SECRETARIA DE HACIENDA

PLANIFICACIN ESTRATGICA Secretaria de Hacienda

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Anlisis de la Gestin Econmica Fiscal y Financiera- del Departamento 1. MISIN 2. VISIN 3. DIAGNOSTICO 4. OBJETIVOS Y METAS 5. INSTRUMENTOS 6. ESTRATEGIAS

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1. M i s i n

Es misin de la Secretara Hacienda desarrollar la poltica fiscal del gobierno departamental para asegurar la financiacin de los programas y proyectos de inversin pblica contenidos en el plan departamental de desarrollo y los gastos autorizados para el normal funcionamiento de la administracin y el cumplimiento de la deuda pblica departamental.

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1. M i s i n

PLAN FINANCIERO

POLITICA FISCAL
Incremento de ingresos Racionalizacin del Gasto

PROGRAMACIN PRESUPUESTAL

EFECTIVIDAD EN LA GESTION
Incremento Rentabilidad Disminucin de Riesgo

POLITICA FINANCIERA

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2. V i s i n

En el ao 2222 , seremos reconocidos como la secretara ms importante del Departamento de Cundinamarca, que super las metas financieras fijadas para el cuatrienio, permitiendo financiar todos los proyectos del Plan de Desarrollo , gracias un modelo de gestin efectivo, con tecnologa de punta y personal altamente calificado; orientado a alcanzar altos niveles de satisfaccin en nuestros clientes.

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3. Diagnstico Estructura Fiscal

El Departamento requiere una Poltica Fiscal claramente definida, que articule mecanismos integrados para el fortalecimiento de los ingresos y racionalizacin del gasto. Si bien durante los ltimos aos, el Departamento registra un crecimiento significativo en sus ingresos en su mayora obedecen al buen comportamiento de la economa. Por tal razn, se debe fortalecer la poltica de fiscalizacin y cobro con mayores operativos. Las transferencias en materia de Pensiones y Laudos Arbitrales, se constituyen en el principal componente de los gastos de funcionamiento. La Participacin de gastos de funcionamiento dentro del total de gastos pas del 2 % en 2 2 al 2 , % en el 2 2 y se espera que en el 2 2 sean 2 22 22 22 22 del orden del 22. % A Diciembre de 2222 ingresos corrientes crecieron el 22%, con los ,2 relacin al ao 2222 crecimiento se atribuye al impacto positivo del . Este crecimiento econmico y en segundo lugar a la poltica y de fiscalizacin y cobro.

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3. Diagnstico Estructura Fiscal

Impuesto de Registro: La Reforma Tributaria de 2 2 (Ley 222 22 de 2 2 ) establece el Impuesto de Registro como una de las fuentes de 22 financiacin de los Planes de Desarrollo de las Administraciones Departamentales. Impuesto sobre vehculos automotores: La Ley 222 2222 de . , fusiona los Impuestos de Timbre Nacional sobre Vehculos Automotores (cedido a los departamentos) y de Circulacin y Trnsito o Rodamiento (municipal) Sobretasa a la Gasolina motor extra y corriente: La Ley 222 de 22 2 autoriza a los Municipios, Distritos y Departamentos, para . 2, adoptar la Sobretasa a la Gasolina Motor Extra y Corriente en las condiciones establecidas por la Ley.

SECRETARIA DE HACIENDA 3. Diagnstico Estructura Ingresos

CO CEP O N T
22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 22 IN R O CO R T G ES S R IEN ES 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 2 2 2 2 IN R O T IB T R S G ES S R U A IO 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 2 2 2 2 Im u p estos d irectos 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 Im u p estos in irectos d 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 IN R O N T IB T R S G ES S O R U A IO 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 2 2 2 2 Ven d serv ta e icios 22 .22 22 .22 22 .22 22 .22 22 .22 Prod cto d m op a licores u e on olio 2.22 2.22 22 2 22 2 22 2 22 22 2.22 2.22 2.22 Tasas yM ltas u 22 .22 22 .22 22 .22 22 .22 22 .22 Reg alias 2.22 2.22 22 22 22 .22 2.22 22 22 .22 Ap ortes 22 .22 2.22 22 22 .22 22 .22 22 .22 Otros in resos n trib tarios g o u 22 .22 22 .22 22 .22 22 .22 2.22 22 Particip acion es 22 .22 22 .22 2.22 2.22 2.22 22 22 22 R ECU S SD CA IT L RO E P A 2. 2 2 2 2. 2 22 2 22 2 22 2 2 2 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 2 2 2 Ren im tos p op d ien or eracion fin cieras es an 22 .22 22 .22 22 .22 22 .22 2.22 22 Recu rsos d b ce el alan 2.22 2.22 2.22 22 2 22 2 22 22 22 2.22 2.22 Recu rsos d cred el ito 2.22 2.22 2.22 2.22 22 2 22 22 22 22 2.22 Otros recu rsos d cap e ital 22 .22 2 2 22 .22 2 F N O ES ECIA ODS P LES 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 2 2 2 2 Fon o D artam tal d Cesan d ep en e tas 22 .22 22 .22 22 .22 22 .22 2.22 22 Fon o D artam tal d Pen es d ep en e sion 2.22 2.22 2.22 2.22 22 2 22 22 22 22 2.22 Fon o D artam tal d Salu d ep en e d 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 Fon o D artam tal d Ed cacin d ep en e u 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 Otros Fon os d 22 .22 22 .22 22 .22 22 .22 2.22 22 T T L IN R O D D T . O A G ES S EL EP O 2 2. 2 2 2. 2 2 2. 2 2 2.22 2 2. 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 2 2 2 2 FUENTE:Ejecu es p p estales , D cion resu u ireccind Presu u e p esto . M n s d p so illo e e e s V r ci Eje ci % a ia n cu n 2/2 2 2 2/2 2/2 2/2 2 2 2 2 2 2 2/ 2 2 2 22 ,2 2 2 2, 2 2 2 2, 2 ,2 2 2 ,2 2 2 22 ,2 2 2 2, 2 2, 2 2, 2 ,2 2 2 2 2 2 2 2 2 2,2 2,2 2,2 ,2 2 2 2 2 2 2 2,2 22 22 ,2 2 2 2,2 2,2 ,2 2 2 2 2 2,2 22 22 ,2 2 2 2 2 2 2 2, 2 ,2 ,2 ,2 2 2 -2 ,22 -22 22 ,22- ,22-22 ,22 -22 ,22 -2 ,22 2,2 -2 22 ,22 -2 ,22 2,2 22 -22 ,22 2 2 2,2 2,2 ,2 2 2 2 2 2,2 22 -2 ,22 -22 2,2 -22 ,22 2 2 ,22 -22 ,22 2,2 -22 2,2 -22 22 ,22 2 2 ,22 -22 ,22 22 2 -22 22 2 22 2 22 2 2,2 ,22 2,2 2,2 2,2 2,2 2 2 2,2 2,2 2,2 22 2 2 2 2 2 2 2 2,2 -22 2 2, 2 2, 2 22 2 22 2 ,2 2 2 2 2 2, 2 2, 2 -22 ,22 2,2 2 2 2 2 2,2 ,2 2 2 2,2 22 2,2 2 2 2,2 2,2 2,2 22 2 2 2 2 2 2 2 2,2 -22 22 2 -22 22 2 22 2 ,22 2,2 ,22 2,2 2,2 -222 ,22 2 2 2 2 2 2 -222 ,2 ,2 ,2 ,22 2, 2 -2 2 2 ,22 2 2 2 2 2, 2 ,2 ,2 2 2 22 2 2,2 2,2 2 2 2 2 2,2 22 2 ,2 2 2 2,2 2,2 22 2 2 -22 22 2 22 2 ,2 ,22 2,2 2,2 2,2 22 2 2 2 2 -2 ,2 ,2 ,22 2,2 22 2,2 -22 22 ,22 2 2 -2 ,2 ,22 2 2 ,2 -22 -22 22 2 2,2 22 2 ,22 ,22 2,2 2 2 2,2 2, 2 2 2 2 2 2, 2 2, 2 2, 2 ,2 2 2 2 2 2 2

