montadoras ou importadoras. Zerar o campo nos demais casos;
Efeitos passaram de 01.07.08 para 01.09.08, pelo Conv. ICMS 45/08. Acrescido o item 15B pelo Conv. ICMS 136/07, efeitos a partir de 01.07.08.
15B - REGISTRO TIPO 57 NMERO DE LOTE DE FABRICAO DE PRODUTO N Denominao do Campo Tipo CNPJ "57" CNPJ do remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Inscrio Estadual do Contribuinte Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da Situao Tributria Nmero de ordem do item na nota fiscal Cdigo do produto do informante Contedo Tamanho Posio Formato
01 02
2 14
1 3
2 16
N N
03 04 05 06 07
Inscrio Estadual Modelo Srie Nmero CFOP
14 2 3 6 4
17 31 33 36 42
30 32 35 41 45
X N X N N
08 09
CST Nmero do Item
3 3
46 49
48 51
X N
10 11
Cdigo do Produto
14 20
52 66
65 85
X X
Nmero do lote do Nmero do lote de fabricao do produto produto Branco
12
41
86
126
15B.1 - OBSERVAES: 15B.1.1 - Este registro se destina a informar dados relativos ao nmero de lote de fabricao de medicamentos; 15B.1.2 - Dever ser informado por fabricantes, atacadistas e varejistas que atuem como centro de distribuio e que estejam obrigados a manter arquivo eletrnico contendo registro fiscal por item de mercadoria, conforme clusula quinta deste convnio, nas operaes com produtos classificados nos cdigos NBM/SH 3003 e 3004; 15B.1.3 - Dever ser gerado um registro para cada item da nota fiscal
16 - REGISTRO TIPO 60: Cupom Fiscal, Cupom Fiscal - PDV ,e os seguintes Documentos Fiscais quando emitidos por Equipamento Emissor de Cupom Fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2) 16.1 - Devem ser gerados para cada equipamento: 16.1.1 - para cada dia, um registro "Tipo 60 - Mestre", como indicado no subitem 16.2 e os respectivos registros "Tipo 60 - Analtico", informando as situaes tributrias praticadas, conforme subitem 16.3, de modo que este conjunto de registros represente os dados fiscais escriturados pelo contribuinte;
16.1.2 - para cada dia, se adotado pela unidade federada, os respectivos registros "Tipo 60 - Resumo Dirio", informando o total dirio do item registrado em cada equipamento, conforme subitem 16.4, de modo que o conjunto de registros relativos a itens de idntica situao tributria represente a informao constante do respectivo registro Tipo 60 - Analtico; 16.1.3 - se adotado pela unidade federada, os respectivos registros "Tipo 60 - Item", conforme subitem 16.5; 16.1.4 - se adotado pela unidade federada, os respectivos registros "Tipo 60 - Resumo Mensal", conforme subitem 16.6. 16.2 - Registro Tipo 60 - Mestre (60M): Identificador do equipamento. N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso Contedo "60" "M" Tamanho Posio 2 1 1 3 4 2 3 11 Formato N X N
Data de emisso dos documentos 8 fiscais srie de Nmero de srie de fabricao do 20 equipamento
04
Nmero de fabricao
12
31
05
Nmero de ordem seqencial Nmero atribudo pelo 3 do equipamento estabelecimento ao equipamento Modelo do documento fiscal Cdigo do modelo do documento 2 fiscal Nmero do Contador de Nmero do primeiro documento 6 Ordem de Operao no incio fiscal emitido no dia (Nmero do do dia Contador de Ordem de Operao - COO) Nmero do Contador de Nmero do ltimo documento 6 Ordem de Operao no final fiscal emitido no dia (Nmero do do dia Contador de Ordem de Operao - COO) Nmero do Reduo Z Contador de Operao Contador de Nmero do Contador de Reduo 6 Z (CRZ) de Valor acumulado no Contador de 3 Reincio de Operao (CRO) Valor acumulado no totalizador de 16 Venda Bruta
32
34
06
35
36
07
37
42
08
43
48
09
49
54
10
Reincio
55
57
11
Valor da Venda Bruta
58
73
12
Valor do Totalizador Geral do Valor acumulado no Totalizador 16 equipamento Geral Brancos 37
74
89
13
90
126
16.2.1 - Observaes: 16.2.1.1 Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo, quando emitidos por PDV, Mquina Registradora e ECF; 16.2.1.2 Registro utilizado para identificar o equipamento emissor de cupom fiscal no estabelecimento;
16.2.1.3 Os dados dirios de cada um dos totalizadores parciais de situao tributria do equipamento devero ser informados no registro especificado no subitem 16.3 (Registro Tipo 60 - Analtico); 16.2.1.4 CAMPO 02 - "M", indica que este registro mestre, deste modo identifica o equipamento emissor de cupom fiscal no contribuinte; 16.2.1.5 CAMPO 06 - Preencher com "2B", quando se tratar de Cupom Fiscal emitido por mquina registradora (no ECF), com "2C", quando se tratar de Cupom Fiscal PDV, ou "2D", quando se tratar de Cupom Fiscal (emitido por ECF). J para os demais Documentos Fiscais deve ser preenchido conforme cdigos da tabela de modelos, do subitem 3.3.1; 16.2.1.6 - campo 11 - caso o equipamento no tenha o respectivo totalizador preencher com o valor da venda bruta do dia.
16.3 - Registro Tipo 60 - Analtico (60A): Identificador de cada Situao Tributria no final do dia de cada equipamento emissor de cupom fiscal N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso Contedo "60" "A" Data de emisso documentos fiscais srie Tamanho 2 1 dos 8 Posio 1 3 4 2 3 11 Formato N X N
04
Nmero de fabricao
de Nmero de srie de fabricao 20 do equipamento
12
31
05
Situao Tributria/ Alquota Identificador da Situao 4 Tributria / Alquota do ICMS Valor Acumulado totalizador parcial no Valor acumulado no final do dia 12 no totalizador parcial da situao tributria / alquota indicada no campo 05 (com 2 decimais) 79
32
35
06
36
47
07
Brancos
48
126
16.3.1 - Observaes: 16.3.1.1 - Registro composto com as informaes dos totalizadores parciais das mquinas ativas no dia; 16.3.1.2 - Deve ser gerado um registro para cada um dos totalizadores parciais de situao tributria por dia e por equipamento; 16.3.1.3 - CAMPO 02 - "A", indica que este registro Tipo 60 - Analtico; 16.3.1.4 - CAMPO 05 - Informa a situao tributria / alquota do totalizador parcial: 16.3.1.4.1 - Quando o totalizador parcial for de operao tributada na sada, este campo deve indicar alquota praticada. Ela deve ser informada como campo numrico com duas casas decimais. Como exemplos, alquota de: *8,4% deve ser informado - "0840"; *18% deve ser informado - "1800"; Quando o totalizador parcial se referir a outra situao tributria, informar conforme tabela abaixo: Situao Tributria Substituio Tributria Isento No incidncia Cancelamentos Descontos ISSQN Contedo do Campo F I N CANC DESC ISS
16.3.1.5 - CAMPO 06 - Deve informar o valor acumulado no totalizador parcial da situao tributria/alquota indicada no campo 05. Este valor acumulado corresponde ao valor constante na Reduo Z, emitido no final de cada dia, escriturado pelo contribuinte; 16.4 - Registro Tipo 60 - Resumo Dirio (60D): Registro de mercadoria/produto ou servio constante em documento fiscal emitido por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF). N Denominao Campo Tipo Subtipo do Contedo Tamanho Posio Formato
01 02
"60" "D"
2 1
1 3
2 3
N X
03
Data de emisso
Data de emisso documentos fiscais
dos
11
04
Nmero de srie de fabricao Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Quantidade
Nmero de srie de fabricao do equipamento Cdigo da mercadoria/produto ou servio do informante
20
12
31
05
14
32
45
06
Quantidade comercializada da mercadoria/produto no dia (com 3 decimais)
13
46
58
Nova redao dada ao campo 7 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos at 16.10.03
07 Valor da mercadoria/produto ou Servio Valor lquido (valor bruto diminudo dos descontos) da mercadoria/produto acumulado no dia (com 2 decimais) 16 59 74 N
Redao original, efeitos at 15.10.03

07 Valor da mercadoria/produto ou Servio Valor bruto da mercadoria/produto acumulado no dia (com 2 decimais) Base de clculo do ICMS valor acumulado no dia (com 2 decimais) Identificador da Situao Tributria / Alquota do ICMS (com 2 decimais) 16 59 74 N
08
16
75
90
09
Situao Tributria/ Alquota da mercadoria/produto ou Servio Valor do ICMS Brancos
91
94
10 11
Montante do imposto
13 19
95 108
107 126
N X
16.4.1 - Observaes: 16.4.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao; 16.4.1.2 - Registro composto com as informaes totalizadas por cdigo da mercadoria/produto ou servio registrado em documentos fiscais emitidos no dia pelo equipamento identificado no campo 04; 16.4.1.3 - Para cada cdigo de mercadoria/produto ou servio deve ser gerado um registro com o total dirio por equipamento; 16.4.1.4 - CAMPO 02 - "D", indica que este registro Tipo 60 - Resumo Dirio; 16.4.1.5 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 14.1.6; 16.4.1.6 - CAMPO 06 - Quantidade da mercadoria/produto comercializada no dia, registradas no equipamento identificado no campo 04, com 3 decimais; 16.4.1.7 - CAMPO 09 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4; 16.4.1.8 - CAMPO 10 - Preencher com zeros no caso de Situao Tributria igual a F, N ou I. 16.5 - Registro Tipo 60 - Item (60I): Item do documento fiscal emitido por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF) N Denominao Campo Tipo Subtipo do Contedo Tamanho Posio Formato
01 02
"60" "I"
2 1
1 3
2 3
N X
03
Data de emisso
Data de emisso do documento fiscal Nmero de srie de fabricao do equipamento Cdigo do modelo documento fiscal do
11
04
Nmero de srie de fabricao Modelo do documento fiscal N de ordem documento fiscal Nmero do item do
20
12
31
05
32
33
06
Nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) Nmero de Ordem do item no Documento Fiscal Cdigo da mercadoria/produto ou servio do informante
34
39
07
40
42
08
Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Quantidade
14
43
56
09
Quantidade mercadoria/produto decimais)
(com
da 3
13
57
69
Nova redao dada ao campo 10 do subitem 16.5, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03
10 Valor da mercadoria/produto Valor lquido (valor bruto diminudo do desconto) da mercadoria/produto (com 2 decimais) 13 70 82 N
Redao original, efeitos at 15.10.03 10 Valor Unitrio da mercadoria/produto Valor Unitrio da mercadoria/produto (com 3 decimais) Base de Clculo do ICMS do Item (com 2 decimais) Identificador da Situao Tributria / Alquota do ICMS (com 2 decimais) 13 70 82 N
11
Base de Clculo do ICMS Situao Tributria/ Alquota da mercadoria/produto ou Servio
12
83
94
12
95
98
Nova redao dada ao campo 13 do subitem 16.5,pelo Conv.ICMS 18/04, efeitos a partir de 01.07.04
13 Valor do ICMS Montante decimais) do Imposto (2 12 99 110 N
Redao original, efeitos at 30.06.04 13 14 Valor do ICMS Brancos Montante do imposto 12 16 99 111 110 126 N X
16.5.1 - Observaes: 16.5.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao; 16.5.1.2 - Registro composto apenas pelos emitentes de documentos fiscais emitidos por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF); 16.5.1.3 - Deve ser gerado um registro para cada mercadoria/produto ou servio constante do documento fiscal; 16.5.1.4 - CAMPO 02 - "I", indica que este registro Tipo 60 - Item; 16.5.1.5 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 16.2.1.5;
16.5.1.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 14.1.6;
16.5.1.7 - CAMPO 10 - Valor unitrio lquido (valor bruto diminudo do desconto) da mercadoria/produto com 2 decimais;
Redao anterior dada ao subitem 16.5.1.7 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03 a 08.07.09. 16.5.1.7 - CAMPO 10 - Valor unitrio da mercadoria/produto com trs decimais;
16.5.1.8 - CAMPO 11 - Valor utilizado como base de clculo do ICMS; 16.5.1.9 - CAMPO 12 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4; 16.5.1.10 - CAMPO 13 - Valem as observaes do subitem 16.4.1.8."; Acrescido subitem 16.5.1.11 pelo Conv. 18/04, efeitos a partir de 01.07.04 16.5.1.11 - Quanto se tratar de cancelamento de item o registro deve ser completo indicando no campo 12 a expresso "CANC"; Acrescido subitem 16.5.1.12 pelo Conv. 18/04, efeitos a partir de 01.07.04 16.5.1.12 - Quanto se tratar de cancelamento de Cupom Fiscal todos os registros devem ser reapresentados, com o campo 12 indicando a expresso "CANC". " 16.6 - Registro Tipo 60 - Resumo Mensal (60R): Registro de mercadoria/produto ou servio processado em equipamento Emissor de Cupom Fiscal. N Denominao Campo Tipo Subtipo Ms e Ano de emisso do Contedo Tamanho Posio Formato
01 02 03
"60" "R" Ms e Ano de emisso dos documentos fiscais Cdigo da mercadoria/produto ou servio do informante
2 1 6
1 3 4
2 3 9
N X N
04
Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Quantidade
14
10
23
05
Quantidade mercadoria/produto (com 3 decimais)
da no ms
13
24
36
Nova redao dada ao campo 6 do subitem 16.6, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03
06 Valor da mercadoria/produto ou Servio Valor lquido (valor bruto diminudo do desconto) da mercadoria/produto ou servio acumulado no ms (com 2 decimais) 16 37 52 N
Redao original, efeitos a partir de 15.10.03 06 Valor da mercadoria/produto ou Servio Valor bruto da mercadoria/produto ou servio acumulado no ms (com 2 decimais) Base de clculo do ICMS valor acumulado no ms (com 2 decimais) Identificador da Situao Tributria / Alquota do ICMS (com 2 decimais) 16 37 52 N
07
16
53
68
08
Situao Tributria/ Alquota da mercadoria/produto ou Servio
69
72
09
Brancos
54
73
126
16.6.1 - Observaes: 16.6.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao; 16.6.1.2 - Registro composto com as informaes sintticas dos itens de mercadoria/produto e servio dos Cupons Fiscais emitidos pelas mquinas ECF ativas no ms; 16.6.1.3 - Deve ser gerado um registro para cada tipo de mercadoria/produto ou servio processado em equipamento Emissor de Cupom Fiscal, acumulado por estabelecimento no ms; 16.6.1.4 - CAMPO 02 - "R", indica que este registro Tipo 60 - Resumo Mensal; 16.6.1.5 - CAMPO 03 - Ms e Ano de emisso no formato "MMAAAA"; 16.6.1.6 - CAMPO 04 - Valem as observaes do subitem 14.1.6; 16.6.1.7 - CAMPO 05 - Quantidade de itens da mercadoria/produto comercializados no ms com 3 decimais;
Nova redao dada ao subitem 16.6.1.8, pelo Conv. 33/04, efeitos a partir de 24.06.04
16.6.1.8 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4, excludas as posies de Cancelamentos e Descontos

