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INGRESOS OPERACION
COSTOS
INVERSION
DE INVERSION
DE OPERACIN
INGRESOS
FLUJO NETO = INGRESOS - COSTOS
COSTOS DE INVERSION
Capital de trabajo
Pie de cra
PRESUPUESTO DE OBRA
CONCEPTO UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD
PRECIO UNITARIO
COSTO TOTAL AO DE INVERSION VIDA UTIL
Hctor Sann Angel - Consultor ILPES
Presupuesto de Obra
Concepto
OBRAS FSICAS Terreno Construcciones MAQ. & EQUIPO RECURSO HUM. Ingenieros Obreros
Unidad Cantidad
Precio $
Valor $
m2 m2 Global
500 200 1
20 250
16,000
persona persona
4 10
3,000 800
0 0
Maquinaria = 5 a 10 aos
aos
* Excepciones ** Funcin e innovacin tecnolgica
(3 aos)
Flujo de inversin Flujo de operacin Flujo de costos totales Flujo de ingresos Flujo neto
FLUJO DE INVERSIN
Se elabora para el horizonte econmico del
proyecto La inversin inicia en el ao cero Al completarse cada ciclo de vida til de un activo, se hace la inversin de reposicin Los valores residuales se recuperan al fin del horizonte del proyecto Se elabora en $ constantes
Concepto Terrenos Construcciones Maquinaria y equipo Equipo de oficina Mobiliario Estudios y proyecto Capital de trabajo
800 100 80
1.300
180
800
RECURSO HUMANO
OTROS
FLUJO DE OPERACIN
Se elabora para el horizonte econmico del proyecto, a partir de la puesta en marcha
Se incluyen los costos de operacin y
mantenimiento para cada ao Generalmente es creciente hasta que se estabilice la produccin con la utilizacin plena de la capacidad instalada Se elabora en $ constantes
Concepto Materias primas y materiales RH directo RH indirecto Gastos de mantenimiento Gastos adm inistrativos
FLUJO DE OPERACIN (millones de $) Ao 1 2 3 4 5 140 140 200 200 420 420 600 600 200 200 200 200 120 60 120 60 940 120 60 1.180 120 60 1.180
940
FLUJO NETO
Se elabora para el horizonte econmico del proyecto
FLUJO NETO: Ingresos menos costos totales
Flujo neto
Flujo neto
Fin