SECRETARIA DE HACIENDA 3. Diagnstico Estructura Ingresos

C O M P O R T AM IE N T O IN G R E S O S 2 O2 2 IE N2 E S 2 C RR 2 T 2 M illo n e s d e p e s o s c o r r ie n t e s
222 222 . 222 222 . 222 222 . 222 222 . 222 222 . 222 222 . 222 222 . 2 2222 2222 2222 2222 2222 2222 2222 2222 2222 2222 2222 2 222 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . 222 222 222 222 222 222 222 222 222 222 22 222 22 222222 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . . . 222 222 222 222 222 222 222 222
1 Ingresos estimados 2008

222 222 222 222 222 222 222 222 222 IN G R E S O C O R R IE 222 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . 222 . 222 N T. E S 222 T rib u t a rio s N o t rib u t a rio s

SECRETARIA DE HACIENDA 3. Diagnstico Estructura Ingresos COMPOSICION INGRESOS TRIBUTARIOS

DIRECTOS Registro Impuesto sobre Vehculos Automotores INDIRECTOS Consumo Cerveza Nacional y extranjera Consumo Cigarrillo Nacional y Extranjeros Consumo de Licores Extranjeros Consumo de Vinos Nacionales y Extranjeros Sobretasa a la Gasolina Motor, Extra y Corriente Otros en menor escala como: Estampillas y Degello de ganado mayor

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CO CEP O N T IN R O T IB T R S G ES S R U A IO IM U T SD ECT S P ES O IR O Im u p esto so re v hcu a tom res b e los u oto Im u p esto d re ist e g ro IM U T SIN IR T S P ES O D EC O Co su o cig rrillos N n m a acion les a Co su o cig rrillos Ex je n m a tran ro Co su o Ce eza N n n m rv acio al Co su o Ce eza Exra je n m rv t n ra Co su o Lico Ex n ro n m res tra je s Co su o Vin N n n m os acio ales Co su o Vin Ex n s n m os tra jero Glo al a la Gasolin M t Ct Ex. b a oor e. t D ge G a oM or e llo an d ay Est p Pro-D rrollo am illa esa Est p Pro-D rrollo LEY 222 am illa esa -2 2 Est p Pro am illa electrificaci n Est p Pro am illa electrificaci nLey 22 e22 2 d 22 Est p Pro- Cu u am illa lt ra Est p Pro- Cu u Ley 22 e22 am illa lt ra 2 d 22 Est p Pro-H it am illa osp ales U iv n ersita rios Est p Pro-H it am illa osp ales U iv n ersita rios Le 22 e22 y 2 d 22 Est p Pro-Ju os D p rtiv s Nacio ales am illa eg eo o n So retasa ala g lin m r co ne yex b aso a oto rrie t tra IVA Licore s IVA Te fo le naM il D p ov eo ortes IVA Te fo le naMv Cu ra il ltu 22 22 22 2 2. 2 2 2. 2 2 2 2 2.22 22 2.22 22 2. 2 2 2 2 2.22 22 22 2 2.22 22 22 2 22 .22 22 .22 22 .22 22 .22 22 .22 22 .22 2 22 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 22 22 22 2 2. 2 2 2. 2 2 2 2 2.22 22 2.22 22 22 2 2. 2 2 2.22 22 22 2 2.22 22 22 2 22 .22 22 .22 22 .22 22 2 22 .22 22 .22 2 22 2 2 22 2 2 2 2 2 22 .22 2 2 2 22 22 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 2.22 22 2.22 22 22 2 2. 2 2 2.22 22 22 2 2.22 22 22 2 22 .22 22 .22 22 .22 22 2 22 .22 22 .22 2 22 2 2 22 2 2 2 2 2 2.22 22 2 2 2

CO P R A IEN OD IN R O 2222 M O T M T E G ES S -22 22

3. Diagnstico Estructura Ingresos

Eje cin cu 22 22 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 2.22 22 2.22 22 22 2 2. 2 2 2.22 22 22 2 2.22 22 22 .22 22 .22 22 .22 22 .22 2 22 .22 22 .22 2 22 2 2 22 2 2 22 .22 2 22 2 2.22 22 2 2 2 22 22 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 2.22 22 2.22 22 22 2 2. 2 2 2.22 22 22 2 2.22 22 22 2 2.22 22 22 .22 22 .22 2 22 .22 22 .22 2 22 2 2 22 .22 2 22 .22 2 22 .22 2.22 22 2 22 .22 22 2 22 22 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 2.22 22 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 2.22 22 22 2 2.22 22 2 2 2.22 22 22 .22 22 .22 2 22 .22 22 .22 22 .22 22 2 2 2 22 .22 22 2 22 .22 22 .22 22 2 2.22 22 2 22 .22 22 2 22 22 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 2.22 22 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 2.22 22 22 2 2.22 22 2 2 2.22 22 22 .22 22 .22 2 22 .22 22 .22 22 .22 22 2 22 2 22 .22 22 2 22 .22 22 2 2 2.22 22 2 22 2 22 2 22 22 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 2.22 22 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 2.22 22 22 2 22 2 2. 2 2 2 2 2.22 22 22 .22 22 .22 2 22 .22 22 .22 22 .22 22 2 2 2 22 .22 22 2 22 .22 22 .22 2 2.22 22 22 .22 22 2 22 2 22 22 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 2.22 22 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 2.22 22 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2.22 22 22 .22 22 .22 2 22 .22 22 .22 22 .22 22 2 2 2 22 .22 22 .22 22 .22 22 .22 2 2.22 22 22 .22 22 2 22 2

22 22 22 2 2. 2 2 2. 2 2 2 2 2.22 22 2.22 22 22 2 2. 2 2 2.22 22 22 2 2.22 22 22 2 22 .22 22 .22 22 .22 2 22 .22 22 .22 2 22 2 2 22 2 2 2 2 2 2.22 22 2 2 2

22 2 22

22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 2.22 22 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 2.22 22 22 2 22 2 2. 2 2 22 2 2.22 22 22 .22 22 .22 2 22 .22 22 .22 22 .22 22 2 2 2 22 .22 22 2 22 .22 22 .22 2 2.22 22 2 2 22 2

FU TE: D ccind Presu u sto , Secreta EN ire e pe rad H cie d e a n a.

