Política de Crédito e Cobrança Empresarial
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Enviado por
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O principal objetivo dea administraçãode contas a receber, salvo que as finanças do negócio
estão altamente limitadas, é fazer com que o rendimento sobre o investimento seja elevado a
seu máximo nível. Na medida em que se concedem créditos, estão sendo comprometidos fundos e ao
mesmotempoa capacidade do negócio para pagar seusobrigações;no obstante, se facilitan las
vendas dos produtos melhorando os lucros.
A decisão de conceder crédito logicamente vai estar baseada nainformaçãoque se obtenha
delclientepara tais efeitos.
Apesar da existência de muitosfontesde informações de crédito, é óbvio que se incorra em
gastos para obtenerla. En algunos casos, en particular para pequeñas cuentas, es posible que el
o custo de obter a informação seja superior arentabilidadepotencial da conta; então a
a empresa terá que se conformar com uma informação muito limitada para fundamentar suas decisões
na concessão de créditos. Consequentemente, os aspectos custo dea pesquisae tempo de
a duração da mesma vão ser os fatores que o analista de crédito deverá considerar e poderá
utilizar os seguintesmeiosde informação.
Estados Financieros:
Constituem uma das principais fontes de informação para aavaliaçãode solicitantes de
créditos; tanto el balanço geralcomo oestadode perdas e ganhos
aportam dados financeiros extremamente importantes sobre o solicitante.
Informe de Agencia:
Também é possível obter informações sobre os futuros clientes utilizando os serviços de uma
agência especializada eminvestigaçõesde solicitantes de crédito. Este tipo de agência realiza o
estudo correspondente e transmitem a informação à empresa credora sobre a análise de
crédito.
Informes Bancários:
Através dos Departamentos de Crédito dosBancostambém pode ser obtida informação
sobre o solicitante de crédito. Os oficiais de crédito desses departamentos praticam verificações
os antecedentes dos solicitantes de créditos para seus clientes para produzir uminformeque
permita tomar una decisión de otorgar o no el crédito.
. VALOR CREDITÍCIO DO SOLICITANTE
No crédito comercial, a decisão sobre o grau de risco de um solicitante de crédito é
basicamente um assunto de julgamento. Esta decisão envolve que sejam considerados quatro critérios
fundamentais, a que comumente são conhecidas como as quatro CES do crédito e estão
integradas por:
1. Capital.
2. Capacidad.
3. Caráter.
4. Condiciones.
. PRINCIPAIS INDICADORES FINANCEIROS À SOLICITAÇÃO DE CRÉDITO
A capacidade e o capital de um solicitante de crédito podem ser elevados utilizando índices
financeiros como.
Razão de circulante.
Prueba do ácido ou razão de solvência imediata.
Rotação de contas a receber e período médio de recebimentos.
Periodo medio de pago antigüedad de las cuentas por pagar.
Rotación de inventarios.
Margem de utilidade líquida operacional
POLÍTICAS E PROCEDIMENTOS DE COBRANÇA
Os diferentes procedimentos de cobrança que uma empresa aplica estão determinados pelo seu
política geral de cobrança. Quando é realizada uma venda a crédito, concedendo um prazo
razoável para seu pagamento, é com a esperança de que o cliente pague suas contas nos termos
convenidos para assegurar assim a margem de lucro prevista na operação. Em matéria de
política crediticia se pueden distinguir tres tipos de políticas, las cuales son; políticas restrictivas,
políticas liberales y políticas racionales.
Políticas restritivas
Caracterizadas pela concessão de créditos em períodos extremamente curtos,normasde crédito
estritas e uma política de cobrança agressiva. Essa política contribui para minimizar as
perdas em contas de cobrança duvidosa e o investimento mobilização de fundos nas contas por
cobrar.
Políticas Liberais
Como oposição às políticas restritivas, as políticas liberais tendem a ser generosas, concedem
créditos considerando la competencia, no presionan enérgicamente en el proceso de cobro y son
menos exigentes em condições e estabelecimentos de prazos para o pagamento das contas. Este
que tipo de política traz como consequência um aumento das contas e efeitos a receber assim como
também nas perdas em contas incobráveis.
Políticas racionais
Essas políticas são aquelas que devem ser aplicadas de tal maneira que se consiga produzir um fluxo
normal de crédito e de cobranças; são implementadas com o propósito de que se cumpra o objetivo
da administração de contas a receber e da gestão financeira em geral. Este objetivo
consiste em maximizar o retorno sobre o investimento da empresa
. PROCEDIMENTOS DE COBRANÇA.
A recuperação das contas a receber vem a constituir a fase culminante doprocessode
vendas acrédito, eo que ocasiona, entre outras coisas, um problema de liquidez, ou seja, de aspecto
financeiro.
Os procedimentos de cobrança devem levar em consideração uma série de aspectos para que sejam
acordes con los propósitos del mismo los cuales son:
Causas de que as contas não sejam pagas na sua data de vencimento.
O credor para determinar por que umclientenão cumpre com seus pagamentos utilizando:
Registro decomprase pagos na conta individual do cliente.
Revisando oarquivode crédito do cliente e mantendo reuniões pessoais com os
mesmos.
Através deinformaçãofornecida pelos agentes de vendas.
Intercambiando informações e através de discussões entre grupos de comerciantes.
Se determinar a razão pela qual o cliente não cumpre com suasobrigações, spode-se estabelecer
uma classificação em grupos. Assim, de acordo com ogrupoal qual corresponda o devedor se escolheria a
técnica de cobrança.
