MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS

MDULO DE FORMULACIN

2. Diagnstico en contexto

Punto de Partida

1. Enfoque de desarrollo Condiciones que limitan el desarrollo

Indicadores

3. Diagnostico especifico de los servicios y estudio CAP asociados al tema de inters

Indicadores

8. Alternativas de solucin.

PIP

4. Identificacin del problema central

Indicadores

Acciones excluyentes o complementarias 7. Medios fundamentales y acciones. 6. Objetivo / rbol de medios y fines

5. rbol de problemas
Indicadores

Horizonte de evaluacin
El ciclo de los proyectos y su relacin con el Horizonte de evaluacin. Concepto. Criterios para definir el horizonte de evaluacin. Aplicacin Caso Sankiroshi.

Procedimientos: Ciclo de Proyecto de Inversin

Idea

Pre Inversin
Perfil Pre factibilidad Factibilidad

Inversin
Estudios Definitivos/ Expediente Tcnico

Idea
Depende de la envergadura del proyecto

PostInversin
O&M

Fin Ejecucin Evaluacin ex - post

Retroalimentacin

*La declaracin de viabilidad es un requisito para pasar de la fase de preinversin a la fase de inversin.
Fuente : MEF_SNIP 2006

Pre inversin

Perfil

Pre factibilidad

El nivel de estudio depende del tipo de proyecto y los montos de inversin. Culmina con la aprobacin y viabilizacin del proyecto.

Factibilidad

Inversin
Estudios definitivos

Expedientes tcnicos

Fase en la que se incorporan las actividades necesarias para generar la capacidad fsica, organizacional y de recursos humanos para ofrecer los servicios del proyecto. Se inicia con los estudios definitivos y finaliza con la puesta en marcha.

Ejecucin

Post inversin
Operacin, mantenimiento y reposicin de activos

Evaluacin ex post

Etapa donde se hace efectiva la entrega del servicio, en cantidad y calidad bajo los estndares establecidos. En esta fase, la adecuada provisin de los recursos garantizara la prestacin de los servicios con los estndares de calidad.

Horizonte de evaluacin
Inversin (tiempo) + Post inversin (tiempo)

Horizonte de evaluacin
Determinar Reposicin Facilita la los valores de activos Proyeccin proyeccin residuales con vida de costos y de la oferta beneficios. de los tiles y demanda tangibles menores

Definir en forma correcta los tiempos requeridos para las fases de inversin (escala de inversin, tecnologa, momento de inicio y fin de la ejecucin y localizacin del activo principal del proyecto) y post inversin.

El tiempo en que el proyecto es capaz de generar beneficios sociales (a mayor tiempo, la incertidumbre ser mayor) .

La disponibilidad de recursos para sostener la fase de operacin y mantenimiento por debajo de la vida til del proyecto.

S/.

Alto nivel de Accidentes

INVERSIN

Operacin y Mantenimiento

Costos de OyM

Bajo nivel de Accidentes

B 0 T1 H=T1+ T2 T2 T3
Nivel de accidentes

H=T1+ T3

Rendimientos / Beneficios Altos Rendimientos Agrcolas

B
Operacin y Mantenimiento

INVERSIN

Costos de OyM

Bajo rendimientos agrcolas

A 0 T1 T2

H=T1+ T2

Rendimientos acadmicos Alto nivel de Aprendizajes

B
Operacin y Mantenimiento
Costos de OyM

Bajo nivel de Aprendizajes

A 0 T1 T2

INVERSIN

H=T1+ T2

Horizonte de evaluacin: 07 aos.

01 ao requerido para la inversin. 06 aos de post inversin, es posible asegurar que mnimamente una promocin (1ro a 6to grado) sern beneficiados en forma directa con los cambios del proyecto. Existe mucha incertidumbre en relacin a los beneficios mas all de los 06 aos (principalmente por cambios del personal docente).

Horizonte de evaluacin: Espacio de tiempo en el que se proyectan la demanda y oferta de servicios (Inversin + Post inversin).

Vida til del proyecto: Espacio de tiempo donde el proyecto puede generar beneficios, generalmente se asocia a la vida til del activo principal (Agua potable: tuberas con duracin mayor a 20 aos).

Estimacin de la demanda de los servicios

Concepto de servicio y rol del estado. Importancia de determinar la demanda. Estimacin de la demanda de un servicio. Servicios caso Sankiroshi.