2In resos Estim o 22 / g ad s 22

SECRETARIA DE HACIENDA 3. Diagnstico Estructura Ingresos IN GR E SOS TR IB U TAR IOS2 22 - 2 2 2 22

(Millones de pesos corrientes)

2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2
Otros Consumo V inos Extranjeros Consumo V inos Nac ionales 22 22 22 2 . 2 22 2 . 2 22 2 . 2 2 22 22 22 2 . 2 22 2 . 2 22 2 . 2 22 2 . 2 22 2 . 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 22 22 22 2 . 2 22 2 . 2 22 2 . 2 22 2 . 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 22 22 22 2 . 2 22 2 . 2 22 2 . 2 22 2 . 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 22 22 2. 2 22 2 22 2 . 2 22 2 . 2 22 2 . 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 22 22 2. 2 22 2 22 2 . 2 22 2 . 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 22 22 2. 2 22 2 22 2 . 2 22 2 . 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2 22 2 2. 2 22 22 2. 2 22 2 22 2 . 2 22 2 . 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2 22 2 2. 2 22 22 2. 2 22 2 22 2 . 2 22 2 . 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 22 22 2. 2 22 2 22 2 . 2 22 2 . 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 2* 22 2. 2 22 2 22 2 . 2 22 2 . 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2

. 2 Consumo Lic ores Ex tranjeros 22 2 Sobretas a a la gasolina 22 2 Impoc ons omo cigarrillos Nles . 2 . 2 22 2 Impo. vehc ulos automotores 2 . 2 Impoc ons umo Cervez a Nal. Impuesto de regis tro 2. 2 22 2 2. 2 22 2

* Estimado para 2 2 2 2 el

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C O M P O S IC IO N D E IN G2 E S 2 S R2 O2
M illo n e s d e p e s o s c o r r ie n t e s
2 2 % % 2 % 22 %

2 % 2 %

2 % 22 % 22 %

Im p u e s to d e r e g is tr o Im p o c o n s u m o C e r v e za N a l. Im p o c o n s o m o c ig a r r illo s N le s . S o b r e ta s a a la g a s o lin a C o n s u m o V in o s N a c io n a le s C o n s u m o V in o s E xtr a n je r o s

Im p o . v e h c u lo s a u to m o to r e s C o n s u m o L ic o r e s E xtr a n je r o s O tr o s

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INGRESOS NO TRIBUTARIOS VENTA DE SERVICIOS PRODUCTO MONOPOLIO DE LICORES: Corresponde al ejercicio de Monopolio Rentstico de Licores. Participacin en precio venta productos Empresa de Licores de Cundinamarca. Participacin en precio venta productos Empresa de Licores de otros departamentos. Participacin en precio venta productos Empresas de Licores particulares. Tasas y multas Regalas Participacin en la Sobretasa al ACPM MARCO LEGAL VIGENTE:
Ley 14 de 1.983, Ordenanza 14 de 1.983, Ordenanza 24 de 1.997 Ley 488 de 1998 y Ley 788 de 2002.

SECRETARIA DE HACIENDA 3. Diagnstico Estructura Ingresos

COMPORTAMIENTO DE INGRESOS 1998 - 2008 CONCEPTO Ejecucin 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 INGRESOS NO TRIBUTARIOS VENTA DE SERVICIOS CONDUCTORES Y PROP. AUTOMT. Servicios de las Inspecciones de Trnsito RENTAS CONTRACTUALES Arrendamientos estaciones rept. del Dpto Arrendamientos Arrendamientos (Fondo de Pensiones) PRODUCTO MONOPOLIOS Y EMPR. Part. Prec. Prod. Emp. Licores Part. Prec.Prod. Empr. Licores Otros Dep. Part. Prec. Venta Prod. Nales. Particulares TASAS Y MULTAS Multas por infraccin y Revisin Peajes Contribucin por obras de Valorizacin Tasa recuperacin impuesto de registro Tasa impuesto sobre vehculos automotores REGALIAS Por Explotacin Recursos Naturales Otras Regalias APORTES Convenios y contratos con entidades pblicas OTROS INGRESOS Otros ingresos notributarios Otros Ingresos Salud Convenio Interadministrativo 064 de Nov.14/01 Mineducacin Convenios Findeter PARTICIPACION Participacin en la Sobretasa al A. C. P. M. 85.662 8.663 7.860 7.860 803 19 784 0 66.757 55.201 6.547 5.009 3.362 0 1.277 2.085 0 0 435 435 0 6.445 6.445 0 0 0 0 0 0 0 97.320 9.244 8.705 8.705 540 40 500 0 71.462 57.655 9.250 4.557 3.818 2.779 686 354 0 0 1.480 1.480 0 7.423 7.423 1.288 1.288 0 0 0 2.605 2.605 104.158 7.339 7.296 7.296 44 44 0 0 76.978 62.767 10.080 4.131 3.850 2.819 514 517 0 0 2.185 5 2.180 8.137 8.137 1.564 1.564 0 0 0 4.104 4.104 121.352 6.819 6.338 6.338 482 42 440 0 89.909 77.482 9.064 3.363 2.881 1.941 169 235 535 0 8.484 1.379 7.105 6.561 6.561 2.246 1.225 11 1.000 10 4.453 4.453 131.484 7.154 6.980 6.980 174 0 174 0 92.636 78.772 10.314 3.550 5.635 2.116 0 229 1.387 1.903 13.208 1.341 11.867 4.493 4.493 2.876 2.876 0 0 0 5.482 5.482 126.118 7.262 6.005 6.005 1.257 77 41 1.139 81.645 67.655 11.076 2.914 8.111 4.232 0 606 1.048 2.225 12.425 826 11.598 8.255 8.255 1.439 1.439 0 0 0 6.981 6.981 137.440 7.023 5.127 5.127 1.895 93 92 1.711 80.786 68.002 9.250 3.534 6.685 2.636 0 561 911 2.577 11.657 1.555 10.102 15.293 15.293 8.037 8.037 0 0 0 7.960 7.960 140.907 5.596 5.379 5.379 217 68 149 0 103.867 83.055 18.568 2.245 6.248 2.436 0 0 1.358 2.455 8.067 1.920 6.148 4.359 4.359 2.656 2.656 0 0 0 10.114 10.114 147.899 4.137 3.980 3.980 157 66 90 0 103.624 76.831 24.279 2.514 7.047 1.193 0 0 2.432 3.423 10.338 1.907 8.431 5.171 5.171 5.335 5.335 0 0 0 12.246 12.246

2008

2007 154.972 3.557 3.436 3.436 121 41 80 0 100.716 77.800 18.968 3.948 8.641 2.807 0 0 2.294 3.541 8.934 4.446 4.488 4.311 4.311 12.743 12.743 0 0 0 16.070 16.070 143.673 4.115 3.881 3.881 234 71 163 0 100.117 81.144 16.521 2.452 9.072 2.094 0 0 3.105 3.872 8.409 2.039 6.370 0 0 7.141 7.141 0 0 0 14.819 14.819

SECRETARIA DE HACIENDA 3. Diagnstico Estructura Ingresos

IN G R E S O S N O T R IB 2 T2 R IO2 2 2 2U A 2 2S ( M illo n e s d e p e s o s c o r r ie n t e s )

222 222 . 222 222 . 222 222 . 22 222 . 22 222 . 22 222 . 22 222 . 2
Otros 2 222 2. 222 2 2 222 2. 22 2 2 2 222 . 2 222 . 22 222 . 2 222 . 2222 2. 222 2 22 . 22 2. 222 2 22 222 . 2 222 . 2222 22 222 . 2 222 . 2 222 . 22 222 . 2 22 . 2 2222 22222 . 2 222 . 2. 22 2 2 22 222 . 22 . 22 2222 22 22 . 2 2 22 . 2 2. 2222 22 222 . 2 222 . 2222 22 222 . 2 222 . 2 222 . 22 222 . 2 222 . 2222 22222 . 2 222 . 2. 222 2 22 222 . 2 222 . 2222 22 222 . 2 22 . 2 22 222 . 22 222 . 2 222 . 2222 22 222 . 2 222 . 2. 222 2 22 222 . 2 222 . 2222 * 22 222 . 2 222 . 2. 222 2 222 . 22 2 222 .

. P a r t i c i p a c i n V e n t a P r o d . E L P a r t 2 222 e s ic u la r 2 pt o P a r t i c i p a c i n V e n t a P r o d . E L o t r o s .D222 s. P a r t ic ip a c i n Ve n t a P r o d . E L C V e n t a d e se r v i c io s 22 222 . 2 222 .

