Introduccin al Sistema Financiero y Empresarial

01 Sesin

EMPRESAS QUE LA CONFORMAN

Empresas del Sistema Financiero Nacional Empresa Bancaria.- Aquella cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del pblico en deposito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de otras fuentes de financiacin en conceder crditos en las diversas modalidades, o a aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos del mercado

 Empresa Financiera. Capta recursos del publico Colocaciones de primeras emisiones de valores, operar con valores mobiliarios y brindar asesora de carcter financiero

Empresas Financieras
Cofide

Financiera Cordillera

 Caja Rural de Ahorro y Crdito. Capta recursos del publico Otorgar financiamiento a la mediana, pequea y micro empresa del mbito rural

 Caja Cajamarca Credi Chavin Los Andes Nor Peru San Martin Sipan

Caja Sur CREDINKA Los Libertadores Profinanzas Seor de Luren

 Caja Municipal de Ahorro y Crdito. Capta recursos del Publico Coloca a pequeas y micro empresas

 CMAC- Arequipa CMAC del Santa S.A. CMAC Cusco S.A. CMAC Chincha S.A. CMAC Maynas S.A. CMAC Pisco S.A.

CMAC Ica S.A. CMAC Paita S.A. CMAC Piura S.A.C. CMAC Tacna CMAC Sullana S.A. CMAC Trujillo

 Caja Municipal de Crdito Popular.- Otorga crdito pignoraticio ( prenda empeo) al publico en general. Tambin operaciones activas y pasivas con los respectivos Consejos Provinciales y Distritales.

Cajas Municipales de Crdito y Popular

Caja Metropolitana

 Empresa de Desarrollo de la Pequea y Micro Empresa EDPYME. Otorga financiamiento a los empresarios de la pequea y micro empresa

 Alternativa Crear Arequipa Crear Tacna Credivision Efectiva Nueva Vision Proempresa

Solidaridad Confianza Crear Cusco Crear Trujillo Edyficar Mi Casita Pro Negocios Raiz

 Cooperativa de Ahorro y Crdito. Captar recursos del publico Colocar prestamos ajenas a sus accionistas.

EMPRESAS ESPECIALIZADAS
Empresas de Arrendamiento Financiero Empresa de Factoring Empresa Afianzadora y de Garanta Empresa de Servicios Fiduciarios

BANCO DE INVERSION
Son sociedades annimas que tienen por objeto promover la inversin en general, tanto en el pas como en el extranjero, actuando como inversionistas directos, sea como intermediarios entre inversionistas y los empresarios que confronten requerimientos de capital No pueden recibir depsitos del pblico; efectuar colocaciones ni otorgar crditos contingentes.

Empresas de Seguros de riesgos generales Empresa de seguros de vida Empresa de reaseguros Empresa de seguros y reaseguros

Empresas de Servicios Complementarios

Almacn General de Deposito

Empresas de Servicios Complementarios

Empresa de Transferencia de fondos

Empresas de Servicios Complementarios

Empresas emisoras de Tarjetas de Crdito

Empresas de Servicios Complementarios

Empresa de transporte de custodia.

CONASEV
Comisin Nacional Supervisora de Empresas y valores Fue creada en 1970 por el Decreto Ley N 18302 Es una institucin pblica del sector economa, Finanzas y comercio, cuya finalidad es promover el mercado de valores, velar por el adecuado manejo de las empresas y normar la contabilidad de las mismas. Sus funciones son:

Funciones de la CONASEV
A.- Estudiar, promover y reglamentar el mercado de valores y controlar a las personas naturales y jurdicas que intervienen en dicho mercado; B.- Supervisar a las personas jurdicas organizadas de acuerdo a la ley de sociedades mercantiles y a las sucursales de empresas extranjeras que se hallen dentro de los limites que la propia Comisin fije;

Funciones de la CONASEV
C.- Controlar a las empresas multinacionales organizadas en virtud del Acuerdo de Cartagena que se constituyan en el pas o que tengan establecimiento en l; D.- Reglamentar y controlar las actividades de las empresas administradoras de fondos colectivos; y E.- Normar la contabilidad de las empresas sujetas a su supervisin

Banco Central de Reserva del Per

Fue creado el 9 de Marzo de 1922, cuyo objetivo es preservar la estabilidad monetaria, asegurar que la tasa de inflacin se mantenga baja y estable. Misin: Preservar la estabilidad monetaria Funciones Regula la Moneda y el crdito del sistema financiero Administra las reservas internacionales a su cargo Emite billetes y monedas e informa peridicamente al pas sobre las finanzas nacionales

MISION
Proteger los intereses de los depositantes, asegurados y afiliados al sistema privado de pensiones, preservando la solidez e integridad de los sistemas financiero, de seguros y privado de pensiones.