Se brindan sin discriminacin

Satisfacen necesidades colectivas

Servicio pblico

Su disponibilidad implica costos de O y M

Su existencia esta sujeta a oferta tcnica

 La

provisin de servicios pblicos de inters general, son garantizadas por el Estado. Un rol del Estado es velar por el cumplimiento de los derechos.

Energa elctrica

Telefona

Servicio de limpieza

Servicio pblico

Agua potable y alcantarillado

Transporte

PIP Educacin
PIP en Salud PIP de Riego

Servicio Principal: Educacin bsica regular (primaria o secundaria) y se mide en alumnos/grado .

Servicio principal: Ciruga, medicina general, obstetricia, etc. Se miden en atenciones/servicio.

Servicio principal: Agua para riego, se mide en Lt/sg, m3/sg, etc.

Es necesario recordar, que para la prestacin del servicio se requieren de recursos humanos y fsicos, los cuales se derivan de las acciones y es necesario determinar el volumen requerido por cada uno de ellos.

 Es

importante, por que permite cuantificar el servicio que se debe proporcionar.

 El

servicio se centra en la persona, y en funcin a ellas son diseadas, por ello es posible definir los siguientes pasos.

Poblacin de referencia
Poblacin afectada Poblacin objetivo

Poblacin total del rea afectada.

Poblacin que sufre el problema.

Segmento de la poblacin afectada y que es de inters del proyecto de acuerdo a la zona afectada.

Poblacin demandante sin proyecto

Poblacin demandante con proyecto

Demanda Incremental

Es la poblacin que en las condiciones actuales requiere el servicio.

Poblacin que demanda el servicio hoy y que luego del proyecto exigir un mayor numero, as tambin es la poblacin que nunca requiri los servicios, pero luego del proyecto los demandara.

Demanda sin proyecto: de Nios de 1ro a 6to hacen uso del servicio en las condiciones actuales. Demanda Incremental: de Nios que no hacan uso del servicio debido a sus malas condiciones y que luego de mejorarlo estarn dispuestos a retornar a hacer uso de l. (nios que dejaron de estudiar, nios que se fueron a otros colegios)

 El

principal servicio a prestarse es: Educacin primaria de menores de 1ro a 6to grado.

1. 2.

3.
4. 5. 6. 7. 8. 9.

Construccin de aulas en el centro educativo. Adquisicin de mobiliario escolar. Mantenimiento y Reposicin de los activos del servicio educativo. Capacitacin en educacin intercultural bilinge a los docentes del C.E. Acompaamiento pedaggico para el logro de objetivos educativos. Capacitacin de los docentes en la elaboracin de medios y materiales educativos. Capacitacin a los padres en los procesos de desarrollo del nio. Capacitacin a los padres de familia en los procesos de educacin y formacin de los nios en el hogar. Capacitacin y monitoreo a los padres de familia en tcnicas de motivacin y estmulos a los procesos de aprendizaje del nio.

1.
2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

9.

Construccin de aulas en el centro educativo. Adquisicin de mobiliario escolar. Mantenimiento y Reposicin de los activos del servicio educativo. Capacitacin en educacin intercultural bilinge a los docentes del C.E. Acompaamiento pedaggico para el logro de objetivos educativos. Asistencia tcnica al personal docente en la elaboracin de medios y material educativo. Capacitacin a los padres en los procesos de desarrollo del nio. Capacitacin a los padres de familia en los procesos de educacin y formacin de los nios en el hogar. Capacitacin y monitoreo a los padres de familia en tcnicas de motivacin y estmulos a los procesos de aprendizaje del nio.

La demanda de la capacitacin en educacin intercultural bilinge a los docentes del servicio educativo es ejercida por aquellos docentes que entran en contacto con aquellos nios del mbito que no hacen uso fluido de la lengua quechua o castellano, en este caso, los nios hacen uso del lenguaje Ashninca y son aquellos que cursan por primera vez el 1 y 2 grado que aun no se han adaptado y logran comprender con claridad el castellano, idioma comn de enseanza; por lo tanto la demanda ser ejercida por el total de los docentes de 1 a 6 debido a que un docente usualmente tiende a iniciar con el primer grado y guiarlos hasta el sexto grado.

Informacin Poblacin Inicial (Po). Tasa de Crecimiento (r). Nmero de aos (n). Poblacin final (Pf).