* In g r e s o e s p 2 r 2d 2 2 e a o

SECRETARIA DE HACIENDA

GASTOS TOTALES 2 2 2 2 2 2 -2 2
2 FUNCIONAMIENTO .2 INVERSION .2 SERVICIO DEUDA .TOTAL GASTOS

3. Diagnstico Estructura Gastos

M illone depe corrie es s sos nt 2

22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2 2.22 22 2 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 .22 2 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 22 2 22 22 22 22 22 22 22 22 2.22 2.22 22 2 22 2.22 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2 2.222 2.222 2.222 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2

FUEN : Ejecuciones presupuestalesD TE , ireccin de presupuesto . /2 Plan Financiero 2 2 2 2

Durante los ltimos diez aos las participaciones de los gastos de funcionamiento y del servicio de la deuda se mantienen estables, permitiendo una muy buena participacin de la inversin.

CO PO M SICIO GASTO TO N S TALES 2222 - 2222

22 22
2 FU CIO AM TO .- N N IEN 2 IN ERSIO .- V N 2 SERV .ICIOD D EU A 2,2 2% 2,2 2% 2% ,2

22 22
2,2 2% 2,2 2% 2% ,2

22 22
2,2 2% 2,2 2% 2% ,2

22 22
2,2 2% 2,2 2% 2% ,2

22 22
2,2 2% 2,2 2% 2% ,2

22 22
2,2 2% 2,2 2% 2% ,2

22 22
2,2 2% 2,2 2% 2% ,2

22 22
2,2 2% 2,2 2% 2% ,2

22 22
2,2 2% 2,2 2% 2% ,2

22 22
2,2 2% 2,2 2% 2% ,2

22 2 22
2,2 2% 2,2 2% 2% ,2

TO TAL GASTO S
/2 la Fin n ro 2222 P n a cie

22 % 22 % 22 % 22 % 22 % 22 % 22 % 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2

22 % 2,2

22 % 2,2

22 % 2,2

22 % 2,2

FU TE: Eje cion s p e p e le D ccind p su u st EN cu e r su u sta s, ire e re p e o.

SECRETARIA DE HACIENDA

3. Diagnstico Estructura Gastos COMPORTAMIENTO GASTOS TOTALES 2222 2222

Millones de pesos corrientes

2 2.22 .22 2 2 2.22 .22 2 2 2.22 .22 2 2 2.22 .22 2 22 2 2 .22 22 2 2 .22 22 2 2 .22 22 2 2 .22 2 2 FUNCIONAMIENTO .2 INVERSION .2 SERVICIO DEUDA .TOTAL GASTOS

22 22

22 22

22 22

22 22

22 22

22 22

22 22

22 22

22 22

22 22

22 2 22

22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2 2.22 22 2 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 .22 2 2 .22 2 .22 22 2 .22 22 2 .22 22 2 .22 22 2 .22 22 2 .22 22 2 .22 22 2 .22 22 22 2 2 .22 2 .22 22 22 2 2 .22 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2 2.22 2 2.22 2 2.222 2.22 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 .22 .22 2 .22 2 .22 2 .22 2 2 Nuevo Plan Financiero 22 22

SECRETARIA DE HACIENDA

3. Diagnstico Estructura G A S T O S D E F U N C IO N A M IE2 T O2 2 2 -2 Gastos 2 N22

M illo n e s d e p e s o s c o rrie n 2 G ASTO S 22 22 22 2 2 2 22 2 2 2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 a ) S e rv ic io s p e rs o n a le 2 . 2 2 . 2 2 . 2 2 . 2 2 . 22 2 . 2 2 . 2 2 . 22 2 . 2 2 . 2 2 . 2 s 22 2 22 2 222 22 2 22 222 22 2 22 22 2 22 2 22 2 b ) G a s to s g e n e ra le s 2 . 2 2 . 2 2 . 2 2 . 2 2 . 22 2 . 2 2 . 2 2 . 22 2 . 2 2 . 2 2 . 2 22 2 22 2 222 22 2 22 222 22 2 22 22 2 22 2 22 2 c ) T ra n s fe re n c ia s 2 . 2 2 . 2 2 22 2 222 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 22 2 22 2 2. 2 2 . 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 222 2 22 2 222 2 2 2. 2 2 . 2 TOTAL 2 22 2 2. 2 2 22 2 222 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2. 2 2 22 2 2. 2 2 . 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 222 2 22 2 222 2 2 2. 2 2 . 2 FUENTE: Ejecuciones presupuestales Dire.General de Presupuesto. /2 Proyeccin Plan de Desarrollo 2 2 2- 2 2 22 2

Durante los ltimos diez aos se han logrado mantener los gastos de funcionamiento dentro de limites razonables, sin embargo las transferencias corrientes se tornan incontrolables.
GASTOS DE FUNCIONAM IENTO 2 2 2 2 2 22 2 GASTOS 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 Millones de pesos corrientes 2 22 22 22 22 22 22 22 22

a) Servicios personales 2, % 22 b) Gastos generales 2, % 22 c) Transferencias 2, % 22 TOTAL 2 22 2, %

2, % 2, % 2, % 22 22 22 2, % 22 22 , % 22 ,% 2, % 2, % 2, % 22 22 22 2 22 2 22 2 22 2, % 2, % 2, %

2, % 2, % 2, % 2, % 2, % 2, % 2, % 22 22 22 22 22 22 22 2, % 22 22 , % 22 , % 22 , % 22 , % 22 , % 22 ,% 2, % 2, % 2, % 2, % 2, % 2, % 2, % 22 22 22 22 22 22 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2, % 2, % 2, % 2, % 2, % 2, % 2, %
/2 Proyeccin Plan de Desarrollo22 2 2 2- 2 2 2

FUENTE: Ejecuciones presupuestales Dire.General de Presupuesto.

SECRETARIA DE HACIENDA

3. Diagnstico Estructura Gastos COMPORTAMIENTO GASTOS DE FUNCIONAMIENTO2 2 2 2222 2 (MIllones de pesos corrientes)

2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2. 2 22 2 2 22 22 22 22 2. 2 22 2 2. 2 22 2 22 22 2. 2 22 2 2. 2 22 2 22 22 2. 2 22 2 2. 2 22 2 22 22 2. 2 22 2 2. 2 22 2 22 22 2. 2 22 2 2. 2 22 2 22 22 2. 2 22 2 2. 2 22 2 22 22 2. 2 22 2 2. 2 22 2 22 22 2. 2 22 2 2. 2 22 2 22 22 2. 2 22 2 2. 2 22 2 22 2 22 2. 2 22 2 2. 2 22 2

2. 2 a) Servicios personales 22 2 b) Gastos generales c) Transferencias TOTAL 2. 2 22 2 2. 2 22 2

2. 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2

2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2

SECRETARIA DE HACIENDA

En el Artculo 2de la Ley 222 2222 de establece que durante cada vigencia fiscal los gastos de funcionamiento de los departamentos no podrn superar, como proporcin de sus ingresos corrientes de libre destinacin, los siguientes lmites:
Categora Especial Primera Segunda Tercera y cuarta Lmite 2% 2 2% 2 2% 2 2% 2

3. Diagnstico Estructura Gastos

El departamento de Cundinamarca esta clasificado en la Categora Especial y sus gastos de funcionamiento no pueden superar el 22 de sus ingresos % corrientes de libre destinacin.
COMPORTAMIENTO HISTORICO INDICADOR LEY
M n s d p so illo e e e s

222 2222 DE , PERIODO 22 22 22 22

2222222 - 2 22 22 22 22

AO Gastos de funcionam iento Adm inistracin Central Ingresos Corrientes de Libre destinacin G st d fu cion m n o/ ICLD a os e n a ie t . Lm ed l In ica or it e d d
N T Indica O A: dor ce ifica por la Cont lora G ne l dela Re bica rt do ra e ra p . FU T O EN E: ficina d An e lisis Fina ro, Se t ra de H cie a ncie crea a nd

