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MANUAL DE NORMAS E PROCEDIMENTOS

INSTRUO NORMATIVA CGM N. 010/07
MDULO: Subveno social, auxlio, contribuio e outras fontes de recursos
DATA VERSO:

ASSUNTO: Concesso e prestao de contas de recursos repassados pelo Municpio, mediante convnios, termos de parcerias e outros instrumentos congneres
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18/07/2007

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O CONTROLADOR GERAL DO MUNICPIO DE LAURO DE FREITAS BA., no uso de suas atribuies legais, com base nos arts. 16 e 17 da Lei Federal n. 4.320 de 17 de maro de 1964, no art. 26 da Lei Complementar n. 101/00, no art. 116 da Lei Federal n. 8.666/93, na Lei de Diretrizes Oramentrias (LDO) e Lei Oramentria Anual (LOA), na Lei Municipal n. 1211/06 e nas Resolues n.os 1120/05, 1121/05 e 1257/07 no Tribunal de Contas dos Municpios, na Lei Municipal n. 1.076 de 26 de outubro de 2004, e no pargrafo nico do art. 2 do Decreto 2374 de 23 de outubro de 2005,

RESOLVE:
Regulamentar a concesso e prestao de contas de recursos concedidos pela Administrao Pblica Municipal, mediante convnios, termos de parcerias ou outros instrumentos congneres, a ttulo de subveno social, auxlio, contribuio e outras fontes de recursos.

A AMPLITUDE
No mbito da Administrao Pblica Municipal Direta e Indireta.

B CONCEITOS
B.1 Concesso de recursos: a transferncia voluntria de recursos por parte da Administrao Pblica a Entidade pblica ou privada para realizao de atividade, projeto ou programa de interesse mtuo. B.2 Transferncia Voluntria: entrega de recursos correntes ou de capital a outro ente da Federao ou a entidade civil, sem fins lucrativos, a ttulo de cooperao, auxlio ou assistncia financeira, que no decorra de determinao constitucional ou legal (que se destine ao Sistema nico de Sade), realizada atravs de convnio ou outro instrumento congnere. B.3 Fonte oramentria de recurso das transferncias voluntrias: subveno social, auxlio, contribuio ou outras fontes. B.3.1 Subveno social: So transferncias de recursos destinados a cobrir despesas de custeio (manuteno) de entidades civis, sem fins lucrativos, reconhecidas de utilidade pblica por lei municipal, conveniadas com o Municpio, cuja finalidade a prestao de

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servios sociais nas reas de: educao, sade, cultura e assistncia social consideradas de interesse pblico pela Administrao Pblica. B.3.1.1 Despesa de custeio: envolve gastos com manuteno, pequenos reparos e pessoal em geral. B.3.2 Auxlio: So transferncias de recursos destinados a cobrir despesas de capital (investimentos ou inverses financeiras) de entidades civis, sem fins lucrativos, reconhecidas de utilidade pblica por lei municipal, conveniadas com o Municpio. B.3.2.1 Despesa de capital: so aquelas que geram riqueza ou aumento de patrimnio para a Entidade, a exemplo de aquisio de bens mveis, imveis, obras de ampliao ou construo. B.3.3 Contribuio: Transferncia de recursos com a finalidade de cobrir despesas corrente ou de capital, concedida em virtude de lei, destinada pessoa de direito pblico ou privado, sem fins lucrativos e sem exigncia de contraprestao direta em bens ou servios. B.3.4 Outras fontes: Nada impede que outros recursos com denominaes oramentrias diversas sejam concedidos tanto a entes estatais quanto s organizaes privadas mediante convnio ou instrumento congneres, nos termos do art. 116 da Lei 8.666/93. B.4 Convnio: Instrumento qualquer que discipline a transferncia de recursos pblicos visando a execuo de programa, projeto ou atividade de interesse recproco, realizado em regime de mtua cooperao. B.5 Contrato de Repasse: Instrumento que disciplina a transferncia de recursos realizada por intermdio de instituies ou agncias financeiras oficiais que atuar como mandatria da Unio, Estado ou Municpio. B.6 Termo de Parceria: Instrumento firmado entre o Poder Pblico e as OSCIPs com a finalidade de proceder a transferncia de recursos. B.7 Termo aditivo: Instrumento que tenha por objetivo a modificao de convnio, contrato de repasse ou termo de parceria j celebrados, formalizados durante sua vigncia, vedada alterao de natureza do objeto aprovado. H trs tipos de aditivo: prazo, valor e alterao de metafsica. B.8 Objeto: O produto final do convnio, observado o programa de trabalho e suas finalidades. B.9 Meta: Parcela quantificvel do objeto. B.10 Concedente: Prefeitura Municipal de Lauro de Freitas responsvel pela transferncia dos recursos financeiros ou pela descentralizao dos crditos oramentrios destinados execuo do objeto do convnio. B.11 Convenente (Proponente): Entidade com a qual a administrao municipal pactua a execuo de programa, projeto/atividade ou evento mediante a celebrao de convnio.

