LA OPERACIN CREDITICIA EN EL PER

Csar Garca Parra, Abril 2012

CRDITO.-DEFINICIN.- Es la operacin que se puede realizar en especie o en dinero en efectivo donde una persona natural o jurdica llamada deudora, se compromete con la persona natural o jurdica llamada acreedora, a devolver la cantidad solicitada en el plazo convenido segn las condiciones establecidas para dicha operacin ms los intereses devengados y costos asociados si los hubiera.

TIPOS DE CRDITOS SEGN SU DESTINO.Crditos Corporativos Crditos a Grandes Empresas Crditos a Medianas Empresas Crditos a Pequeas Empresas Crditos a microempresas Crditos de Consumo Crditos Hipotecarios para vivienda.

MODALIDAD DE CRDITOS.Sobregiros en Cuenta Corriente Tarjeta de Crdito Descuentos Prstamos Factoring Arrendamiento Financiero y Lease-Back Comercio exterior

Csar Garca Parra, Abril 2012

RIESGO DE CRDITO.- Es la posible prdida financiera que asumira la persona jurdica o natural acreedora como consecuencia del incumplimiento de las obligaciones contractuales de parte de la persona deudora de la operacin de crdito.

ANALISIS DE CRDITOS.- Proceso de evaluacin para determinar si un solicitante de crdito cumple con las condiciones para otorgarle un crdito en base a la informacin que le proporciona al posible acreedor. Consiste en el estudio de la situacin financiera en que se encuentra el solicitante para determinar si el posible acreedor puede asumir el riesgo que conlleva la concesin del crdito.

ASPECTOS NECESARIOS DE LA EVALUACIN CREDITICIA.- El anlisis del crdito debe contemplar un anlisis de los siguientes aspectos:

CUALITATIVOS (honorabilidad, administracin, mercado de produccin, competencia, anlisis del negocio, historial crediticio, anlisis del sector, etc) y

CUANTITATIVOS (balances, estado de prdidas y ganancias, flujo de caja, credit scoring).

Csar Garca Parra, Abril 2012

GARANTIAS CREDITICIAS.- La Garanta Crediticia es la cobertura contractual en los diferentes tipos de operaciones de crditos, que respaldan o aseguran el pago o reembolso de los crditos otorgados.

TIPOS DE GARANTIAS.- Las garantas pueden ser personales o reales.

GARANTIAS PERSONALES son: Fianza, definida mediante contrato por el cual el fiador se obliga frente al acreedor a cubrir una obligacin ajena si sta no es cumplida por el deudor. Aval, definida en el texto del ttulo-valor y formalizada con la firma del avalista. Carta Fianza, es un contrato de garanta de una obligacin ajena emitida por el fiador que generalmente es una entidad financiera.

GARANTIAS REALES se constituyen comprometiendo un elemento determinado del patrimonio del deudor o de tercera persona, para garantizar el cumplimiento de la obligacin contrada. Cuando se trata de inmuebles la principal es la Hipoteca la cual se constituye por escritura pblica. Cuando se trata de bienes muebles la prenda se constituye mediante la entrega fsica o jurdica del bien mueble, siendo la entrega jurdica cuando el bien queda en poder del deudor. Csar Garca Parra, Abril 2012

INTERES.-DEFINICIN.- Es el valor de disposicin de dinero ajeno en un determinado plazo de tiempo. Se expresa en porcentaje, el cual se denomina tasa de inters.

TIPOS DE INTERS.- Desde el punto de vista del sistema Financiero los intereses pueden ser activos o pasivos, si se trata del inters de las diferentes modalidades de crditos o de las diferentes modalidades de depsitos. Desde el punto de vista de la capitalizacin pueden ser simples o compuestos. INTERS SIMPLE.- es la ganancia solo del capital durante todo el perodo de la transaccin comercial. FMULA DE INTERS SIMPLE.CF = Capital Final

CF = CI ( 1 + i n ) CI = Capital Inicial i = tasa de inters

n = perodo de tiempo

INTERS COMPUESTO.- Es la capitalizacin del capital en el tiempo, es decir que el capital va aumentando con el inters de acuerdo a la frecuencia de capitalizacin pactada. FRMULA DE INTERS COMPUESTO.CF = CI ( 1 + i ) ^ n CI = Capital Inicial i = tasa de inters

CF = Capital Final

n = perodo de tiempo

Csar Garca Parra, Abril 2012