22 22

22 22

22 22

22 22

22 22

22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2.22 2,2% 2,2% 2,2% 2,2% 2,2% 2,2% 2,2% 2,2% 2,2% 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2,2% 2,2% 2,2% 2,2% 2,2% 2,2% 2,2% 22 22 22 22 22 22 22

SECRETARIA DE HACIENDA 3. Diagnstico Estructura

Financiera

En el Departamento se debe implementar una Poltica Financiera donde se conciba a Cundinamarca como una Entidad Territorial donde se maximizan los ingresos y se racionalizan los gastos.
La

dinmica financiera del Departamento no responde a una visin estratgica que permita construir un escenario de:

(2 Mnimo riesgo financiero para atraer recursos de diferentes ) fuentes, y (2 Mxima rentabilidad de excedentes diarios de liquidez. )

SECRETARIA DE HACIENDA 3. Diagnstico Estructura

Financiera

Operaciones de Crdito

Departamento de Cundinamarca

Entidades Descentralizadas

Portafolio Inversiones

SECRETARIA DE HACIENDA

3. Diagnstico Administracin de la Deuda Pblica

EVOLUCION DE LA DEUDA 2 22 2 2 2 2 2 (Millones de pesos Corrientes)

2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2. 2 22 2 2 Saldo deuda Des em bols os Interes es 22 22 2. 2 22 2 2. 2 22 2 22 22 22 22 22 2 . 2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 . 2 22 2 . 2
2. 2 22 2 2 2 22 2 2. 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2. 2

2 . 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 22 2 2 . 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 . 2 2 22 2 2 . 2 22 2 2 . 2 22 2 2 . 2 2 22 2 2 . 2 22 2 2 . 2 22 2 22 2 . 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2 . 2 22 2 2 . 2 22 2 2. 2 22 2 2 . 2 22 2 2 . 2 22 2 2. 2 22 2 2 . 2 22 2 2 . 2 22 2 2. 2 22 2 2 . 2 22 2 2. 2 22 2 2 . 2 22 2 2. 2 22 2 2 . 2 22 2 2 . 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 22 2 2 . 2 2. 2 2. 2 2. 2 22 2 2 . 2 22 2 2 . 2 22 2 2. 2 22 2 2 . 2 22 2 2 . 2 22 2 22 2 . 2 2. 2 22 2

. 2 Am ortizaciones 22 2 22 2 Servicio deuda 2 . 2

2 . 2 2 22 2 2 22 2 2 . 2 22 2 2 . 2 2. 2 22 2

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3. Diagnstico Administracin de la Deuda Pblica

El 3,4% de la deuda vigente venci en el 2007 El 6,8% de la deuda vigente vence en el 2008
La mayor concentracin se presenta en el 2012 por redencin de la primera emisin D bonos 2do %V series C TV 2 2 por $63.150 de istribucin tramo encim 2 y SV2 2 2 2 iento -2 millones.
22 22

2,2 2% 2% ,2 2% ,2 2% ,2 2% ,2 2,2 2% 2,2 2% 2,2 2% 2,2 2% 2% ,2 2% ,2

2% ,2 2,2 2% 2,2 2% 2,2 2%

22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2% ,2

2,2 2%

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COMPOSICION DE LA DEUDA INTERNA (A Dic 2de 2 2 2 2 2 ) 2 % 2% 2 2 % 2% 2

3. Diagnstico Administracin de la Deuda Pblica

2 % 2 % 2% 2
Banco de Bogota Banco Popular Banco de Credito Banco Agrario Banco de Occidente Banco Davienda BBVA Colombia Granahorrar Bonos Deuda Pblica

2 %

C O PO SIC N D EU N T A IN T ER N A Y EXT ER N A (A D ic2 2D E2 2 2 2 )

2% 2

2% 2 Deuda Interna Deuda externa

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4. Objetivos Estructura Fiscal Formular e implementar una Poltica Fiscal para el Departamento, que integre mecanismos e incentivos para el fortalecimiento de los ingresos y control del gasto de funcionamiento, en procura de lograr una mayor disponibilidad de recursos para la inversin social.

Mejorar el nivel de ingresos del Departamento en el corto mediando y largo plazo, y garantizar los recursos para la financiacin del Plan de Desarrollo, fundamentada en un poltica de fiscalizacin y cobro.

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4. Objetivos Estructura Fiscal Polticas de Fiscalizacin y Cobro

Polticas de Fiscalizacin y Cobro

Objetivos bsicos de la poltica: Incrementar el nivel de ingresos del Departamento en el corto, mediano y largo plazo. Aumentar la percepcin del contribuyente frente al riesgo patrimonial y el impacto en la inversin social que se genera por el incumplimiento de las obligaciones tributaras. Disponer oportunamente de los ingresos rentsticos, garantizando la integralidad de los procesos tributarios alineados con los servicios misionales de la Dependencia. Implementacin y seguimiento a la Estrategia de modernizacin tecnolgica e infraestructura para cada una de las rentas incluyendo la atencin Integral al Contribuyente Garantizar los recursos necesarios para la financiacin del Plan de Desarrollo Cundinamarca, Corazn de Colombia.

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4. Objetivos Estructura Fiscal

Polticas de Fiscalizacin y Cobro

Gestin: Se debe implementar un plan de fiscalizacin masiva y oportuna, para evitar la evasin y elusin de los tributos, especficamente mayor control y mejores relaciones tributarias con los sujetos pasivos, buscando, la optimizacin de los servicios misionales de la Dependencia.

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4. Objetivos Estructura Polticas de Fiscalizacin y Cobro Fiscal

1.

Gestin en Impuesto sobre Vehculos Automotores. Para la recuperacin de recursos por este impuesto es necesario agotar la etapa del cobro persuasivo (Etapa administrativa), luego el cobro ejecutivos (etapa coactiva) Dentro de la etapa administrativa se encuentra: - Fiscales correspondiente a 285.094 procesos de impuesto sobre vehculos
automotores que con corte a Febrero 13 de 2008 ascienden a $96.060 millones. - En deteccin de omisos e inexactos a cerca de 130.000 contribuyentes de los cuales se efectuaron emplazamientos a 90.000 en el 2007 y el 25 de Abril se inici el envo de otros 22.000. - De los 18.000 restantes una parte por determinar ser devuelta a la Secretara de Trnsito y Transporte por inconsistencias en la identificacin del contribuyente o del vehculo.

2.

3.

Es necesario iniciar el proceso de fiscalizacin a los contribuyentes omisos e inexactos vigencia 2007, entendiendo con ello la generacin y notificacin de los actos de cobro oficial.

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Polticas de Fiscalizacin y Cobro

1. Gestin sobre Impuesto de Registro

4. Objetivos Estructura Fiscal

La Ley 223 determina los elementos estructurales del impuesto:

(hecho generador, sujetos, causacin, base gravable, tarifa, trminos para el registro, Lugar de Pago del Impuesto, Liquidacin y Recaudo del Impuesto, Participacin del Distrito Capital, Administracin y control).

2.

Segn lo dispuesto en artculo 234 de la Ley 223 de 1995 y el Decreto 2904 de 1966, al Distrito Capital de Bogot le corresponde el 30% del impuesto que se cause en su jurisdiccin y el 70% restante al departamento de Cundinamarca. Para la liquidacin y recaudo del impuesto el registro existen zonas registrales:
i) En Bogot: Zona Centro, Zona Sur y Zona Norte. ii) En Cundinamarca en los municipios de: Agua de Dios, Cqueza, Chocont, Facatativ, Ubat, Zipaquir, Gachet, Guaduas. La Mesa, Fusagasug, Pacho y Girardot.

