Tema: La banca actual en Costa Rica

El Sistema Bancario Nacional

Concepto: Sistema Bancario Nacional

Es el conjunto formado por el Banco Central y quienes controlan y ejercen en Costa Rica la actividad financiera bancaria.

Integracin:
Segn el artculo 1 de la Ley Orgnica del Sistema Bancario Nacional est integrado: Banco Central de Costa Rica. Banco Nacional de Costa Rica. Banco de Costa Rica. Banco Crdito Agrcola de Cartago. Cualquier otro banco del Estado que en el futuro llegare a crearse. Bancos comerciales privados, establecidos y administrados conforme con lo prescrito en el Ttulo VI de esa ley.

Funciones:
1) Colaborar en la ejecucin de la poltica monetaria, cambiaria, crediticia y bancaria de la Repblica. 2) Procurar la liquidez, solvencia y buen funcionamiento del Sistema Bancario Nacional. 3) Custodiar y administrar los depsitos bancarios de la colectividad. Cuando se trate de bancos privados que capten recursos en cuenta corriente o de ahorro a la vista, siempre que se cumpla con los requisitos establecidos en el artculo 59 de esta ley. 4) Evitar que haya en el pas medios de produccin inactivos, buscando al productor para poner a su servicio los medios econmicos y tcnicos de que dispone el Sistema.

El Banco Central de Costa Rica

Naturaleza jurdica: De conformidad con el artculo 189 de la Constitucin Poltica y como lo seala el artculo el artculo 1 de la Ley Orgnica del Banco Central de Costa Rica, el BCCR es una institucin autnoma de derecho pblico, con personalidad jurdica y patrimonio propio.

El Banco Central de Costa Rica

Fines u Objetivos:

Conforme lo seala el Artculo 2 de la LOBCCR los fines u objetivos del Banco Central de Costa Rica son:
Mantener la estabilidad interna y externa de la moneda nacional y asegurar su conversin a otras monedas.
1.

2. Promover el ordenado desarrollo de la economa costarricense, a fin de lograr la ocupacin plena de los recursos productivos de la Nacin, procurando evitar o moderar las tendencias inflacionistas o deflacionistas que puedan surgir en el mercado monetario y crediticio. 3. Velar por el buen uso de las reservas monetarias internacionales de la Nacin para el logro de la estabilidad econmica general. 4. Promover la eficiencia del sistema de pagos internos y externos y mantener su normal funcionamiento. 5. Promover un sistema de intermediacin financiera estable, eficiente y competitivo.

El Banco Central de Costa Rica

Funciones:
En cuanto a las funciones esenciales, segn lo indica el artculo 3 de la LOBCCR son: 1. El mantenimiento del valor externo y de la conversin de la moneda nacional. 2. La custodia y la administracin de las reservas monetarias internacionales de la Nacin. 3. La definicin y el manejo de la poltica monetaria y cambiaria. 4. La gestin como consejero y banco-cajero del Estado. 5. a promocin de condiciones favorables al robustecimiento, la liquidez, la solvencia y el buen funcionamiento del Sistema Financiero Nacional.

El Banco Central de Costa Rica

Funciones:
6. La emisin de billetes y monedas, de acuerdo con las necesidades reales de la economa nacional. 7. La determinacin de polticas generales de crdito y la vigilancia y coordinacin del Sistema Financiero Nacional. 8. La custodia de los encajes legales de los intermediarios financieros.

9. El establecimiento, la operacin y la vigilancia de sistemas de compensacin.

10. El establecimiento de las regulaciones para la creacin, el funcionamiento y el control de las entidades financieras.

11. La colaboracin con los organismos de carcter econmico del pas, para el mejor logro de sus fines.
12. El desempeo de cualesquiera otras funciones que, de acuerdo con su condicin esencial de Banco Central, le correspondan.

