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Analise Financeira

Necessidade de Capital de
Giro =

Dupl. A Receber + Estoques Fornecedores - Obr. Fiscais

NCG

639,963.51

Capital de Giro =

PL + Exigibilidades LP - Ativo
Permanente

CG

424,927.86

Indice de Estrutura =

Ativo Permanente
Ativo Total

Capital de Terceiros
Capital Prprio

Exigibilidades de CP
Dvida Total

Ano 1

880,750.00
1,853,608.84

Ano 2

1,704,000.00
3,567,475.10

Ano 1

547,930.98
1,305,677.86

Ano 2

571,055.90
2,996,419.20

Ano 1

547,930.98
547,930.98

Ano 2

571,055.90
571,055.90

Ano 1

547,930.98
1,853,608.84

Ano 2

571,055.90
3,567,475.10

Ano 1

517,586.56
47,312.93

Ano 2

1,062,678.99
371,937.64

Ano 1

972,858.84
547,930.98

Ano 2

1,863,475.10
571,055.90

Ano 1

424,927.86
1,853,608.84

Ano 2

1,292,419.20
3,567,475.10

Ano 1

959,850.00
547,930.98

Ano 2

1,850,420.95
571,055.90

Indice de Endividamento Total =

Passivo Exgivel
Ativo Total

Indice de Cobertura de juros =

LAJIR
Juros

Ativo Circulante
Passivo Circulante

Indice de Liquidez
Capital de Giro
Ativo Total

Cx + Aplic.CP + Dup. A Receber


Passivo Circulante
Indice de Liquidez Seca

Ativo Total
Total de Capital de Terceiros

Ano 1

1,853,608.84
547,930.98

Ano 2

3,567,475.10
571,055.90

Ano 1

8,596,826.44
2,710,541.97

Ano 2

10,459,649.40
2,710,541.97

Ano 1

8,596,826.44
1,305,677.86

Ano 2

10,459,649.40
2,996,419.20

Ano 1

8,596,826.44
1,292,375.00

Ano 2

10,459,649.40
1,292,375.00

Ano 1

8,596,826.44
858,673.53

Ano 2

10,459,649.40
858,673.53

Ano 1

972,320.00
26,467.33

Ano 2

972,320.00
26,467.33

Ano 1

7,120,293.88
13,031.50

Ano 2

8,391,964.08
13,031.50

Indice de Solvencia

Vendas
Ativo Total Mdio

Vendas
PL

Indices de Eficincia - Giro


Vendas
Ativo Permanente Mdio

Vendas
Capital de Giro Mdio

Dupl. A Receber mdia


Vendas mdias dirias
Prazo Mdio de Recebimento

Giro das Estoques =

Concluses:

CPV
Estoque Mdio

798,725.89

1,292,419.20

48%

48%

42%

19%

100%

100%

30%

16%

10.94

2.86

1.78

3.26

23%

36%

1.75

3.24

3.38

6.25

3.17

3.86

6.58

3.49

6.65

8.09

10.01

12.18

36.74

36.74

546.39

643.98

Balano
Ativo Circulante
Caixa
Duplicatas a Receber
Est de Prod. Acabados
Est de Matria Prima
Impostos a Recuperar
Ativo Pemanete
Imobilizado
Terrenos
Edifcios
Mquinas
Instalaes
Moveis
Equip. de Informtica
Veiculos
Depr. Do Periodo
Depr. Acumulada
TOTAL DO ATIVO

Passivo Circulante
Fornecedores
Emprestimos Bancrios
Outros Fornecedores
Imposto de Renda
Exgivel a LP
Emprstimos Bancrios
Outras dvidas a LP

Ano 01
972,858.84
959,850.00
13,008.84
-

Ano 02
1,863,475.10
865,630.95
984,790.00
13,054.15
-

880,750.00
880,750.00
335,000.00
500,000.00

1,704,000.00
1,704,000.00
585,000.00
1,250,000.00
45,000.00
60,000.00
30,000.00
(176,750.00)
(266,000.00)

45,000.00
60,000.00
30,000.00
(89,250.00)
(89,250.00)
1,853,608.84

3,567,475.10

Ano 01
547,930.98
332,895.33
50,439.88
164,595.77

Ano 02
571,055.90
199,118.26
371,937.64

Patrimnio Liquido
1,305,677.86
Capital Subscrito
1,000,000.00
Reserva Lecal
15,283.89
Lucros/ Prejuizos Acumulados
Resultado do Exerccio
290,393.97
TOTAL DO PASSIVO
1,853,608.84
DRE
Vendas
(-) CPV
(=) Margem Industrial
(-)'Despesas Comerciais
(=)'Margem Comercial
(-)Desp. Administrativas
(-)'Desp. Financeiras
(-)Depreciao
(=)LAJIR
(-)'Juros
(=)LAIR
(-)'IR
(=)'Lucro Liquido

Ano 01
8,596,826.44
(7,120,293.88)
1,476,532.56
(37,886.00)
1,438,646.56
(881,390.00)
(420.00)
(39,250.00)
517,586.56
(47,312.93)
470,273.63
(164,595.77)
305,677.86