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C DAS SANES
C.1 A no observncia das regras contidas nesta Instruo Normativa ensejar a aplicao das medidas disciplinares previstas no art. 139, da Lei Municipal n. 643/90 e a restituio de eventual prejuzo causado ao errio pblico, nos termos do 6 do art. 37 da Constituio Federal. C.2 O(a) Dirigente da Unidade ser co-responsvel pela m aplicao dos recursos, desde que tenha acatado a comprovao dos recursos sem os requisitos legais e formais exigidos para a Instituio.

D DISPOSIES FINAIS
D.1 Cabe ao titular de cada unidade dar conhecimento desta norma aos servidores. D.2 A movimentao do processo de uma unidade para outra dever se dar de sistema de protocolo do rgo de modo a possibilitar o acompanhamento dos interessados. D.3 Compe esta Instruo Normativa os seguintes anexos e modelos: Anexo I Procedimentos para Celebrao de Convnios e Concesso de Recursos. Anexo II Procedimentos para Liberao do Recurso para a Entidade. Anexo III Procedimentos para Gerenciamento e Aplicao dos Recursos. Anexo IV Procedimentos para Prestao de Contas. Anexo V Fluxograma de celebrao de convnio ou outras fontes de recurso, liberao do recurso e prestao de contas.

Modelo I Ofcio de Solicitao de Recursos de Subveno, Auxlio ou outra fonte de recurso. Modelo II Plano de Trabalho. Modelo III Atestado de funcionamento emitido por autoridade pblica. Modelo IV Declarao de que no emprega menor. Modelo V Solicitao de Fornecimento. Modelo VI Ofcio de Encaminhamento de Prestao de Contas. Modelo VII Carimbo de atesto em nota fiscal comprovando o recebimento do material ou servio prestado. Modelo VIII Demonstrativo Financeiro de Aplicao dos Recursos. Modelo IX Relatrio de cumprimento do objeto. Modelo X Demonstrativo Contbil de comprovao do recebimento e aplicao dos recursos.

D.4 A Controladoria Geral do Municpio editar cartilha buscando orientar as instituies que pretendem celebrar ou que mantm convnio, parceria ou outro instrumento congnere, a ttulo de subveno social, auxlio, contribuio ou outra fonte de recursos com o Municpio.

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D.5 A cartilha tratar sobre os requisitos para celebrao dos citados convnios, sobre a correta aplicao dos recursos e prestao de contas. D.6 Esta Instruo Normativa entra em vigor na data da sua publicao, revogando as disposies em contrrio. Lauro de Freitas, 01 de setembro de 2007.

Kvio Dias Barbosa Lopes Controlador Geral do Municpio

Adeilton Mximo dos Santos Diretor do Depto. de Contabilidade

Margarette Lucena Dir. Depto. Normas e Procedimentos

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ANEXO I PROCEDIMENTOS PARA CELEBRAO DE CONVNIOS E CONCESSO DE RECURSOS

1 ENTIDADE 1.1 O Presidente da Entidade dever encaminhar Ofcio Prefeita (Modelo I) manifestando interesse na celebrao de convnio, para obteno de recurso de subveno social, auxlio, contribuio ou outras fontes de recursos. 1.2 O ofcio dever ser protocolado na Secretaria correspondente e dever ser acompanhado dos seguintes documentos: I. O projeto e o plano de trabalho (Modelo II) devidamente assinado pelo Presidente da Entidade; II. Cpia do Estatuto devidamente registrado, CNPJ e Ata de Eleio e Posse da Diretria da Entidade; III. Cpia de identidade e CPF do Presidente; IV. Certides de regularidade com o fisco federal, estadual e municipal, FGTS e INSS; V. Atestados que comprovem o funcionamento da entidade por mais um ano, emitidos por trs autoridade(s) municipal(is) (Modelo III), a exemplo de: Juiz, Promotor de Justia, Delegado de Polcia, Prefeito, Presidente da Cmara de Vereadores, Secretrios Municipais, Vereadores entre outros, de acordo com o disposto na LDO. VI. Comprovao de abertura ou de existncia de conta corrente em Instituio Financeira Oficial (Banco do Brasil ou Caixa Econmica Federal) com a finalidade especfica para movimentao dos recursos. VII. Declarao de que no emprega menor (Modelo IV).

