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Sistema Mnica

Versin 8.5
Dedicado a:
C.P.A Humberto Ochoa
Introduccin a la
Contabilidad
La Contabilidad se define como la planificacin, conservacin, anlisis e
interpretacin de los actividades econmico-financieras para un negocio.
Para registrar las transacciones en la empresa se usa el mtodo de partida doble ,
es decir se registra hacia donde va el dinero D!bitos" y de donde viene el dinero
Cr!ditos"# este asiento siempre debe ser igual, por ejemplo si Ud. vende un
producto, recibe dinero por la mercadera ue entrega. !a mercadera se dirige al
cliente d!bito" y viene de ventas cr!dito" .
Para registrar las transacciones se utili"an libros contables, el $ibro diario por
ejemplo registra las transacciones diarias ue ocurren en la empresa# ventas,
compras, devoluciones, pagos de aluiler, gastos de oficina, etc. $stas
transacciones asientos se registran utili"ando las cuentas contables las cuales
identifican la fuente u origen del dinero, por ejemplo %Cuentas Corrientes%
identifica la cuenta corriente de la empresa, %Ca&a% identifica el dinero ue tiene la
empresa en efectivo.
!a ecuacin ue muestra la relacin entre los activos y el patrimonio de una
empresa se conoce como la ecuacin de la contabilidad , la cual se e%presa as#

AC'IVOS ( PASIVOS ) CAPI'A$
Introduccin a la
Contabilidad
PA*'A$$A D+ CO*'A,I$IDAD
Introduccin a la
Contabilidad

!a marcha de un negocio se controla en base a los informes


financieros, basados, por supuesto en la ecuacin bsica de
la contabilidad. $%isten informes como el Balance de
Comprobacin el cual representa un estado de las cuentas
contables, su uso es mayormente operativo para el contador,
el cual ser utili"ado para obtener El Balance General de la
Empresa, el cual e%presa la situacin en ue se encuentran
los activos, pasivos y el capital en la empresa en una fecha
especifica. &tro reporte importante es Ganancias y
Prdidas en la empresas tambin conocido como '$stado de
(esultados', muestran cuales han sido las ventas, los gastos
y )o costos para un perodo determinado y lgicamente si
hubo ganancias y)o prdidas. MO*ICA, puede preparar para
Ud. automticamente, estos reportes.
Inicio de la
Contabilidad
1. Definir Fecha de nicio
.- *e la opcin de
Parmetros del men+
principal obtener
ingresar a la opcin de
Generales, luego clic,
en Contables y de all
seleccionar Inicio de la
contabilidad verificar la
-echa de inicio de la
.ontabilidad, esta
fecha es necesaria
definirla, a+n cuando
no reali"a ingreso de
asientos, /las cierres
contables, referencian
esta fecha0. $sta fecha
marca el inicio de
ingreso de la
informacin a 1&23.4.
2o se permitirn
ingresos de datos
/5ean facturas,
cheues, etc.0 antes de
esa fecha. $s
recomendable tomar la
fecha de inicio del a6o,
como medida de
precaucin. 1&23.4,
en realidad le presenta
en pantalla una fecha
inicial. Ud. puede
cambiarla o dejarla de
acuerdo a su
conveniencia, presione
Aceptar cambios hasta
obtener la confirmacin
para la informacin de
la grabacin. (etornar
al men+ principal y
contin+e al siguiente
paso.
!. Definir "abla de Cuentas .- 3ngresar a la opcin de Contabilidad del men+
principal y de all hacer un clic, en la hoja de Plan de Cuentas . $n este punto
Ud. puede empe"ar a crear las cuentas contables una por una, para ello hacer
clic, en #dicionar Cuenta utili"ar la tabla de cuentas predefinidas.
Inicio de la
Contabilidad
a$ #dicionar% modificar cuenta. - $n pantalla del plan de cuentas se
le muestra la lista de cuentas contables, hacer clic, en 4dicionar
.ta. $n la pantalla ue se muestra, ingresar el cdigo de la cuenta y
su descripcin correspondiente. !uego hacer clic, en el tipo
correspondiente de cuenta# 4ctivo, pasivo, capital, gastos, ventas.