Bancos Privados

La Naturaleza jurdica y Administracin:

Los bancos privados debern, necesariamente, constituirse como sociedades annimas o como uniones o federaciones cooperativas, con arreglo a las normas legales que rigen a tales entes. Se autoriza a las asambleas de los bancos cooperativos para transformarlos en sociedades annimas, manteniendo su carcter de banco. Ningn banco privado podr operar sin la autorizacin expresa de la Superintendencia General de Entidades Financieras. Estos bancos se constituyen por escritura pblica, que contendr lo indicado por el art. 18 CCO y las disposiciones especiales que seale la ley bancaria, incluyendo el pacto constitutivo, los estatutos.

Bacos Privados

Administracin:
Cada banco privado estar bajo la direccin de una junta directiva, integrada por no menos de cinco miembros, quienes durarn en funciones el plazo establecido en los estatutos, el cual no podr ser mayor de cinco aos, y podrn ser reelegidos. Su nombramiento lo har la asamblea general de accionistas. Los miembros de esa junta no podrn ser, al mismo tiempo gerentes, personeros o empleados del mismo banco, ni directores, gerentes, personeros o empleados de cualquier otra institucin bancaria. La eleccin de Junta Directiva deber efectuarse forzosamente mediante votacin, siendo prohibido hacerla por simple aclamacin. Toda eleccin deber ser comunicada inmediatamente al Superintendente General de Entidades Financieras. Los estatutos de cada banco establecern las condiciones personales requeridas para ser miembro de la Junta Directiva. La Junta Directiva de cada banco privado nombrar con el voto favorable de no menos de cuatro de sus miembros, un Gerente y uno o ms Subgerentes que tendrn a su cargo la administracin del Banco de acuerdo con la ley, los reglamentos, sus estatutos y las instrucciones que les imparta la Junta.

Bancos Privados

Funciones:
Custodiar y administrar los depsitos bancarios de la colectividad, en cuenta corriente o de ahorro a la vista. Captar depsitos en cuenta corriente , siempre y cuando cumpla con los requisitos del art. 59 LOSBN. Podrn los bancos privados ejecutar las operaciones autorizadas por la ley para los bancos comerciales del Estado, salvo las que estn expresamente reservadas a stos.

Bancos Privados

El capital:
El capital de un banco privado no podr ser menor de cien millones de colones ( 100.000.000). Sin embargo, cuando la Junta Directiva del Banco Central de Costa Rica lo estime conveniente, ese monto podr ser elevado, segn su mejor criterio. La reserva legal suscrita por los bancos formar parte del capital. El capital social mnimo de cada banco cooperativo ser igual al cincuenta por ciento (50%) del capital establecido por el Banco Central para los bancos privados. Las sociedades financieras de inversin y de crdito especial de carcter no bancario debern mantener un capital suscrito y pagado no inferior a una quinta parte del capital mnimo establecido para los bancos privados. Ante cualquier modificacin en el capital mnimo de las entidades financieras mencionadas, la junta directiva procurar establecer plazos razonables de cumplimiento. Ninguna entidad financiera privada podr iniciar sus operaciones mientras no tenga totalmente suscrito y pagado en efectivo su capital que, como comprobacin, deber depositar inicialmente en el Banco Central de Costa Rica, en una cuenta corriente, para que sea retirado conforme efecte sus colocaciones e inversiones, o haga los pagos correspondientes a los gastos de organizacin e instalacin. En ningn caso estos gastos podrn exceder del diez por ciento (10%) de su capital inicial, y debern quedar amortizados totalmente dentro de un perodo mximo de cinco aos. Provisionalmente, las entidades podrn hacer figurar en sus libros y balances, como activo, la parte que se hallare pendiente de amortizacin durante el lapso referido

Bancos Privados

Reservas:
De la reserva legal no puede destinarse parte alguna al pago de dividendos, los cuales tampoco podrn ser pagados en forma de acciones; se cubrirn semestralmente y queda prohibido el pago intermedio de ellos con cargo a las reservas o ganancias ya producidas.
Las prdidas que sufriere un banco durante un perodo semestral debern ser cubiertas con las ganancias generales del mismo perodo. Cuando ests no fueren suficientes para cubrirlas, el saldo restante se cargar a las reservas hasta donde alcanzaren y agotadas stas, al capital, con aprobacin del Superintendente General de Entidades Financieras.