16.6.1.8 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4.
Redao anterior do item 16 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
16 - REGISTRO TIPO 60: Cupom Fiscal, Cupom Fiscal - PDV ,e os seguintes Documentos Fiscais quando emitidos por Equipamento Emissor de Cupom Fiscal: Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2) 16.1 - Devem ser gerados, diariamente, para cada equipamento: 16.1.1 - um registro "Tipo 60 - Mestre", como indicado no subitem 16.2 e os respectivos registros "Tipo 60 - Analtico", informando as situaes tributrias praticadas, conforme subitem 16.3, de modo que este conjunto de registros represente os dados fiscais escriturados pelo contribuinte; 16.1.2 - se adotado pela unidade federada, os respectivos registros "Tipo 60 - Resumo Dirio", informando o total dirio do item registrado em cada equipamento, conforme subitem 16.4, de modo que o conjunto de registros relativos a itens de idntica situao tributria represente a informao constante do respectivo registro Tipo 60 - Analtico; 16.1.3 - se adotado pela unidade federada, os respectivos registros "Tipo 60 - Item", conforme subitem 16.5; 16.1.4 - se adotado pela unidade federada, os respectivos registros "Tipo 60 - Resumo Mensal", conforme subitem 16.6. 16.2 - Registro Tipo 60 - Mestre: Identificador do equipamento. N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso Contedo "60" "M" Data de emisso dos documentos fiscais Nmero de srie de fabricao do equipamento Nmero atribudo pelo estabelecimento ao equipamento Cdigo do modelo do documento fiscal Nmero do primeiro documento Tamanho 2 1 8 Posio 1 3 4 2 3 11 Formato N X N
04
Nmero de srie de fabricao Nmero de ordem seqencial do equipamento Modelo do documento fiscal Nmero do Contador de
20
12
31
05
32
34
06
35
36
07
37
42
Ordem de Operao no incio do dia
fiscal emitido no dia (Nmero do Contador de Ordem de Operao - COO) Nmero do ltimo documento 6 fiscal emitido no dia (Nmero do Contador de Ordem de Operao - COO) Nmero do Contador de Reduo Z (CRZ) 6 43 48 N
08
Nmero do Contador de Ordem de Operao no final do dia
09
Nmero do Contador de Reduo Z Contador de Reincio de Operao Valor da Venda Bruta
49
54
05
Valor acumulado no Contador 3 de Reincio de Operao (CRO) Valor acumulado no totalizador de Venda Bruta Valor acumulado no Totalizador Geral 16
55
57
10
58
73
11
Valor do Totalizador Geral do equipamento Brancos
16
74
89
12
37 16.2.1 - Observaes:
90
126
16.2.1.1 Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo, quando emitidos por PDV, Mquina Registradora e ECF; 16.2.1.2 Registro utilizado para identificar o equipamento emissor de cupom fiscal no estabelecimento; 16.2.1.3 Os dados dirios de cada um dos totalizadores parciais de situao tributria do equipamento devero ser informados no registro especificado no subitem 16.2 (Registro Tipo 60 - Analtico); 16.2.1.4 CAMPO 02 - "M", indica que este registro mestre, deste modo identifica o equipamento emissor de cupom fiscal no contribuinte; 16.2.1.5 CAMPO 06 - Preencher com "2B", quando se tratar de Cupom Fiscal emitido por mquina registradora (no ECF), com "2C", quando se tratar de Cupom Fiscal PDV, ou "2D", quando se tratar de Cupom Fiscal (emitido por ECF). J para os demais Documentos Fiscais devem ser preenchido conforme cdigos da tabela de modelos, do subitem 3.3.1; 16.3 - Registro Tipo 60 - Analtico: Identificador de cada Situao Tributria no final do dia de cada equipamento emissor de cupom fiscal. N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso Contedo "60" "A" Data de emisso dos documentos fiscais Nmero de srie de fabricao do equipamento Tamanho 2 1 8 Posio 1 3 4 2 3 11 Formato N X N
04
Nmero de srie de fabricao
20
12
31
05
Situao Tributria/ Alquota Identificador da Situao Tributria / Alquota do ICMS Valor Acumulado no totalizador parcial Valor acumulado no final do dia no totalizador parcial da situao tributria / alquota indicada no campo 06 (com 2 decimais)
32
35
06
12
36
47
07
Brancos 16.3.1 - Observaes:
79
48
126
16.3.1.1 - Registro composto com as informaes dos totalizadores parciais das mquinas
ativas no dia; 16.3.1.2 - Deve ser gerado um registro para cada um dos totalizadores parciais de situao tributria por dia e por equipamento; 16.3.1.3 - CAMPO 02 - "A", indica que este registro Tipo 60 - Analtico; 16.3.1.4 - CAMPO 06 - Informa a situao tributria / alquota do totalizador parcial: 16.3.1.4.1 - Quando o totalizador parcial for de operao tributada na sada, este campo deve indicar alquota praticada. Ela deve ser informada como campo numrico com duas casas decimais. Como exemplos, alquota de: * 8,4% deve ser informado - "0840"; * 18% deve ser informado - "1800"; 16.3.1.4.2 Quando o totalizador parcial se referir a outra situao tributria, informar conforme tabela abaixo: Situao Tributria Substituio Tributria Isento No incidncia Cancelamentos Descontos ISSQN Contedo do Campo F I N CANC DESC ISS 16.3.1.5 - CAMPO 07 - Deve informar o valor acumulado no totalizador parcial da situao tributria/alquota indicada no campo 06. Este valor acumulado corresponde ao valor constante na Reduo Z, emitido no final de cada dia, escriturado pelo contribuinte; 16.4 - Registro Tipo 60 - Resumo Dirio: Registro de produto ou servio registrado em documento fiscal emitido por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF). N Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso Contedo Tamanho Posio Formato
01 02 03
"60" "D" Data de emisso dos documentos fiscais Nmero de srie de fabricao do equipamento Cdigo do produto ou servio do informante Quantidade comercializada do produto no dia (com 3 decimais) Valor bruto do produto - valor acumulado do produto no dia (com 2 decimais) Base de clculo do ICMS valor acumulado no dia (com 2 decimais) Identificador da Situao Tributria / Alquota do ICMS (com 2 decimais)
2 1 8
1 3 4
2 3 11
N X N
04
Nmero de srie de fabricao Cdigo do Produto ou Servio Quantidade
20
12
31
05
14
32
45
06
13
46
58
07
Valor do Produto ou Servio
16
59
74
08
16
75
90
09
Situao Tributria/ Alquota do Produto ou Servio
91
94
10 11
Valor do ICMS Brancos
Montante do imposto
13 19
95 108
107 126
N X
16.4.1 - Observaes: 16.4.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao; 16.4.1.2 - Registro composto com as informaes totalizadas por cdigo do produto ou servio registrado em documentos fiscais emitidos no dia pelo equipamento identificado no campo 04; 16.4.1.3 - Para cada cdigo de produto ou servio deve ser gerado um registro com o total dirio por equipamento; 16.4.1.4 - CAMPO 02 - "D", indica que este registro Tipo 60 - Resumo Dirio; 16.4.1.5 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 14.2.6; 16.4.1.6 - CAMPO 06 - Quantidade do produto comercializada no dia registradas no equipamento identificado no campo 04, com 3 decimais; 16.4.1.7 - CAMPO 09 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4. 16.4.1.8 - CAMPO 10 - Preencher com zeros no caso de Situao Tributria igual a F, N ou I. 16.5 - Registro Tipo 60 - Item: Item do documento fiscal documento fiscal emitido por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF) N Denominao do Campo Tipo Subtipo Data de emisso Contedo Tamanho Posio Formato
01 02 03
"60" "I" Data de emisso do documento fiscal Nmero de srie de fabricao do equipamento Cdigo do modelo do documento fiscal Nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) Nmero de Ordem do item no Documento Fiscal Cdigo do produto ou servio do informante Quantidade do Produto (com 3 decimais) Valor Unitrio do produto (com 3 decimais) Base de Clculo do ICMS do Item (com 2 decimais) Identificador da Situao Tributria / Alquota do ICMS (com 2 decimais) Montante do imposto
2 1 8
1 3 4
2 3 11
N X N
04
Nmero de srie de fabricao Modelo do documento fiscal N de ordem do documento fiscal Nmero do item
20
12
31
05
32
33
06
34
39
07
40
42
08
14
43
56
09
13
57
69
10
Valor Unitrio do Produto Base de Clculo do ICMS Situao Tributria/ Alquota do Produto ou Servio Valor do ICMS Brancos
13
70
82
11
12
83
94
12
95
98
13 14
12 16
99 111
110 126
N X
16.5.1 - Observaes: 16.5.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao;
16.5.1.2 - Registro composto apenas pelos emitentes de documentos fiscais emitidos por Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF); 16.5.1.3 - Deve ser gerado um registro para cada produto ou servio constante do documento fiscal; 16.5.1.4 - CAMPO 02 - "I", indica que este registro Tipo 60 - Item; 16.5.1.5 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 16.2.1.5; 16.5.1.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 14.2.6; 16.5.1.7 - CAMPO 10 - Valor unitrio do produto com trs decimais; 16.5.1.8 - CAMPO 11 - Valor utilizado como base de clculo do ICMS; 16.5.1.9 - CAMPO 12 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4; 16.5.1.10 - CAMPO 13 - Valem as observaes do subitem 16.4.1.8."; 16.6 - Registro Tipo 60 - Resumo Mensal: Registro de produto ou servio processado em equipamento Emissor de Cupom Fiscal. N Denominao do Campo Tipo Subtipo Ms e Ano de emisso Cdigo do Produto ou Servio Quantidade Contedo Tamanho Posio Formato
01 02 03
"60" "R" Ms e Ano de emisso dos documentos fiscais Cdigo do produto ou servio do informante Quantidade do produto no ms (com 3 decimais) Valor bruto do produto - valor acumulado do produto no ms (com 2 decimais) Base de clculo do ICMS valor acumulado no ms (com 2 decimais) Identificador da Situao Tributria / Alquota do ICMS (com 2 decimais)
2 1 6
1 3 4
2 3 9
N X N
04
14
10
23
05
13
24
36
06
Valor do Produto ou Servio
16
37
52
07
16
53
68
08
Situao Tributria/ Alquota do Produto ou Servio Brancos
69
72
09
73
126
16.6.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao; 16.6.1.2 - Registro composto com as informaes sintticas dos itens de mercadoria e servio dos Cupons Fiscais emitidos pelas mquinas ECF ativas no ms: 16.6.1.3 - Deve ser gerados um registro para cada tipo de produto ou servio processado em equipamento Emissor de Cupom Fiscal, acumulado por estabelecimento no ms; 16.6.1.4 - CAMPO 02 - "R", indica que este registro Tipo 60 - Resumo Mensal; 16.6.1.5 - CAMPO 03 - Ms e Ano de emisso no formato "MMAAAA"; 16.6.1.6 - CAMPO 04 - Valem as observaes do subitem 14.2.6; 16.6.1.7 - CAMPO 05 - Quantidade de itens do produto comercializados no ms com 3 decimais; 16.6.1.8 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4.
Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02