 La SBS es el organismo encargado de la regulacin y supervisin del Sistema Financiero. Su objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los afiliados al Sistema Privado de Pensiones. Como funcin bsica es la de regular, establece parmetros mnimos que deben cumplirse para el manejo prudente de los riesgos a que estn expuestas las empresa del Sistema Financiero Adicionalmente la de Supervisar, mediante auditores, empresas clasificadoras de riesgos

El Inters Es el precio por el uso del dinero

Los elementos que constituyen a formar ese precio son: El costo operativo Riesgo de posible insolvencia del deudor o morosidad Eventual desvalorizacin monetaria La oferta y la demanda Variables polticas, sociales, etc

Tasa de Inters
Es un porcentaje del capital que peridicamente pagan o cobran los intermediarios financieros, en las operaciones de crdito pasivas o de captacin de fondos; y en las operaciones de crditos activas o de colocaciones de fondos que efectan. En ciertos casos la tasa de inters es pagada por empresas no financieras que emiten y colocan valores mobiliarios en el mercado

 Variedad : Las tasas por operaciones activas son ms altas que las pasivas, ya que con los intereses ganados con las primeras, se pagan los devengados de las segundas. Las tasas por los depsitos varan bsicamente segn el tipo de cuenta, en razn del grado de disponibilidad. De ah que sean mnimas o nulas las tasas por depsitos en cuenta corriente, mayores en las de ahorro y ms an a las de plazo fijo

 TEA: Tasa efectiva anual; es la que usualmente se publicita y sirve de base para la toma de decisiones TNM: Es la tasa nominal mensual, que se considera para operaciones a corto plazo

La Intermediacin Financiera
INTERMEDIACION

PERSONAS FAMILIAS EMPRESAS

CAPTACIONES

COLOCACIONES

PERSONAS FAMILIAS EMPRESAS

UNIDADES SUPERAVITARIAS

SPREAD

UNIDADES DEFICITARIAS

- OPERACIONES PASIVAS - OPERACIONES DE IF CON TERCEROS - PAGO DE INTERESES

- OPERACIONES ACTIVAS - OBLIGACIONES CON TERCEROS

CON LA IF

- COBRA INTERESES

Clases de Intermediacin
INDIRECTA
AGENTES DEFICITARIOS

DIRECTA
AGENTES DEFICITARIOS (EMPRESAS EMISORAS)

Crdito Bancario BANCOS Y ENTIDADES DE INTERMEDIACION NO BANCARIA VALORES MOBILIARIOS DINERO

Depsitos
AGENTES SUPERAVITARIOS (INVERSIONISTAS)

AGENTES SUPERAVITARIOS (AHORRISTAS)

Sist. Financiero

Mercado de Capitales

El Banco
Es aquel intermediario financiero, cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del pblico en deposito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de otras fuentes de financiacin en conceder crditos en las diversas modalidades, o aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado.

RECURSOS DE LA ENTIDAD BANCARIA

CAPTACIONES Clientes Capital Otras Oper.

BANCO

Clientes

Inversiones COLOCACIONES

Otras Oper.

TIPOS DE OPERACIONES
CREDITO DIRECTO

COBRA INTERESES

PAGA INTERESES

COBRA COMISIONES
CREDITO INDIRECTO

ACTIVAS
SOBREGIROS DESCUENTOS

PASIVAS
AHORROS

CONEXAS
CARTAS DE CREDITO

VARIOS
COMPRA VENTA M/E

SERVICIO DE PAGO
SERVICIO DE COBRO
COBRANZA DE L/s

PRESTAMOS
LEASING FACTORING

CTA.CTE.
DEP. A PLAZO BONOS

CARTAS
FIANZA

CAJAS DE

CTS INTERMEDIACION FINANCIERA

AVALES

SEGURIDAD

Qu es un Producto o Servicio Bancario?

Viene a ser la herramienta mediante la cual las Entidades Financieras satisfacen cada una de las necesidades especficas de sus clientes. Los productos o servicios bancarios son desarrollados a la medida de los requerimientos de los clientes.

Cmo se disea un Producto o Servicio Bancario?

Identificando las necesidades de su clientela Analizando dichas necesidades. Verificando los lineamientos legales establecidos por los organismos supervisores. Analizando los costos y rentabilidad de los productos a desarrollar. Definiendo los precios o tarifas para el producto. Desarrollando el producto e implementando el proceso operativo correspondiente.

Como escoger el banco?

Quien me paga mas? Quien me brinda mejor servicio? Comodidad para mis operaciones Seguridad para mi capital Seguridad integral para mi persona

Cual es de mayor prioridad??

RESEA HISTORICA
La Banca en el Per En el siglo XVIII (virreinato ) 1792 durante el mandato del Virrey Don Francisco Gil de Taboada y Lemus se crea en Lima un sacro Monte de Piedad. El nombre Monte de Piedad significa Banco de Piedad. Monte es una palabra italiana que significa banco. Este tipo de institucin apareci en Italia en el siglo XV, y fue consagrada a la Virgen de la Piedad.