Si las prdidas de un banco hubieren disminuido su capital, todas sus ganancias netas se destinarn, de preferencia, en el futuro, a reponer tal disminucin
Los Directores o Gerentes que hubieren ordenado el pago de dividendos con infraccin de las disposiciones anteriores, sern responsables, con su patrimonio personal, de la devolucin al Banco del importe de los dividendos pagados

Bancos Privados

Utilidades:
Las utilidades netas de cada Banco se determinarn despus de apartar las sumas que hubiere autorizado el Superintendente General de Entidades Finacieras (*) para la formacin de reservas para amortizaciones de edificios y mobiliario, depreciaciones, castigos de colocaciones e inversiones, provisiones para prestaciones legales y fluctuaciones de cambio, y de cualesquiera otros fines similares. Dichas reservas sern debidamente individualizadas en los libros y balances del banco, y podrn ser aumentadas con las sumas adicionales que dispusiere su Junta Directiva, las cuales se tomarn, en ese caso, de las utilidades netas del perodo .

Las utilidades que obtuvieren los bancos privados autorizados por el Banco Central para operar con divisas extranjeras, por razn de las diferencias entre los tipos de compra y venta de tales divisas, se distribuirn mensualmente entre el banco que hubiera realizado las respectivas transacciones y el Banco Central, en las proporciones que determine este ltimo; el monto de dichas utilidades, traspasadas al Banco Central no ser tomado en cuenta en la liquidacin de ganancias y prdidas del Banco respectivo.
Las utilidades netas semestrales de los bancos privados sern distribuidas en la siguiente forma:

1) La suma necesaria para pagar el impuesto sobre la renta que por ley les corresponda.

Bancos Privados

Liquidacin y cierre:
Si algn acreedor de un banco o el propio establecimiento se presentare a los tribunales pidiendo la declaracin de quiebra, el Juez dar aviso inmediato al Superintendente General de Entidades Financieras. Tan pronto se haya hecho la declaracin de quiebra de un banco, el Superintendente (*) har inmediatamente un inventario de todos sus haberes, tomar posesin de su correspondencia y libros de contabilidad, pondr a continuacin de los ltimos asientos que aparecieren en sus libros una razn firmada por l, haciendo constar que se encontraban en ese estado al declararse la quiebra, y proceder a formular una lista provisional de acreedores con indicacin de las preferencias y privilegios que en su caso les correspondieren. La liquidacin de los negocios del banco fallido se har por una junta compuesta por el Superintendente General de Entidades Financieras , quien la presidir, un representante de los acreedores y un representante de los accionistas o asociados. Todos los gastos que resulten de la liquidacin de un banco, as como las dietas para los representantes de los acreedores y de los accionistas o asociados en la Junta liquidadora, los sueldos y honorarios para los empleados y dems personas ocupadas de la liquidacin, incluso una retribucin equitativa para el Superintendente General de Entidades Financieras , estarn a cargo del banco en liquidacin y sern aprobados por el Juez. Cuando se haya distribuido todo el activo del Banco en liquidacin, efectuado el depsito de las provisiones mencionadas en los artculos 172 y 173 de la LOSBN, pagados todos los gastos, y despus de haber transcurrido un ao por lo menos desde la ltima fecha fijada para la reclamacin de crditos, la Junta Liquidadora publicar un aviso en el Boletn Judicial declarando disuelto el banco. ( Cualesquiera fondos provenientes de la liquidacin de un banco, que quedaren en poder de la Junta Liquidadora y que no hubieren sido reclamados dentro del plazo de diez aos, despus de declarada la disolucin, pertenecern al Estado