!uego clasificar la cuenta como una cuenta de detalle, es decir con
la ue se puede generar asientos contables, cuenta de
agrupacin, utili"ada para obtener subtotales, basados en las
cuentas de detalles. Por ejemplo Ud. puede ingresar la cuenta 7
4ctivos como cta. del activo y ue agrupa a otras cuentas. Presionar
adicionar cuando este listo. 5i ha cometido un error, no se preocupe,
elegir el botn correspondiente de 1odificar .uenta identificar la
cuenta y reali"ar la modificacin correspondiente, inclusive Ud.
puede $liminar .ta. si lo desea, siempre ue el balance de esta
cuenta sea cero y no contenga asientos referenciados a este cdigo
de cta.
Inicio de la
Contabilidad
b$ &tili'ar ctas. predefinidas.( *e la pantalla de 8abla de ctas. hacer
un clic, en Utili"ar .tas predef. $n la pantalla ue se muestra, hacer
un clic, en Selecciona Tabla en pantalla se muestra la relacin de
pases, elegir un pas /hacer doble clic, $28$( sobre el pas de su
preferencia0, despus de algunos segundos, la tabla debe mostrarse
en pantalla. 5i Ud. obtiene un mensaje de 98abla no se encuentra ...:
es porue no ha sido incluida en los discos, Ud. puede comunicarse
con nuestra empresa a fin de obtener la ultima tabla de cuentas de
su pas, *espus de haber seleccionado la tabla correspondiente,
/Puede listarla haciendo clic, en 3mprimir 8abla0 Ud. puede
incorporarla a su contabilidad, para ello hacer clic, en Adicionar
Tabla , la cual le permite incorporar a los archivos de su empresa la
tabla ue ha seleccionado. $n este punto Ud. puede comen"ar a
modificar y)o eliminar las cuentas ue no sean necesarias e inclusive
adicionar las ue sean muy particulares al negocio ue esta
manejando.
Inicio de la
Contabilidad
). Definir Cuenta de cierre y Cuenta de Capital . ( 4 fin de poder reali"ar el cierre
de perodo en los libros contables, es necesario ue defina una cuenta contable
en la ue se sumaria los asientos de cierre para las cuentas de ';entas' y
'<astos'. .rear la cuenta de 'cierre' con la clasificacin de .apital. $s decir esta
cuenta debe ser una cuenta de .apital. !gicamente esta cuenta solamente ser
utili"ada por 1&23.4 al cerrar el perodo. 4l crear la cuenta Ud. puede utili"ar
cualuier cdigo y descripcin , pero, repetimos, debe ser .ta. de .apital. $n
algunos casos la cuenta de cierre tambin es conocida como la cuenta de
=resultados del ejercicio=, es decir en la cual se consignan las perdidas
ganancias del periodo contable. !a '.uenta de .apital del Propietario', /$l aporte
de dinero a la empresa por parte del propietario de la empresa0 debe ser creada
igualmente, como es lgico, como una cuenta de .apital, Ud. puede asignar el
cdigo, y la descripcin ue desea. Ud. 2& puede ingresar varias cuentas de
'.apital del Propietario' /.omo se hace en los negocios corporativos, '.apital
socio 4', '.apital socio >', etc.0. 5i tuviera el caso de varios accionistas en la
empresa, definir una sola cuenta de '.apital del propietario' /.omo se hace en
los peue6os y medianos negocios0, y luego definir cuentas de '4portes de
.apital socio 4', '(etiro de .apital socio 4', '4portes de capital socio >', '(etiro de
capital socio >' y as sucesivamente, como es lgico estas cuentas deben ser
clasificadas como cuentas de capital. Una ve" definida estas ? cuentas, ingresar
a la opcin de Parmetros del men+ principal y luego a la opcin de Generales ,
!uego hacer un clic, en Contables, y finalmente un clic, en definicin de
Contabilidad , se le mostrar una pantalla con ? campos, en ellos debe ingresar
el cdigo de las ? cuentas anteriormente mencionadas. 5i Ud. no recuerda el
cdigo de estas cuentas tipear la palabra '!3584' y se mostraran las posibles
cuentas. 8omar las cuentas correspondientes de '.apital del Propietario' /o
cualuiera sea el nombre asignado por la reglamentacin contable# '.apital
5ocial,' '.apital de la $mpresa', '.apital del propietario', etc.0. *e la misma
manera ingresar la '.uenta de cierre' de perodo. 4 partir de este punto Ud. ya
puede ingresar asientos contables.
