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SAP MM04

Localizao Brasil
Viso Geral da Administrao de Materiais

Sales & Distribution Materials Mgmt.

SD

Financial Accounting

FI

MM

CO
Controlling

Product Planning

PP

R3
Soluo Integrada Cliente / Servidor
Human Resources

Fixed Assets Mgmt.

AM

QM Quality
Mgmt.

Project System Workflow

PS

Plant Maintenance

PM

WF

HR

Industry Solutions

IS

Localizao Nota Fiscal Determinao CFOP Impostos ICMS / IPI / PIS / Cofins Relatrios Legais Imposto Retido na fonte Dados Mestres Processos Especiais IVA - Overview

Localizao

Desenvolvida para ser usada em negcios com operaes no Brasil. Alm das funes genricas do sistema R/3, compreende as funes criadas para prticas jurdicas e comerciais especficas do Brasil. um modelo desenvolvido para ajudar a personalizar o sistema de acordo com as necessidades locais.

Localizao - Caractersticas

A maior parte das funes especficas do Brasil est relacionada Finanas (FI), Logstica (MM/SD) e Recursos Humanos (HR). A seguir, as principais reas: Clculo de imposto. Gerao automtica de notas fiscais. Relatrio financeiro legal, incluindo os modelos. Verso localizada do componente Folha de pagamento (PY), Folha de pagamento no Brasil (PY-BR).

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Nota Fiscal

Documento que comprova a existncia de um ato comercial (compra, venda de mercadorias ou prestao de servios) Atende s exigncias do Fisco, quanto ao trnsito das mercadorias e das operaes realizadas entre adquirentes e fornecedores.

Nota Fiscal

O sistema R/3 gera automaticamente uma nota fiscal ao: Criar uma fatura em Reviso de faturas (MIRO). Entrar um movimento de mercadorias em Administrao de estoques (MIGO). Criar uma ordem de vendas em Faturamento (SD).

Tipos de Nota Fiscal

Numerao e Srie

Configurao
Intervalo de Numerao do Documento Interno
Formulrio de NF

Srie da NF Intervalo de Numerao NF Impressa


Empresa Filial

Atribuio Empresa X Filial


Impressora

Categoria Nota Fiscal

Nota Fiscal Tipo de Mov.

Tipos de Item Nota Fiscal

Um dos critrios para definio da CFOP!!!!!

Controle de Tela
Transao SM30 Tabela J_1BAMV possvel controlar os campos da Nota Fiscal, permitindo alteraes ou definindo como campo de exibio apenas

Nota Fiscal

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Determinao de CFOP

CFOP = Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes

Prestaes Operaes Fiscal Cdigo


Definido pela legislao brasileira para identificar as caractersticas da transao que est sendo realizada. Utilizado na emisso da Nota Fiscal

Usado na classificao nos Livros Fiscais.

Determinao de CFOP
Desde 1 de janeiro de 2003, o cdigo CFOP consiste de quatro dgitos, por exemplo, 1122. Alm disso, possvel definir extenses para cada cdigo, que o sistema usa para atribuir textos. O primeiro dgito baseia-se nos seguintes critrios:
Direo de movimento de mercadorias Primeiro dgito Categoria de destino

1 Entrada 2 3 5 Sada 6 7

Mesmo estado Estado diferente Pas diferente Mesmo estado Estado diferente Pas diferente

Determinao de CFOP

Determinao de CFOP
1 Definio dos CFOPs para os processos na Empresa

2 Determinao CFOP para entradas de mercadorias e devolues

6 7

Determinao de CFOP

Transao J1BTAX

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Impostos

ICMS IPI PIS COFINS IMPOSTO RETIDO NA FONTE IRRF (Pessoa Jurdica) IRRF (Pessoa Fsica) Funrural (Produtor Rural) INSS (para servios) PIS / COFINS / CSSL / ISS

Clculo Impostos
Quando voc compra

Price = R$ 100,00 Valor IPI = R$ 12,05 Valor ICMS = R$ 20,48 IMPOSTOS A RECUPERAR
Imposto X

