SISTEMA BANCARIO

INTRODUCCIÓN

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Temas
1. Mercado e intermediación financiera.
2. Sistema financiero: empresas que lo integran.
3. El negocio bancario: valor del dinero en el
tiempo, multiplicación del dinero.
4. Derecho bancario: características y principios.
5. Autoridades en el sistema financiero: SBS y
BCR.

2
MERCADO E
INTERMEDIACIÓN
FINANCIERA

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 MERCADO E
INTERMEDIACIÓN
FINANCIERA
 Mercado
 Intermediación financiera: directa e
indirecta
 Sistema Financiero

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MERCADO
Interacción de
personas que
demandan u ofertan
bienes o servicios. No
necesariamente
espacio físico (ej.
internet)

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MERCADO FINANCIERO

- Interacción de agentes superavitarios y deficitarios de fondos

- Oferta y demanda de activos financieros (instrumentos
representativos de propiedad, deuda o derivados).

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 MERCADO FINANCIERO
 AGENTE SUPERAVITARIO

- Presta sus fondos

- Compra activos financieros
- Ahorro es mayor a inversión

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 MERCADO FINANCIERO
 AGENTE DEFICITARIO

- Se endeuda
- Vende activos financieros
- Inversión es mayor al ahorro

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 MERCADO FINANCIERO

 Intermediación directa

 Intermediación indirecta

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INTERMEDIACIÓN DIRECTA
El agente superavitario asume directamente
el riesgo que implica otorgar los recursos al
agente deficitario. El contacto entre ambos
es directo, a través de diferentes medios e
instrumentos del mercado de capitales.

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INTERMEDIACIÓN
INDIRECTA
Se realiza a través de las instituciones
financieras, las cuales reciben los fondos
de los agentes superavitarios y los
canalizan a los agentes deficitarios. El
riesgo de la colocación de los fondos es del
intermediario.

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 Intermediación Financiera
Pasivas Activas

Superavitario Deficitario

Neutras
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 INTERMEDIACIÓN
INDIRECTA
 VENTAJAS:
- Constituye un mercado mayorista en el que
se negocia grandes sumas de dinero, con
mecanismos de distribución más eficientes.
- Amplia gama de alternativas para el agente
deficitario debido a la mayor variedad de
instrumentos financieros.

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 INTERMEDIACIÓN
INDIRECTA
 PRINCIPALES PARTICIPANTES:
- Empresas del sistema financiero
- Compañías de seguros
- Fondos de pensiones
- Fondos Mutuos
- Fondos de Inversión

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MERCADOS FINANCIEROS
 SISTEMA FINANCIERO (Intermediación
indirecta)
- Sistema bancario / Banca múltiple

 MERCADO DE VALORES (Intermediación

directa)
- Mercado primario
- Mercado secundario
- Agentes de intermediación.
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SISTEMA FINANCIERO
 Mercado de intermediación indirecta:
intermediación financiera.

 Intermediación financiera: consiste en la

actividad habitual de captación de fondos,
bajo cualquier modalidad y su colocación
en forma de créditos o inversiones (fuente:
Anexo- Glosario Ley N° 26702).

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SISTEMA FINANCIERO
 Conjunto de empresas que debidamente
autorizadas operan en la intermediación
financiera. Incluye subsidiarias.
 Operan en base a la confianza.
 Se compone de empresas de operaciones
múltiples, empresas especializadas y
empresas de inversión.

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DIFERENCIAS
 SISTEMA  SISTEMA DE
FINANCIERO SEGUROS
- Se enfrenta a riesgos - Cobertura de
propios de la siniestros, en
intermediación, pero contraprestación a lo
enfatiza en el ahorro. cual recibe el pago de
- Análisis de riesgo de una prima.
sus operaciones - Análisis de
siniestralidad
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EL NEGOCIO BANCARIO

19
 EL NEGOCIO BANCARIO
 Intermediar con el dinero
 Comercializar instrumentos representativos
de crédito
 Multiplicar el dinero

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 EL NEGOCIO BANCARIO
 Intermediar con el dinero
- Facilitar la producción de bienes servicios
abasteciendo de recursos monetarios a los
agentes que los requieran.
- Contribuyen al desarrollo de la economía a
través de la canalización de fondos.