1.2.1 No caso de concesso de recurso a ttulo de subveno, contribuio ou auxlio entidade civil sem fins lucrativos, dever anexar ainda: IX. Cpia da Lei Municipal reconhecendo a Entidade como de Utilidade Pblica, X. Declarao de inscrio no Conselho Municipal de Assistncia Social (CMAS), para entidades sem fins lucrativos que prestam servios sociais nas

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reas da educao, sade, cultura e assistncia social, conforme art. 9 da Lei Federal n. 8.742/93 (LOAS); 2 SECRETARIA(S) 2.1 A Secretria dever analisar a convenincia da celebrao do convnio e a viabilidade de execuo do disposto no Plano de Trabalho. 2.2 No deve ser aprovado o Plano de Trabalho que contemple os itens abaixo: I. Realizao de despesas a ttulo de taxa de administrao, de gerncia ou similar; II. Pagamento a qualquer ttulo, a servidor ou empregado pblico, integrante de quadro de pessoal de rgo ou entidade pblica da Administrao Direta ou Indireta, por servios de consultoria ou assistncia tcnica; III. Utilizao dos recursos em finalidade diversa da estabelecida no respectivo instrumento, ainda que em carter de emergncia; IV. Realizao de despesa em data anterior ou posterior a vigncia; V. Atribuio de vigncia ou efeitos financeiros retroativos; VI. Realizao de despesa com multas, juros e correo monetria, referentes a pagamento ou recolhimentos fora dos prazos; VII. Realizao de despesa com publicidade, salvo de carter educativo, informativo ou de orientao social, dos quais no constem nomes, smbolos ou imagens que caracterizam promoo pessoal de autoridades ou servios pblicos. 2.3 Havendo interesse na celebrao do convnio dever: I. Colher junto ao Departamento de Oramento a reserva oramentria; II. Encaminhar toda a documentao atravs de memorando para o(a) Prefeito(a), via Protocolo Geral, solicitando autorizao para formalizao do convnio, termos de parcerias ou outros instrumentos congneres e justificando o pedido. 2.3.1 No havendo interesse na celebrao do convnio dever encaminhar o Fato a Entidade, gravando sua deciso, no Sistema de Protocolo, com os motivos do desinteresse. Devolvendo, por fim, os documentos a Entidade, se for o caso. 3 PROTOCOLO GERAL 3.1 Formaliza o processo administrativo e encaminha para a Controladoria.

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4 CONTROLADORIA 4.1 Analisa o processo emitindo parecer de conformidade dando seqncia ao processo ou devolvendo origem para correes. 5 PREFEITO (A) 5.1 O(a) Prefeito(a) dever emitir despacho autorizando a celebrao de convnio, termos de parcerias e outros instrumentos congneres e a concesso de recurso de subveno social e auxlio ou outras fontes de recurso. 6 PROCURADORIA 6.1 Promove a anlise jurdica, emite parecer. Elabora o termo de convnio, em seis (06) vias, colhe as assinaturas do Presidente da Entidade e das testemunhas. 6.2 Envia o processo juntamente com o termo de convnio para o(a) Prefeito(a) assinar. 7 PREFEITO(A) 7.1 Assina o termo de convnio e envia o processo para a SEGOV. 8 SEGOV 8.1 Publica o termo de convnio. 8.2 Envia uma via para a Controladoria, outra via para a Procuradoria, uma via para o Gabinete do(a) Prefeito(a) e duas vias para a Secretaria que manda cpia para a Entidade, acompanhado da cartilha que orienta quanto a aplicao e prestao de contas dos recursos recebidos. 8.3 Envia processo para a Contabilidade empenhar, com uma via do termo de convnio. 9 CONTABILIDADE 9.1 Formaliza o empenho da despesa e procede a abertura de pasta da Instituio, onde devem ser arquivados o processo de formalizao do convnio, documentos de prestao de contas e demais controles necessrios liberao de recursos a Entidade.