16 - REGISTRO TIPO 60: Cupom Fiscal, Cupom Fiscal - PDV ,e os seguintes Documentos Fiscais quando emitidos por Equipamento Emissor de Cupom Fiscal: Bilhete de Passagem
Rodovirio (modelo 13), Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2) 16.1 - Registro Tipo 60 - Mestre: Identificador do equipamento. N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo Mestre/Analtico Data de emisso Contedo "60" "M" Data de emisso dos documentos fiscais Tamanho 2 1 8 Posio 1 3 4 2 3 11 Formato N X N
04
Nmero de Mquina Nmero atribudo pelo Registradora, PDV ou ECF estabelecimento ao equipamento Nmero de srie de fabricao
12
14
05
Nmero de srie de fabricao 15 do equipamento emissor de cupom fiscal Cdigo do modelo do documento fiscal Nmero do primeiro documento fiscal emitido no dia (Nmero do Contador de Ordem de Operao) 2
15
29
06
Modelo do documento fiscal Nmero do contador de ordem de operao no incio do dia
30
31
07
32
37
08
Nmero do contador de Nmero do ltimo documento ordem de operao no final fiscal emitido no dia (Nmero do dia do Contador de Ordem de Operao) Nmero do Contador de Reduo Z Nmero do contador de Reduo, Leitura Z ou Reduo Z Valor do GT no incio do dia (com 2 decimais)
38
43
09
44
49
10
Valor do Grande Total ou Totalizador Geral no incio do dia Valor do Grande Total ou Totalizador Geral no final do dia Brancos
16
50
65
11
Valor do GT no final do dia constante da Leitura Z ou Reduo Z (com 2 decimais)
16
66
81
12
82
126
Nova redao dada ao subitem 16.1.1.1 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00. 16.1.1.1 Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo, quando emitidos por PDV, Mquina Registradora e ECF; Redao original, efeitos at 31.07.00. 16.1.1.1 Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo, quando emitidos por ECF; 16.1.1.2 Registro utilizado para identificar o equipamento emissor de cupom fiscal no estabelecimento; 16.1.1.3 Os dados dirios de cada um dos totalizadores parciais de situao tributria do equipamento devero ser informados no registro especificado no subitem 16.2 (Registro Tipo 60 - Analtico); 16.1.1.4 CAMPO 02 - "M", indica que este registro mestre, deste modo identifica o equipamento emissor de cupom fiscal no contribuinte; 16.1.1.5 CAMPO 06 - Preencher com "2B", quando se tratar de Cupom Fiscal emitido por mquina registradora (no ECF), com "2C", quando se tratar de Cupom Fiscal
PDV, ou "2D", quando se tratar de Cupom Fiscal (emitido por ECF). J para os demais Documentos Fiscais devem ser preenchido conforme cdigos da tabela de modelos, do subitem 3.3.1; 16.2 - Registro Tipo 60 - Analtico: Identificador de cada Situao Tributria no final do dia de cada equipamento emissor de cupom fiscal N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo Mestre/Analtico Data de emisso Contedo "60" "A" Data de emisso dos documentos fiscais Tamanho 2 1 8 Posio 1 3 4 2 3 11 Formato N X N
04
Nmero de Mquina Nmero atribudo pelo Registradora, ECF ou PDV estabelecimento ao equipamento Situao Tributria/ Alquota Valor Acumulado no totalizador parcial Identificador da Situao Tributria / Alquota do ICMS Valor acumulado no final do dia no totalizador parcial da situao tributria / alquota indicada no campo 05 (com 2 decimais)
12
14
05
15
18
06
12
19
30
07
Brancos 16.2.1 - Observaes:
96
31
126
16.2.1.1 - Registro composto com as informaes dos totalizadores parciais das mquinas ativas no dia; 16.2.1.2 - Deve ser gerado um registro para cada um dos totalizadores parciais de situao tributria por dia e por equipamento; 16.2.1.3 - CAMPO 02 - "A", indica que este registro Tipo 60 - Analtico; 16.2.1.4 - CAMPO 05 - Informa a situao tributria / alquota do totalizador parcial: 16.2.1.4.1 - Quando o totalizador parcial for de operao tributada na sada, este campo deve indicar alquota praticada. Ela deve ser informada como campo numrico com duas casas decimais. Como exemplos, alquota de: * 8,4% deve ser informado - "0840"; * 18% deve ser informado - "1800"; 16.2.1.4.2 Quando o totalizador parcial se referir a outra situao tributria, informar conforme tabela abaixo: Situao Tributria Substituio Tributria Isento No incidncia Cancelamentos Descontos ISSQN Contedo do Campo F I N CANC DESC ISS 16.2.1.5 - CAMPO 06 - Deve informar o valor acumulado no totalizador parcial da situao tributria/alquota indicada no campo 05. Este valor acumulado corresponde ao valor constante no Cupom de Reduo Z, emitido no final de cada dia, transcrito para o Mapa Resumo de Caixa , PDV ou ECF; 16.3 - Deve ser gerado, diariamente, para cada equipamento emissor de cupom fiscal, um
registro "Tipo 60 - Mestre", como indicado no subitem 16.1, com os respectivos registros "Tipo 60 - Analticos", informando as situaes tributrias praticadas, conforme subitem 16.2., de modo que este conjunto de registros represente os dados fiscais lanados diariamente no Mapa Resumo de Caixa, PDV ou ECF.
Nova redao dada ao Titulo do item 17, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03
17 - REGISTRO TIPO 61: Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal : Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13) e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2), Nota Fiscal de Produtor (modelo 4), para as unidades da Federao que no o exigirem na forma prevista no item 11.
Redao anterior dada ao cabealho do item 17 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 at 15.10.03.
17 - REGISTRO TIPO 61: Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal : Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13) e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2), Nota Fiscal de Produtor (modelo 4).
Redao anterior do cabealho do item 17 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
17 - REGISTRO TIPO 61: Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal : Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14), Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15), Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16), Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13) e Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2), Nota Fiscal de Servio de Comunicao (modelo 21), Nota Fiscal de Produtor (modelo 4), Nota Fiscal de Servio de Transporte (modelo 7), exceto quando emitida por prestador de servios de transporte ferrovirio de cargas. N 01 02 03 04 Denominao do Campo Tipo Brancos Brancos Data de Emisso Data de emisso documento(s) fiscal(is) Modelo do(s) fiscal(is) Srie do(s) fiscal(is) Contedo "61" Tamanho 2 14 14 do(s) 8 Posio 1 3 17 31 2 16 30 38 Formato N X X N
05
Modelo
documento(s) 2
39
40
06
Srie
documento(s) 3
41
43
07
Subsrie
Subsrie do(s) documento(s) 2 fiscal(is) Nmero do primeiro documento 6 fiscal emitido no dia do mesmo modelo, srie e subsrie Nmero do ltimo documento 6 fiscal emitido no dia do mesmo modelo, srie e subsrie Valor total do(s) documento(s) 13 fiscal(is)/Movimento dirio (com 2 decimais) Base de clculo do(s) 13 documento(s) fiscal(is)/Total dirio (com 2 decimais)
44
45
08
Nmero inicial de ordem
46
51
09
Nmero final de ordem
52
57
10
Valor Total
58
70
11
Base de Clculo ICMS
71
83
12
Valor do ICMS
Valor do Montante do 12 Imposto/Total dirio (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou 13 no-incidncia/Total dirio (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou 13 crdito de ICMS/Total dirio (com 2 decimais) Alquota do (com 2 decimais) Branco ICMS 4
84
95
13
Isenta ou No-Tributadas
96
108
14
Outras
109
121
15
Alquota
122
125
16
Branco
126
126
17.1 - Observaes: 17.1.1 - Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo, quando no emitidos atravs de equipamento emissor de cupom fiscal. 17.1.2 - Este registro dever ser composto conforme lanamento efetuado no livro Registro de Sadas respectivo. 17.1.3 - CAMPO 06 17.1.3.1 - Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra (D). No caso de documentos fiscais de "Srie nica" preencher com a letra U, deixando em branco as posies no significativas; 17.1.3.2 - Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso "nica" ( "Srie Dnica"), preencher com a respectiva letra (D) na primeira posio e com a letra U na segunda posio, deixando em branco a posio no significativa. 17.1.4 - CAMPO 07 17.1.4.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies. 17.1.4.2 - No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie ( "Srie D Subsrie 1", "Srie D Subsrie 2" ou "Srie D-1", "Srie D-2" etc..), preencher com o algarismo de subsrie ( "1", "2" etc...) deixando em branco a posio no significativa. 17.1.5 - CAMPO 09 - No caso da emisso de apenas um documento fiscal na data, preencher com o mesmo nmero indicado no campo 08 (Nmero inicial de ordem).
Acrescido o subitem 17.1.6, pelo Conv. ICMS 12/05, efeitos a partir de 05/04/05.
17.1.6 - Os valores dos documentos fiscais emitidos em operaes ou prestaes tambm registradas em equipamento Emissor de Cupom Fiscal - ECF devem ser considerados zerados para o preenchimento dos campos 10 a 15, no devendo seus itens ser includos nos registros tipo 61R.
Acrescido o item 17A, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.
17A Registro Tipo 61 - Resumo Mensal por Item (61R): Registro de mercadoria/produto ou servio comercializados atravs de Nota Fiscal de Produtor ou Nota Fiscal de Venda a Consumidor no emitida por ECF. N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo Mestre/Analtico/Resumo Ms e Ano de Emisso Contedo "61" "R" Ms e Ano de emisso dos documentos fiscais Cdigo do informante produto do Tamanho 02 01 06 Posio 1 3 4 2 3 9 Formato N X N
04
Cdigo do Produto
14
10
23
05
Quantidade
Quantidade do produto acumulada vendida no ms (com 3 decimais) Valor bruto do produto valor acumulado da venda do produto no ms (com 2
13
24
36
06
Valor Bruto do Produto
16
37
52
decimais) 07 Base de Clculo do ICMS Base de clculo do ICMS do valor acumulado no ms (com 2 decimais) Alquota produto do ICMS do 16 53 68 N
08
Alquota do Produto
04
69
72
09
Brancos
Preencher posies com espaos em branco
54
73
126
17A.1 - Observaes: 17A.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao; 17A.1.2 - Deve ser gerado um registro para cada combinao de cdigo de produto e Alquota. Ou seja, se determinado produto saiu do estabelecimento com alquotas distintas no perodo informado, deve ser gerado um registro para cada ocorrncia desse tipo. 17A.1.3 - Cada Registro tipo 61R deve estar relacionado a um Registro tipo 75 correspondente. 17A.1.4 - CAMPO 02 - Resumo - "R", indica que este registro Tipo 61 - Resumo Mensal por Item; 17A.1.5 - CAMPO 03 - Ms e Ano de emisso no formato "MMAAAA"; 17A.1.6 - CAMPO 04 - Cdigo do Produto ou Servio - Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de estoque/ emisso de nota fiscal do contribuinte, listando esta codificao e os demais dados do produto/ mercadoria, atravs do registro "Tipo 75" (considera-se o cdigo EAN-13 ou equivalente como codificao prpria). 17A.1.7 - CAMPO 05 - Quantidade de itens da mercadoria/produto comercializados no ms com 3 decimais; 17A.1.8 - CAMPO 06 - Base de Clculo do ICMS - Valor acumulado no ms de acordo com a Alquota aplicada ao produto no ms. 17A.1.9 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4.
18. REGISTRO TIPO 70 Nota Fiscal de Servio de Transporte Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas Conhecimento Areo Acrescido pelo Conv. ICMS 18/04, efeitos a partir de 01.07.04 Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas Acrescido pelo Conv. ICMS 22/07, efeitos a partir de 04.04.07. Nota Fiscal de Servio de Transporte Ferrovirio Acrescido pelo Conv. ICMS 42/09, efeitos a partir de 09.07.09. Conhecimento de Transporte Eletrnico
N 01 02
Denominao do Campo Tipo CNPJ
Contedo "70" CNPJ do emitente do documento, no caso de aquisio de servio; CNPJ do tomador do servio, no caso de emisso do documento
Tamanho 2 14
Posio 1 3 2 16
Formato N N
03
Inscrio Estadual
Inscrio Estadual do 14 emitente do documento, no caso de aquisio de servio; Inscrio Estadual do tomador do servio, no caso
17
30
de emisso do documento 04 Data de emisso / utilizao Data de emisso para o prestador, ou data de utilizao do servio para o tomador Sigla da unidade da Federao do emitente do documento, no caso de aquisio de servio, ou do tomador do servio, no caso de emisso do documento Cdigo do modelo do documento fiscal Srie do documento Subsrie do documento Nmero do documento 8 31 38 N
05
Unidade da Federao
39
40
06
Modelo
41
42
07 08 09 10
1 2 6
43 44 46 52
43 45 51 55
X X N N
Cdigo Fiscal de Operao e 4 Prestao - Um registro para cada CFOP do documento fiscal Valor total do documento fiscal (com 2 decimais) Base de clculo do ICMS (com duas decimais) Montante do imposto (com duas decimais) Valor amparado por iseno ou no incidncia (com duas decimais) Valor que no confira dbito ou crdito do ICMS (com duas decimais) 13
11
Valor total do documento fiscal Base de Clculo do ICMS
56
68
12
14
69
82
13
Valor do ICMS
14
83
96
14
Isenta ou no-tributada
14
97
110
15
Outras
14
111
124
Nova redao dada ao campo 16 do item 18, pelo Conv. ICMS 18/04, efeitos a partir de 01.07.04
16 CIF/FOB/OUTROS Modalidade do frete - 1 "1" - CIF, "2" - FOB ou "0" OUTR0S (a opo "0" OUTROS nos casos em que no se aplica a informao de clusula CIF ou FOB) Redao original, efeitos at 30.06.04 16 CIF/FOB Modalidade do frete "1" - CIF ou "2" - FOB 1 125 125 N 125 125 N
Nova redao dada ao campo 17 do item 18, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03
17 Situao Situao do documento fiscal 1 Redao original, efeitos at 15.10.03 17 Situao Situao do documento fiscal 1 quanto ao cancelamento 126 126 X 126 126 X
Acrescido o subitem 18.1 ao item 18 pelo Conv. ICMS 170/10, efeitos a partir de 01.02.11. 18.1 - OBSERVAES 18.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, tomadores ou prestadores de servios de transporte; 18.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 18.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 18.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 18.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 18.1.6 - CAMPO 7 - Srie 18.1.6.1 - Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra (B ou C). No caso de documentos fiscais de "Srie nica" preencher com a letra U; 18.1.6.2 - Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso "nica" ( "Srie B-nica", "Srie C-nica"), preencher o campo srie com a respectiva letra (B ou C) e a primeira posio do campo subsrie com a letra U, deixando em branco a posio no significativa. 18.1.6.3 - No caso de documento fiscal de "Srie nica" seguida por algarismo arbico ("Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...) preencher com a letra U. O algarismo respectivo dever ser indicado no campo Subsrie. 18.1.6.4 - Em se tratando de documento fiscal sem seriao deixar em branco. 18.1.6.5 - Em se tratando de Conhecimento de Transporte Eletrnico, modelo 57, preencher o campo srie complementando-o, se necessrio, com o campo Subsrie. 18.1.7 - CAMPO 8 - Subsrie 18.1.7.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies. 18.1.7.2 - No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie ( "Srie B Subsrie 1", "Srie B Subsrie 2" ou "Srie B-1", "Srie B-2" etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...), preencher com o algarismo de subsrie ( "1", "2" etc...) deixando em branco a posio no significativa. 18.1.8 - CAMPO 09 - Se o nmero do documento fiscal tiver mais de 6 dgitos, preencher com os 6 ltimos dgitos; 18.1.9 - CAMPO 17 - Valem as observaes do subitem 11.1.14.
Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 18. REGISTRO TIPO 70 Nota Fiscal de Servio de Transporte Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas CONHECIMENTO DE TRANSPORTE FERROVIRIO DE CARGAS Conhecimento Areo N 01 0 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Contedo "70" CGC/MF do emitente do documento, no caso de aquisio de servio; CGC/MF do tomador do servio, no caso de emisso do documento Tamanho 2 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
03
Inscrio Estadual
Inscrio Estadual do 14 emitente do documento, no caso de aquisio de servio; Inscrio Estadual do
17
30
tomador do servio, no caso de emisso do documento 04 Data de emisso / utilizao Data de emisso para o prestador, ou data de utilizao do servio para o tomador Sigla da unidade da Federao do emitente do documento, no caso de aquisio de servio, ou do tomador do servio, no caso de emisso do documento Cdigo do modelo do documento fiscal Srie do documento Subsrie do documento Nmero do documento 8 31 38 N
05
Unidade da Federao
39
40
06
Modelo
41
42
07 08 09 10
1 2 6
43 44 46 52
43 45 51 54
X X N N
Cdigo Fiscal de Operao e 3 Prestao - Um registro para cada CFOP do documento fiscal Valor total do documento fiscal (com 2 decimais) Base de clculo do ICMS Montante do imposto Valor amparado por iseno ou no incidncia Valor que no confira dbito ou crdito do ICMS Modalidade do frete "1" - CIF ou "2" - FOB 14
11
Valor total do documento fiscal Base de Clculo do ICMS Valor do ICMS Isenta ou no-tributada
55
68
12 13 14
14 14 14
69 83 97
82 96 110
N N N
15
Outras
14
111
124
16
CIF/FOB
125
125
17
Situao
Situao do documento fiscal 1 quanto ao cancelamento 18.1 - OBSERVAES
126
126
18.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, tomadores ou prestadores de servios de transporte; 18.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 18.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 18.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 18.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 18.1.6 - CAMPO 7 - Srie 18.1.6.1 - Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra ( B ou C). No caso de documentos fiscais de "Srie nica" preencher com a letra U; 18.1.6.2 - Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso "nica" ( "Srie B-nica", "Srie C-nica"), preencher o campo srie com a respectiva letra (B ou C) e a primeira posio do campo subsrie com a letra U, deixando em branco a posio no significativa. 18.1.6.3 - No caso de documento fiscal de "Srie nica" seguida por algarismo arbico ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...) preencher com a letra U. O algarismo respectivo
dever ser indicado no campo Subsrie. 18.1.6.4 - Em se tratando de documento fiscal sem seriao deixar em branco. 18.1.7 - CAMPO 8 - Subsrie 18.1.7.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies. 18.1.7.2 - No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie ( "Srie B Subsrie 1", "Srie B Subsrie 2" ou "Srie B-1", "Srie B-2" etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...), preencher com o algarismo de subsrie ( "1", "2" etc...) deixando em branco a posio no significativa. 18.1.8 - CAMPO 17 - Valem as observaes do subitem 11.1.14
Nova redao dada ao cabealho do item 19 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
19 - REGISTRO 71 Informaes da Carga Transportada Referente a: Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento Areo Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas Acrescido pelo Conv. ICMS 18/04, efeitos a partir de 01.07.04. Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas Acrescido pelo Conv. ICMS 42/09, efeitos a partir de 09.07.09. Conhecimento de Transporte Eletrnico
Redao anterior do cabealho do item 19 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
19 - REGISTRO TIPO 71 Informaes da Carga Transportada Referente a: Nota Fiscal de Servio de Transporte Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento Areo Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo CNPJ do tomador Inscrio Estadual do tomador Data de emisso Contedo "71" CNPJ do tomador do servio Inscrio estadual do tomador do servio Data de emisso do conhecimento Unidade da Federao do tomador do servio Tamanho 2 14 14 Posio 1 3 17 2 16 30 Formato N N X
04
31
38
05
Unidade da Federao do tomador
39
40
Nova redao dada ao campo 6 do item 19 - Registro 71 pelo Conv. ICMS 12/05, efeitos a partir de 05.04.05.
06 Modelo Modelo de Conhecimento 2 41 42 N
Redao anterior do Conv. ICMS 69/02, efeitos de 01.01.03 at 04/04/05. 06 Modelo Modelo do conhecimento 2 41 42 X
07 08 09 10
Srie Subsrie Nmero Unidade da Federao do remetente/ destinatrio da nota fiscal
Srie do conhecimento Subsrie do conhecimento Nmero do conhecimento
1 2 6
43 44 46 52
43 45 51 53
X X N X
Unidade da Federao do 2 remetente, se o destinatrio for o tomador ou unidade da Federao do destinatrio, se o remetente for o tomador CNPJ do remetente, se o destinatrio for o tomador ou CNPJ do destinatrio, se o remetente for o tomador 14
11
CNPJ do remetente/destinatrio da nota fiscal
54
67
12
Inscrio Estadual do remetente/ destinatrio da nota fiscal
Inscrio Estadual do 14 remetente, se o destinatrio for o tomador ou Inscrio Estadual do destinatrio, se o remetente for o tomador Data de emisso da nota fiscal que acoberta a carga transportada Modelo da nota fiscal que acoberta a carga transportada Srie da nota fiscal que acoberta a carga transportada Nmero da nota fiscal que acoberta a carga transportada Valor total da nota fiscal que acoberta a carga transportada (com duas decimais) 8
68
81
13
Data de emisso da Nota fiscal
82
89
14
Modelo da nota fiscal
90
91
15
Srie da nota fiscal
92
94
16
95
100
17
Valor total da nota fiscal
14
101
114
18
Brancos
12
115
126
Acrescido o subitem 19.1 ao item 19 pelo Conv. ICMS 170/10, efeitos a partir de 01.02.11. 19.1 - OBSERVAES 19.1.1 - Registro composto apenas por emitentes de Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas, Conhecimentos de Transporte Aquavirio de Cargas, Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, Conhecimentos Areos, Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas e Conhecimento de Transporte Eletrnico que gravaro um (1) registro para cada nota fiscal constante dos conhecimentos, excetuando-se os conhecimentos regularmente cancelados; 19.1.1.1 - Nas operaes decorrente das vendas de produtos agropecurios, inclusive caf em gro, efetuadas pelo Banco do Brasil S.A., em leilo na bolsa de mercadorias, em nome de produtores (Conv. ICMS 46/94 de 29 de maro de 1994 e Conv. ICMS 132/95 de 11 de dezembro de 1995), os CAMPOS 02, 03 e 05 devem conter os dados do estabelecimento remetente, e os CAMPOS 10 a 12 os dados do estabelecimento destinatrio; 19.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 19.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 19.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 19.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8;
Acrescido o subitem 19.1.5A ao item 19 pelo Conv. ICMS 117/11, efeitos a partir de 01.02.12. 19.1.5A - CAMPO 07 - Valem as observaes do subitem 18.1.6 19.1.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 18.1.6; 19.1.7 - CAMPO 10 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 19.1.8 - CAMPO 11 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 19.1.9 - CAMPO 12 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 19.1.10 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 19.1.11 - CAMPO 15 - Valem as observaes do subitem 11.1.9; 19.1.12 - CAMPO 16 - Valem as observaes do subitem 11.1.10.
Redao original com efeitos de 28.06.95 a 31.12.02 19 - REGISTRO TIPO 71 Informaes da Carga Transportada Referente a: Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Conhecimento Areo CONHECIMENTO DE TRANSPORTE FERROVIRIO DE CARGAS N 01 02 Denominao do Campo Tipo CGC/MF do tomador Contedo "71" CGC/MF do tomador do servio Inscrio estadual do tomador do servio Data de emisso do conhecimento Unidade da Federao do tomador do servio Modelo do conhecimento Srie do conhecimento Subsrie do conhecimento Nmero do conhecimento Tamanho 2 14 Posio 1 3 2 16 Formato N N
03
Inscrio Estadual do tomador Data de emisso
14
17
30
04
31
38
05
Unidade da Federao do tomador Modelo Srie Subsrie Nmero Unidade da Federao do remetente/ destinatrio da nota fiscal
39
40
06 07 08 09 10
2 1 2 6
41 43 44 46 52
42 43 45 51 53
X X X N X
Unidade da Federao do 2 remetente, se o destinatrio for o tomador ou unidade da Federao do destinatrio, se o remetente for o tomador CGC/MF do remetente, se o 14 destinatrio for o tomador ou CGC/MF do destinatrio, se o remetente for o tomador Inscrio Estadual do remetente, se o destinatrio for o tomador ou Inscrio Estadual do destinatrio, se o remetente for o tomador 14
11
CGC/MF do remetente/destinatrio da nota fiscal
54
67
12
Inscrio Estadual do remetente/ destinatrio da nota fiscal
68
81
13
Data de emisso da Nota fiscal
Data de emisso da nota fiscal que acoberta a carga transportada Modelo da nota fiscal que acoberta a carga transportada Srie da nota fiscal que acoberta a carga transportada Subsrie da nota fiscal que acoberta a carga transportada Nmero da nota fiscal que acoberta a carga transportada
82
89
14
Modelo da nota fiscal
90
91
15
Srie da nota fiscal
92
93
16
Subsrie da nota fiscal
94
95
17
96
101
18
Valor total da nota fiscal
Valor total da nota fiscal que 14 acoberta a carga transportada 11
102
115
19
Brancos 19.1 - OBSERVAES
116
126
19.1.1 - Registro composto apenas por emitentes de Conhecimentos de Transporte Rodovirio de Cargas, Conhecimentos de Transporte Aquavirio de Cargas, Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, e Conhecimentos Areos, que gravaro um (1) registro para cada nota fiscal constante dos conhecimentos, excetuando-se os conhecimentos regularmente cancelados; 19.1.1.1 - Nas operaes decorrente das vendas de produtos agropecurios, inclusive caf em gro, efetuadas pelo Banco do Brasil S.A., em leilo na bolsa de mercadorias, em nome de produtores (Conv. ICMS 46/94 de 29 de maro de 1994 e Conv. ICMS 132/95 de 11 de dezembro de 1995), os CAMPOS 02, 03 e 05 devem conter os dados do estabelecimento remetente, e os CAMPOS 10 a 12 os dados do estabelecimento destinatrio; 19.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 19.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 19.1.4 - CAMPO 05 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 19.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 19.1.6 - CAMPO 08 - Valem as observaes do subitem 18.1.6; 19.1.7 - CAMPO 10 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 19.1.8 - CAMPO 11 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 19.1.9 - CAMPO 12 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 19.1.10 - CAMPO 14 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 19.1.11 - CAMPO 15 - Valem as observaes do subitem 11.1.9;
Revogado pelo Conv. 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.