3.

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4. Objetivos Estructura Fiscal

Polticas de Fiscalizacin y Cobro

4. Gestin sobre Impuesto de Registro Con el apoyo de terceros, se efecta la sistematizacin, operacin, Control, liquidacin, verificacin y generacin de estadsticas del impuesto y la tasa de registro. La tercerizacin que por muchos aos se crea segura presenta debilidades por tanto es necesario replantear el esquema de liquidacin y recaudo implementando nuevas medidas de seguridad donde se requiere la participacin del operador encargado de la liquidacin, el banco recaudador y la Sper Intendencia de Notariado y Registro. Es necesario iniciar de manera inmediata la implementacin del mdulo de rentas en la Plataforma SAP, con el cual se espera mejoren los niveles de seguridad en la liquidacin y cobro de este tributo.

5.

6.

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Polticas de Fiscalizacin y Cobro

1. 2. 3. Gestin Impuestos al Consumo

4. Objetivos Estructura Fiscal

Base de datos sistematizada y actualizada (Empresas, distribuidores, productos, importadores, bodegas, bases gravables, registros, etc.). Conexin, con cubrimiento nacional. Control y validacin de las declaraciones en forma sistematizada. Visitas permanentes de inspeccin, cruce y verificacin de inventarios a empresas productoras, importadoras y/o distribuidoras. Desarrollo de operativos de control, conducentes a la aprehensin y decomiso de productos ilegales. Identificacin de contribuyentes omisos e inexactos, adelantando el proceso de fiscalizacin, liquidacin, discusin y cobro oportuno. Asistencia, generacin, identificacin y validacin de la declaracin del impuesto al consumo va WEB.

4. 5. 6.

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4. Objetivos Estructura Fiscal

Polticas de Fiscalizacin y Cobro

7. Gestin Impuestos al Consumo Sealizacin personalizada por producto, mediante cdigos unificados en el territorio Departamental, impresos con caractersticas de seguridad de documentos. Sistema nico de transporte (Tornaguas electrnicas impresas con cdigos bidimensionales, tridimensionales y logos en tinta de seguridad). Operativos de control en las vas de acceso al Departamento y al Distrito capital.

8.

9.

10. Operativos en establecimientos de distribucin y venta al pblico.

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4. Objetivos Estructura Fiscal

Polticas de Fiscalizacin y Cobro

1.

Gestin en la Sobretasa a la gasolina Se continua con el programa piloto del Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico para el control de este tributo desarrollando los procesos y procedimientos de fiscalizacin, de los contribuyentes omisos, inexactos y extemporneos correspondientes a las vigencias fiscales 2001 al 2007; estableciendo las inconsistencias y generando los Actos Administrativos de cobro correspondientes. Visitas conjuntas con DIAN y POLICIA NAL. a los Distribuidores Mayoristas y Minoristas, con el fin de atacar los posibles focos de adulteracin y contrabando de Gasolina.

2.

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4. Objetivos Estructura Fiscal

Polticas de Fiscalizacin y Cobro

1. 2. 3. Gestin sobre Impuesto de Degello Ganado Mayor Se debe adelantar inspecciones a los Frigorficos para verificar el nmero de sacrificios. Conjuntamente con FEDEGAN se adelantan cruces de informacin para la verificacin del nmero de sacrificios declarados. Operativos conjuntos de control con la Polica, INVIMA, Secretaria de Salud, sobre las vas de acceso a la ciudad capital, evitando la entrada de carne ilegal y por consiguiente la evasin al tributo. Concertacin de polticas y acciones de control con los alcaldes municipales para erradicar o normalizar los mataderos clandestinos, especialmente en los municipios limtrofes con el Distrito Capital y Usme.

4.

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4. Objetivos Estructura Fiscal Los supuestos macroeconmicos son fijados por las Subdireccin de
Poltica Macroeconmica del Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico. A continuacin se presentan los datos publicados en el mes de Febrero de 2222 .

A O DTF IPC

SU PUE S TO S PA R A PR O YE C C IO N DE L SE R VIC O DE L A DE U DA PU B L IC A INTE R NA 2222 2222 2222 2222 2222 2S em. 2S em. 2S em. 2S em. 2S em. 2S em. 2S em. 2S em. 2S em. 2S em. 222 2222 222 , % , % , % 222 , % 2222 2222 , % , % 222 , % 222 , % 222 , % 222 , % 22 , % 22 , % 22 , % 22 , % 22 , % 22 , % 22 , % 22 , % 22 , % 22 , %

SUPUE STO S PA R A PR O YE C C IO N DE L SE R VIC O DE L A DE U DA PU B L IC A E XTE R NA A O 2222 2222 2222 2222 2222 2S em. 2S em. 2S em. 2S em. 2S em. 2S em. 2S em. 2S em. 2S em. 2S em. TR M 222222222222 222222 222222 222222 222222 222222 222222222222 222222 . , . , . , . , . , . , . , . , . , . , DE VA L UA C IO N -2 2 -2 2 % % -22 2 , 222 , 222 , 222 , L ibor M es es 2 222 222 , % , % 222 , % 222 , % 222 , % 222 , % 222 , % 222 222 , % , % 222 , % F U E N:T E D ireccin G eneral de P oltica, M inis terio de H acienda y .C rdito P blico acroeconmica

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4. Proceso de Programacin Presupuestal

EJ ECU CI N P RES P ES U U TAL

S U TO M CRO UP ES S A ECO M N ICO S

P YECCI N DE RO IN GRES S Y GAS S O TO

RECU O P RS S ARA IN VERS N I

DIS S N Y AP BACI CU I RO EN AS B AM LEA

DECRETO LIQ IDACI N U

EJ ECU CI N

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4. Proceso de Programacin Presupuestal

2Se estiman los ingresos totales incluyendo recursos . provenientes del crdito. 2Se efecta la deduccin de los . funcionamiento y el servicio a la deuda gastos de

2Deduccin de la inversin social en salud y . educacin, estableciendo la inversin con recursos propios. 2Adicin al saldo, de los recursos provenientes del . crdito para determinar la inversin directa.

SECRETARIA DE HACIENDA 4. Objetivos Estructura IngresosMillones de pesos

CONCEPTO 2 INGRESOS CORRIENTES . 22 Ingresos tributarios . . 22 Ingresos no tributarios . . 2 RECURSOS DE CAPITAL . INGRESOS 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 22 2 22 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 22 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2 2 2 2 2 2

22Rendimientos por operaciones financieras 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 . 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2 Recursos del Crdito .2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2. 2 22 2 22 2 22 2 2. 2 22 2 22 2 2. 2 - Interno 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2. 2 22 2 22 2 22 2 2. 2 22 2 22 2 2. 2 - Externo 2 2 2 2 2 2 2 2 22 Recursos del Balance . 2 2 2 2 2 2 2 2 22 Otros recursos de capital . . 2 22 2 . 2 2 2 2. 2 22 2 2 2 2 2 FONDOS ESPECIALES . 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 22Fondo Departamental de Salud . Recursos propios (Rentas Cedidas) Recursos Nacin y otros (SGP ) 2 Fondo Departamental de Educacin .2

2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2

2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2

2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 22Plan Dptal de Agua y Saneamiento (ingreso) 22 2 22 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 . . 2 . 2 . 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22Otros fondos . 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 TOTAL INGRESOS . 22 22 2. 2 . 2 22 22 2. 2 . 2 22 22 2. 2 . 2 22 22 2. 2 . 2 22 22 2. 2 . 2 . 2 . 2 22 22 2. 2 . 2 22 22 2. 2 . 2 22 22 2. 2 . 2 22 22 2. 2 . 2 22 22 2