Inicio de la
Contabilidad
*. n+resar saldos iniciales. $s ideal, al iniciar una contabilidad tener,
la totalidad de las cuentas contables totalmente definidas, as como
sus saldos, es decir tener un balance de comprobacin, sin embargo
en la prctica es muy difcil tenerlo todo a la ve" , por ello no espere
a tener todos los saldos de la empresa cuadrados para iniciar su
contabilidad con 1&23.4. Ud. puede ir ingresando asientos seg+n
como vaya obteniendo los saldos utili"ar una @cuenta de ajusteA.
Para ingresar los saldos iniciales de las cuentas definidas utili"ar un
viejo truco contable# .rear una '.uenta de ajuste' perteneciente al
4ctivo. Por principio contable todo '*ebito' debe tener un '.rdito'. 5i
Ud. tiene el saldo de sus principales cuentas /5aldo en la .ta. .te.,
8otal de 3nventario, ;entas, etc.0 para el periodo ue inicia la
contabilidad, todo lo ue tiene ue hacer es ingresar un asiento
contable correspondiente al saldo inicial ue tiene y ue va 'jugando'
contra el asiento de ajuste, por ejemplo '3nventario' vs. '.uenta de
ajuste' , /*bito, .rdito0 ,cheuear el captulo sobre ingreso de
asientos en el libro diario. Por supuesto si Ud. tiene el balance de
comprobacin de cada cuenta, Ud. puede proceder de la misma
manera con la '.uenta de ajuste'. 4l finali"ar de ingresar la totalidad
de los saldos de las cuentas, la '.uenta de ajuste' deber tener un
saldo de cero, esta '.uenta de ajuste' no ser necesaria y puede ser
eliminada /despus de reali"ar el cierre del perodo, y siempre ue
no se vuelva a utili"ar0.
Balance
nicial.-
$s un estado
demostrativo de
lo ue posee el
due6o del
negocio al
comen"ar una
operacin
comercial.
Inicio de la
Contabilidad
,. -bten+a balance de Comprobacin.
Una ve" completado el proceso
anterior, obtenga un reporte de
balance de comprobacinB como su
nombre lo indica le permitir revisar
los saldos ue se tenan. $n realidad
Ud. puede obtener un >alance <ral.
de la empresa y el '$stado de
<anancias y Perdidas'. 1&23.4
permite una gran fle%ibilidad en estos
reportesB no es necesario cerrar un
periodo para obtener los reportes
financieros. $l >alance <ral. puede
ser obtenido en cualuier mes
partiendo desde el +ltimo cierre
reali"ado /o inicio de la contabilidad0.
$s mas , cualuier reporte financiero
puede ser obtenido con solo ingresar
mas de un asiento contable. $l
sistema le permite iniciar su
contabilidad en cualuier mes.
.uando llegue al fin del periodo
realice el cierre normalmente, los
reportes financieros, como es lgico
se generan desde el inicio de la
contabilidad hasta el cierre de perodo.
$n este punto, y antes de ingresar
nuevos asientos, eliminar cuentas
contables si fuera necesario. 5in
embargo por principio contable Ud. no
puede modificar los asientos para los
perodos cerrados.
Balance de
Comprobacin.-
$s un estado
demostrativo ue
registra las
cuentas con sus
valores deudores
y acreedores as
como sus
respectivos saldos
Crear Asientos
Contables
*e la pantalla de la contabilidad Cacer un clic, en asientos contables,
luego un clic, en .ue/o asiento , en el cual puede ver la lista de los
+ltimos asientos ue se han registrado luego presionar #diciona
asiento. !o cual le lleva a la pantalla ue se muestra en la figura en la
siguiente diapositivas. $n esta pantalla los campos son auto
e%plicativos para el conocedor de la contabilidad bsica de la empresa.
Para llenar un campo simplemente hacer un clic, sobre el recuadro
correspondiente, por ejemplo para la descripcin del asiento hacer clic,
sobre @(eferenciaA y llenar la referencia correspondiente. 5i no recuerda
el cdigo de la cuenta correspondiente presionar el botn 8abla de
cuentas, /o tambin presionar tecla -?0 el cual le muestra la lista de su
tabla de cuentas del cual puede seleccionarlo /haciendo doble clic, o
$28$(0 . 5i desea eliminar una lnea del asiento ue esta reali"ando,
simplemente hacer un clic, sobre la lnea correspondiente y luego
presionar >orra lnea. $l asiento automticamente recalculara los
saldos correspondientes.