Pf Po 1 r

APRENDIZAJE
Puede ser

DECLARATIVO Saber qu

PROCEDIMENTAL Saber hacer

ACTITUDINAL Saber ser

Comprende

Comprende

Hechos, conceptos y principios

Procedimientos, estrategias, tcnicas, destrezas, mtodos, etc.

Actitudes, valores, tica personal y profesional, etc.

 Para que aprende?

Que debe aprender?, que aprende? Como aprende? Con que aprende? Que aprendio?

1. Objetivo

2. Contenidos

3. Mtodo

4. Recursos y materiales didacticos

5.Evaluacin retroalimentacin y

Anlisis de la oferta de los servicios

Oferta optimizada Importancia de estimar la oferta. Criterios para estimar la oferta. Pasos para proyectar la oferta.

Es el volumen de bienes y servicios (en cantidad y calidad) que se puede disponer, ptimamente, con los recursos disponibles y efectivamente utilizables.

Inversin

Demanda1 S1 S2

Estndar

Optimizacin

S0
Inadecuado OyM

Tiempo relativamente corto

tn

t1

tn

Demanda Inversin B

D D S

S
Final

Final

Inversin A

Inicial Inicial

Operacin y mantenimiento de Inversin acuerdo a estndar

Optimizacin sin Proyecto (Sin intervencin)

Optimiz.

Dficit

 Por

que nos permite establecer el volumen de servicios (cantidad y calidad) que nos sern provedos por el proyecto.

Optimizacin de infraestructura: cambio de destino de ambientes, habilitacin de ambientes en desuso, bsqueda de infraestructura alternativa que pueda usarse a bajo costo, traslado de alumnos de escuelas congestionadas a otras con capacidad instalada ociosa, ampliacin de turnos horarios, entre otros.

Optimizacin de recursos humanos:

redistribucin de personal entre establecimientos educativos (reforzando aquellos ms dbiles), bsqueda de personal voluntario, reorganizacin de turnos y jornadas de trabajo, etc.

 Optimizacin

de equipos: cambios en los turnos de uso (para dar un uso ms intensivo a ciertos equipos), reparacin menor y mantenimiento de equipos con trabajo voluntario, entre otras actividades.

Optimizacin de la infraestructura

Capacidad ociosa, contribuye a ampliar la cobertura.

Recurso Humano

Recurso humano calificada, contribuye en la calidad del servicio y posiblemente la cantidad.

Equipamiento

Uso eficiente de recursos a capacidad plena, contribuye a ampliar la cobertura y calidad.

Demanda de agua en calidad y cantidad por da, para ello nos remitiremos a las recomendaciones de DIGESA y SUNASS, en funcin a ello se establece para la selva se recomienda una dotacin diaria de 150 Lt/ habitante da, y Cero Unidades formadoras de Colonias en Coniformes Fecales y Totales, 0.5mg/lt de cloro residual en el punto de recoleccin de agua, es decir los caos en las familias. Estos estndares de calidad se logran clorando cada 24 das con aproximadamente 01 Kg. de Hipoclorito de Calcio en el reservorio.

DIGESA, direccin General de Salud Ambiental. SUNASS, Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento.

Finalmente, si consideramos que la oferta disponible en el reservorio de la poblacin de Sankiroshi es de 2m3 hasta el 2014 y la demanda de almacenamiento en ese mismo periodo es de 1m3, podemos hacer uso de la capacidad de servicio ociosa existente en el reservorio de Sankiroshi.

1.

2.

3.

4.

5.

Efectuar coordinaciones desde el centro educativo y la APAFA con el sector salud para capacitar a la JASS de Sankiroshi en Operacin y Mantenimiento del sistema de agua potable. Efectuar coordinaciones con el Gobierno Local para que capacite y sensibilice a la poblacin en temas relacionados a vigilancia ciudadana y cultura de pago de los servicios de saneamiento. Coordinar con la organizacin comunal desde el centro educativo para programar y realizar una primera actividad de mantenimiento integral del servicio de abastecimiento de agua potable. Realizar un trabajo conjunto entre JASS, Organizacin Comunal y Centro educativo para la adecuada planificacin e implementacin de las actividades de operacin y mantenimiento, con nfasis en cloracin del agua. Coordinar con la APAFA para realizar un trabajo conjunto de mantenimiento de la lnea de distribucin que garantiza la dotacin del servicio al centro educativo.