Livros Legais de Entrada IPI a Recuperar = -12,05 ICMS a Recuperar = -20,48

Clculo Impostos
Quando voc vende

Price Liquido = R$ 300,00 Valor IPI = R$ 36,15 Valor ICMS = R$ 61,44


IMPOSTOS A RECUPERAR
Imposto

Livros Legais de Sada


IPI a Pagar = -36,15 ICMS a Pagar = -61,44

Clculo Impostos
Quando voc compra Quando voc vende

Price = R$ 100,00 Valor IPI = R$ 12,05 Valor ICMS = R$ 20,48 IMPOSTOS A RECUPERAR

Price Liquido = R$ 300,00 Valor IPI = R$ 36,15 Valor ICMS = R$ 61,44 IMPOSTOS A RECUPERAR

Imposto X

Imposto

Fechamento Livros Legais

IPI a Pagar = 24,10 ICMS a Pagar = 40,96

Localizao Nota Fiscal Determinao CFOP Impostos ICMS / IPI / PIS / Cofins Relatrios Legais Imposto Retido na fonte Dados Mestres CIAP Overview IVA - Overview

Imposto - ICMS
ICMS Imposto sobre Mercadorias e Servios
O ICMS um imposto estadual que cobrado quando mercadorias so vendidas, transferidas, etc. A porcentagem e o valor base do ICMS dependem de vrios fatores:

Tipo de operao; Estado de origem e estado de destino das mercadorias; Cliente / Fornecedor; Utilizao das mercadorias;

Clculo ICMS

Clculo no SAP - MM

Configurao atravs de IVAs:


IVAs Industrializao Crdito IVAs Consumo Sem Crdito

Determinao - ICMS
Purchase Order
Mestre Material Mestre Fornecedor

Pedido de Compras

Quantidade = 10 pc
Preo Total

Centro + Filial

Material = 100,00 ICMS = 20,48 IPI = 12,05 Preo TOTAL = 132,53

Base de Clculo - ICMS

Configurao- ICMS
Transao J1BTAX

Configurao- ICMS
Transao J1BTAX

IPI
IPI Imposto sobre Produtos Industrializados
O IPI um imposto federal que cobrado quando bens so vendidos, transferidos, etc. A percentagem e o valor base do IPI dependem de diversos fatores: Tipo de operao; Cdigo do produto/NBM; Cliente; Utilizao das mercadorias Fornecedor (equivalente indstria)

Clculo IPI

Alquota por cdigo NBM / NCM Alquota por material Reduo de base de clculo

Clculo no SAP - MM Configurao atravs de IVAs: IVAs industrializao crdito IVAs consumo sem crdito

Configurao - IPI

Configurao IPI

PIS & COFINS

O Pis e Cofins podem ser creditados em determinadas compras, dependendo da atividade da empresa e da compra. Existe o crdito quando: informado IVA especfico configurado para esse crdito A contabilizao do crdito apenas acontece na entrada fiscal - MIRO

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Relatrios
Integrao Contbil

Mdulos MM e SD

Entrada da Fatura

Sada da Fatura

NF Writer

Livros Fiscais

Relatrios
Este relatrio contm todos os documentos contbeis durante um ms. A informao classificada pela Empresa, Conta Contbil e Data de Lanamento Este relatrio contm todos os documentos contbeis durante um ms. A informao classificada pela Empresa, Conta Contbil e Data de Lanamento. A primeira pgina traz a informao sobre a Empresa e o relatrio Este arquivo IN86 um requerimento legal e contm todas as informaes centrais (Conta, Fornecedor, Cliente, Material, Ativos,...) e os documentos.

Relatrios
Modelo 1 Exibe informaes de NF de Processos de Compras Mensalmente Modelo 2 Exibe informaes de NF de Processos de Vendas Mensalmente Este relatrio possui as informaes de cobrana de taxas de ISS destacadas nas NF Mensalmente Modelo 8 Tem a cobrana de IPI apontada nas NF Mensalmente Modelo 9 Tem a cobrana de ICMS destacadas na NF Mensalmente O relatrio fornece todas uma lista das partidas em aberto a receber Mensalmente Arquivo enviado ao governo fornece informao sobre Impostos Retidos Modelo 12 Exibe todas operaes interestaduais efetuada pela Cia. - Mensalmente