Crear Asientos
Contables
$l orden en ue debe ingresar la informacin es el siguiente#
Fecha.- Cacer clic en este campo e ingresar /o confirmar 0 la fecha. 2ormalmente
1nica ya le presenta la fecha de hoy da.
Campo de referencia .- 5e refiere a una descripcin significativa del asiento
contable, por ejemplo 9ventas del da:, 9Pago de salario mensual:, 9pago mensual
de aluileres, oficina central:, etc.
Comprobante.- $ste es un campo opcional. Ud. Puede indicar alguna referencia
ue se utili"a en el movimiento contable, por ejemplo cuando en la empresa se
reali"a alg+n pago, se necesita un documento escrito el cual es llamado
9comprobante:. $n otros casos se refiere a la transaccin manual ue se hace en
los libros contables.
Fuente.- 3ndica el origen de la transaccin contable, la cual puede ser clasificado
como un ingreso, un egreso, una de ventas, etc. Ud. Puede generar tantas -uentes
como sean necesarias, para ello ir a Par-metros./0enerales./contables.
/1uentes de contabilidad y all definir las -uentes ue reuiera la empresa.
Cdi+o de cuenta .- 4u debe ingresar el cdigo de la cuenta contable. 5i Ud. 2o
recuerda el cdigo, presionar 98abla de .tas.: D se mostrara una lista de las cuentas
ue ha definido para su empresa. 8ambin tiene la opcin de crear una nueva
cuenta sin salir del proceso de crear un asiento contable /presionando 9crear .ta.:
5e muestra la pantalla para crear una cuenta contable0.
Comentario .- $ste campo es opcional. 4u puede incluir una breve descripcin
acerca de la cuenta contable.
0e+istro "ributario .- $n su programa, podra aparecer esta columna con la
descripcin de (U..
.uando ha terminado de ingresar el asiento correspondiente entonces presionar el botn
#l Diario o 15 en su teclado " , el cual le pedir confirmacin del asiento ue acaba de
hacer. 5i el asiento cuadra /*bitos y crditos son iguales0 entonces 1&23.4 procede a
incorporar en los libros contables este asiento.
Crear Asientos
Contables
I*02+SO D+ 3* ASI+*'O CO*'A,$+
2e4istros
Contables

MO*ICA le puede proporcionar el libro Diario /contiene todos


los asientos ue ingresa al sistema0, $n el caso del libro diario,
elegir una fecha, adicionalmente puede elegir una cuenta
contable, si solamente uisiera ver los asientos relacionados a
una cuenta especifica, y luego hacer un clic, en 1uestra
seleccin, adicionalmente en esta pantalla Ud. puede reali"ar un
nuevo asiento modificar un asiento ue necesita ser cambiado
de alguna manera fue errneamente ingresado.
Diario
General.-
$s un registro
donde se
anota todas las
transacciones
ue hace el
empresario da
por da y en el
orden ue se
van
presentando,
por eso se
llama
5DIA2IO6
2e4istros
Contables
MO*ICA le puede proporcionar el libro Ma7or /8ransacciones
separadas por cuenta 0. $l 1ayor <eneral es importante porue
ordena y clasifica los registros ue son de la misma naturale"a y
ue presenta en forma distinta el *iario <eneral, el 1ayor <eneral,
no es independiente del *iario <eneral pues, los asientos del
DIA2IO son trasladados al MA8O2, !as cuentas del !ibro 1ayor se
abren de acuerdo a la codificacin prevista en el 9plan de cuentas: y
puede incorporarse ms cuentas de acuerdo a las necesidades de
la empresa.
1ayor
General.-
8iene por
objeto agrupar
las
operaciones
por .uentas,
de tal manera
ue refleje la
situacin de
alguna cta. $n
particular en el
momento en
ue se desee.
Cierre del Periodo Contable
4l -inali"ar el periodo fiscal /generalmente 7? meses, el cual finali"a el E7 de diciembre0
se debe reali"ar el 'cierre' de las cuentas de ;entas y de <astos /y)o .ostos0 y obtener los
reportes financieros /4unue con MO*ICA, estos reportes pueden ser obtenidos en
cualuier mes y en cualuier momento, inclusive despus de cada nuevo asiento, estos
reportes son actuali"ados0. Para proceder a cerrar el periodo fiscal en el computador tiene
ue ingresar a la opcin .ierre de periodo, de la opcin de Contabilidad del men+ de
contabilidad. !uego hacer un clic, en Procesar cierre .