SECRETARIA DE HACIENDA 4. Objetivos Estructura Gastos

CONCEPTO GASTOS DE FUNCIONAM IENTO Gastos de personal Gastos Generales Transferencias SERVICIO DE LA DEUDA Amortizacin Intereses Operaciones conexas de deuda pblica Bonos pensionales PROVISIONES Provisin pago bonos deuda pblica INVERSION Fondo Dptal. de Salud Recursos propios (Rentas cedidas) Recursos Nacin (SGP y otros ) Fondo DptalEducacin . Plan Dptal de Agua y Saneamiento (gasto) SUB TOTAL INVERSION Resto de inversin TOTAL INVERSION TOTAL GASTO GASTOS 2. 2 222 2. 2 222 2. 2 2 22 2. 2 2 22 2. 22 22 2. 22 22 2. 2 2 22 2. 2 2 22 2. 2 2 22 2. 2 2 22 2. 2 2 22 2. 2 2 22 2. 2 2 22 2. 2 2 22

M illones de pesos

22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2222 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 22 2 2222 2 2 2 2 2 2 2. 2 2. 2 2 2. 22 2. 2 2 2. 22 2.2 2 2. 2 2 2. 2 2. 2 2 2. 2 2 2. 2 2 2 2 2 2 2 222 2. 2 2 2. 2 2 2. 2 222 2. 2 2 22 2. 2 222

2222 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 22 2 2222 2 2 2 2 2 2 2. 2 2. 2 2 2. 22 2. 2 2 2. 22 2. 2 2 2. 2 2 2. 2 2. 2 2 2. 2 2 2222 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 22 2 2222 2 2 2 2 2 2 2. 2 2. 2 2 2. 22 2. 2 2 2. 22 2.2 2 2. 2 2 2. 2 2. 2 2 2. 2 2 2. 2 222 2. 2 222 22 .22 2. 2 222 22 .22 22 .22 2. 2 2 22 2. 2 2 22 22 .2 2 2. 2 2 22 2 2 2. 22 22 2. 22 22 22 .2 2 2. 22 22 22 .2 2 22 .2 2 2. 2 2 2 2 2 22 2. 22 2. 2 2 22 22 .2 2 2. 2 2 22 2.2 2 22 2. 2 2 22 2. 2 2 22 22 .2 2 2. 2 2 22 2 2 2. 2 2 22 2. 2 2 22 222 . 2 2. 2 2 22 2 2 2. 2 2 22 2. 2 2 22 222 . 2 2. 2 2 22 2 2 2. 2 2 2 2 2 2 2 222 2. 2 2 2. 2 2 2. 2 222 222 . 2 2. 2 222 2 2 2. 2 2 22 22 .2 2 2. 2 2 22 2 2 2. 2 222 22 .22 2. 2 222 2 2

2222 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 22 2 2222 2 2 2 2 2 2 2. 2 2. 2 2 2. 22 2. 2 2 2. 22 2. 2 2 2. 2 2 2. 2 2. 2 2 2. 2 2 2222 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 22 2 2222 2 2 2 2 2 2 2. 2 2. 2 2 2. 22 2. 2 2 2. 22 2. 2 2 2. 2 2 2. 2 2. 2 2 2. 2 2 2. 2 222 22 .22 2. 2 2 22 22 .2 2 2. 22 22 22 .2 2 2. 2 2 22 2. 2 2 22 2. 2 2 22 2. 2 2 22 2. 2 2 22 2. 2 2 22 2. 2 2 22 2. 2 2 22 2. 2 222 2. 2 222 2. 2 2 22 2. 2 2 22 2. 2 222 2. 2 222 2222 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 22 2 2222 2 2 2 2 2 2 2. 2 2. 2 2 2. 22 2. 2 2 2. 22 2. 2 2 2. 2 2 2. 2 2. 2 2 2. 2 2 2222 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 22 2 2222 2 2 2 2 2 2 2. 2 2. 2 2 2. 22 2. 2 2 2. 22 2.2 2 2. 2 2 2. 2 2. 2 2 2. 2 2 2222 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 22 2 2222 2 2 2 2 2 2 2. 2 2. 2 2 2. 22 2. 2 2 2. 22 2. 2 2 2. 2 2 2. 2 2. 2 2 2. 2 2 2222 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2.22 2 2.22 2 2.2 2 222 2 2. 2 2. 2 2 2. 22 2. 2 2 2. 22 2.2 2 .2 2 2 .2 2 2 .2 2 2 . 2.2 2 22222 2 2.2 2 2 2. 2 2 2. 2 2 2.22 2 2.2 2 2 2.22 2 2.22 2 2.2 2 222 2 . 2. 2 .2 2 2 .2222 .2222 .2 2 2 .2 2 2 .2 2 2 .2 2 2 .2 2 2 . 2.2 2

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4. Objetivos - Estructura Financiera

Visin estratgica del Departamento ante las entidades financieras Oportunidad de Negocios

Fortalecimiento de la capacidad de negociacin del departamento Alianza estratgica para el manejo de operaciones con entidades del sistema financiero Unidad de criterios para el manejo integral de las relaciones bancarias y la administracin del portafolio financiero (crdito e inversin) del nivel central y descentralizado.

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CONCEPTO (A) INGRESOS CORRIENTES (B+C+D)
(B) Ingresos Tributarios (C) Ingresos No Tributarios (D) Rentas Cedidas Salud y Rendimientos Financieros (E) TOTAL GASTOS (F+G) (F) Gastos de Funcionamiento (G) Inversin Social

4. Objetivos Administracin Deuda

(Millones de Pesos 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 % , 2 22 % , 2 22 % , 2 22 % , 2 22 % , 2 22 % , 2 22 % , 2 22 % , 2 22 % , 2 22 % , 2

2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 222 22 2 .
2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2

(H) AHORRO OPERACIONAL (A-E) (I) Total intereses 2 + ) 2 (

2) Intereses deuda interna 2 ) Intereses deuda externa

2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2
2. 2 22 2 22 2 . 2 2. 2 22 2 22 2 . 2 2. 2 22 2 22 2 . 2 2. 2 22 2 22 2 . 2 2. 2 22 2 22 2 2. 2 22 2 22 2 . 2 2. 2 22 2 22 2 2. 2 22 2 22 2 2. 2 22 2 22 2 2. 2 22 2 22 2

(J ) Total Saldo de la Deuda Vigencia Anterior (K) Saldo de la Deuda con el Proyecto
Vigencias Futuras + contingencias Vigencias Futuras Contingencias

2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2
2. 2 22 2 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2

(L) Saldo Deuda + Vigencias Futuras

INDICADORES DE LA LEY2 2 / 2 22

2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2, 2 2, 2 2, 2 2, 2 2, 2 2, 2 2, 2 2, 2 2, 2 2, 2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2, 2 2, 2 2, 2 2, 2 2, 2 2, 2 2, 2 2, 2 2, 2 2, 2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22

(M) Intereses / Ahorro Operacional2 ( I / H ) (Lmite %) 2 (N) Saldo de Deuda / Ingresos Corrientes (L / A) (Lmite 2 2%)

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SUPERAVIT PRIMARIO VIGENCIA 2 2- 2 2 22 22 (Marco Fiscal de Mediano Plazo) 22 22 2 INGRESOS (a +b) A) Ingresos corrientes B) Recursos de capital (a -b -c) a) Total Recursos de capital b) Venta de activos c Emprstitos ) 2 GASTOS (A +B) A) Gastos de funcionamiento (a-b-c-d) a) Total funcionamiento b Gastos no imputables a la Administracin Central ) c Gastos Contralora financiados con recursos de Emp ) . Ind y Comer . . B Gastos de Inversin ) (a-b-c-d) a Total gastos de Inversin ) bGastos del inversin del Fondo de Orden Pblico ) c Gastos de inversin del Fondo Departamental de Salud ) dGastos de inversin del Fondo Departamental de Educacin ) 2 SUPERVIT PRIMARIO ) (2 -2 2 Intereses de la deuda pblica 2 Cobertura del servicio de la deuda (22 /) FUENTEDireccin de presupuesto : , Secretaria de Hacienda . 22 22 22 22 22 22