Acrescido subitem 19A pelo Conv. ICMS 69/02, efeitos a partir de 01.01.03.
19A - REGISTRO TIPO 74 REGISTRO DE INVENTRIO N 01 02 Denominao do Campo Tipo Data do Inventrio Contedo "74" Data do Inventrio no formato AAAAMMDD Tamanho 2 8 Posio 1 3 2 10 Formato N N
03
Cdigo do Produto
Cdigo do produto do informante
14
11
24
04
Quantidade
Quantidade do produto (com 3 13 decimais) Valor bruto do produto (valor unitrio multiplicado por quantidade) - com 2 decimais Cdigo de Posse das Mercadorias Inventariadas, conforme tabela abaixo CNPJ do Possuidor da Mercadoria de propriedade do Informante, ou do proprietrio da Mercadoria em poder do Informante 13
25
37
05
Valor do Produto
38
50
06
Cdigo de Posse das Mercadorias Inventariadas
51
51
07
CNPJ do Possuidor / Proprietrio
14
52
65
08
Inscrio Estadual do Possuidor / Proprietrio
Inscrio Estadual do 14 Possuidor da Mercadoria de propriedade do Informante, ou do proprietrio da Mercadoria em poder do Informante Unidade da Federao do 2 Possuidor da Mercadoria de propriedade do Informante, ou do proprietrio da Mercadoria em poder do Informante 45
66
79
09
UF do Possuidor/ Proprietrio
80
81
10
Brancos
82
126
19A.1 - Observaes: 19A.1.1 - Registro opcional, ficando sua adoo a critrio das unidades da Federao; 19A.1.2 - Os Registros de Inventrios devem ser includos nos arquivos referentes ao perodo de apurao do ICMS em que foi realizado o inventrio e nos arquivos referentes ao perodo seguinte; 19A.1.3 - Deve ser gerado pelo menos um registro para cada tipo de produto constante do inventrio codificando de acordo com o sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal utilizado pelo contribuinte. Ser gerado um registro distinto para cada item, por CNPJ de empresa depositria/depositante deste item;
Nova redao dada ao subitem 19A.1.4 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
19A.1.4 - CAMPO 03 - Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte.
Redao anterior do subitem 19A.1.4 dada pelo Conv. ICMS 69/02 (no produziu efeitos devido ao Conv. ICMS 142/02).
19A.1.4 - CAMPO 03 - Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte. Quando o informante no empregar codificao prpria, utilizar o sistema de codificao da Nomenclatura Comum do Mercosul; 19A.1.5 - CAMPO 06 - Dever ser preenchido conforme tabela abaixo: TABELA DE CDIGO DE POSSE DAS MERCADORIAS INVENTARIADAS Cdigo 1 2 3 Descrio da posse das mercadorias inventariadas Mercadorias de propriedade do Informante e em seu poder Mercadorias de propriedade do Informante em poder de terceiros Mercadorias de propriedade de terceiros em poder do Informante 19A.1.6 - CAMPO 07 - Se o campo 06 for igual a 1, preencher com zeros; se o campo 06 for igual a 2, preencher com o CNPJ da empresa que detm a posse da mercadoria de propriedade do informante; se o campo 06 for igual a 3, preencher com o CNPJ da
proprietria da mercadoria em poder do informante; 19A.1.7 - CAMPO 08 - Se o campo 06 for igual a 1, preencher com brancos; se o campo 06 for igual a 2, preencher com a Inscrio Estadual da empresa que detm a posse da mercadoria de propriedade do informante; se o campo 06 for igual a 3, preencher com a Inscrio Estadual da proprietria da mercadoria em poder do informante."
Nova redao dada ao item 20, pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03
20 - REGISTRO TIPO 75 CDIGO DE PRODUTO OU SERVIO N Denominao Campo Tipo Data Inicial do Contedo Tamanho Posio Formato
01 02
"75"
1 3
2 10
N N
Data inicial do perodo de 8 validade das informaes Data final do perodo validade das informaes de 8
03
Data Final
11
18
04
Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou servio 14 Servio utilizado pelo contribuinte Cdigo NCM Codificao da Nomenclatura 8 Comum do Mercosul Descrio servio do produto ou 53
19
32
05
33
40
06
Descrio
41
93
07
Unidade de Medida de Unidade de medida de 6 Comercializao comercializao do produto ( un, kg, mt, m3, sc, frd, kWh, etc..) Alquota do IPI Alquota do IPI do produto (com 5 2 decimais) Alquota do ICMS aplicvel a 4 mercadoria ou servio nas operaes ou prestaes internas ou naquelas que se tiverem iniciado no exterior (com 2 decimais)
94
99
08
100
104
09
Alquota do ICMS
105
108
10
Reduo da Base de % de Reduo na base de 5 Clculo do ICMS clculo do ICMS, nas operaes internas (com 2 decimais) Base de Clculo do Base de Clculo do ICMS de 13 ICMS de Substituio substituio tributria (com 2 Tributria decimais)
109
113
11
114
126
20.1 - OBSERVAES 20.1.1 - Obrigatrio para informar as condies do produto/servio, codificando de acordo com o sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal utilizado pelo contribuinte. 20.1.2 - CAMPO 2, CAMPO 3 - Perodo de validade das informaes contidas neste registro. Em ocorrendo alterao de qualquer informao do produto/servio, incluir novo registro com outro perodo de validade. 20.1.3 - CAMPO 04 - Deve ser gerado um registro para cada tipo de mercadoria/produto ou servio que foi comercializado no perodo ou constante no registro inventrio se informado no arquivo. Este campo deve ser preenchido com o mesmo cdigo da mercadoria/produto ou servio informado no registro tipo 54, ou no registro tipo 60, ou no registro tipo 74, ou no registro tipo 77; 20.1.4 - CAMPO 05 - Obrigatrio para contribuintes do IPI, ficando opcional para os demais. 20.1.5 - CAMPO 11 20.1.5.1 - zerar o campo quando no se tratar de produto ou servio sujeito substituio tributria;
20.1.5.2 - colocar o valor unitrio da base de clculo do ICMS na substituio tributria.