RESEA HISTORICA
San Martn, enterado que la gente menesterosa venda sus vajillas a gente usurera, mando establecer en 1821 un Banco de Rescate en la casa de la Moneda, la cual pagara los precios justos: pero se clausur a mediados de 1823 por dificultades polticas financieras.

RESEA HISTORICA
1863 (Presidente Miguel de San Romn) cuarenta aos despus; surge el Banco de la Providencia, como primera institucin financiera de la poca Republicana para girar con cuatro departamentos: 1.- Monte de Piedad para prstamos sobre prenda 2.- Caja de ahorro 3.- Seguros sobre la vida y rentas viajeras 4.- Servicios bancarios de depsitos a inters, cuentas corrientes, cobranzas y consignaciones, agregndose posteriormente operaciones de descuento y emisin de billetes

RESEA HISTORICA
Reforma bancaria de 1931( Presidente Lus Snchez Cerro), culmino con la accin de la Ley de Bancos N 7159 La reforma Bancaria de 1968 (Presidente Fernando Belaunde) , solo quedo en la fase de un proyecto de Ley General de Banca e Instituciones auxiliares de crdito Reforma de 1987 (Alan Garca Perez) que esta en vigencia

Funciones de un Banco
Funcin Monetaria. A.- Emisin Primaria.- Solo lo efecta el Banco Central de Reserva, que se encarga de la emisin de billetes y monedas B,. Emisin secundaria.- Es la manera en que los bancos comerciales agregan el llamado Dinero giral a la economa,

 Funcin Crediticia.- Mediante la cual los bancos cumplen la misin de intermediar fondos. Funcin de Inversin. Captacin de Ahorro.- Rene recursos sin empleo Seguridad de los depsitos.- Evitar riesgos de tenencia personal Intermediacin en los pagos. Creacin de medios de pago.- (Cheques)

LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGNICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS LEY N 26702, MODIFICADA POR LAS LEYES N 27008 Y N 27102 (*)

Artculo 9.- LIBERTAD PARA FIJAR INTERESES, COMISIONES Y TARIFAS.

Las empresas del sistema financiero pueden sealar libremente las tasas de inters, comisiones y gastos para sus operaciones activas y pasivas y servicios. Sin embargo, para el caso de la fijacin de las tasas de inters debern observar los lmites que para el efecto seale el Banco Central, excepcionalmente, con arreglo a lo previsto en su Ley Orgnica.

Caso 1

Si un banco viene ofreciendo para sus depsitos a plazo una tasa del 3% TEA, pero llega un momento que capta en exceso, que acciones debe tomar?

Respuestas Caso 1
A.-Bajar la tasa de Depsitos B.-Bajar la tasa de inters para sus prestamos C.-Subir la tasa de Depsitos D.-Subir la tasa de inters para sus prestamos

Caso 2

Si al Banco xito varios clientes retiran sus fondos MUY importantes (Por ejemplo US$ 25MM) y estos retiros comprometen la salud financiera del banco. Qu acciones se tomaran?

Respuestas Caso 2
-Subir las tasas de intereses, para captar nuevos depsitos Detener las colocaciones o prestamos. Pedir a los accionistas incremento en el capital social.

PERSONA JURIDICA DE DERECHO PRIVADO DE NATURALEZA ESPECIAL REGULADO POR LA LEY 26702 LEY GENERAL DEL SISTEMA BANCARIO FINANCIERO Y DE SEGUROS

SU FINALIDAD ES PROTEGER A QUIENES REALICEN DEPOSITOS EN LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO

DEPOSITOS NOMINATIVOS BAJO CUALQUIER MODALIDAD, DE LAS PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO

LOS INTERESES DEVENGADOS POR LOS DEPOSITOS ANTES REFERIDOS, A PARTIR DE LA CONSTITUCION O RENOVACION DE LOS MISMOS

LOS DEPOSITOS A LA VISTA DE LAS DEMAS PERSONAS JURIDICAS A EXCEPCION DE LOS QUE CORRESPONDAN A LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO

EN CUENTAS MANCOMUNADAS SU MONTO SE DISTRIBUYE A PRORRATA ENTRE LOS TITULARES DE CUENTA

LOS MONTOS RESPALDADOS SE REAJUSTAN TRIMESTRALMENTE EN FUNCION DEL INDICE DE PRECIOS AL CONSUMIDOR ( I.P.C.)
DIC 98 / FEB 99 DIC 99 / FEB 2000 DIC 2000 / FEB 2001 JUN 2001 / AGO 2001 DIC 2006 / FEB 2007 MAR 2007 / MAY 2007 SET 2007 / NOV 2007 S/ 62,000 65,165 67,874 68,174 75,742 75,261 78,519