EJEMPLOS
POLITICAS DE COBROS: BANCO FALLABELLA
1. Fundamento da gestão de cobrança:
BANCO FALABELLA S.A. está obrigado frente a você e aos diferentes estabelecimentos afiliados a
pagar as compras e serviços que você adquire, concedendo-lhe produtos de crédito para tal
efecto, el cual puede utilizar a través de la tarjeta de crédito CMR Falabella, el Crédito de
Consumo y la línea de sobregiro. Como contraprestación a este servicio, el crédito así concedido
deve ser atendido cumpridamente por parte de Você, de modo que o atraso no pagamento supõe
um descumprimento provisional da obrigação que obriga a iniciar uma gestão real orientada a
lograr o pagamento atrasado e a atividade de seus produtos de crédito.
Os produtos de crédito do Banco que apresentam atraso no pagamento implicam a execução de
atividades adicionais às tradicionais de administração de um crédito ao dia, para o qual
BANCO FALABELLA S.A. contrata empresas acreditadas em cobrança e recuperação, as quais
contam com um recurso humano qualificado apoiado em uma infraestrutura de comunicação e
técnica especializada para efetuar uma gestão profissional sobre as contas que apresentam
inadimplemento no pagamento. Esta gestão de cobrança envolve um custo, que é gerado apenas,
quando o Consumidor Financeiro incorrer e permanecer em mora.
2. Políticas de gestão de cobrança prejudicial:
As políticas de gestão de cobrança pré-judicial estão focadas em manter uma relação comercial
ativa, de tal forma, que você sempre tenha disponíveis seus produtos de crédito para usá-los.
Esta gestão é realizada da seguinte maneira:
a. Inicialmente se contactará pelos números de telefone e endereços fornecidos por você em
o momento do preenchimento do pedido de vinculação. Lembre-se que é sua
responsabilidade de manter os números atualizados em caso de mudança de residência e/ou local de
trabalho.
b. No caso de não localizá-lo nos telefones e endereços fornecidos, recorre-se aos telefones
das referências e
outros incluídos em sua solicitação, com o objetivo de localizá-lo e efetuar a gestão de cobrança
diretamente com Você.
c. A gestão de cobrança se inicia a partir da data em que ocorre o incumprimento no pagamento.
Também é possível gerar contato de lembrete de pagamento mesmo quando sua obrigação está
mantenha-se atualizado.
d. A mencionada gestão será realizada por entidades externas ao BANCO FALABELLA S.A.
especializadas no tema de Cobrança e Normalização de Carteira.
e. Estas casas externas están autorizadas para efectuar acuerdos de pago y no están autorizadas
para receber pagamentos diretamente do Consumidor Financeiro. Todos os depósitos e pagamentos se
devem ser realizadas nas Lojas Falabella.
3. Consecuencias de la mora en el uso de los productos de crédito del Banco Falabella:Si alguno de
seus produtos de crédito atingem uma mora superior a 5 dias, será realizada a suspensão de todos os
produtos de crédito que você possui com o Banco Falabella, uma vez que você se coloque em dia poderão ser
reativados de acordo com as políticas do Banco Falabella.
Cartão de Crédito
Se o seu cartão apresentar até cinco (5) dias de atraso, poderá ser utilizado normalmente. Se se
encontre entre seis (6) e noventa (90) dias de atraso, o uso do cartão será bloqueado
temporariamente até que o pagamento do valor vencido seja efetivado e desde que você se
fique por dentro dos seus outros produtos do Banco, momento em que seu cartão será habilitado
novamente.
Se a situação de mora no pagamento ultrapassar noventa (90) dias, você perderá a possibilidade de voltar
ao utilizar seu cartão, serão gerados juros de mora sobre os saldos totais de capital e parcelas de
manejo, o processo de faturamento e envio de extratos será suspenso. Adicionalmente, se
extinguirá el plazo y con éste, la facilidad de cancelar el saldo mediante cuotas mensuales, pues
dicha situación hace exigible de inmediato
POLITICAS DE CREDITO: BANCO RIPLEY
Requisitos:
Tener cédula de identidad vigente (nacional o extranjera con residencia definitiva).
Acreditar domicílio permanente e telefone de rede fixa.
Ser pessoa natural, com uma renda líquida mensal estável e suficiente de maneira a
assegurar o adequado serviço do crédito.
Apresentar um nível de empregabilidade estável, que permita assegurar o nível de renda.
necessário para o adequado serviço do crédito.
Não ter inadimplência ou protestos registrados nos registros públicos de inadimplência.
Não ter descumprido qualquer tipo de obrigação contraída com a CAR S.A. ou com qualquer outra
de suas filiais ou empresas relacionadas.
Ter a idade definida para cada atividade na política da CAR. SA.
Cumplir con el nivel de aprobación contemplado en el mecanismo de evaluación o análisis
de risco utilizado por CAR S.A.
Não ter sido formalizado por um crime ou simples delito ou condenado por um crime ou
delito simples, cuja condenação não se encontre cumprida e eliminado o antecedente penal
respectivo.
Não ter sido demandado pelo cobrança de dívidas ou descumprimento de obrigações, de
de acordo com as informações que constam nos registros do poder judiciário.
Não ter sido avaliada e rejeitada uma solicitação de crédito por parte da CAR S.A. durante
o período compreendido pelos 36 meses imediatamente anteriores.
Encontrarse vigente a promoção ou oferta estabelecida pela CAR S.A. para acessar ao
concessão do crédito solicitado, se for o caso.
Que não tenham ocorrido variações negativas nos antecedentes entregues ao CAR
S.A. para a concessão do crédito, ou nas condições dos mercados nacionais e/ou
internacionais de dívida, bancário ou de capitais, que tenham ocorrido com
posterioridade à cotação efetuada pela CAR S.A.
Acreditar em forma suficiente, exata, completa, verdadeira e oportunamente o cumprimento
de todas as condições enumeradas anteriormente, mediante a entrega dos
documentos e/ou antecedentes que permitam tal acreditação.
