1

CURSO

TIPOS Y POLITICAS DE CRDITOS

DOCENTE RESPONSABLE

LIC. ROBERT W. VINGOLO OSORIO

2

ANLISIS DE POLTICAS DE CRDITO

CRDITO
La palabra crdito proviene del latn credere: creer, cosa confiada.

Definicin de Crdito
Entrega de un valor actual,

Sea dinero, mercanca o servicio.

Sobre la base de confianza. A cambio de un valor equivalente esperado en un futuro.

Pudiendo existir adicionalmente un inters pactado.

Emilio Villaseor
5

Caractersticas del Crdito

Limitado

Personal

Intangible

Basado en la confianza

Riesgo
El trmino hace referencia a la proximidad o contingencia de un posible dao.

Est vinculado a la vulnerabilidad.

LAS POLTICAS DEL DEPARTAMENTO DE CRDITO Y COBRANZA

Una poltica puede definirse como un curso general de accin para situaciones concurrentes encaminadas a alcanzar los objetivos establecidos.

En otras palabras, es una regla que norma la actuacin, y que acatndola, permite lograr los fines propuestos.

LAS POLTICAS DEL DEPARTAMENTO DE CRDITO Y COBRANZA

Las polticas se

establecen de
acuerdo con el objetivo de la

empresa y con los

objetivos departamentales.
9

LAS POLTICAS DEL DEPARTAMENTO DE CRDITO Y COBRANZA

En ocasiones la responsabilidad de su formulacin recaer en la alta gerencia

Con mayor frecuencia sern el gerente de crdito y su personal los que desempeen un papel activo en la determinacin de las polticas.

Debiendo tambin intervenir y ser consultados los jefes de otros departamentos afectados.
10

PRINCIPALES CARACTERSTICAS DE LA POLTICA CREDITICIA

Qu directriz o poltica debe transmitir la alta gerencia al gerente de crdito?

Siempre se debe buscar lo que ms beneficie a la empresa.

Otras caractersticas inherentes a esta directriz bsica son:

Evitar riesgos irrazonables e innecesarios. Ejercer una vigilancia constante sobre las cuentas por pagar. Emprender rpidos y eficaces esfuerzos de cobro y reaccionar rpidamente ante los indicios de peligro, que sealan la posibilidad de la prdida de una cuenta.
11

CUALIDADES DE LAS POLTICAS DE CRDITO

Claras

Rutinas eficientes

Uniformes

Adaptables

Flexibles
12

CLASES DE POLTICAS CREDITICIAS

Pueden ser polticas duras o blandas. Otros las llaman estrictas o amplias, tambin conservadores o liberales, o restringidas o abiertas.

En el primer caso se trata de crditos que para ser otorgados se exigen requisitos difciles y que se otorgan bajo condiciones exigentes. En el segundo caso, se trata de polticas accesibles.

13

OBJETIVOS DEL CRDITO Y LA COBRANZA

COBRAR DINERO

COBRAR OPORTUNAMENTE

CONSERVAR AL CLIENTE

RGIDA

TOLERANTE

14

Polticas de Crdito y Cobranza

Rgida 2 4

Crdito
1 Tolerante 3

Cobranza

Rgida

15

Polticas de Crdito y Cobranza

Mxima

Mnima 2 3 4 MXIMO DE SEGURIDAD

MXIMO DE VENTAS

Grados de tolerancia

16

FACTORES PARTICULARES QUE INCIDEN EN LA POLTICA CREDITICIA

Necesidades de efectivo. Volumen de ventas. Condiciones del mercado. La situacin del sector en que se trabaja.

17

FACTORES PARTICULARES QUE INCIDEN EN LA POLTICA CREDITICIA

La competencia ms fuerte. Tipo de producto o servicio. Las utilidades de los productos. Demanda o popularidad del producto.

18

LOS MANUALES

Los manuales administrativos son documentos que sirven como medios de comunicacin y coordinacin para registrar y transmitir ordenada y sistemticamente tanto la informacin de una organizacin como las instrucciones y lineamientos necesarios para que desempee mejor sus tareas.

Manuales de polticas Estos manuales incluyen guas bsicas que sirven como marco de actuacin para realizar acciones, disear sistemas e implantar estrategias en una organizacin.
19

MANUAL DE POLTICAS DE CRDITO

20

Clases de Prstamos
Crdito de inversin

Crdito al consumo

Crdito garantizado

Crdito normal o contado comercial

Crdito hipotecario

Crdito automotriz

Crdito refaccionario
21

Requisitos para el otorgamiento del Crdito

Capacidad Capital

Carcter

Condiciones

Colateral
22

Requisitos para la Presentacin de una Solicitud de Crdito

Importancia del vendedor
Filtro Solicitud de Crdito

Evaluacin rpida

23

Comisiones e Intereses
Inters Moratorio

Inters Comn

Gastos de Administracin

Monto del Crdito

24

Calificacin del Sujeto de Crdito

CALIFICACIN
Excelente

CRITERIO
Pago puntual o < 5 das de retraso

Muy bueno
Bueno Regular Malo

Pago puntual o < 15 das de retraso

< 30 das de retraso < 60 das de retraso > 60 das de retraso

25

Calificacin del Sujeto de Crdito

Crdito inicial Ampliaciones de crdito Disminuciones Cancelaciones

Reconsideraciones Traspasos y cambios de razn social

26

Recuperacin del Crdito

Cobranza Administrativa

Cobranza Prejudicial

Cobranza Judicial

27

No hay dinero ms caro que el qu no se tiene. Ni crdito ms caro que el qu no se necesita

28

Gracias
29