Balance Oferta y Demanda

Conceptos sobre determinacin metas. Criterios para definir las metas.

de

 Cantidad

de servicios a ser prestado.

Dficit

Oferta

Demanda

Planteamiento tcnico de las alternativas de solucin

Las alternativas pueden diferenciarse en aspectos importantes como:

Localizacin

Tecnologa de produccin o construccin

Tamao optimo

Etapas de construccin y operacin

Vida til

Organizacin y gestin

Tecnologa de produccin / construccin

Escala de inversin

Etapas de inversin y operacin

Alternativa

Localizacin

Vida til

Facilidad de acceso. Alejado de zonas de ruidos y grifos. Alejado de zonas de fuerte transito. Alejado de estaciones de bomberos. Alejado de fabricas. Zonas con riesgo de inundaciones, deslizamientos y otros procesos geodinmicas.

Localizacin
Medios y costos de transporte Disponibilidad y costo de la mano de obra Disponibilidad Factores ambientales de servicios pblicos Estructura impositiva y legal

De acuerdo a la zona (tecnologa de produccin). Infraestructura, debe garantizar los mximos beneficios y seguridad de los usuarios (sismo resistentes). Procesos de desarrollo de capacidades de acuerdo al contexto local y respeto a los conocimientos culturales.

Etapas de inversin: Conocimiento detallado de cada componente y los procesos requeridos para su implementacin. Etapa de operacin: Conocimiento detallado de la operacin y mantenimiento para garantizar el servicio con la calidad y cantidad.

 Tecnologa

usada en la implementacin de los activos tangibles. Procesos que garantizan la provisin de servicios.

Recursos disponibles para la inversin y post inversin. Tecnologa de produccin. Medios de produccin disponibles. Recursos disponibles tcnicamente (Agua, aforo en la fuente 500 lt/sg, demanda calculada 700 lt/sg).

 100% de alumnos
Escala de inversin
Localizacin del proyecto (activo principal)

Sankiroshi

Tecnologa

Momento de inicio y fin de la ejecucin

Sismoresistente

Estiaje: Abril - Noviembre

Inversin total del proyecto

6
A qu costo? Cunto costar cada alternativa a precios de mercado?

Costeo

6.1.- Una aclaracin necesaria

un error comn es incluir en el monto de la inversin total a precios de mercado los costos relativos a la fase de pre inversin y de postinversin

Recuerdan el Ciclo del Proyecto?

Pre inversin
Perfil Prefactibilidad Factibilidad

Inversin

Postinversin

Estudios definitivos y Expediente tcnico Ejecucin

Operacin, mantenimiento y reposicin

Evaluacin expost

Lnea de generacin de servicios

6.2.- Otra aclaracin necesaria

una cosa es el costo total del proyecto (que figura en la parte inferior del flujo de caja) y otra es el costo o monto de la inversin total

El Costo Total del Proyecto es:

1 Inversin total*

2 Costo Total del PIP

Costos de Operacin

3 4

Mantenimiento Reposicin
* Estudios definitivos: Estudios de prevencin e impacto Ambiental (gestin de riesgos), estudios geolgicos, etc.

6.3.- Estructura del monto de la inversin total a precios

de mercado
no confunda monto de la inversin total del proyecto a precios de mercado con costo o presupuesto de los componentes; ste es un componente ms del monto de la inversin total del proyecto

Estructura
1

Estudios definitivos y Expediente tcnico Costo de los componentes Supervisin tcnica Otros*

Costo directo
Costo indirecto

3
4

* Incluya todo lo que sea necesario para garantizar la calidad del proyecto (Gastos generales, utilidad, imprevistos, otros)

Ejemplo de aplicacin: Costeo de alternativas a precios de mercado

Alternativa 1: Construccin de puente carrozable sobre el ro Mayo
MONTO DE LA INVERSION TOTAL A PRECIOS DE MERCADO (en miles de Nuevos Soles) UNIDAD DE META COSTO MEDIDA FISICA UNITARIO 1. EXPEDIENTE TECNICO 1.1. Elaboracin/revisin de expediente tcnico 2. COSTO DE OBRA (PRESUPUESTO DE OBRA) 2.1. Costo Directo 2.1.1. Construccin de Accesos Mano de obra calificada Mano de obra no calificada Insumos de origen nacional Insumos de origen importado 2.1.2. Construccin de Estribos 2.1.3. Construccin de Plataforma 2.1.4. Construccin de Alcantarillas 2.1.5. Otros Total Costo Directo 2.2. Costo Indirecto 2.2.1. Gastos Generales (10%) 2.2.2. Utilidad (10%) Total Costo Indirecto TOTAL COSTO DE OBRA 3. SUPERVISION TECNICA DE OBRA (8%) 4. OTROS 4.1. Estudio de impacto ambiental COSTO TOTAL