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ANEXO II PROCEDIMENTO PARA A LIBERAO DO RECURSO ENTIDADE

1 SECRETARIA(S) 1.1 Para solicitar a liberao do recurso a Secretaria deve: I. Emitir 03 (trs) vias da Solicitao de Fornecimento (Modelo V). II. Anexar cpia do convnio, termo de parceria ou outro instrumento congnere. III. Anexar as certides de regularidade com o fisco federal, estadual e municipal, FGTS e INSS. IV. Enviar uma via da Solicitao de Fornecimento para a Instituio. V. Arquivar uma via da Solicitao de Fornecimento. VI. Encaminhar uma via da SF e certides fornecidas pela Instituio para a Contabilidade, proceder liquidao da despesa. 2 CONTABILIDADE GERAL/SETORIAL 2.1 Segue o fluxo do processo de pagamento, conforme Instruo Normativa n 09/07. 2.2 Arquiva o processo de pagamento original e envia cpia para o TCM junto com a documentao mensal.

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ANEXO III PROCEDIMENTO PARA O GERENCIAMENTO E APLICAO DOS RECURSOS

1 LIBERAO E FISCALIZAO DO RECURSO 1.1 Os recursos devem ser gerenciados pela Entidade, sob a fiscalizao e orientao da Secretaria, e s podero ser liberados para a Instituio que se encontre nas seguintes situaes: I. Esteja regular com o Conselho de Assistncia Social, no caso de entidade civil sem fins lucrativos que prestam servios essenciais de educao, sade, cultura e assistncia social considerados de interesse pblico; II. Tenha a(s) sua(s) prestao(es) de contas anteriores aprovadas pela Controladoria Geral do Municpio; III. No esteja respondendo a processo administrativo disciplinar; IV. No esteja sujeita a qualquer sano da Administrao ou TCM. 2 DEPSITO EM CONTA ESPECFICA 2.1 A liberao dos recursos deve se dar mediante depsito bancrio, em conta corrente da Instituio, aberta ou existente em instituio financeira oficial (Banco do Brasil ou Caixa Econmica Federal), com a finalidade especfica para movimentao dos recursos do convnio. 2.2 proibido movimentar recursos diversos na conta do convnio. 3 UTILIZAO DO RECURSO 3.1 A entidade dispe de 60 (sessenta) dias para gastar a parcela do recursos recebido e prestar contas. 3.2 A utilizao dos recursos fica vinculada finalidade para a qual foi solicitada, a classificao oramentria da despesa. Assim, recursos de subveno social s podero ser gastos com custeio (B.3.1.1) e recurso oriundos de auxlio com despesas de capital (B.3.2.1). 4 COMPROVAO DAS DESPESAS 4.1 A Nota Fiscal entregue pelo fornecedor dever ser emitida em nome da Instituio, devendo observar, ainda, as seguintes informaes e aspectos: I A expresso Nota Fiscal impressa, o seu respectivo nmero serial e a sua data de validade para emisso;

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II - O nome da Empresa (Razo Social) e os Cadastros de CNPJ, Inscrio Estadual e/ou Inscrio Municipal; III - Endereo completo; IV - O nome da grfica que imprimiu a Nota Fiscal no rodap da mesma; V Preenchimento com a mesma caligrafia e tinta; VI Inexistncia de rasuras, borres ou qualquer outra forma de adulterao; VII Data de emisso; VIII Ao preencher a nota fiscal colocar o nmero do convnio e o seu objeto resumidamente. 4.2 Havendo sobra de recurso da parcela recebida, tal valor poder ser reprogramado para utilizar junto com a prxima parcela, exceto no final do exerccio financeiro quando dever ocorrer a devoluo da sobra do recurso aos cofres pblicos, conforme item 7. 4.3 A empresa/pessoa fsica fornecedora do material ou servio que no possuir Nota Fiscal dever providenciar a emisso de Nota Fiscal Avulsa junto ao Posto da Secretria da Fazenda do Estado, no caso de material, ou junto a Secretaria da Fazenda do Municpio (Banco de Servios), no caso de prestao de servios. 5 FORMA DE PAGAMENTO 5.1 Os pagamentos das despesas sero feitos, preferencialmente, atravs de cheque nominativo, no valor correspondente a nota fiscal. 5.2 Em caso de manifesta impossibilidade do uso do cheque, ser admitido o pagamento em espcie, devendo ser apresentada justificativa no processo de comprovao. 6 APLICAO FINANCEIRA DOS RECURSOS 6.1 Os valores no utilizados pela Entidade por um perodo igual ou superior a um ms devero ser aplicados em fundo de renda fixa ou caderneta de poupana, em instituio oficial (Banco do Brasil ou Caixa Econmica). 6.2 A receita obtida fruto das aplicaes financeiras devero ser investidas na mesma finalidade do convnio. (4 do art. 116 da L ei 8.666/93). 7 DEVOLUO DO RECURSO 7.1 Os recursos recebidos devem ser gastos no mesmo exerccio financeiro.