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 EL NEGOCIO BANCARIO
 Comercializar instrumentos de crédito
- Cambian papeles de crédito por dinero,
abasteciendo de liquidez (ej. descuento).

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 EL NEGOCIO BANCARIO
 Efecto creador y multiplicador del
dinero
- Basado en una doble y simultánea
disponibilidad del dinero.
- Bancos captan dinero y los colocan en
terceros acreditándolos en sus cuentas.

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Efecto multiplicador del dinero
Momento 1 Momento 3
Depósito de 10000 Acredita a
cliente X cliente Z 6400
Encaje 2000 Encaje 1280
Saldo 8000 Saldo 5120

Momento 2 RESULTADO:
Acredita a Depósito inicial por 10000
cliente Y 8000 Activos por 19520
Encaje 1600
Saldo 6400

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 EL NEGOCIO BANCARIO
 Se sustenta en la confianza debido a que
opera con fondos del público y está
autorizada por ley a crecer por mucho más
que su capital social (apalancamiento).
 Confianza: Activo principal del banco
 Interés público: prevalece sobre intereses
de particulares

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 EL NEGOCIO BANCARIO
 Entidades deben cuidar sus colocaciones
por ser el elemento proveedor de dinero
para asegurar devolución de fondos del
público y el correcto desenvolvimiento del
negocio.

26
DERECHO BANCARIO

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DERECHO BANCARIO
 Conjunto de principios y normas que
gobiernan la formación, el
funcionamiento, la actividad y la
liquidación ordenada de las instituciones
que tienen por objeto la captación, el
manejo, el aprovechamiento y la inversión
de fondos provenientes del ahorro del
público, así como el ofrecimiento de
servicios auxiliares del crédito.
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JERARQUÍA NORMATIVA
1. Constitución Política del Perú
2. La legislación especial: Ley N° 26702,
Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca y Seguros
3. El contrato
4. La legislación supletoria
5. La costumbre
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CONSTITUCIÓN
ART. 87
- “El Estado fomenta y garantiza el ahorro.
La ley establece las obligaciones y los
límites de las empresas que reciben
ahorros del público así como el modo y
los alcances de dicha garantía”.

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CONSTITUCIÓN
ART. 87
- “La Superintendencia de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones ejerce el control de las empresas
bancarias y de seguros, de las demás que reciben
depósitos del público y de aquellas otras que,
por realizar operaciones conexas o similares,
determine la ley”.

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CONSTITUCIÓN
ART. 87
- “La ley establece la organización y la autonomía
funcional de la SBS”
- “El Poder Ejecutivo designa al Superintendente
de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones por el plazo
correspondiente a su periodo constitucional. El
Congreso lo ratifica”.

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Ley N° 26702
 Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca y Seguros.
 Promulgada el 9 de diciembre de 1996.
 Su finalidad de orienta a proteger al
ahorrista, desarrollando el artículo 87° de
la Constitución Política del Perú.

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Ley N° 26702 - Objetivos
 Modernización del sistema financiero.
 Recoger recomendaciones internacionales
en materia de supervisión bancaria.
 Promover la libre competencia.
 Fortalecer al supervisor bancario como
estrategia para la protección del ahorrista.

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 Postulados de la Ley
 Reconoce las prácticas comerciales.
 Disposiciones del derecho mercantil y del
derecho común, así como los usos y prácticas
comerciales son de aplicación supletoria.
 Criterio de diversificación del riesgo.
 Existe libertad de entidades para asignar
recursos, pero deben observar el criterio de la
diversificación de los riesgos - manejo
prudencial. No empresas de un solo sector
(excepción Banco Agropecuario)

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Postulados de la Ley
 Limitada participación estatal.
 Estado no participa en el sistema financiero
nacional, salvo las inversiones que posee en
COFIDE, Banco de la Nación y Banco
Agropecuario.
 Libertad de tasas de interés, comisiones y
gastos.
 Libertad de fijación de tasas, pero deber de
publicitarlas debidamente.