2,996,419.20
2,000,000.00
49,820.96
290,393.97
656,204.27
3,567,475.10
Ano 02
10,459,649.40
(8,391,964.08)
2,067,685.32
(48,196.00)
2,019,489.32
(904,220.00)
(420.00)
(51,750.00)
1,063,099.32
(420.33)
1,062,678.99
(371,937.64)
690,741.35

Ativo Circulante
Caixa
Duplicatas a Receber
Est de Prod. Acabados
Ativo Pemanete
Imobilizado
Edifcios
Mquinas
Moveis
Equip. de Informtica
Veiculos
Depr. Do Periodo
Depr. Acumulada
TOTAL DO ATIVO

Passivo Circulante
Fornecedores
Emprestimos Bancrios
Outros Fornecedores
Imposto de Renda

Patrimnio Liquido
Capital Subscrito
Reserva Lecal
Lucros/ Prejuizos Acumulados
Resultado do Exerccio

Balano
Ano 01
972,858.84
959,850.00
13,008.84
880,750.00
880,750.00
335,000.00
500,000.00
45,000.00
60,000.00
30,000.00
(89,250.00)
(89,250.00)
1,853,608.84
Ano 01
547,930.98
332,895.33
50,439.88
164,595.77

1,305,677.86
1,000,000.00
15,283.89
290,393.97

TOTAL DO PASSIVO

DRE
Vendas
(-) CPV
(=) Margem Industrial
(-)'Despesas Comerciais
(=)'Margem Comercial
(-)Desp. Administrativas
(-)'Desp. Financeiras
(-)Depreciao
(=)LAJIR
(-)'Juros
(=)LAIR
(-)'IR
(=)'Lucro Liquido

1,853,608.84

Ano 01
8,596,826.44
(7,120,293.88)
1,476,532.56
(37,886.00)
1,438,646.56
(881,390.00)
(420.00)
(39,250.00)
517,586.56
(47,312.93)
470,273.63
(164,595.77)
305,677.86

Ano 02
1,863,475.10
865,630.95
984,790.00
13,054.15
1,704,000.00
1,704,000.00
585,000.00
1,250,000.00
45,000.00
60,000.00
30,000.00
(176,750.00)
(266,000.00)
3,567,475.10
Ano 02
571,055.90
199,118.26
371,937.64

2,996,419.20
2,000,000.00
49,820.96
290,393.97
656,204.27

Ano 1
Ano 2

##### +
##### +
##### ##### -

3,567,475.10

Ano 02
10,459,649.40
(8,391,964.08)
2,067,685.32
(48,196.00)
2,019,489.32
(904,220.00)
(420.00)
(51,750.00)
1,063,099.32
(420.33)
1,062,678.99
(371,937.64)
690,741.35

##### ##### #####


#####

####
####

Analise Financeira
Ano 1
Necessidade de Capital de Giro =

Capital de Giro =
Indice de Estrutura =

Dupl. A Receber + Estoques Fornecedores - Obr. Fiscais

475,367.74

PL + Exigibilidades LP - Ativo
Permanente

424,927.86

Ativo Permanente
Ativo Total

880,750.00
1,853,608.84
48%

Indice de Endividamento Total =

Capital de Terceiros
Capital Prprio

547,930.98
1,305,677.86
42%

Exigibilidades de CP
Dvida Total

547,930.98
547,930.98
100%

Passivo Exgivel
Ativo Total

Indice de Cobertura de juros =

LAJIR
Juros

547,930.98
1,853,608.84
30%
517,586.56
47,312.93
10.94

Ativo Circulante
Passivo Circulante

972,858.84
547,930.98
1.78

Indice de Liquidez
Capital de Giro
Ativo Total

424,927.86
1,853,608.84
23%

Indice de Liquidez Seca

Cx + Aplic.CP + Dup. A Receber


Passivo Circulante

Indice de Solvencia

Ativo Total
Total de Capital de Terceiros

1,853,608.84
547,930.98
3.38

Vendas
Ativo Total Mdio

8,596,826.44
2,710,541.97
3.17

Indices de Eficincia - Giro

959,850.00
547,930.98
1.75

Vendas
PL

8,596,826.44
1,305,677.86
6.58

Vendas
Ativo Permanente Mdio

8,596,826.44
1,292,375.00
6.65

Vendas
Capital de Giro Mdio

8,596,826.44
858,673.53
10.01

Indices de Eficincia - Giro

Prazo Mdio de Recebimento

Dupl. A Receber mdia


Vendas mdias dirias

CPV
Estoque Mdio
Giro das Estoques =

Concluses:

972,320.00
26,467.33
36.74
7,120,293.88
13,031.50
8,391,964.08
13,031.50

Ano 2
426,788.25

1,292,419.20
1,704,000.00
3,567,475.10
48%
571,055.90
2,996,419.20
19%
571,055.90
571,055.90
100%
571,055.90
3,567,475.10
16%
1,063,099.32
420.33
2,529.20
1,863,475.10
571,055.90
3.26
1,292,419.20
3,567,475.10
36%
1,850,420.95
571,055.90
3.24
3,567,475.10
571,055.90
6.25
10,459,649.40
2,710,541.97
3.86

10,459,649.40
2,996,419.20
3.49
10,459,649.40
1,292,375.00
8.09
10,459,649.40
858,673.53
12.18
972,320.00
26,467.33
36.74
546.39

643.98