20 - REGISTRO TIPO 75 CDIGO DE PRODUTO OU SERVIO N 01 02 Denominao do Campo Tipo Data Inicial Contedo "75" Data inicial do perodo de validade das informaes Data final do perodo de validade das informaes Tamanho 2 8 Posio 1 3 2 10 Formato N N
03
Data Final
11
18
04
Cdigo do Produto ou Servio Cdigo NCM
Cdigo do produto ou servio 14 utilizado pelo contribuinte Codificao da Nomenclatura 8 Comum do Mercosul Descrio do produto ou servio Unidade de medida de comercializao do produto ( un, kg, mt, m3, sc, frd, kwh, etc..) 53
19
31
05
33
40
06
Descrio
41
93
07
Unidade de Medida de Comercializao
94
99
Nova redao dada ao item 08 pelo Conv. 69/02 08 Situao Tributria Cdigo da situao tributria 3 do produto ou servio preponderante nas sadas ou prestaes internas. 100 102 N
Redao anterior efeitos at 31.12.02 08 Situao Tributria Cdigo da situao tributria do produto ou servio Alquota do IPI do produto Alquota do ICMS aplicvel a mercadoria ou servio nas operaes ou prestaes internas ou naquelas que se tiverem iniciado no exterior % de Reduo na base de clculo do ICMS, nas operaes internas Base de Clculo do ICMS de substituio tributria (com 2 decimais) 3 100 102 N
09 10
Alquota do IPI Alquota do ICMS
4 4
103 107
106 110
N N
11
Reduo da Base de Clculo do ICMS
111
114
12
Base de Clculo do ICMS de Substituio Tributria
12
115
126
20.1 - OBSERVAES 20.1.1 - Obrigatrio para informar as condies do produto/servio, codificando de acordo com o sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal utilizado pelo contribuinte. 20.1.2 - CAMPO 2, CAMPO 3 - Perodo de validade das informaes contidas neste registro. Em ocorrendo alterao de qualquer informao do produto/servio, incluir novo registro com outro perodo de validade. 20.1.3 - CAMPO 04 - Deve ser gerado um registro para cada tipo de produto ou servio que foi comercializado no perodo. Este campo deve ser preenchido com o mesmo cdigo constante do campo 09 do registro tipo 54;
Acrescido o subitem 20.1.3.1 pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03. 20.1.3.1 - Nos arquivos em que houver Registro de Inventrio, deve haver registro 75 correspondente ao cdigo constante no campo 03 do Registro Tipo 74. 20.1.4 - CAMPO 05 - Obrigatrio para contribuintes do IPI, ficando opcional para os demais. Nova redao ao subitem 20.1.5 pelo Conv. ICMS 40/01, efeitos a partir de 12.07.01. 20.1.5 - CAMPO 08 - o primeiro dgito da situao tributria ser: 0, 1 ou 2, conforme tabela A - Origem da Mercadoria do Anexo ao Convnio SINIEF s/n, de 15.12.70; o segundo dgito ser de 0 a 9, exceto 8, e o terceiro dgito ser zero ou um, ambos conforme tabela B Tributao pelo ICMS, do mesmo anexo;
Redao original do subitem 20.1.5, efeitos at 11.07.01.

20.1.5 - CAMPO 08 - primeiro dgito da situao tributria ser : 0, 1 ou 2, conforme tabela A - Origem da Mercadoria do Anexo ao Convnio SINIEF s/n de 1970, de 15.12.70 (DOU de 18.02.71) e alteraes; segundo dgito ser de 0 a 9, exceto 8, conforme tabela B Tributao pelo ICMS do mesmo anexo; o terceiro dgito ser sempre zero; 20.1.6 - CAMPO 12 20.1.6.1 - zerar o campo quando no se tratar de produto ou servio sujeito substituio tributria; 20.1.6.2 - colocar o valor unitrio da base de clculo do ICMS na substituio tributria.
Acrescido o item 20A pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
20A - REGISTRO TIPO 76 NOTA FISCAL DE SERVIOS DE COMUNICAO (MOD. 21) nas prestaes de servio NOTA FISCAL DE SERVIOS DE TELECOMUNICAES (MOD. 22) nas prestaes de servio N 01 02 Denominao do Campo Tipo CNPJ/CPF "76" CNPJ/CPF do tomador do servio Inscrio Estadual do do tomador do servio Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da identificao do tipo de receita, conforme tabela abaixo Data de emisso na sada ou de Recebimento na entrada Sigla da Unidade da Federao do Remetente nas entradas e do destinatrio nas sadas Valor total da nota fiscal (com 2 decimais) Base de Clculo do ICMS (com 2 decimais) Contedo Tamanho 02 14 1 3 Posio 2 16 N N Formato
03
Inscrio Estadual
14
17
30
04
Modelo
31
32
05 06 07 08
2 2 10 4
33 35 37 47
34 36 46 50
X X N N
09
Tipo de Receita
51
51
10
Data de emisso/ Recebimento
52
59
11
Unidade da Federao
60
61
12
Valor Total
13
62
74
13
13
75
87
14
Valor do ICMS
Montante do imposto (com 2 decimais) Valor amparado por iseno ou no-incidncia (com 2 decimais) Valor que no confira dbito ou Crdito do ICMS (com 2 decimais) Alquota do ICMS (valor inteiro)
12
88
99
15
Isenta ou no tributada
12
100
111
16
Outras
12
112
123
17
Alquota
124
125
Nova redao dada ao campo 18 do item 20A, pelo Conv. 76/03, efeitos a partir de 16.10.03
18 Situao Situao da nota fiscal Redao original, efeitos at 15.10.03 18 Situao Situao da nota fiscal quanto ao Cancelamento 1 126 126 X 1 126 126 X
20A.1 - OBSERVAES 20A.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, prestadores de servio de comunicao e telecomunicao; Acrescido o subitem 20A.1.1.1 ao item 20A pelo Conv. 114/04, efeitos a partir de 01.01.05 20A.1.1.1 - No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Tipo de Receita e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao ou Prestao - CFOP, deve ser gerado para cada combinao de alquota, Tipo de Receita e CFOP um registro tipo 76, com valores nos campos monetrios (12, 13, 14, 15 e 16) correspondendo soma dos itens que compe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos monetrios dos diversos registros que representam uma mesma nota fiscal, correspondero aos valores totais da mesma; 20A.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 20A.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.6.1; 20A.1.4 - CAMPO 04 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 20A.1.5 - CAMPO 05 - Srie; 20A.1.5.1 - Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra ( B ou C). No caso de documentos fiscais de "Srie nica" preencher com a letra U; 20A.1.5.2 - Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso "nica" ( "Srie Bnica", "Srie C-nica"), preencher o campo srie com a respectiva letra (B ou C) e a primeira posio do campo subsrie com a letra U, deixando em branco a posio no significativa; 20A.1.5.3 - No caso de documento fiscal de "Srie nica" seguida por algarismo arbico ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...) preencher com a letra U. O algarismo respectivo dever ser indicado no campo Subsrie; 20A.1.5.4 - Em se tratando de documento fiscal sem seriao deixar em branco; 20A.1.6 - CAMPO 06 - Subsrie; 20A.1.6.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies; 20A.1.6.2 - No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie ( "Srie B Subsrie 1", "Srie B Subsrie 2" ou "Srie B-1", "Srie B-2" etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...), preencher com o algarismo de subsrie ( "1", "2" etc...) deixando em branco a posio no significativa;
Nova redao dada ao subitem 20A.1.7 do item 20A pelo Conv. ICMS 117/11, efeitos a partir de 01.02.12. 20A.1.7 - Tabela para preenchimento do campo 09: Tabela de Cdigo da identificao do tipo de receita
Cdigo 1 Receita prpria Descrio do cdigo de identificao do tipo de receita
2 3
Receita de terceiros Ressarcimento - utilizar este cdigo somente nas hipteses de estorno de dbito do imposto, em que as correspondentes dedues do valor do servio, da base de clculo e do respectivo imposto, so lanados no documento fiscal com sinal negativo nos termos do Convnio ICMS 126/98.
Acrescido o subitem 20A.1.7 ao item 20A pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 a 31.01.12. 20A.1.7 - Tabela para preenchimento do campo 09: Tabela de Cdigo da identificao do tipo de receita
Cdigo 1 2 Descrio do cdigo de identificao do tipo de receita Receita prpria Receita de terceiros
20A.1.8 - CAMPO 11 - Valem as observaes do subitem 11.1.7; 20A.1.9 - CAMPO 18 - Valem as observaes do subitem 11.1.14;
Acrescido o subitem 20A.1.10 ao item 20A pelo Conv. ICMS 117/11, efeitos a partir de 01.02.12. 20A.1.10 - Em se tratando de estorno de dbito do imposto, em que as correspondentes dedues do valor do servio, da base de clculo e do respectivo imposto so lanados no documento fiscal com sinal negativo nos termos do Convnio ICMS 126/98, os valores nos campos monetrios (12, 13 e 14) devero ser preenchidos sem o sinal negativo, devendo ser lanado no campo 9 (tipo de receita), o valor "3", referente a ressarcimento; Acrescido o item 20B pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos a partir de 01.01.03.
20B. REGISTRO TIPO 77 SERVIOS DE COMUNICAO E TELECOMUNICAO N Denominao Campo Tipo CNPJ/CPF do Contedo Tamanho Posio Formato
01 02
"77" CNPJ/CPF do tomador do servio Cdigo do modelo da nota fiscal Srie da nota fiscal Subsrie da nota fiscal Nmero da nota fiscal Cdigo Fiscal de Operao e Prestao Cdigo da identificao do tipo de receita, conforme tabela abaixo Nmero de ordem do item na nota fiscal Cdigo do informante servio do
2 14
1 3
2 16
N N
03
Modelo
17
18
04 05 06 07
2 2 10 4
19 21 23 33
20 22 32 36
X X N N
08
Tipo de Receita
37
37
09
Nmero do Item
38
40
10
Cdigo do Servio
11
41
51
Nova redao dada ao campo 11 do item 20B, pelo Conv. 76/03, efeitos a partir de 16.10.03
11 Quantidade Quantidade do servio (com 3 decimais) 13 52 64 N
Redao original, efeitos at 15.10.03 11 Quantidade Quantidade do servio (com 3 decimais) Valor bruto do servio (valor unitrio multiplicado por Quantidade) - com 2 decimais Valor do Desconto Concedido no item (com 2 decimais). Base de clculo do ICMS (com 2 decimais) Alquota Utilizada no Clculo do ICMS (valor inteiro) CNPJ/MF da operadora de destino Cdigo que designa o usurio final na rede do informante 13 51 64 N
12
Valor do Servio
12
65
76
13
Valor do Desconto / Despesa Acessria Base de Clculo do ICMS Alquota do ICMS
12
77
88
14
12
89
100
15
101
102
16
CNPJ/MF
14
103
116
17
Cdigo (n terminal)
10
117
126
20B.1 - OBSERVAES 20B.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, prestadores de servio de comunicao e telecomunicao; 20B.1.2 - CAMPO 02 - Valem as observaes do subitem 11.1.5; 20B.1.3 - CAMPO 03 - Valem as observaes do subitem 11.1.8; 20B.1.4 - CAMPO 04 - Srie; 20B.1.4.1 - Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a respectiva letra ( B ou C). No caso de documentos fiscais de "Srie nica" preencher com a letra U; 20B.1.4.2 - Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da expresso "nica" ( "Srie Bnica", "Srie C-nica"), preencher o campo srie com a respectiva letra (B ou C) e a primeira posio do campo subsrie com a letra U, deixando em branco a posio no significativa; 20B.1.4.3 - No caso de documento fiscal de "Srie nica" seguida por algarismo arbico ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc.) preencher com a letra U. O algarismo respectivo dever ser indicado no campo Subsrie; 20B.1.4.4 - Em se tratando de documento fiscal sem seriao deixar em branco; 20B.1.5 - CAMPO 05 - Subsrie; 20B.1.5.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as duas posies; 20B.1.5.2 - No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie ( "Srie B Subsrie 1", "Srie B Subsrie 2" ou "Srie B-1", "Srie B-2" etc..) ou de documento fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo ( "Srie nica 1", "Srie nica 2" etc...), preencher com o algarismo de subsrie ( "1", "2" etc...) deixando em branco a posio no significativa;
Nova redao dada ao subitem 20B.1.6 do item 20B pelo Conv. ICMS 117/11, efeitos a partir de 01.02.12. 20B.1.6 - Tabela para preenchimento do campo 08: Tabela de Cdigo da identificao do tipo de receita
Cdigo 1 2 3 Receita prpria Receita de terceiros Ressarcimento - utilizar este cdigo somente nas hipteses de estorno de dbito do imposto, em que as correspondentes dedues do valor do servio, da base de clculo e do respectivo imposto, so lanados no documento fiscal com sinal negativo nos termos do Convnio ICMS 126/98. Descrio do cdigo de identificao do tipo de receita
Acrescido o subitem 20B.1.6 do item 20B pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 a 31.01.12. 20B.1.6 - Tabela para preenchimento do campo 08:
Tabela de Cdigo da identificao do tipo de receita

Cdigo 1 2 Descrio do cdigo de identificao do tipo de receita Receita prpria Receita de terceiros
Nova redao dada subitem 20B.1.7 do item 20B pelo Conv. 114/04, efeitos a partir de 01.01.05. 20B.1.7. - CAMPO 10 - para efeito exclusivo de controle do tipo de receita relativa ao servio prestado, informar o cdigo do servio utilizado pelo contribuinte que deve ter como limite mximo (11) onze dgitos. Acrescido o subitem 20B.1.7 do item 20B pelo Conv. ICMS 142/02, efeitos de 01.01.03 a 31.12.04. 20B.1.7 - CAMPO 10 - Para efeito exclusivo de controle do tipo de receita relativa ao servio prestado, utilizar a codificao determinada pela Anatel. Acrescido o subitem 20B.1.8 ao item 20B pelo Conv. ICMS 117/11, efeitos a partir de 01.02.12. 20B.1.8 - Em se tratando de estorno de dbito do imposto, em que as correspondentes dedues do valor do servio, da base de clculo e do respectivo imposto so lanados no documento fiscal com sinal negativo nos termos do Convnio ICMS 126/98, os valores nos campos monetrios (12, 14 e 15) devero ser preenchidos sem o sinal negativo, devendo ser lanado no campo 8 (tipo de receita), o valor "3", referente a ressarcimento. Acrescido Item 20C pelo Conv. 20/04, de 02.04.04 - efeitos a partir de 01.01.05
20C - REGISTRO TIPO 85 - Informaes de Exportaes
N 01
Denominao do Campo Tipo "85"
Contedo
Tamanho 02
Posio 01 02
Formato X
Nova redao dada ao campo 2 do item 20C - Registro Tipo 85 pelo Conv. ICMS 70/07, efeitos a partir de 12.07.07.
02
Declarao de N da Declarao de 11 Exportao/Declarao Exportao/ N Declarao Simplificada de Simplificada de Exportao Exportao Redao original, efeitos at 11.07.07.
03
13
02 Declarao Exportao
03 Data da Declarao
de N da Declarao Exportao
Data da Declarao de Exportao (AAAAMMDD)
de
11
08
03
14
13
21
N
N
04 Natureza da Exportao Preencher com: "1" - Exportao Direta "2" - Exportao Indireta "3" - Exportao Direta- Regime Simplificado "4" - Exportao Indireta- Regime Simplificado 01 22 22 X
Redao anterior dada ao campo 4 do item 20C - Registro Tipo 85 pelo Conv. ICMS 15/05, efeitos de 01.07.05 a 11.07.07. 04 Natureza Exportao da Preencher com: "1" - Exportao Direta "2" - Exportao Indireta 01 22 22 X
04
Averbao
Informao quanto averbao do Despacho de Exportao. (Preencher com "S"- SIM ou "N" No) N do registro de Exportao Data do Registro de Exportao (AAAAMMDD)
01
22
22
05 06
Registro de Exportao Data do Registro
12 08
23 35
34 42
N N
07
Conhecimento de embarque Data do conhecimento
N do conhecimento de embarque
16
43
58
08
Data do conhecimento de embarque (AAAAMMDD) Informao do tipo de conhecimento de transporte (Preencher conforme tabela de tipo de documento de carga do SISCOMEX - anexa) Cdigo do pas de destino da mercadoria (Preencher conforme tabela do SISCOMEX)
08
59
66
09
Tipo do Conhecimento
02
67
68
10
Pas
04
69
72
11 Reservado Preencher com zeros 08 73 80 N