Dic 07 - Feb 2008 S/. 79,277

TODAS LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO AUTORIZADAS A CAPTAR FONDOS DEL PUBLICO : EMPRESAS BANCARIAS EMPRESAS FINANCIERAS CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRED CAJAS RURALES DE AHORRO Y CREDITO

LAS EMPRESAS QUE INGRESEN AL FONDO DEBEN EFECTUAR APORTES AL MISMO DURANTE 24 MESES, PARA QUE SUS OPERACIONES SE ENCUENTREN RESPALDADAS

SEGN RESOLUCION SBS 657-99 DEL 15 DE JULIO 1999 SE REALIZAN APORTES DE ACUERDO A LA CATEGORIA DE RIESGO

CATEGORIA RIESGO A B C D E

% ANUAL 0.45 0.60 0.95 1.25 1.45

% TRIMESTRAL 0.1125 0.1500 0.2375 0.3125 0.3625

SEGN RES..S.B.S. 657-99 DEL 15 DE JULIO DE 1999 SE DETERMINA LA PRIMA SOBRE EL PROMEDIO TRIMESTRAL DE DEPOSITOS E INTERESES CUBIERTOS PRIMA = PROMEDIO TRIMESTRAL * % PRIMA

( DEPOSITOS +INTERESES DEVENGADOS)

CONSEJO INTEGRADO POR :

-UN REPRESENTANTE DE LA SBS -UN REPRESENTANTE DEL B.C.R. -UN REPRESENTANTE DEL MINISTERIO DE ECONOMIA -TRES REPRESENTANTES DE LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO

Caso Practico 1

Maria y Esther tienen una cuenta de ahorros bajo la modalidad : Mancomunada e indistinta por S/ 159,000. Cual sera el monto que no estara cubierto por el FONDO DE SEGURO DE DEPOSITO?

Respuesta:

S/ 446.00

Caso 2
John, Paul y George tienen una Cta a Plazo Conjunta por S/ 123,900 Adicionalmente; John y Ringo; tienen una Cta de Ahorro Mancomunada indistinta por S/ 75,000 Y Paul con George tienen una Cta de Ahorros mancomunada indistinta por S/ 92,000 Pregunta: Hasta que importe cobrara cada uno de ellos?

Respuesta

John: Paul: George: Ringo:

S/ 78,800 S/ 79,277 S/ 79,277 S/ 37,500

Caso 3
Carlos Paz, y Francisco Gutierrez tienen una cta de ahorros mancomunada por US$ 45,000 Mario Mercado, Fernando Mendoza y Cesar Calle una cuenta a plazo por S/ 235,000 Francisco Gutierrez con Fernando Mendoza una cuenta corriente por S/ 15,000 Cual es el importe de cada uno que esta asegurado por el fondo? Tipo de cambio S/ 3.2

Respuesta

Carlos Paz Francisco Gutierrez Mario Mercado Fernando Mendoza Cesar Calle

S/ 72,000 S/ 79,277 S/ 78,333 S/ 79,277 S/ 78,333

Caso 4
La empresa Fernandez Hnos EIRL tiene en el banco xito los siguientes depsitos: Cta a Plazo por US$ 15,000 Cta Cte S/ 15,256 Cta Cte US$ 23,412 Cuanto esta cubierto por el Fondo de Seguro de Deposito? Tipo de Cambio S/ 3.2

Respuesta
Solo le cubre lo que tiene depositado en la Cuenta Corriente y NO es la cuenta a Plazo; como resultado sera: Cta Cte S/ 15,256 Cta Cta en ME US$ 23,412 x 3.2 = 74,918.40 TOTAL S/ 90,174.40

El seguro solo cubre

S/ 79,277

Caso 5
El Colegio Nio Jess de Praga tiene en el Banco los siguientes depsitos: Cta a Plazo S/ 12,452 Cta Cte S/ 25,478 Cta Cte US$ 5,415 Cuanto esta cubierto por el fondo? Tipo de Cambio S/ 3.2

Respuesta
La totalidad porque es un entidad sin fines de lucro:

S/ 55,258

Caso 6
El Sr Francisco Huaman tiene un prstamo personal cuyo saldo es de S/ 26,425 Y para ese crdito dejo en garanta una Cta a Plazo por US$ 10,000 Adicionalmente tiene una Cta de Ahorros por S/ 15,458 Hasta cuanto esta cubierto por el fondo? La Junta Liquidadora cuanto le pagara? Tipo de Cambio S/ 3.2

Respuesta
El importe cubierto por el fondo es de:

S/ 47,458
Sin embargo si el Sr Huaman desea recuperar inmediatamente su dinero; lo que har la Junta Liquidadora: Primero se cobra de deuda y la diferencia lo pone a disposicin del Sr Huaman:

S/ 21,033