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Postulados de la Ley
 Libre competencia.
 Prohibición de trato discriminatorio.
 Igualdad de trato a inversión extranjera.
 Esquema modular de operaciones.
 Lucha contra la intermediación informal.
 Para realizar intermediación financiera debe
contarse con autorización de la SBS, sino
constituye delito.
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Recomendaciones de Basilea
 El Comité de Basilea surge a fines de 1974 ,
tras la quiebra del Bankhans Herstatt de
Alemania.
 Busca perfeccionar técnicas de detección
temprana de riesgos y las normas sobre
adecuación de capital.
 Sus decisiones son recomendaciones a los
supervisores, recogiendo la sana práctica
supervisora.
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Comité de Basilea
 Precondiciones para una Supervisión
Bancaria Efectiva.
 Acuerdos de Basilea I.
 Acuerdos de Basilea II.

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Supervisión Bancaria Efectiva
 Supervisión con claras responsabilidades y
objetivos para los agentes.
 Supervisor con independencia operativa y
de recursos.
 Protección legal al supervisor.
 Poderes para el supervisor.
 Convenios entre supervisores (intercambio)

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Supervisión Bancaria Efectiva
 Otorgamiento de licencias y estructura
(autorizaciones de organización,
funcionamiento, para adquirir acciones).
 Regulación prudencial (Adecuación de
capital, manejo de riesgos, conoce a tu
cliente).
 Métodos de supervisión en marcha (in situ y
extra situ, conocimiento de supervisados).

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Supervisión Bancaria Efectiva
 Requerimientos de información = manejo
contable.
 Poderes de los supervisores, para tomar
medidas en forma oportuna.
 Supervisión transfronteriza.

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CLASIFICACIÓN SISTEMA
FINANCIERO

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TIPOS DE EMPRESAS
SUPERVISADAS
 Empresas del sistema financiero
 Empresas de operaciones múltiples.
 Empresas especializadas.
 Empresas de servicios complementarios y
conexos (supervisadas que no realizan
intermediación).
 Oficinas de representación.

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OPERACIONES PERMITIDAS
 Las operaciones señaladas en el artículo
221° de la Ley N° 26702, permitidas a las
empresas del sistema financiero según su
giro y esquema modular.
 Listado taxativo y facultad SBS ampliar.

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 EMPRESAS DE OPERACIONES
MÚLTIPLES
 Conjunto de empresas integrantes del
sistema financiero facultadas, conforme a
la Ley N° 26702, para desarrollar las
operaciones señaladas en el artículo 221°
de dicha norma, según el esquema
modular.

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 EMPRESAS DE OPERACIONES
MÚLTIPLES
 Empresas bancarias
 Empresas financieras
 Caja Municipal de Ahorro y Crédito (CMAC)
 Caja Rural de Ahorro y Crédito (CRAC)
 Caja Municipal de Crédito Popular (CMCP).
Actualmente es la Caja Metropolitana de Lima.
 EDPYMEs
 Cooperativas de Ahorro y Crédito autorizadas a
captar recursos del público.

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 EMPRESAS ESPECIALIZADAS
 Conjunto de empresas dedicadas a
desarrollar una actividad en concreto en
todo el universo de operaciones posibles
reconocido al sistema financiero en el
artículo 221° de la Ley N° 26702.