Ud. debe ingresar la fecha en la cual desea cerrar el periodo ,MO*ICA le 'sugiere' una
fecha basada en la fecha de inicio de la contabilidad /asume un periodo fiscal de 7?
meses0. $l cierre de la contabilidad se reali"a un fin de mes, por lo tanto, tiene ue
ingresar una fecha de fin de mes. Ud. puede reali"ar cierre de periodos cada dos meses
con MO*ICA, aunue por supuesto esto es muy irregular. <eneralmente las empresas
cierran sus libros ? veces al a6o.
1&23.4 le permite obtener una copia de respaldo en su disco duro, el .ierre de los libros
podra consumir desde algunos minutos hasta un par de horas dependiendo de la
capacidad de procesamiento de su computador y de la cantidad de informacin ue haya
ingresado. $l promedio de procesamiento es de ?F minutos si el cierre se reali"a cada seis
meses.
4ntes de cerrar el perodo contable, se sugiere#
7.0 &btener el >alance de comprobacin. .heuear ue las cuentas y sus saldos sean los
correctos.
?.0 (eali"ar los ajustes necesarios, ya sea por inventario, depreciacin u otros conceptos,
ingresar estos ajustes en el libro diario, como asientos contables regulares.
E.0 &btener nuevamente el >alance de comprobacin '4justado', cheuear nuevamente los
saldos de las cuentas.
G.0 &btener un '>alance <ral.' de la empresa y un estado de '<anancias y perdidas' para ver
reflejado los cambios ue ha reali"ado.
H.0 Proceda con el cierre de periodo cuando Ud. haya reali"ado los pasos anteriores.
2ecuerde
ue por
principios
contables, una
ve" cerrado el
periodo ya no
se pueden
ingresar
asientos
contables para
el periodo ue
acaba de
cerrar.
Cuentas de +nlace

!as cuentas de enlace permiten reali"ar asientos automticos


cuando crea una factura, un pago, un movimiento en el
inventario, etc. $s decir al momento de grabar una factura por
ejemplo, automticamente se genera el asiento respectivo en
los libros contables /*iario, 1ayor0 y se actuali"an los
informes contables. $n la figura se muestra la pantalla para
reali"ar los enlaces del libro mayor con los diferentes mdulos
del programa Por ejemplo si desea ue sus facturas generen
automticamente un asiento contable entonces presionar el
botn de -acturas. *espus de haber definido la contabilidad,
Ud. puede proceder a reali"ar el enlace de las cuentas con los
otros mdulos.
Cuentas de +nlace
$n el caso de las facturas, se puede asignar un cdigo contable a cada
cliente en particular. *e esta manera Ud. puede hacer un seguimiento
contable mucho mas detallado para un cliente en particular. Por ejemplo si
crea un cliente en el programa, podr notar ue e%iste un campo llamado
cuenta contable-ventas , en este campo deber especificar la cuenta
asociada a dicho cliente. 5in embargo, si Ud. lo deja en blanco, entonces la
cuenta de ventas ue se genera para dicho cliente es la ue se ha
especificado en el asiento de enlace.
$n algunos casos es importante tener una cuenta contable para un cliente.
Por ejemplo si su negocio maneja 7FF clientes, de los cuales los G primeros
clientes, son los mas importantes, ui"s a esos G clientes puede asignarles
un cdigo contable de ventas +nico y al resto simplemente usar un cdigo de
ventas genrico /por ejemplo 77EFG - ;entas cliente 0.
$l mismo concepto se aplica cuando se crea un proveedor, el cdigo
contable de compras puede ser genrico puede ser +nico.
$n el caso del inventario, cuando se crea un producto, Ud. puede usar
cuentas contables especificas para un producto. $sto solamente es
recomendable cuando tiene pocos productos y desea llevar una contabilidad
por cada producto, o de los productos mas importantes de su inventario. 5i
no especifica los cdigos contables al momento de crear el producto,
entonces 1nica utili"a los cdigos especificados en las cuentas de enlace
para generar los respectivos asientos contables.