11 Comprovante de Exportao Nmero do Comprovante de Exportao 08 73 80 N
12 Data da Averbao da Declarao de Exportao Data da averbao da Declarao 08 de exportao (AAAAMMDD) 81 88 N

12 Data do comprovante de exportao Data do comprovante de exportao (AAAAMMDD) 08 81 88 N
13 Nota Fiscal de Exportao Nmero de Nota Fiscal de Exportao emitida pelo Exportador 06 89 94 N

13 Nota Fiscal de Exportao Nmero de Nota Fiscal de Exportao emitida pela Comercial Exportadora ou "Trading Company" Data da emisso da NF de exportao / revenda (AAAAMMDD) Cdigo do modelo da NF 06 89 94 N
14
Data da emisso
08
95
102
15
Modelo
02
103
104
16 17
Srie Brancos
Srie da Nota Fiscal Brancos
03 19
105 108
107 126
N X
20C.1 - OBSERVAES:
Nova redao dada ao subitem 20C.1.1 pelo Conv. ICMS 15/05, efeitos a partir de 01.07.05.
20C.1.1 - Este registro se destina a informar dados relativos exportao, obrigatrio para os exportadores, inclusive Comerciais Exportadoras e "Trading Companies";
Redao original, efeitos de 01.01.05 a 30.06.05. 20C.1.1 - Este registro se destina a informar dados relativos exportao, obrigatrio para as Empresas Comerciais Exportadoras e "Trading Companies"; Nova redao dada ao subitem 20C.1.2 pelo Conv. ICMS 15/05, efeitos a partir de 01.07.05.
20C.1.2 - Dever ser gerado um registro 85 para cada Declarao de Exportao averbada e no arquivo do perodo de referncia em que ocorrer a averbao;
Redao original, efeitos de 01.01.05 a 30.06.05. 20C.1.2 - Dever ser gerado um registro 85 para cada Declarao de Exportao averbada;
20C.1.3 - Caso haja mais de uma nota fiscal vinculada a uma mesma Declarao de Exportao, devero ser gerados tantos registros quantos documentos fiscais existirem;
Nova redao dada ao subitem 20C.1.4 pelo Conv. ICMS 70/07, efeitos a partir de 12.07.07. 20C.1.4 -Dever ser gerado um registro 85 para cada Registro de Exportao vinculado a uma mesma Declarao de Exportao. Tambm dever ser gerado um registro 85 nos casos de Declarao Simplificada de Exportao. Neste caso preencher os campos 5 e 6 com zeros. Redao original, efeitos at 11.07.07. 20C.1.4 - Dever ser gerado um registro 85 para cada Registro de Exportao vinculado a uma mesma Declarao de Exportao;
20C.1.5 - A obrigatoriedade de informar esse registro no dispensa a obrigatoriedade de informar os registros tipo 50, 54 e 75 relativos aos documentos fiscais de exportao; 20C.1.6 - CAMPO 09: Preencher conforme tabela de "Tipo de documento de carga" do SISCOMEX: CDIGO 01 02 03 04 06 07 08 09 10 11 12 13 14 16 AWB MAWB HAWB COMAT R. EXPRESSAS ETIQ. REXPRESSAS HR. EXPRESSAS AV7 BL MBL HBL CRT DSIC COMAT BL DENOMINAO
17 18 19 20 91 92 93 99
RWB HRWB TIF/DTA CP2 NO IATA MNAO IATA HNAO IATA OUTROS
Acrescido subitem 20C.1.7, pelo Conv. 70/07, efeitos a partir de 12.07.07. 20C1.7 - Para os casos de no existncia de Conhecimento de Embarque, nas operaes de exportao, preencher os seguintes campos do Registro 85 conforme abaixo: Campo 07 - PROPRIO Campo 08 - zeros Campo 09 - 99 Acrescido Item 20D pelo Conv. 20/04, de 02.04.04 - efeitos a partir de 01.01.05
20D - REGISTRO TIPO 86 - Informaes Complementares de Exportaes N Denominao do Campo Tipo Registro de Exportao Data do Registro "86" N do registro de Exportao Contedo Tamanho Posio Formato
01 02
02 12
01 03
02 14
X N
03
Data do Registro de Exportao (AAAAMMDD)
08
15
22
04
CNPJ do remetente
CNPJ do contribuinte Produtor/Industrial/Fabricante que promoveu a remessa com fim especfico
14
23
36
05
Inscrio Estadual do Inscrio Estadual do contribuinte remetente Produtor/Industrial/Fabricante que promoveu a remessa com fim especfico Unidade da Federao Unidade da Federao do Produtor/Industrial/Fabricante que promoveu remessa com fim especfico N da Nota Fiscal de remessa com fim especfico de exportao recebida Data de emisso da Nota Fiscal da remessa com fim especfico (AAAAMMMDD) Cdigo do modelo do documento fiscal
14
37
50
06
02
51
52
07
Nmero de Nota Fiscal
06
53
58
08
Data de emisso
08
59
66
09
Modelo
02
67
68
10 11
Srie Cdigo do Produto
Srie da Nota Fiscal Cdigo do produto adotado no registro tipo 75 quando do registro de entrada da Nota Fiscal de remessa com fim especfico Quantidade, efetivamente exportada, do produto declarado na Nota Fiscal de remessa com fim especfico recebida (com trs decimais) Valor unitrio do produto (com duas decimais) Valor total do produto (valor unitrio multiplicado pela quantidade) - com 2 decimais Preencher conforme tabela de cdigos de relacionamento entre Registro de Exportao e Nota Fiscal de remessa com fim especfico Tabela A Brancos
03 14
69 72
71 85
N X
12
Quantidade
11
86
96
13
Valor unitrio do produto Valor do Produto
12
97
108
14
12
109
120
15
Relacionamento
01
121
121
16
Brancos
05
122
126
20D.1 - OBSERVAES:
Nova redao dada ao subitem 20D.1.1 pelo Conv. ICMS 15/05, efeitos a partir de 01.07.05.
20D.1.1 - Este registro se destina a informar dados relativos a remessa com fim especfico de exportao com declarao de exportao averbada, obrigatrio para as Empresas Comerciais Exportadoras e "Trading Companies".
Redao original, efeitos de 01.01.05 a 30.06.05. 20D.1.1 - Este registro se destina a informar dados relativos exportao, obrigatrio para as Empresas Comerciais Exportadoras e "Trading Companies";
20D.1.2 - Dever ser gerado um registro "86" para cada Nota Fiscal de remessa com fim especfico de exportao relacionada com o registro de exportao em questo; 20D.1.3 - Dever ser gerado um registro "86" para cada registro de exportao emitido, mesmo que isso implique em repetio de informaes sobre a Nota Fiscal emitida com fim especfico;
Nova redao dada ao subitem 20D.1.4 pelo Conv. ICMS 70/07, efeitos a partir de 12.07.07. 20D.1.4 - campo 15 - Preencher o campo conforme cdigos contidos na tabela abaixo CDIGO 0 (zero) 1 2 3 DESCRIO Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de um Registro de Exportao com uma NF de remessa com fim especfico (1:1). Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de um Registro de Exportao com mais de uma NF de remessa com fim especfico (1:N). Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de mais de um Registro de Exportao com somente uma NF de remessa com fim especfico (N:1). Cdigo destinado a especificar exportao atravs da DSE - Declarao Simplificada de Exportao Redao original, efeitos at 11.07.07. 20D.1.4 - CAMPO 15 - Preencher o campo conforme cdigos contidos na tabela abaixo: Cdigo de Relacionamento entre Registro de Exportao e Nota Fiscal de remessa com fim especfico: CDIGO DESCRIO Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de um 0 (zero) Registro de Exportao com uma NF de remessa com fim especfico
(1:1). 1 Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de um Registro de Exportao com mais de uma NF de remessa com fim especfico (1:N). Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de mais de um Registro de Exportao com somente uma NF de remessa com fim especfico (N:1).
20D.1.5 - A obrigatoriedade de informar esse registro no dispensa a obrigatoriedade de informar os registros tipo 50, 54 e 75 relativos aos documentos fiscais recebidos com o fim especfico de exportao.".
21 - REGISTRO TIPO 90 TOTALIZAO DO ARQUIVO N 01 02 03 Denominao do Campo Tipo CGC/MF Inscrio Estadual Contedo "90" CGC/MF do informante Inscrio informante Estadual Tamanho 2 14 do 14 Posio 1 3 17 2 16 30 Formato N N X
04
Tipo a ser totalizado
Tipo de registro que ser 2 totalizado pelo prximo campo Total de registros do tipo 8 informado no campo anterior ............ ..... 1
31
32
05
Total de registros
33
40
... 06
...... Nmero de registros tipo 90
..... 126
...... 126
... N
21.1 - OBSERVAES 21.1.1 - Registro com "lay-out" flexvel. Os campos 4 e 5 se repetiro para totalizar todos os tipos de registros existentes no arquivo magntico, exceto os tipos 10, 11 e 90, e um Total Geral de registros, dispensada a indicao de tipos no informados. 21.1.2 - O limite mximo do registro de 126 posies. 21.1.3 - Caso as 126 posies no sejam suficientes para totalizar todos os tipos de registros, acrescentar tantos registros tipo 90 quantos forem necessrios, seguindo as seguintes diretrizes: 21.1.3.1 - manter iguais os campos 1, 2, 3 e 6 em todos os registros de tipo 90 existentes no arquivo; 21.1.3.2 - As posies no utilizadas (anteriores posio 126) devem ser preenchidas com brancos. 21.1.4 - CAMPO 04 21.1.4.1 - dever conter o tipo de registro do arquivo magntico que ser totalizado no campo a seguir, sendo dispensada a informao de total de tipo 10, 11 e 90. 21.1.4.2 - no ltimo dos registros tipo 90 incluir um campo para o Total Geral de registros do arquivo, este campo dever ser preenchido com "99". 21.1.5 - CAMPO 05 21.1.5.1 - ser formado pelo nmero de registros especificados no campo anterior, contidos no arquivo magntico. 21.1.5.2 quando for informado o Total Geral, entende-se que este corresponde ao somatrio de todos os registros contidos no arquivo, incluindo os registros tipo 10, 11 e 90. 21.1.6 - CAMPO 06 21.1.6.1 - a posio 126 de todos os registros tipo 90 sempre conter o nmero de registros tipo 90 existentes no arquivo;
Redao original, efeitos at 31.07.00.