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7.2 Havendo sobra de recursos na execuo financeira o mesmo dever ser recolhido conta corrente do Municpio ( a ser informado pela tesouraria) at o ltimo dia til do ano, promovendo a respectiva prestao de contas.

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ANEXO IV PROCEDIMENTO PARA A PRESTAO DE CONTAS

1 INSTITUIO 1.1 A Prestao de Contas do recurso dever ser encaminhada para a Secretaria no prazo mximo de at 60 (sessenta) dias consecutivos a contar do recebimento da parcela do recurso. 1.2 A prestao dever ser acompanhada dos documentos abaixo, observando a seguinte ordem: I. Ofcio de encaminhamento da Prestao de Contas, assinado pelo(a) Dirigente da Instituio (Modelo VI). II. Original do extrato bancrio da conta especfica mantida pela entidade beneficiada, no qual est evidenciado o ingresso e a sada dos recursos; III. Original dos comprovantes da despesa (nota fiscal ou recibo), acompanhado de declarao firmada por dirigente da entidade beneficiada certificando que o material foi recebido e/ou o servio foi prestado (Modelo VII); IV. Demonstrativo financeiro de aplicao dos recursos, (Modelo VIII); V. Comprovante da devoluo da aplicao da parcela dos recursos porventura no aplicados no exerccio; VI. Relatrio firmado por dirigente da entidade beneficiada acerca do cumprimento dos objetivos previstos, quando da aplicao da totalidade dos recursos repassados ou do final do exerccio financeiro (Modelo IX). 1.3 Tratando-se de repasse de recurso de auxlio visando a execuo de obras de ampliao ou reforma de instalaes, a prestao de contas dever ser acrescida da seguinte documentao: I. Oramento e cronograma fsico-financeiro; II. Projeto e especificaes tcnicas; III.Relatrio de execuo do servio ou obra, ou da situao em que se encontra.

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2 SECRETARIA 2.1 A Secretaria dever avaliar a prestao de contas, verificando se toda a documentao foi apresentada e se o objeto foi cumprido. 2.2 Caso a documentao esteja regular, a Secretaria encaminhar o processo de prestao de contas para a Controladoria Geral do Municpio, via Protocolo Geral, em at dois dias do recebimento da prestao. 3 CONTROLADORIA 3.1 A Controladoria Geral do Municpio (Depto. de Contabilidade) analisar e encaminhar o processo de prestao de contas para a Contabilidade Geral ou Setorial, via Protocolo Geral, em at dois dias do recebimento da prestao, acrescentando os seguintes documentos: I. Parecer parcial do rgo de controle interno sobre a regularidade da prestao de contas da entidade beneficiada, dando cincia (uma via do relatrio) a Secretaria para que proceda se for o caso, novo pedido de parcela. 4 CONTABILIDADE GERAL/SETORIAL 4.1 - A Contabilidade arquivar o processo de Prestao de Contas junto a pasta da Instituio, para envio ao TCM em at 30 dias contados do recebimento da prestao de contas da ltima parcela aplicada, acrescendo prestao os seguintes documentos: I. Lei municipal de reconhecimento de utilidade pblica relativa entidade (quando, trata-se de entidade civil sem fins lucrativos, que recebeu subveno ou auxlio); II. Original do convnio, acordo, ajuste ou outro instrumento congnere que tenha dado suporte ao repasse; III. Original do processo de pagamento que autorizou o repasse; IV. Original do extrato bancrio da conta da entidade municipal, no qual esteja evidenciada a sada de recurso; V. Demonstrativo Contbil de comprovao do recebimento e aplicao dos recursos, assinado pelo Contador do Municpio (Modelo X).