Cuentas de
+nlace
C3+*'AS D+ +*$AC+ PA2A 1AC'32ACIO*
2e4istro de Acti9idades
.uando Ud. reali"a una factura, cheue, un pago, compra, etc. en alg+n modulo
del programa, dicha informacin genera una entrada en el registro de actividades.
$n el modulo de contabilidad esta opcin refleja las operaciones ue se han hecho
en el resto de mdulos del programa. MO*ICA asigna un nro. de actividad
automticamente y lo ingresa a este registro.
4 partir de este registro el contador puede generar asientos contables. 5e puede
generar un reporte en esta pantalla para monitorear las actividades ue se reali"an
en la empresa. $l botn de Crear act. le permite crear una actividad econmica en
la empresa /es decir ingresarlo en la lista de actividades0, por ejemplo si desea
ingresar un debito para ue el contador genere un asiento pero no desea
ingresarlo por cuentas por cobrar entonces puede usar este botn. !as opciones
de 1odificar 7 Eliminar le permiten reali"ar cambios o eliminar una actividad en
particular.
!a opcin de Crear #sto . le permite crear un asiento contable basado en
cualuier registro de actividades. $l botn de 2imilar a. le permite a Ud. al
contador crear un asiento contable en forma automtica, ahorrndole tiempo en le
proceso de crear un asiento.
$l registro de actividades se recomienda usar si el contador desea anali"ar cada
factura actividad ue ha generado los otros mdulos del programa, antes de
emitir el respectivo asiento contable. 5in embargo si los otros mdulos generan
mucha informacin /por ejemplo E o G facturas al da0, entonces es preferible usar
las cuentas de enlace en los cuales las actividades en la mayora de casos
generan un asiento contable.
2e4istro de
Acti9idades
2+0IS'2O D+ AC'IVIDAD+S
4ne%os ($&. en 1nica I.H
1nica 3., ahora permite obtener el #ne4o de 0etenciones en la
Fuente de mpuesto a la 0enta por -tros Conceptos 50E-C$ y los
comprobantes de retencin en la fuente de las compras ue haga a sus
proveedores. $n este ane%o el contribuyente reportar un detalle de
cada compra efectuada en el mes, incluyendo los datos del proveedor y
del comprobante de venta.

.uando se haya efectuado la retencin en la fuente de 3mpuesto a la


(enta, se debern incluir los valores retenidos y la informacin del
comprobante de retencin.
El ane4o 0E-C es un documento e%igidos por el 5(3 /5ervicio de
rentas internas del $cuador 0 al final de cada mes. !os ane%os deben
ser preparados siguiendo la reglamentacin otorgada por el 5(3.
.ada mes es necesario emitir un ane%o. Usualmente tiene ue usar el
5oftJare *311 ue ofrece el 5(3 /opcin ($&.0, all tiene ue ingresar
la informacin de compras, lo cual se hace e%tensivamente largo ,
tedioso y puede producir errores, pero con 1nica dicho proceso se
reali"a rpidamente y en forma muy sencilla.
Pre:aracin del Ane;o 2+OC
A <in de elaborar el ane;o 2+OC# es necesario#
1. 0e+istrar las compras en 1nica67in/entario67compras67crear.
$s decir cuando va a reali"ar una compra a su proveedor, registrar
dicha compra en el modulo de compras de 1nica.
?. 5i su empresa es agente de retencin. $s decir va a reali"ar retencin
en la fuente al momento de reali"ar la compra a su proveedor, debe
activarlo en 1nica. Para ello ir a
1nica67par8metros67Generales67b8sicos67contadores y en
dicha pantalla activar 9retencin en la fuente: y el porcentaje a aplicar.
E. Ud. puede reali"ar una orden de compra en 1nica
51nica67in/entarios67compras67crear$ e incluir la retencin en
dicha orden de compra posteriormente agregarle el comprobante de
retencin en la fuente.
Pre:aracin del Ane;o 2+OC
*. El comprobante de retencin en la fuente es un documento ue se
entrega al proveedor. $l comprobante de retencin puede ser definido
al formato ue desee. Para ello ir a 1nica67 par8metros67
formatos67 modificar informes67 Comprobante de retencin para
pro/eedores% 5i desea modificar el valor del porcentaje de retencin
para una orden utili"ar las opciones descritas en el punto anterior. ;er
a continuacin la pantalla de modificar retencin para una compra.