Relatrio Entrada

Relatrio ICMS

Relatrio IPI

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IRF

INDICAO NO CADASTRO DE FORNECEDOR IMPOSTO DE RENDA ( IRRF ) Categoria do Imposto Retido IRRF - para empresas ( CNPJ ) IRRF para pessoa fsica (CPF ) Categoria do Imposto Retido Frmula de clculo ( nmero de dependentes Pessoa Fsica ) Alquota do imposto ( Pessoa Jurdica )

IRF - PJ

Se o fornecedor de um servio uma empresa (CNPJ), para alguns servios (ex. consultoria) o IRRF deve ser calculado e lanado como imposto retido na fonte. A taxa de IRRF depende do tipo de servio Em MM, o clculo deve ser feito durante a verificao da fatura (MIRO).

IRF - PF

Se o fornecedor de um servio for pessoa fsica (CPF), para alguns servios, o IRRF deve ser calculado e lanado como imposto retido na fonte. O IRRF para pessoa fsica possvel apenas em MM. O clculo deve ser feito durante a verificao da fatura. A deciso sobre se o IRRF deve ser calculado deve ser acionada manualmente. No final do ano, um relatrio sobre as quantias de IRRF por fornecedor deve ser gerado.

IRF - DIRF
DIRF Demonstrativo de Imposto de Renda Retido na Fonte
Mdulos MM e FI

Entrada da Fatura

Com informao sobre cdigo de reteno de IRF !!!!

DIRF

IRF FORNECEDOR

IRF RELATRIO

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Dados Mestres - Fornecedor

Viso Controle

Domiclio Fiscal CNPJ CPF Inscrio Estadual Inscrio Municipal Pessoa Fsica

Viso Imposto Retidos

Imposto Retido na Fonte

Dados Mestres - Fornecedor


Para determinao ICMS
Domiclio Fiscal

Viso

CNPJ
CPF

Nmero CNPJ Fornecedor Nmero CPF Fornecedor Nr. Identificao Estadual Nr. Identificao Municipal Identificao Pessoa Fsica

Controle

Inscrio Estadual

Inscrio Municipal
Pessoa Fsica

Dados Mestres - Fornecedor

Viso Imposto Retidos

Imposto Retido na Fonte

Tipo Imposto Retidos em Fonte Determina o Tipo de imposto Exemplo: Para empresas Para pessoas fsicas Para servios

Cdigo de Imposto Determina o frmula de imposto Exemplo: Para ISS: -Taxa de imposto 4% - Taxa de imposto 5%

Dados Mestres - Material

Viso Vendas
Classificao Imposto

Viso Exportao C. Exterior


Viso

NCM Ctg. CFOP

Contabilidade

Utilizao Material Origem Produo prpria

Dados Mestres - Material

Viso

Vendas

Classificao do Imposto

Para determinao dos Impostos: ICMS / IPI / ST / ISS

Dados Mestres - Material

Viso Exportao C. Exterior

NCM Ctg. CFOP

Para determinao do IPI Para determinao da CFOP

Dados Mestres - Material

Viso Contabilidade
Utilizao Material Origem Produo prpria

Tambm para determinao da frmula do ICMS Para determinao da CFOP

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Subcontratao

Manufatura / Beneficiamento Nota Fiscal de Remessa

1 NF (Fatura + retorno) ou 2 NF (1 Fatura e 1 Retorno)

Lanamento Contbil

101 + 543 (1 NF) ou 543 comp. posterior (2 NF)

Livros Fiscais

Receb. produto manufaturado

Consignao

Pedido de Compra Fornecedor NF Remessa em Consignao Retiradas de Material Consignado

Impostos
NF Simples Faturamento Lanamento Contbil

821

Recebimento

Estoque em Consignao

Livros Fiscais

Verificaco de Fatura

Entrega Futura

Pedido de Compra

Fornecedor

Nota Fiscal de Simples Faturamento Antecipado IPI

Livros Fiscais

Nota Fiscal de Remessa ICMS

Lanc.Contbi l
Recebimento

Verificaco de Fatura

Contas a Pagar

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IVA

Para a determinao dos impostos so utilizados os IVAS que calculam o imposto de acordo com a operao.

IVA

IVA