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ANEXO V FLUXOGRAMA DA CELEBRAO DO CONVNIO, LIBERAO DE RECURSO E PRESTAO DE CONTAS

CELEBRAO CONVNIO

ENTIDADE

SECRETARIA

CONTROLADORIA

PREFEITO(A)

PROCURADORIA

PREFEITO(A)

SEGOV

SECRETARIA

PROCURADORIA

CONTROLADORIA

PREFEITO(A)

ENTIDADE

LIBERAO DO RECURSO

CONTABILIDADE

CONTROLADORIA

TESOURARIA

ENTIDADE

PRESTAO DE CONTAS

SECRETARIA

CONTROLADORIA

CONTABILIDADE

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MODELO III

ATESTADO

Atestamos para os devidos fins de direito que a Entidade xxxxxxxxxxxxxxxxx CNPJ n xxxxxxxxx/xxxx-xx, situada rua xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx encontra-se em funcionamento h mais de um ano e que seus Dirigentes no recebem qualquer remunerao financeira.

Lauro de Freitas _______/____________/________

_________________________________ Nome e Cargo da Autoridade

_________________________________ Nome e Cargo da Autoridade

_________________________________ Nome e Cargo da Autoridade

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MODELO IV

DECLARAO

Ref.: (identificao da Entidade)

xxxxxxxxxxxxxxxxx, inscrito no CNPJ n xxxxxxxxxxxxxxxxxxx, por intermdio de seu representante legal o(a) Sr(a)XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX., portador(a) da Carteira de Identidade n xxxxxxxxxxxxxx e do CPF n xxxxxxxxxxxx, DECLARA, para fins do disposto no inciso V do art. 27 da Lei no 8.666, de 21 de junho de 1993, acrescido pela Lei no 9.854, de 27 de outubro de 1999, que no emprega menor de dezoito anos em trabalho noturno, perigoso ou insalubre e no emprega menor de dezesseis anos.

Ressalva: emprega menor, a partir de quatorze anos, na condio de aprendiz ( ) .

................................., ............. de ......................................de.............. (data)

............................................................ (representante legal) (Observao: em caso afirmativo, assinalar a ressalva acima)

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MODELO DE SOLICITAO DE FORNECIMENTO - MODELO V

PREFEITURA MUNICIPAL DE LAURO DE FREITAS

PRAA JOO THIAGO DOS SANTOS, S/N CENTRO LAURO DE FREITAS BA

SOLICITAO DE FORNECIMENTO
1.rgo: 2.N da NE: 4.Credor: 5.CNPJ/CPF: 7.End. Completo: 8.Tel/Fax: 9.Tipo de Licitao: 11.Data da Emisso: 13.Local da Entrega: 3.N. do Contrato: 6.PIS/NIT:

10.N: 12.Data da Entrega:

14.ITEM

15.CD.

16.DISCRIMINAO DO PEDIDO Nome do Item/Categoria

17.UNID 18.QTD

VALORES 19.UNIT 20.TOTAL

21.VALOR TOTAL ================================================================> 22.Justificativa: 23.Observao: 24.Solicitado por: 25.Condio de Pagamento: 26.Secretaria Solicitante: Ciente do Fornecedor, 27.Assinatura do Solicitante

R$

28.Assinatura e carimbo do Fornecedor*

Ateno: o Fornecedor dever entregar alm da Nota Fiscal as Certides de Regularidade Fiscal (Certido Negativa de Dbito do INSS, Certificado de Regularidade do FGTS - CRF, Certido Conjunta Negativa de Dbitos Relativos a Tributos Federais e Dvida Ativa da Unio - Receita Federal, Certido Quanto Dvida Ativa da Unio - Procuradoria da Unio, Certido Negativa Estadual, Certido Negativa Municipal).

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MODELO VI MODELO DE OFCIO DE ENCAMINHAMENTO DE PRESTAO CONTAS DOS RECURSOS DE SUBVENO SOCIAL, AUXLIO E OUTROS RECURSOS.

