UNIVERSIDAD DEL ZULIA DIVISIN DE ESTUDIOS PARA GRADUADOS POSTGRADO DE ECONOMA MAESTRA EN GERENCIA DE EMPRESAS MENCIN: FINANCIERA MATERIA:

INSTITUCIONES FINANCIERAS PROFESORA: ANEIDA ATENCIO

LEGITIMACION DE CAPITALES EN VENEZUELA (LEY).

INTEGRANTES: YULEIDY BARROSO MAILLIN GARCIA RAFAEL PEREZ

LEGITIMACION DE CAPITALES
Se define como toda accin dirigida a desviar o disimular el verdadero origen de un bien o capital, proveniente de cualquier actividad delictiva, ya sea

Econ. Yuleidy Barroso

LEGITIMACION DE CAPITALES

Etapas de la legitimacin de Capitales

Colocacin: Involucra la disposicin fsica de efectivo, mediante diversos medios, ya sea invirtindolo en una mezcla de negocios legtimos con los ilegales o haciendo depsitos en Instituciones Financieras.

Econ. Yuleidy Barroso

LEGITIMACION DE CAPITALES

Etapas de la legitimacin de Capitales

Ocultamiento o Procesamiento: Consiste en ocultar el origen de los productos ilcitos.

La integracin: En este ltimo paso los legitimadores de capitales integran el dinero lavado a libre economa, gastndose o invirtindose, con la apariencia de haberlo obtenido lcitamente.
Econ. Yuleidy Barroso

Caractersticas de la Legitimacin de Capitales

Es un delito Que atenta contra el orden socioeconmico

Se considera un delito de dimensiones internacionales

Son generadores de efectivo

Econ. Yuleidy Barroso

Las operaciones que tienden a legitimar podran confundirse

Denominaciones segn las legislaciones de los pases

Argentina, El Salvador, Honduras Per y Colombia: Lavado de Activos Chile y Cuba: Lavado de Dinero Guatemala. Transacciones e inversiones ilcitas Mxico: Operaciones con Recursos de Procedencia ilcita Nicaragua: Lavado de Dinero y Activos de Actividades Ilcitas

Panam: Blanqueo de Capitales

Econ. Yuleidy Barroso

DENOMINACIONES SEGN LAS LEGISLACIONES DE LOS PASES

Paraguay: Lavado de Dinero o Bienes Republica Dominicana: Lavado de bienes Relacionado con el trafico Ilcito de Drogas y Delitos Conexos

Bolivia: Legitimacin de Ganancias Ilcitas Uruguay: Blanqueo de Dinero Brasil: Lavado de bienes, Derechos y Valores
Ecuador: Conversin o Transformacin de Bienes Venezuela: Legitimacin de Capitales

Econ. Yuleidy Barroso

Legitimacin de Capitales
Bases Legales
La legitimacin de capitales nace como delito internacional tipificado por primera vez en diciembre de 1.988 con la firma de la Convencin de las Naciones Unidas contra el Trfico Ilcito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrpicas, mejor conocida como Convencin de Viena. En Venezuela, est basado en La Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela Lavado de Dinero, Blanqueo de Activos o Legitimacin de Capitales. Ley de Instituciones del Sector Bancario. Resolucin N 119/10 emanada de Sudeban. Ley Orgnica contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo. LOCDOFT Ley Orgnica de Drogas. Actualmente ONA Ley contra la Corrupcin. Otras

Econ. Maillin Garca

LEGITIMACIN DE CAPITALES

BASES TERICAS
Es fundamental tener clara las acepciones tanto de Delincuencia Organizada como de Legitimacin de Capitales.
Principales delitos de Delincuencia Organizada segn la LOCDO son: Trfico de drogas Robo Hurto Corrupcin Contrabando Estafa Secuestro Trfico de indocumentados Trfico de armas, otros.
Segn la LOCDO: Ser castigado con prisin de 8 a 12 aos y multa equivalente al valor patrimonial ilcitamente obtenido.

Econ. Maillin Garca

LEGITIMACIN DE CAPITALES
TCNICAS

Estructurar o Hacer Trabajo de Pitufo

Complicidad de un Funcionario u Organizacin

Mezclar

Compaas de Fachada

Econ. Maillin Garca

LEYES QUE REGULAN LA LEGITIMACIN DE CAPITALES EN EL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL

Ley Orgnica contra el trafico ilcito y el consumo de sustancias estupefacientes. Resolucin 185.01 emitida por la Sper Intendencia de Bancos y otras instituciones financieras. Resolucin 510.97 de la Comisin Nacional de Valores. Normas sobre prevencin, control y fiscalizacin de las operaciones de seguro y reaseguro para evitar la legitimacin de capitales. Ley general de Bancos. Ley Orgnica contra la delincuencia organizada.
Ing. Rafael Prez

CUANDO SE COMETE UN ILCITO CAMBIARIO

La Conversin, transferencia o traslado por cualquier medio de bienes, capitales, haberes, beneficios o excedentes con el objeto de ocultar el origen ilcito de los mismos o de ayudar a cualquier persona que participe en le comisin de tales delitos a eludir las consecuencias jurdicas de sus acciones. El ocultamiento o encubrimiento de la naturaleza, origen, ubicacin, destino, movimiento, propiedad u otro derecho de bienes. La adquisicin, posesin o la utilizacin de bienes producto de algn delito previsto en la Ley Orgnica contra la delincuencia Organizada. El Resguardo, inversin, transformacin, custodia o administracin de bienes o capitales provenientes de actividades ilcitas.
Ing. Rafael Prez

OPERACIONES DE RIESGO
La construccin y las Operaciones Inmobiliarias. La Bolsa de Valores y el Corretaje de Valores. La Banca, sobre todo en operaciones con divisas. Las Casas de Cambio. Las Remesas de Dinero al Exterior

Ing. Rafael Prez

CONCLUSIONES
Es imperativo conocer al cliente (Origen de los Fondos). Estar alerta a los estados financieros de los clientes.

Movimientos Financieros Repentinos (Pagos sbitos).

Es importante conocer las leyes de forma de evitar quedar comprometidos en casos de legitimacin de capital.
Ing. Rafael Prez