TOTAL

Unidad

30.00

30.00

Unidad

10.00

20.00

Unidad M2 Km

2 200 3

25.00 5.00 5.00

50.00 1,000.00 15.00 1,085.00 108.50 108.50 217.00 1,302.00 104.16

Unidad

1.00

15.00

15.00 1,451.16

Desagregado de costos por componente

6.4.- Flujo del costeo

Flujo de Costos - Alt. 1

0 Expediente Tcnico Infraestructura Maquinaria y Equipos Capacitacin Mitigacin Ambiental Gastos Generales Imprevistos 45000 900000 30000 30000 40000 104500 20900 150000 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Personal
O&M Otros Gastos TOTAL 1170400

172800
12000 12000 196800

176256
12240 12240 200736

179781
12485 12485 204751

183377
12734 12734 208846

187044
12989 12989 363023

190785
13249 13249 217283

194601
13514 13514 221629

198493
13784 13784 226061

202463
14060 14060 230583

206512
14341 14341 235194

Flujo de Costos - Alt. 2

0 Expediente Tcnico 45000 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Infraestructura
Maquinaria y Equipos Capacitacin Mitigacin Ambiental Gastos Generales Imprevistos Personal O&M Otros Gastos Alquiler de 1 Camin TOTAL

900000
30000 30000 40000 100000 20000 172800 12000 12000 176256 12240 12240 179781 12485 12485 183377 12734 12734 187044 12989 12989 190785 13249 13249 60000 1165000 196800 200736 204751 208846 213023 277283 194601 13514 13514 61200 282829 198493 13784 13784 62424 288485 202463 14060 14060 63672 294255 206512 14341 14341 64946 300140

Costos Incrementales

Costos Incrementales
COSTOS INCREMENTALES - ALTERNATIVA 1
0 Con PROYECTO Sin PROYECTO INCREMENTALES 1170400 1170400 1 196800 60000 136800 2 200736 60000 140736 3 204751 60000 144751 4 208846 60000 148846 5 363023 60000 303023 6 217283 60000 157283 7 221629 60000 161629 8 226061 60000 166061 9 230583 60000 170583 10 235194 60000 175194

COSTOS INCREMENTALES - ALTERNATIVA 2 0 Con PROYECTO 1165000 1 196800 2 200736 3 204751 4 208846 5 213023 6 277283 7 282829 8 288485 9 294255 10 300140

Sin PROYECTO
INCREMENTALES 1165000

60000
136800

60000
140736

60000
144751

60000
148846

60000
153023

60000
217283

60000
222829

60000
228485

60000
234255

60000
240140

6.5.- Resumen del costeo

1 2 3 4

Determine todos los requerimientos y especifique su unidad de medida

Especifique la cantidad necesaria para cada requerimiento

Coloque los precios de mercado (que, por lo general, incluyen distorsiones)

Valore todos los requerimientos multiplicando precio por cantidad

Ordene toda la informacin por componentes: expediente tcnico (plan de trabajo o plan operativo para proyectos intangibles), costo de obra (incluye utilidad del contratista, gastos generales), supervisin tcnica y otros

Una vez concluida la Etapa de Formulacin, hemos logrado:

1. 2.

El tamao del proyecto estimado apropiadamente La mejor ubicacin para nuestro proyecto seleccionada

3.
4.

La tecnologa apropiada
El monto de la inversin total a precios de mercado estimado rigurosamente para cada alternativa.

Ahora pasamos a la Etapa de Evaluacin; es decir, a la seleccin de la mejor alternativa.

Eficiencia: Uso optimo de recursos. Efectividad: Logro de objetivos. Efecto: Cambio de condiciones. Calidad: Aptitud que tiene un producto para el uso.

Eficacia: Prestacin de servicio con oportunidad. Impacto: cobertura sobre el pblico objetivo (mayor pblico, mayor impacto).