Lauro de Freitas, xx de xxxxxxxxxx de xxxx

(Nome do Prefeito(a)) Exmo.(a) Sr.(a) Prefeito(a) Municipal

Senhor(a) Prefeito(a),

Estamos encaminhando a Vossa Excelncia a prestao de contas da parcela (colocar n da parcela ) da (colocar nome da instituio) endereo (endereo da instituio) CNPJ (CNPJ da Instituio) referente ao convnio (colocar n do convnio) no perodo de (colocar perodo do recebimento at o ltimo pagamento efetuado pela instituio). Segue em anexo os seguintes documentos: Original do extrato bancrio da conta especfica mantida pela entidade beneficiada, no qual est evidenciado o ingresso e a sada dos recursos; Original dos comprovantes da despesa (nota fiscal ou recibo), acompanhado de declarao firmada por dirigente da entidade beneficiada certificando que o material foi recebido e/ou o servio foi prestado (Modelo VIII); Demonstrativo financeiro de aplicao dos recursos (Modelo IX); Comprovante da devoluo da aplicao da parcela dos recursos porventura no aplicados no exerccio; Relatrio firmado por dirigente da entidade beneficiada acerca do cumprimento dos objetivos previstos, quando da aplicao da totalidade dos recursos repassados ou do final do exerccio financeiro (Modelo X). Atenciosamente,

(assinatura do Presidente da Instituio) (nome da Instituio) (nome do Presidente da Instituio)

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MODELO VII MODELO DE ATESTO PARA AS NOTAS FISCAIS (CARIMBO)

Atesto que os servios foram prestados e/ou os materiais foram recebidos. Em, _____/______/______ ___________________________________________
Assinatura do Presidente ou Diretor da Entidade

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MODELO VIII MODELO DE DEMONSTRATIVO FINACEIRO DE APLICAO DOS RECURSOS

PREFEITURA MUNICIPAL DE LAURO DE FREITAS ESTADO DA BAHIA

Modelo de Demonstrativo Financeiro de Aplicao dos Recursos

QTDE. FORNECEDOR CNPJ/CPF N CH / OB DATA VALOR R$

TOTAL ............................................................................................................................................................................................................ TOTAL ACUMULADO .......................................................................................................................................................................................

0,00 0,00

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX PRESIDENTE

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MODELO IX

MODELO DE RELATRIO DE CUMPRIMENTO DO OBJETO

rgo/Entidade Proponente

C.G.C.

TTULO DO PROJETO Perodo de Execuo Incio Trmino

OBJETIVO DO PROJETO

METAS ATINGIDAS

DECLARAO Declaramos para os devidos fins de direito, especialmente para atender o disposto no inciso V, art. 4 da resoluo n 1.121/05 do Tr ibunal de Contas dos Municpios que a Entidade acima referida cumpriu plenamente os objetivos previstos no plano de trabalho deste Convnio.

Lauro de Freitas,Ba ______/_______/__________

_____________________________ Presidente da Entidade

_____________________________ Presidente do Conselho de Assistncia Social (quando for o caso)

PREFEITURA MUNICIPAL DE LAURO DE FREITAS ESTADO DA BAHIA

MODELO DE DEMONSTRATIVO CONTBIL DE APLICAO DOS RECURSOS

Modelo de Demonstrativo do Recebimento e Aplicao dos Recursos

PERODO DE JANEIRO A DEZEMBRO DE XXXX
RECEITA DATA/OB HISTRICO VALOR DATA DESPESA HISTRICO VALOR

29/12/xxxx Saldo do Exerccio Anterior xx/xx/xxxx Ordem Bancria/cheque n- ref. XX parcel a xx/xx/xxxx Ordem Bancria/cheque n- ref. XX parcel a xx/xx/xxxx Ordem Bancria/cheque n- ref. XX parcel a xxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

29/12/xxxx Saldo Conciliado do Exerccio Anterior xxxxxxxx Despesa conforme relao de pagamentos efetuados xxxxxxxx Despesa conforme relao de pagamentos efetuados xxxxxxxx xxxxxxx xxxxxxx

MODELO X

Saldo a Recolhido conta da Prefeitura

xxxxxxx

TOTAL ....................................................... TOTAL .......................................................

xxxxxxx

xxxxxx

TOTAL ....................................................

xxxxxx

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MOEMA ISABEL PASSOS GRAMACHO PREFEITA MUNICIPAL

CONTADOR CRC-XXXXXXXXXXXXX