21 - REGISTRO TIPO 90 TOTALIZAO DO ARQUIVO
Denominao do campo Tipo CGC/MF Inscrio Estadual
Contedo
Tamanho
Posio
Formato
01 02 03
"90" CGC/MF do informante Inscrio Estadual do informante Tipo de registro que ser totalizado pelo prximo campo Total de registros do tipo informado no campo anterior ............ Total de registros existentes no arquivo, incluindo os tipos 10 e 90
2 14 14
1 3 17
2 16 30
N N X
04
Tipo a ser totalizado
31
32
05
Total de registros
33
40
...
...... Total de registros existentes no arquivo, incluindo os tipos, 10, 11 e 90 Nmero de registros tipo 90
..... 8
.....
......
... N
126
126
21.1 - OBSERVAES 21.1.1 - Registro com lay-out flexvel. Conter os totalizadores de todos os tipos de registros existentes no arquivo magntico, dispensada a indicao de tipos no informados. 21.1.2 - O limite mximo do registro de 126 posies. 21.1.3 - Caso as 126 posies no sejam suficientes para totalizar todos os tipos de registros, acrescentar tantos registros tipo 90 quantos forem necessrios, seguindo as seguintes diretrizes: 21.1.3.1 - manter iguais os campos de 1 a 3 em todos os registros de tipo 90 existentes no arquivo; 21.1.3.2 - incluir o campo TOTAL GERAL apenas no ltimo dos registros tipo 90; 21.1.3.3 - a posio 126 de todos os registros tipo 90 sempre conter o nmero de registros tipo 90 existentes no arquivo; 21.1.3.4 - As posies no utilizadas (anteriores posio 126) devem ser preenchidas com brancos. 21.1.4 - CAMPO 04 21.1.4.1 - dever conter o tipo de registro do arquivo magntico que ser totalizado no campo a seguir, sendo dispensada a informao de total de tipo 10, 11 e 90. 21.1.4.2 - para o total geral de registros do arquivo este campo dever ser preenchido com "99". 21.1.5 - CAMPO 05 21.1.5.1 - ser formado pelo nmero de registros especificados no campo anterior, contidos no arquivo magntico. 21.1.5.2 Quando for informado o Total Geral, entende-se que este corresponde ao somatrio de todos os registros contidos no arquivo, incluindo os registros tipo 10, 11 e 90. 22 - INSTRUES GERAIS 22.1 - Os registros fiscais podero ser mantidos em caractersticas e especificaes diferentes, desde que, quando exigidos, sejam fornecidos nas condies previstas neste manual. 22.2 - O fornecimento dos registros fiscais de forma diversa da prevista no subitem anterior depender de consulta prvia ao fisco da unidade da Federao a que estiver vinculado o estabelecimento ou Receita Federal, conforme o caso. 22.3 - O contribuinte usurio de sistema eletrnico de processamento de dados dever fornecer, quando solicitado, documentao tcnica minuciosa, completa e atualizada do sistema, contendo descrio, gabarito de registro ("lay-out") dos arquivos e listagens de programas. 23 - LISTAGEM DE ACOMPANHAMENTO 23.1 - O arquivo em meio magntico ser apresentado com Listagem de Acompanhamento, contendo as seguintes informaes:
23.1.1 - CGC do estabelecimento informante, no formato 99.999.999/9999-99; 23.1.2 - Inscrio estadual do estabelecimento informante; 23.1.3 - Nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento informante; 23.1.4 - Endereo completo do estabelecimento informante; 23.1.5 - Marca e modelo do equipamento utilizado na gerao do arquivo; 23.1.6 - Indicao do meio magntico (fita ou disquete) apresentado com o respectivo total de mdias; 23.1.7 - Tamanho do bloco e densidade de gravao, quando aplicvel; 23.1.8 - Perodo abrangido pelas informaes contidas no arquivo; 23.1.9 - Indicao dos totais por tipo de registro, indicando apenas os tipos existentes no arquivo magntico, cada tipo em uma linha: tipo 10 = 1 tipo 11 = ..... tipo 50 = ..... tipo 51 = ..... tipo 53 = ..... tipo 54 = ..... tipo 55 = ..... registro registros registros registros registros registros registros
Efeitos passaram de 01.07.08 para 01.09.08, pelo Conv. ICMS 45/08. Acrescido o tipo 57 ao item 23.1.9 pelo Conv. ICMS 136/07, efeitos a partir de 01.07.08.
tipo 57 = ..... registros tipo 60 = ..... tipo 61 = ..... tipo 70 = ..... tipo 71 = ..... tipo 75 = ..... tipo 90 = ..... registros registros registros registros registros registros
23.1.10 - Total geral de registros no arquivo.
Acrescido o subitem 23.2 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00.
23.2 - a Listagem de Acompanhamento aqui especificada, a critrio da unidade federada, poder ser substituda por Recibo de Entrega gerado pelo seu programa validador. 24 - RECIBO DE ENTREGA A apresentao do arquivo ser acompanhada de Recibo de Entrega, preenchido em trs (3) vias, pelo estabelecimento, obedecidas as seguintes instrues: 24.1 - Dados Gerais 24.1.1 - CAMPO 01 - Primeira Apresentao - Assinalar com um "X" uma das seguintes opes, de acordo com a situao: Sim - No caso de primeira apresentao de cada perodo solicitado. No - No caso de retificao primeira apresentao. 24.2 - Identificao do Contribuinte 24.2.1 - CAMPO 02 - Inscrio Estadual - Preencher com o nmero da inscrio estadual do estabelecimento no cadastro de contribuintes do ICMS da unidade da Federao destinatria. 24.2.2 - CAMPO 03 - CGC/MF - Preencher com o nmero da inscrio do estabelecimento no Cadastro Geral de Contribuintes do Ministrio da Fazenda - CGC/MF. 24.2.3 - CAMPO 04 - Nome Comercial (Razo Social/Denominao) Preencher com o nome comercial (razo social/denominao) do estabelecimento. Evitar abreviaturas. 24.3 - Especificao do Arquivo Entregue 24.3.1 - CAMPO 05 - Meio Magntico Entregue - Assinalar com um "X" conforme a situao. 24.3.2 - CAMPO 06 - Nmero de Mdias do Arquivo - Anotar a quantidade de mdias apresentadas do arquivo magntico. 24.3.3 - CAMPO 07 - Perodo - Indicar a data inicial e final (DD/MM/AAAA a DD/MM/AAAA) dos registros contidos no
arquivo. 24.4 - Responsvel pelas Informaes 24.4.1 - CAMPO 08 - Nome - Indicar o nome do responsvel pelo estabelecimento 24.4.2 - CAMPO 09 - Telefone - Indicar o nmero do telefone para contatos. 24.4.3 - CAMPO 10 - Data - Indicar a data de preenchimento do formulrio. 24.4.4 - CAMPO 11 - Assinatura - Lanar a assinatura, em todas as vias, do responsvel pelo estabelecimento. 24.5 - Para uso da Repartio 24.5.1 - CAMPO 12 - Responsvel pelo Recebimento - No preencher, uso da repartio fazendria. 24.5.2 - CAMPO 13 - Responsvel pelo Processamento - No preencher, uso da repartio fazendria.
Acrescido o subitem 24.6 pelo Conv. ICMS 39/00, efeitos a partir de 01.08.00.
24.6 - o Recibo de Entrega aqui especificado, a critrio da unidade federada, poder ser substitudo por Recibo de Entrega gerado pelo seu programa validador. 25 - FORMA, LOCAL E PRAZO DE APRESENTAO A entrega do arquivo magntico ser efetivada segundo instrues complementares ou intimao lavrada pela autoridade competente, acompanhada de Listagem de Acompanhamento e do Recibo de Entrega, emitido em trs (3) vias, uma das quais ser devolvida ao contribuinte, como recibo. 26 - DEVOLUO DO ARQUIVO MAGNTICO 26.1 - O arquivo magntico ser recebido condicionalmente e submetido a teste de consistncia; 26.2 - Constatada a inobservncia das especificaes descritas neste manual, o arquivo ser devolvido para correo, acompanhado de Listagem Diagnstico indicativa das irregularidades encontradas. A listagem ser fornecida em papel ou meio magntico, de acordo com a convenincia da Repartio Fazendria. 27 - MODELOS DOS LIVROS FISCAIS EMITIDOS POR PROCESSAMENTO ELETRNICO DE DADOS 27.1 - Os relatrios que compem os livros fiscais devero obedecer aos modelos previstos no Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995, sendo permitido: 27.1.1 - dimensionar as colunas de acordo com as possibilidades tcnicas do equipamento do usurio; 27.1.2 - imprimir o registro em mais de uma linha, utilizando cdigos apropriados; 27.1.3 - suprimir as colunas que o estabelecimento no estiver obrigado a preencher; 27.1.4 - suprimir a coluna destinada a "OBSERVAES" desde que as eventuais observaes sejam impressas em seguida ao registro a que se referir ou ao final do relatrio mensal com as remisses adequadas. 27.2 - Admitir-se- o preenchimento manual da coluna "OBSERVAES" para inserir informaes que somente possam ser conhecidas aps o prazo de emisso do livro fiscal. 28 - DOCUMENTOS FISCAIS 28.1 - Considera-se como documento fiscal previsto no SINIEF o formulrio numerado tipograficamente, que tambm for numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, aplicando-se-lhe as disposies sobre documentos fiscais estatudas no SINIEF. 28.2 - Caso o formulrio destinado emisso dos documentos fiscais referidos no subitem anterior, numerado tipograficamente, for inutilizado antes de ser numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, aplicar-selhe-o as regras do inciso V da clusula dcima quarta do Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995. 28.3 - Sero, tambm, aplicadas as regras do inciso V da clusula dcima quarta do Convnio ICMS 57/95, de 28 de junho de 1995, ao formulrio, j numerado pelo sistema eletrnico de processamento de dados, que for inutilizado por defeito na impresso, hiptese em que o prximo formulrio poder ter a mesma numerao dada pelo sistema ao formulrio inutilizado.
03
CARIMBO DE INSC. ESTADUAL
PEDIDO/COMUNICAO DE USO DE SISTEMA ELETRNICO DE PROCESSAMENTO DE DADOS 01 PEDIDO/COMUNICAO 1 2 3 4 USO ALTERAO DE USO RECADASTRAMENTO CESSAO DE USO A PEDIDO CESSAO DE USO DE OFCIO IDENTIFICAO DO USURIO 05 N. CGC/MF 02 PROCESSAMENTO
QUADRO II
04 N. INSCRIO ESTADUAL 06 NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL/DENOMINAO) QUADRO III
LIVROS FISCAIS E/OU DOCUMENTOS FISCAIS EMITIDOS POR SISTEMA ELETRNICO DE PROCESSAMENTO DE DADOS 08 MODELO LIVROS FISCAIS 1
2
07 CDIGOS DOCUMENTOS FISCAIS MODELO MODELO
REGISTRO DE ENTRADAS REGISTRO DE SADAS REGISTRO DE CONTROLE DA PRODUO E DO ESTOQUE REGISTRO DE INVENTRIO
REGISTRO DE APURAO DO ICMS
QUADRO IV
ESPECIFICAES TCNICAS 10 SISTEMA OPERACIONAL:
09 UCP FABRICANTE/MODELO 11 MEIOS MAGNTICOS DISPONVEIS 1 DISQUETE 3 2 DISQUETE 5 3
FITA MAGNTICA __________________
OUTROS ________________
12 LINGUAGEM DE PROGRAMAO 13 SISTEMAS GERENCIADORES DE BANCOS DE DADOS QUADRO V IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO ONDE SE LOCALIZA A UCP 15 N. INSCRIO CGC/MF
14 N. INSCRIO ESTADUAL/MUNICIPAL 16 NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL/DENOMINAO) 17 LOGRADOURO 19 COMPLEMENTO QUADRO VI 20 MUNICPIO
18 21 UF 22 CEP 23
NMERO
TELEFONE/FAX
RESPONSVEL PELAS INFORMAES 25

