FINANZAS II

DOCENTE: LIC. MIGUEL NINAMANGO

BANCARI

CRDITO

CAPITULO I

CREDITO BANCARIO

OSCANOA-ROSALES-SINCHE

1.1 DEFINICION

CRDITO BANCARIO

El crdito es una operacin financiera en la que un entidad bancaria o

similar pone a nuestra disposicin una cantidad de dinero hasta un limite especificado y durante un perodo de tiempo determinado.

La devolucin del crdito se realiza en las fechas pactadas en el contrato de

crdito e incluye el inters compensatorio correspondiente, las comisiones, gastos y seguros que lo acompaan

FINANZAS II

 Costo del Crdito

La cantidad de dinero que usted est pidiendo prestada

CRDITO BANCARIO

Lo que el prestamista le cobra por permitirle usar su dinero. Es un porcentaje del capital (cobrado por ao, mes, o semana)

Gasta la entidad para revisar su solicitud de crdito, para darle servicio a su cuenta

Capital

Tasa de Inters

Costos Asociados

FINANZAS II

Costo Efectivo
Aqul que incorpora de manera efectiva, la totalidad de conceptos que un usuario del sistema
financiero debe pagar por el uso del capital.

1.2 Clasificacin

FINANZAS II

CRDITO BANCARIO

OSCANOA-CASTRO-SINCHE

1.2 Clasificacin
Crdito Gubernamental
CRDITO BANCARIO
Fondepes Agrobanco COFIDE

SEGN LA INSTITUCIN QUE LO OTORGA

Crdito Internacional
CAF (Corporacin Andina de Fomento)

Crditos de bancos privados locales

Crdito de otras instituciones
OSCANOA-CASTRO-SINCHE

FINANZAS II

1.2 Clasificacin

CRDITO BANCARIO

SEGN LA ACTIVIDAD A FINANCIAR

Crdito comercial Crdito a microempresas (MES) Crditos de consumo Crdito hipotecarios para vivienda

FINANZAS II

OSCANOA-CASTRO-SINCHE

1.3. Tipos de crdito (SBS)

CRDITO BANCARIO

Para

personas

jurdicas

cuyas

ventas anuales son mayores a S/. 200 millones en los dos ltimos aos.

FINANZAS II

CRDITO CORPORATIVO

1.3. Tipos de crdito (SBS)

CRDITO BANCARIO

Personas jurdicas cuyas ventas anuales son mayores a S/. 20

millones pero no mayores a S/.

200 millones en los dos (2) ltimos aos

Emiten deuda en el mercado de

capitales
CRDITO A GRANDES EMPRESAS

FINANZAS II

1.3. Tipos de crdito (SBS)

CRDITO BANCARIO

Personas

jurdicas total en

con el

endeudamiento

sistema financiero superior a S/.

300.000 en los ltimos seis (6)

meses y ventas totales no

mayores a S/. 20 millones

FINANZAS II

CRDITO A MEDIANAS EMPRESAS

1.3. Tipos de crdito (SBS)

CRDITO BANCARIO

Personas naturales que posean

un endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir

crditos hipotecarios) superior

a S/. 300.000
CRDITO A MEDIANAS EMPRESAS

FINANZAS II

1.3. Tipos de crdito (SBS)

CRDITO BANCARIO

Son aquellos crditos otorgados:

Personas naturales o jurdicas Endeudamiento total en el sistema financiero es superior a S/. 20,000 pero no mayor a S/. 300,000 en los ltimos seis (6) meses.
CRDITO A PEQUEAS EMPRESAS

FINANZAS II

1.3. Tipos de crdito (SBS)

CRDITO BANCARIO

Son aquellos crditos otorgados:

Personas naturales o jurdicas Endeudamiento total en el sistema financiero es no mayor a S/. 20,000 en los ltimos seis (6) meses

FINANZAS II

CRDITO A MICROEMPRESAS

1.3. Tipos de crdito (SBS)

Para personas naturales cuyo

CRDITO BANCARIO

endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir crditos hipotecarios), sea mayor a S/. 300.000 Revolvente No revolvente
CRDITO DE CONSUMO

no

FINANZAS II

1.3. Tipos de crdito (SBS)

Revolvente Se permite que los saldos pendientes flucten en funcin de las propias decisiones del deudor No revolvente NO se permite que los saldos pendientes flucten en funcin de las propias decisiones del deudor.
CRDITO DE CONSUMO

FINANZAS II

CRDITO BANCARIO

1.3. Tipos de crdito (SBS)

CRDITO BANCARIO

Personas adquisicin, refaccin, ampliacin,

naturales

para

la

construccin, remodelacin, mejoramiento y

subdivisin de vivienda propia, siempre que tales crditos se otorguen amparados con hipotecas debidamente inscritas
CRDITO HIPOTECARIOS PARA VIVIENDA

FINANZAS II

1.4. Evaluacin crediticia

CRDITO BANCARIO

LEY DE BANCOS. Artculo 222.-EVALUACIN DE LAS OPERACIONES QUE INTEGRAN LA CARTERA CREDITICIA CRITERIOS DE EVALUACIN Y CLASIFICACIN CREDITICIA DEL DEUDOR. Resolucin SBS 11356-2008

FINANZAS II

Capacidad de pago

1.4. Evaluacin Crediticia

CRDITO BANCARIO

Deudores no minoristas

FINANZAS II

Entorno econmico Capacidad de hacer frente a sus obligaciones ante variaciones cambiarias o de su entorno comercial, poltico o regulatorio Tipo de garantas que respalda el crdito Calidad de la direccin de la empresa Clasificaciones asignadas por las dems empresas del sistema financiero.