COMP2O,A*'+S D+ 2+'+*CIO*
Pre:aracin del Ane;o 2+OC
#l re+istrar las compras% es obli+atorio e4i+irle a su pro/eedor
al+9n documento% en la mayor:a de casos el pro/eedor
proporcionara el 0&C en la factura /*e la misma manera ue Ud.
proporciona en su factura el (U.0. 2o acepta ane%os de compras ue
no tengan idenficacin del proveedor.
Cuando emita una factura y especialmente cuando re+istre una
compra en 1nica es bueno in+resar el 0&C del cliente
pro/eedor / tambin .edula, nro. *e pasaporte0, ;ea el esuema
siguiente en el cual se muestra el campo en el ue debe ingresar el
(U., si de;a en blanco dicho campo % el 0E-C se emitir8 con un
nro. temporal de <<<<<<< .
Pre:aracin del Ane;o 2+OC
ndicaciones de 1anera General
4l ingresar los datos del contribuyente ue declara /informante0 debemos
considerar ue todos los campos son obligatorios, e%cepto el n+mero de -a%.
Para personas naturales no obligadas a llevar contabilidad ue tengan la
obligacin de presentar este ane%o /$%portadores o .ontribuyentes con
autori"acin para 4uto impresores0, debern registrar su propio (U. en el
campo 9(U. del .ontador:.
$s importante ue tenga la informacin de su empresa completa, de otra
manera no se podr emitir el ane%o transaccional /vea la opcin de
1nicaKLcontabilidadKLane%osKLparmetros ane%o0, all podr ver los
parmetros ue debe completar. 5i estos datos estn incompletos el ane%o
transaccional no se va a emitir .
Pre:aracin del Ane;o 2+OC
Procedimientos :ara la elaboracin del detalle de Com:ras
0e/isar las compras.( r a 1nica67 Contabilidad67 #ne4os
"ransaccionales67 detalle de compras67 seleccione mes, y revisar de la
lista ue se muestra en pantalla, si e%iste alguna compra con problemas. Por
ejemplo si ha reali"ado una compra y no ha incluido los impuestos
correctamente.
5i va registrar las compras tambin con impuesto de retencin,
igualmente debe activarlo en 1nica para ue el ane%o refleje la retencin
5 1nica67 par8metros67 Generales67 Contadores y all: acti/ar el
impuesto correspondiente en compras$.
5i va a facturar productos e4entos de impuestos y productos con el
1!=% en la misma factura 5e i+ualmente en compras$ entonces debe
cambiar la facturacin a impuesto por producto 51nica67 par8metros67
+enerales67 b8sicos67 facturas67 /arios y all marcar impuesto por
producto y mostrarlo separadamente0.
Creacin del Ane;o 2+OC
Creacin del ane4o 0E-C
Emitir el ane4o transaccional. Para ello ir a 1nica67 Contabilidad67
#ne4os transaccionales67 #ne4os emitidos67 Crear ane4o. $n dicha pantalla
seleccionar el mes a emitir, y luego dar aceptar . *espus de algunos segundos se
muestra la pantalla de culminacin del ane%o. 1nica emite un archivo en formato
4tmmaaaa.M3P , ue es lo reuerido por el 5(3 /$jemplo 48FN?FFO0, el cual puede ser
presentado al 5(3.
1inali=ado el ane;o 2+OC
Finali'ado el ane4o 0E-C
$s importante tener en cuenta ue si usa el softJare *311 para revisar y
modificar el archivo del ane%o ue genera 1nica, y recalcula con 1nica
nuevamente el ane%o, todas las modificaciones ue haya podido reali"ar con el
softJare *311 no se tomaran en cuenta. Para evitar dicho inconveniente renombrar
el archivo ue genera 1nica y trabajar con la copia. Por ejemplo si genera
4ne%oPFOP?FFO.Q1! con 1nica, y luego usa el softJare *311 para adicionar una
nota de debito /crdito, comprobante anulado0 ue 1nica no produce, es importante
ue salve dicho ane%o con otro nombre /por ejemplo 13P ane%oPFOP?FFO.Q1!0, 5i
decide revisar con 1nica dicho periodo y luego nuevamente reemitir el
ane%oPFOP?FFO. %ml no se pierde el cambio reali"ado con el softJare *311.