4. Objetivos Administracin Deuda

22 22 22 22 22 22 22 22 Millones de pesos 22 22 22 22

2 22 2 2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2. 2 2. 2 22 2 22 2 22 2 2. 2 22 2 2 2 22 2 2. 2 2 2 2 2 2 2 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2 2. 2 22 2 2. 2 22 2 2 2. 2 22 2 2 2. 2 2 22 2 22 2 2. 2 2. 2 2 22 2 22 2 2. 2

2 22 2 2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 2 22 2 2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 22 22 222 22 222 22 222 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 . 2. 2 . 2. 2 . 2. 2 . 2. 2 22 2 . 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 . 2 . 2 . 2 . 2 . 2 22 2 . 2 22 2 . 2 22 2 . 2 22 2 . 2 2 22 2 2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2 22 2 2 22 22 22 22 22 22 22 22 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2 22 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 2. 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 2 22 , 22 , 22 , 22 , 22 , 22 , 2. 2 22 2 22 , 2. 2 22 2 22 , 2. 2 22 2 22 , 2. 2 22 2 22 ,

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4. Objetivos Administracin Deuda

Mantener y mejorar las condiciones actuales de bajo riesgo AA+ y AAA a las emisiones de bonos de Deuda Pblica. Y mejorar la calificacin de AA- de la deuda corporativa:

(1) Cumpliendo oportunamente con el pago del servicio a la deuda para conservar la calificacion de cartera en A ,y (2) Cumpliendo con los indicadores de capacidad de endeudamiento que define la ley 358/97 que permite una instancia de endeudamiento autnomo para conseguir recursos financieros.

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4. Objetivos Manejo Excedentes de Liquidez

1. Administrar los recursos en cuentas rentables evitando que permanezcan saldos y excedentes ociosos en cuentas corrientes. 2. Efectuar inversiones con excedente de liquidez bajos las directrices fijadas por el comit de inversiones. 3. Buscar mayor ingresos por rendimientos financieros colocando los recursos del Departamento en las entidades que ofrezcan las mejores tasas del mercado.

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4. Metas Estructura Fiscal

2 Incrementar los Ingresos Totales en un 22 como . % mnimo durante el perodo 2222 2222 . 2 Incrementar el recaudo de los ingresos corrientes en . un 22 por fiscalizacin sobre ingresos tributarios. % 2 Mantener los gastos de funcionamiento dentro de los . lmites fijados por la Ley 222 2222 de . 2 Continuar con los niveles de endeudamiento dentro de . los lmites fijados por la Ley 222 22222 de .

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4. Metas Estructura Fiscal

2 Sostener la calificacin de Riesgo Crediticio para las . emisiones de bonos de deuda pblica en AA+ y AAA. 2 Mejorar la Calificacin de la deuda corporativa que se . encuentra en AA-. 2 Buscar la mejor rentabilidad de los excedentes diarios de . Tesorera, sin generar situaciones deficitarias para el pago eficiente y oportuno de los compromisos del Departamento.

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REGULATORIOS

5. Instrumentos

2Revisin d el marco legal y rgimen sancionatorio . de las obligaciones tributarias.

por incumplimiento

2Diseo de un conjunto de mecanismos e incentivos que estimulen el . pago justo y oportuno de las obligaciones de los contribuyentes, a nivel de cada tributo del Departamento. 2Actualizacin del estatuto de rentas y de presupuesto de Departamento. . FINANCIEROS

2Diseo de incentivos que .

promuevan el control y reduccin del gasto a travs de la priorizacin de proyectos y asignacin de recursos de inversin para las vigencia siguiente.

2Anlisis y diseo de nuevos incentivos para incrementar el recaudo. .

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FACILITADORES
2 Ajuste .

5. Instrumentos

y complementacin del Sistema de Gestin Financiero Territorial SAP para la Secretara de Hacienda. y ajuste de Procesos y Manuales de Procedimientos para todas las reas de la Secretaria de Hacienda. de Programas de Capacitacin funcionales y usuarios de SAP. para lderes

2 Revisin .

2 Desarrollo .

2 Desarrollo .

de Programas de Capacitacin en materia tributaria con el apoyo de universidades y organismos del nacional. presentacin al CONFISCUN de Una Poltica de Desempeo y Mejor Gestin por Secretaras y entidades descentralizadas.

2 Diseo .

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5. Instrumentos

2Fortalecimiento de la Capacidad de Control y Fiscalizacin de las . Rentas del Departamento. 2Diseo e implementacin de un Programa de Fiscalizacin sobre el . Recaudo de rentas causadas a nivel trimestral. 2Recuperar la participacin del Departamento en programas y convenios . con la Nacin y Entidades de cooperacin tcnico - internacional a travs de programas de crdito y cofinanciacin. 2Diseo de Programas de Auditorias especializadas y confiables sobre . los ingresos del Departamento. 2 . Diseo e implementacin de una Programa Preventivo para el Manejo 2 de Contingencias, en especial las relacionadas con Pensiones, Concesiones viales y Hospitales.

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5. Instrumentos

2 . Definicin de criterios unificados a nivel central y descentralizado 2 para mejorar la rentabilidad, y disminuir el riesgo de la inversin y de los inversionistas. 2 . Diseo e implementacin de una estrategia de inversin con las 2 entidades del sistema financiero, de manera integral, armnica y conjunta con el sector descentralizado. 2 . Manejo de la informacin de manera sistematizada e integrada 2 en materia rentstica, presupuestal, contable y financiera. 2 . Modernizacin tecnolgica para la consulta de la informacin 2 bancaria a travs de sistemas en lnea.

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INDICADORES:

5. Instrumentos

Montaje de un Sistema de Informacin y de Indicadores de Gestin y Resultados en la Secretaria de Hacienda, que permita:
2Determinar la efectividad de la poltica fiscal y financiera del . Departamento. 2Mejorar la calidad de las decisiones en materia racionalizacin del . gasto, fortalecimiento de los ingresos, disminucin del riesgo y maximizacin de la rentabilidad del Departamento. 2Desarrollar una cultura de mejoramiento continuo en la gestin de . la Secretaria de Hacienda, con incidencia en las diferentes instancias y entidades del Departamento.

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6. Estrategias

2Incremento de los ingresos corrientes: El objetivo principal de esta . estrategia consiste en incrementar los recaudos mediante creacin de una cultura tributaria orientada la sensibilizacin del cumplimiento de las obligaciones. 2Racionalizacin en los gastos de funcionamiento: El objetivo de esta . estrategia consiste en la orientacin de los recursos hacia las necesidades que demande el plan de Desarrollo Cundinamarca, Corazn de Colombia y el cumplimiento de las normas legales vigentes. 2Mayor Efecto multiplicador de la capacidad de endeudamiento del . Departamento: La poltica para los aos siguientes ser la de aprovechar la capacidad de endeudamiento con operaciones de crdito directo, Constitucin de vigencias futuras ordinarias y/o excepcionales. 2Generacin de otras fuentes de recursos: Esta fuente provendr de la . celebracin de convenios Interadministrativos y de cofinanciacin entre el Departamento y entidades internacionales, nacionales, departamentales y municipales. Los recursos provenientes de la venta de activos constituirn un ingreso adicional al proyectado en el Plan Financiero del Plan Departamental de Desarrollo.

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