1.4. Evaluacin Crediticia

CRDITO BANCARIO

Deudores minoristas

FINANZAS II

Capacidad de pago en base a los ingresos del solicitante Patrimonio neto Importe de sus diversas obligaciones Monto de las cuotas asumidas para con la empresa Clasificaciones crediticias asignadas por las otras empresas del sistema financiero

1.4. Evaluacin Crediticia Pequeas empresas y a microempresas ,

CRDITO BANCARIO

Pequeas empresas y a microempresas,

Se podr prescindir de algunos requisitos documentarios exigidos por la SBS, pudindose elaborar conjuntamente entre cliente y empresa indicadores mnimos que permitan determinar la capacidad de pago.

FINANZAS II

 Requisitos Generales de la Evaluacin Crediticia

CRDITO BANCARIO

Personas Naturales Boletas de ingresos (si es 5ta categora), Recibos por honorarios (si es 4ta. Categora) Sustento de otros crditos con el sistema financiero, Recibos de luz o agua Documentos del cnyuge (de ser casado)

FINANZAS II

 Requisitos Generales de la Evaluacin Crediticia

CRDITO BANCARIO

Pequea y Micro empresa Los ingresos del negocio, acreditados con boletas o facturas, Estados financieros, (EGGPP, Flujo de Caja, Balance General) Los gastos del negocio y familiares El flujo de caja Declaracin anual de impuestos para el caso del rgimen general del IR y mensual para el RUS y RER

FINANZAS II

 Requisitos Generales de la Evaluacin Crediticia

CRDITO BANCARIO

Corporativos Estados financieros, (EGGPP, Flujo de Caja, Balance General) Proyeccin de ventas y gastos Otros rubros principales del presupuesto Anlisis y evaluacin del Flujo de caja Anlisis de sensibilidad y simulacin Determinacin de la capacidad de pago Declaraciones anuales de impuestos (IR, IGV)

FINANZAS II

1.5. Categoras de clasificacin crediticia

Crditos corporativos, de grandes y medianas empresas

NORMAL

FINANZAS II

Posee situacin financiera lquida Bajo nivel de endeudamiento patrimonial Flujo de caja no susceptible de empeoramiento ante variaciones de su sector o mercado Cumple puntualmente con el pago de sus crditos

CRDITO BANCARIO

1.5. Categoras de clasificacin crediticia

Crditos corporativos, de grandes y medianas empresas

CRDITO BANCARIO

PROBLEMAS POTENCIALES

FINANZAS II

Buena situacin financiera y de rentabilidad Moderado endeudamiento patrimonial Adecuado flujo de caja para pago de capital e intereses El flujo de caja, en los prximos 12 meses, podra debilitarse dado que es sensible a las variaciones del entorno econmico, comercial, poltico Atrasos ocasionales y reducidos en e pago que no excedan los 60 das

1.5. Categoras de clasificacin crediticia

Crditos corporativos, de grandes y medianas empresas

CRDITO BANCARIO

DEFICIENTE

FINANZAS II

Situacin financiera dbil Flujo de caja que no permite cubrir el pago de capital e intereses La proyeccin en el flujo de caja no muestra mejora en el tiempo y alta sensibilidad a modificaciones menores y previsibles Atrasos mayores a 60 das y que no excedan los 120

1.5. Categoras de clasificacin crediticia

Crditos corporativos, de grandes y medianas empresas

CRDITO BANCARIO

DUDOSO

Flujo de caja manifiestamente insuficiente No alcanza a cubrir el pago de capital ni intereses situacin financiera crtica y alto endeudamiento Atrasos mayores a 120 das que no excedan de 365

FINANZAS II

PRDIDA

Flujo de caja que no alcanza a cubrir sus costos Se encuentra en suspensin de pagos Est en estado de insolvencia decretada o est obligado a vender activos de importancia Atrasos mayores a 365 das

1.5. Categoras de clasificacin crediticia

Crditos a pequeas empresas, microempresas, de consumo revolvente y no revolvente

Normal
CRDITO BANCARIO

Quienes registran atraso en el pago por hasta 8 das

Problemas Potenciales Deficiente Dudoso Prdida

Quienes registran atraso en pago de 9 das y hasta 30

Quienes registran atraso en pago de 31 das y hasta 60

Quienes registran atraso en pago de 61 das y hasta 120

FINANZAS II

Quienes registran atraso en pago por ms de 121 das

1.5. Categoras de clasificacin crediticia

Crditos hipotecarios

Normal
CRDITO BANCARIO

Quienes registran atraso en el pago por hasta 30 das

Problemas Potenciales
Deficiente Dudoso

Quienes registran atraso en pago de 31 das y hasta 60

Quienes registran atraso en pago de 61 das y hasta 120

Quienes registran atraso en pago de 121 das y hasta 1365

FINANZAS II

Prdida

Quienes registran atraso en pago por ms de 365 das

1.6. El Riesgo Bancario

Riesgo de mercado
Riesgo como consecuencia de la fluctuacin de los factores de los que depende el valor de una cartera

CRDITO BANCARIO

Riesgo Crediticio
Posible prdida como consecuencia del incumplimiento de las obligaciones contractuales que incumben a sus clientes.

Riesgo operativo
Es la prdida potencial por prdida o fallas en los sistemas de informacin, en los controles internos, o por errores en el procesamiento de las operaciones.

FINANZAS II

1.6. El Riesgo Bancario

Riesgo Legal
Causado por violaciones e incumplimientos con las leyes, reglas y prcticas, o cuando los derechos y obligaciones legales de las partes respecto a una transaccin no estn bien establecidos.

CRDITO BANCARIO

Riesgo pas
Eventualidad de que un estado soberano se vea imposibilitado o decida incumplir con sus obligaciones o las de algn agente frente a agentes extranjeros,

FINANZAS II

Las noches no estn hechas para dormir, estn hechas para soar
GRACIAS