27
24 NOME DO SIGNATRIO 26 CARGO NA EMPRESA 28 DATA ___/___/___ QUADRO VII PARA USO DA REPARTIO FAZENDRIA 30 AUTORIZADO O PEDIDO ______/_____/_____ SIM
DATA
TELEFONE/FAX
CPF / N. IDENTIDADE
ASSINATURA __________________________________
29 RECEBIDO EM ______/_____/_____
31 PROCESSADO EM ______/____/____
_____________________________ _____________________________
PROTOCOLO N. ___________________________
NO ASSINATURA
ASSINATURA
32 VISTO/CARIMBO DA RECEITA FEDERAL _________________________________________ ASSINATURA/MATRCULA ______________________________________________________________
01 RECIBO DE ENTREGA DE ARQUIVO MAGNTICO
PRIMEIRA APRESENTAO?
SIM NO
IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE 02 INSCRIO ESTADUAL |___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___|___| 04 NOME COMERCIAL (RAZO SOCIAL / DENOMINAO) 03 CGC/MF
ESPECIFICAO DO ARQUIVO ENTREGUE 05 MEIO MAGNTICO ENTREGUE FITA MAGNTICA (ESPECIFICAR) DISCO FLEXVEL 3 " DISCO FLEXVEL 5 " OUTROS (ESPECIFICAR)
________________________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________________________ 06 NMERO DE MDIAS DO 07 ARQUIVO PERODO
|___|___|___|___|___|___|___|___| A |___|___|___|___|___|___|___|___|
RESPONSVEL PELAS INFORMAES 08 10 NOME DATA ____/____/____ PARA USO DA REPARTIO 12 RESPONSVEL PELO RECEBIMENTO DATA ____/____/____ ___________________________ __________________ ASSINATURA MATRCULA 13 RESPONSVEL PELO PROCESSAMENTO DATA ____/____/____ ___________________________ _________________ ASSINATURA MATRCULA 11 ASSINATURA __________________________________________________________________ 09 TELEFONE
LIVRO REGISTRO DE ENTRADAS - RE - MODELO P1 REGISTRO DE ENTRADAS FIRMA: INSC. EST.: CGC (MF): FOLHA: MS OU PERODO/ANO: (a) CDIGO DE VALORES FISCAIS 1 - OPERAES COM CRDITO DO IMPOSTO 2 - OPER. SEM CRDITO DO IMPOSTO - ISENTAS OU NO-TRIBUTADAS 3 - OPER. SEM CRDITO DE IMPOSTO - OUTRAS DATA DE DOCUMENTOS FISCAIS SRI E DATA DO CDIGO UF ORIGE M VALOR CONTBIL CODIFICAO ICMS VALORES FISCAIS IPI VALORES FISCAIS
ENTRAD ESPCI NMER A E SUB- O DOCUEMITENTE MENT SRI O E
BASE DE IMPOSTO BASE DE IMPOSTO OBSERVAE S CLCULO CLCULO CONTBI FISCA CD ALQ CD VALOR DA VALOR DA L L . . . CREDITAD OPERAO OPERAO CREDITAD (a) O (a) O
99/99/99 XXXXX XXX 999999 99/99/9 XXXXXXXXX XX 9 X
99.999.999,9 XXXXXX 9.99 9 9 TOTAL 1 2
99.999.999,9 99,9 9.999.999,9 9 9 9 1 99.999.999,9 9.999.999,9 2 9 9
99.999.999,9 9.999.999,9 9 9 99.999.999,9 9.999.999,9 9 9
99.999.999,9 9 99.999.999,9 9
99.999.999,9 9 99.999.999,9 9
LIVRO REGISTRO DE ENTRADAS - RE - MODELO P1/A REGISTRO DE ENTRADAS (a) CDIGO DE VALORES FISCAIS 1 - OPERAES COM CRDITO DO IMPOSTO 2 - OPER. SEM CRDITO DO IMPOSTO - ISENTAS OU NOTRIBUTADAS 3 - OPER. SEM CRDITO DE IMPOSTO - OUTRAS DATA DE DOCUMENTOS FISCAIS SRIE ENTRADA ESPCIE SUB- NMERO SRIE DOCUMENTO DATA DO CDIGO EMITENTE UF VALOR CONTBIL FISCAL ICMS CD. IPI (a) CODIFICAO VALORES FISCAIS BASE DE CLCULO VALOR DA OPERAO IMPOSTO ALQ. CREDITADO OBSERVAES
FIRMA: INSC. EST.: CGC (MF): FOLHA: MS OU PERODO/ANO:
ORIGEM CONTBIL
99/99/99
XXXXX
XXX
999999
99/99/99 XXXXXXXXXX XX
99.999.999,99 XXXXXX
9.99
ICMS 9 IPI 9 2
99.999.999,99 99,9 9.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 9.999.999,99 9.999.999,99 9.999.999,99
TOTAL ICMS 1 TOTAL IPI 3 1 2 3
LIVRO REGISTRO DE SADAS - RS - MODELO P2 REGISTRO DE SADAS FIRMA: INSC. EST.: CGC (MF): FOLHA: MS OU PERODO/ANO: DOCUMENTOS FISCAIS SRIE UF VALOR CODIFICAO VALORES FISCAIS ICMS OPERAES COM DBITO DO IMPOSTO CONTBIL FISCAL IPI BASE ALQ. IMPOSTO DE CLCULO DEBITADO OPERAES S/DBITO DO OBSERVAES IMPOSTO ISENTAS OU OUTRAS NOTRIBUTADAS
ESPCIE SUB- NMERO SRIE
DIA DEST. CONTBIL
Xxxxx
xxx
999.999.999.999 99 XX
99.999.999,99 xxxxxx
9.99
ICMS 99.999.999,99 99,9 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 IPI IPI 99.999.999,99 99,9 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99,9 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
TOTAL ICMS 99.999.999,99 99,9 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
LIVRO REGISTRO DE SADAS - RS - MODELO P2/A REGISTRO DE SADAS
FIRMA: INSC. EST.: CGC (MF): FOLHA: MS OU PERODO/ANO: DOCUMENTOS FISCAIS SRIE UF VALOR CODIFICAO VALORES FISCAIS OPERAES COM DBITO DO IMPOSTO OPERAES S/DBITO DO IMPOSTO OBSERVAES
ESPCIE SUB- NMERO SRIE
DIA DEST. CONTBIL
CONTBIL FISCAL BASE ALIQ. DE CLCULO
IMPOSTO DEBITADO
ISENTAS OU OUTRAS NOTRIBUTADAS
xxxxx
xxx
999.999.999.999 99
XX
99.999.999,99 xxxxxx
9.99
99.999.999,99 99,9
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
99,9
TOTAL 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
LIVRO REGISTRO CONTROLE DA PRODUO E DO ESTOQUE - RCPE - MODELO P3 REGISTRO DE CONTROLE DA PRODUO E DO ESTOQUE (a) CDIGO DE ENTRADAS E SADAS 1 - NO PRPRIO ESTABELECIMENTO 2 - EM OUTRO ESTABELECIMENTO
FIRMA: INSC. EST.: CGC (MF):
FOLHA: MS OU PERODO/ANO: PRODUTO: XXXXXXXXXXXXXXXXXX DOCUMENTO SRIE ESPCIE SUBSRIE XXX XXXXX XXXXX XXX 999999 999999 99.99.99 99.99.99 99 99 99 * SUB TOTAL 99 ** TOTAL PERODO DO XXXXXX XXXXXX 9.99 9.99 X X E S E S E S 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 99.999.999.999 LIVRO REGISTRO DE INVENTRIO - RI - MODELO P7 REGISTRO DE INVENTRIO FIRMA: INSC. EST.: CGC (MF): FOLHA: ESTOQUES EXISTENTES EM: CLASSIFICAO DISCRIMINAO FISCAL XX XX X XX XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XX 999.999,999 UNIDADE QUANTIDADE VALORES NMERO DATA UNIDADE: XXXXX CLASSIFICAO FISCAL: 9999.99.9999 ENTRADAS E SADAS
3 - DIVERSAS
LANAMENTO CODIFICAO
DIA CONTBIL FISCAL E/S CD. QUANTIDADE VALOR (a) 9 9 (PRODUTO) 99.999.999.999 9.999.999,99 99.999.999.999 99.999.999.999
IPI
ESTOQUE
OBSERVAES
9.999.999,99
99.999.999.999 9.999.999,99 9.999.999,99 99.999.999.999
* SUB TOTAL
99.999.999.999 99.999.999.999
UNITRIO TOTAL 999.999,99 999.999.999,99
LIVRO REGISTRO DE APURAO DO ICMS - RAICMS - MODELO P9
REGISTRO DE APURAO DO ICMS FIRMA: INSC. EST.: CGC(MF): FOLHA: MS OU PERODO/ANO: ENTRADAS CODIFICAO VALORES ICMS - VALORES FISCAIS
CONTBEIS OPERAES COM CRDITO OPERAES SEM CRDITO DO IMPOSTO DO IMPOSTO CONTBIL FISCAL BASE DE CLCULO IMPOSTO CREDITADO ISENTAS OU OUTRAS NOTRIBUTADAS 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
XXXXXX XXXXXX XXXXXX
9.99 9.99 9.99
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
SUBTOTAIS ENTRADAS 99.999.999,99 99.999.999,99 1.00 DO ESTADO | 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
2.00 DE OUTROS ESTADOS 3.00
99.999.999,99 99.999.999,99
DO EXTE- 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 RIOR TOTAIS 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 SADAS
99.999.999,99 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99
CODIFICAO
VALORES
ICMS - VALORES FISCAIS OPERAES SEM DBITO DO IMPOSTO
CONTBEIS OPERAES COM DBITO DO IMPOSTO
CONTBIL FISCAL
BASE DE CLCULO
IMPOSTO DEBITADO
ISENTAS OU OUTRAS NOTRIBUTADAS 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
XXXXXX XXXXXX XXXXXX
9.99 9.99 9.99
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
SUBTOTAIS SADAS 5.00 PARA O ESTADO 99.999.999,99
6.00 PARA OUTROS ESTADOS 7.00 EXTEPARA O RIOR TOTAIS
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99
LIVRO REGISTRO DE APURAO DO ICMS - RAICMS - MODELO P9 RESUMO DA APURAO DO IMPOSTO FIRMA: INSC. EST.: CGC(MF): FOLHA: MS OU PERODO/ANO: DBITO DO IMPOSTO VALORES COLUNA AUXILIAR 001 002 D B POR SADAS /PRESTAES COM DBITO DO IMPOSTO OUTROS DBITOS (DISCRIMINAR ABAIXO) XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 003 - ESTORNO DE CRDITOS (DISCRIMINAR ABAIXO) 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 SOMAS
I T O 004 -
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX SUBTOTAL CRDITO DO IMPOSTO 005 POR ENTRADAS/AQUISIES COM CRDITO DO IMPOSTO OUTROS CRDITOS (DISCRIMINAR ABAIXO) XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 007 08 009 010 ESTORNO DE DBITOS (DISCRIMINAR ABAIXO) XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX SUBTOTAL SALDO CREDOR DO PERODO ANTERIOR TOTAL APURAO DO SALDO 011 SALDO DEVEDOR (DBITO MENOS CRDITO) DEDUES (DISCRIMINAR ABAIXO) XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 013 014 IMPOSTO A RECOLHER SALDO CREDOR (CRDITO MENOS DBITO) A TRANSPORTAR P/O PERODO SEGUINTE INFORMAES COMPLEMENTARES
999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99
999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99
C R D I T O
006 -
999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 999.999.999,99 99/9.999.999,99
S A L D O
012 -
GUIAS DE RECOLHIMENTO NMERO 999999999999 999999999999 999999999999 OBSERVAES: DATA
GUIA DE INFORMAO VALOR RGO ARRECADADOR DATA DA ENTREGA XXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX LOCAL DA ENTREGA (BANCO/REPARTIO) XXXXXXXXXXXXXXXXX 99/99/99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
99/99/99 99.999.999,99 99/99/99 99.999.999,99 99/99/99 99.999.999,99
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
LISTA DE CDIGOS DE EMITENTES - LCE - MODELO P10 LISTA DE CDIGOS DE EMITENTES FIRMA: INSC. EST.: FOLHA: DATA: CDIGO DO EMITENTE EMITENTE DO DOCUMENTO FISCAL UNIDADE INSCRIO NO CGC DA FEDERA O INSCRIO ESTADUAL CGC (MF):
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XX XXXX XXXXXXXXX
99.999.999/99 XXXXXXXXXXXX 99-99 XX
TABELA DE CDIGO DE MERCADORIAS - LCP MODELO P11 TABELA CDIGO DE MERCADORIAS FIRMA: INSC. EST. FOLHA: DATA: CDIGO DO PRODUTO XXXXXXXXXX DISCRIMINAO CLASSIFICAO FISCAL CGC (MF):
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXX
ESTADO DESTINATRIO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX INTERESTADUAIS LP1 - MODELO P12
- LISTAGEM DE OPERAES
EMITENTE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX PGINA: 999.999 ENDEREO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/9999-99 PERODO: DE MM/AA A MM/AA CIDADE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX UF: XX CEP: 99999 EST.:XXXXXXXXXXXXXXXXXX EMISSO: DD/MM/AAAA N. NF SER EMISSO ICMS VR. DO IPI ENDEREO TRIB. CIDADE UF CEP DESP ACESS VT SUBST B C SUBST INSCRIO C.G.C.:
RAZO SOCIAL C.G.C. VR. CONTBIL BASE DE CLC. VR. DO INSCRIO ESTADUAL VR. ICMS SUBST. IS/N
999999 X99 DD/MM/AA XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/999999 999.999.999,99 999.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999,99 99.999.999,99 XX 99 999-999
999999 X99 DD/MM/AA XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/999999 999.999.999,99 999.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 TOTAIS DA FOLHA 99.999.999,99 99.999.999,99 99.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999,99 99.999.999,99 XX 99 999-999
999.999.999,99 999.999.999,99 99.999.999,99
ESTADO DESTINATRIO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX INTERESTADUAIS LPI - MODELO P13
- LISTAGEM DE PRESTAES
EMITENTE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX PGINA: 999.999 ENDEREO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/9999-99 PERODO: DE MM/AA A MM/AA CIDADE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX UF: XX CEP: 99999 XXXXXXXXXXXXXXXXXX EMISSO: DD/MM/AAAA DADOS DO CONHECIMENTO N. EMISSO CONTBIL SRIE MODELO ICMS CIF/FOB 999999 99/99/99 99.999.999,99 X99 99 XXX 999999 99/99/99 99.999.999,99 X99 99 XXX XXX _____________ TOTAIS D/FOLHA 999.999.999,99 999.999.999,99 99.999.999,99 XX 99.999.999,99 VR. VR. DADOS DA CARGA TRANSPORTADA TIPO NMERO EMISSO INSC. ESTADUAL: C.G.C.: RAZO SOCIAL: DOC SRIE VR. CONTBIL DO REMETENTE DO REMETENTE DO REMETENTE DO C.G.C.:
INSCRIO EST.:
DO DESTINATRIO DESTINATRIO DO DESTINATRIO XX
999999 99/99/99 XXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/9999-99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX X99 999.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/9999-99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 999999 99/99/99 XXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/9999-99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX X99 999.999.999,99 XXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/9999-99 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 9.999.999.999,99
MODELO: 8 = CONHECIMENTO DE TRANSP. RODOVIRIO DE CARGAS; AREO TIPO DCTO.: NF = NOTA FISCAL 9 = CONHECIMENTO DE TRANSP. AQUAVIRIO DE CARGAS;
10 = CONHECIMENTO OU = OUTROS
ESTADO DESTINATRIO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX LP1 - MODELO P14
- DADOS DE RECOLHIMENTO - GNR PGINA: C.G.C.:
EMITENTE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 999.999 ENDEREO: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 99.999.999/9999-99 PERODO: DE MM/AA A MM/AA CIDADE: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX UF: XX CEP: 99999 XXXXXXXXXXXXXXXXXX EMISSO: DD/MM/AAAA DATA CCD BANCO VAL RESSARC DD/MM/AA 99.999.999,99 999 CD AGNCIA NM GNR 9999 999999999999
INSCRIO EST.: VAL GNR VAL DEVOL
99.999.999,99
99.999.999,99
DD/MM/AA 99.999.999,99 TOTAIS DA FOLHA
999
9999
999999999999 99.999.999,99
99.999.999,99 99.999.999,99
99.999.999,99
99.999.999,99
RESUMO DAS ALTERAES NO MANUAL DE ORIENTAO Alterao de redao I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII XIII XIV XV XVI XVII XVIII XIX XX XXI XXII XXIII XXIV XXV XXVI XXVII XXVIII Subitem 2.1.3: Subitem 2.2.1: Subitem 7.1.3 Subitem 7.1.8 Subitem 7.1.9: Subitem 7.1.10 Subitem 7.1.11: item 8: item 9: caput do item 11: Subitem 11.1.5: Subitem 11.1.9: Subitem 11.1.10.1, 11.1.10.2 e 11.1.10.3: Subitem 11.1.11: Subitem 11.1.12 e 11.1.13 Layout do registro tipo 51: o subitem 12.1.5: Subitem 12.1.8: item 14 item 15: item 16: item 17: Contedo do campo 10 do item 18 - Registro Tipo 70: Contedo do campo 11 do item 18 - Registro Tipo 70: subitens 18.1.6 , 18.1.7 e 18.1.8: item 19.1.1: item 20: item 21.1:
Itens acrescentados I II III IV Itens revogados I Subitem 12.1.9 alnea "g" ao subitem 2.1.2 subitem 11.1.15: item 18, o seguinte documento: item 19, o seguinte documento:
Redao original do Manual de Orientao, efeitos at 31.01.00 (operaes internas) e 31.03.00 (operaes interestaduais).

Manual de Orientação Do Convênio 57-95 - SINTEGRA

Enviado por

Dados do documento

Título original

Direitos autorais

Formatos disponíveis

Compartilhar este documento

Compartilhar ou incorporar documento

Opções de compartilhamento

Você considera este documento útil?

Este conteúdo é inapropriado?

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

Manual de Orientação Do Convênio 57-95 - SINTEGRA

Enviado por

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

Manual de Orientao do Convnio 57/95

Redao anterior, efeitos at 15.10.03.

Nmero Nmero do Item Data

1a2 31 a 38 1a3 10 a 23 1a2 31 a 38 3 a 10 11 a 24 19 a 32

1a2 52 a 59 37 a 46 3 a 16 19 a 20 21 a 22 23 a 32 38 a 40 1a2 14 a 21 03 a 13 95 a 102 1a2 15 a 22 03 a 14 59 a 66

1a2 31 a 38 1a3 10 a 23 1a2 31 a 38 3 a 10 11 a 24 19 a 32

Redao original, efeitos de 28.06.95 a 31.12.02.

8.2 - A indicao "A/D" significa "ascendente/descendente"; 9 - REGISTRO TIPO 10 MESTRE DO ESTABELECIMENTO

Unidade da Federao Fax Data Inicial

Redao original do campo 10, efeitos at 31.12.02.

estrutura do arquivo magntico entregue 11

Convnio utilizado no arquivo magntico, conforme tabela abaixo 1 125 125 X

Data de emisso ou recebimento Unidade da Federao

Data de emisso/ recebimento Unidade da Federao

Srie Nmero CFOP

Isenta ou no-tributada IPI

12.1.5 - CAMPO 06 - Valem as observaes do subitem 11.1.9;

Redao original do item 12, efeitos at 31.12.02.

Data de emisso/ recebimento Unidade da Federao

Srie Subsrie Nmero CFOP

Isenta ou no-tributada IPI

Situao do documento fiscal 1 quanto ao cancelamento

Data de emisso/ recebimento Unidade da Federao

Srie Nmero CFOP

Base Clculo do ICMS Substituio Tributria ICMS retido

Situao do documento fiscal quanto ao cancelamento

Acrescido o campo 16 pelo Conv. ICMS 76/03, efeitos a partir de 16.10.03.

Nova redao dada pelo Conv. 18/04, efeitos de 01.07.04 a 31.12.04

Substituio Tributria informada pelo substituto ou pelo substitudo

Redao original do item 13, efeitos at 31.12.02.

Data de emisso/ recebimento Unidade da Federao

Srie Subsrie Nmero CFOP

Base Clculo do ICMS Substituio Tributria ICMS retido

Brancos 13.1 - OBSERVAES

Cdigo da Situao Tributria

Cdigo do Produto ou Servio Quantidade

Valor do Desconto / Despesa Acessria

Valor do Desconto Concedido 12 no item (com 2 decimais). 12

Redao original do cabealho e da tabela do item 14, efeitos at 31.12.02.

Nmero da nota fiscal

Cdigo do Produto ou Servio Quantidade

Valor do Desconto / Despesa Acessria

Base de Clculo do ICMS

Redao original do subitem 14.1.5, efeitos at 31.12.02.

Redao original, efeitos at 15.10.03.

Unidade da Federao Favorecida

Nmero do Convnio ou Protocolo /Mercadoria

Nmero do Convnio ou Protocolo /Mercadoria Brancos

CST Nmero do Item

Cdigo da Situao Tributria

Nmero de ordem do item na nota 3 fiscal

Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou servio do 14 Servio informante

CNPJ Concessionria Alquota do IPI

Alquota (com 2 decimais)

Cdigo do Chassi do veculo Brancos

Inscrio Estadual Modelo Srie Nmero CFOP

CST Nmero do Item

Nmero do lote do Nmero do lote de fabricao do produto produto Branco

Valor da Venda Bruta

Valor do Totalizador Geral do Valor acumulado no Totalizador 16 equipamento Geral Brancos 37

de Nmero de srie de fabricao 20 do equipamento

Data de emisso documentos fiscais

Nmero de srie de fabricao Cdigo da mercadoria/produto ou Servio Quantidade