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 EMPRESAS ESPECIALIZADAS
 Empresas de arrendamiento financiero
 Empresas de factoring
 Empresas de servicios fiduciarios
 Empresas afianzadoras y de garantías
 Empresas de capitalización inmobiliaria

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 EMPRESAS DE SERVICIOS
COMPLEMENTARIOS Y
CONEXOS
 Conjunto de empresas que, sin participar
en la intermediación financiera, realizan
operaciones que contribuyen a facilitar
dicha intermediación, sea mediante la
expedición de instrumentos de garantía,
transfiriendo fondos o transportando
caudales.

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 EMPRESAS DE SERVICIOS
COMPLEMENTARIOS Y
CONEXOS
 Almacenes generales de depósito
 Empresas de Transporte, Custodia y
Administración de Numerario.
 Empresas emisoras de tarjetas de crédito.
 Empresas de servicios de canje.
 Empresas de transferencias de fondos.

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 ACTUACIÓN SUBSIDIARIA
DEL ESTADO EN EL SISTEMA
FINANCIERO
 Constitución
Artículo 60º El Estado sólo autorizado por ley expresa, puede realizar
subsidiariamente actividad empresarial, directa o indirecta, por razón
de alto interés público o de manifiesta conveniencia nacional.

 Ley N°26702
Artículo 7º.- No participación del Estado en el Sistema financiero
nacional, salvo las inversiones que posea en COFIDE como banco de
segundo piso, en el Banco de la Nación, en el Banco Agropecuario y en
el Fondo Mi Vivienda S.A.

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CASOS ESPECIALES
 COFIDE
- Empresa estatal de economía mixta
- Banco de segundo piso: impedido de captar
recursos del público u otorgar créditos por cuenta
propia a personas naturales o jurídicas que no
califiquen como intermediarios financieros.
- Objeto: contribuir al desarrollo integral del país
mediante la promoción y financiamiento de
inversiones productivas y de infraestructura
publica y privada a nivel nacional.

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CASOS ESPECIALES
 AGROBANCO
- Empresa de accionariado mixto: estatal (cuya titularidad ejerce el
estado a través de FONAFE) y privados (personas naturales y
jurídicas, así como organismos de cooperación internacional
relacionadas principalmente con el sector agrario).
- Finalidad: otorgar créditos a las personas naturales o jurídicas
dedicadas a las actividades agrícolas, ganaderas, forestales a la
agroindustria, acuicultura y a las actividades de transformación y
comercialización de los productos que de estas provienen.

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CASOS ESPECIALES
 BANCO DE LA NACION
- Empresa de derecho público, integrante del sector
economía y finanzas.
- Finalidad: brindar al sector público nacional servicios
bancarios y de recaudación.
- Funciones: servicios de pagaduría, de recaudación,
recibir fondos que administran las instituciones públicas,
actuar como agente financiero del Estado, actuar por
cuenta de otros bancos en la canalización de recursos.

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CASOS ESPECIALES
 FONDO MIVIVIENDA
Sociedad Anónima al amparo de lo dispuesto e el
artículo 60° de la Constitución.
Finalidad
-Promoción y financiamiento de la adquisición,
mejoramiento y construcción de viviendas.
-Realización de actividades relacionadas con el
fomento del flujo de capitales hacia el mercado
de financiamiento para vivienda.
-Participación en el mercado primario y
secundario de créditos hipotecarios, así como
contribución con el desarrollo del mercado de
capitales.
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APLICACIÓN LEY N°26702
AGROBANCO PLENA APLICACIÓN

FONDO MI VIVIENDA PLENA APLICACIÓN CUANDO

ACTÚE EN EL ÁMBITO DEL
S.A. SISTEMA FINANCIERO

COFIDE APLICACIÓN SUPLETORIA A SU

ESTATUTO

BANCO DE LA NACIÓN APLICACIÓN SUPLETORIA A SU

ESTATUTO

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EXCLUSIÓN DEL FSD
 COFIDE, Banco de la Nación, Fondo Mi
Vivienda S.A. y AGROBANCO se
encuentran excluidas del Fondo de
Seguro de Depósitos.

58
AUTORIDADES DEL
SISTEMA FINANCIERO

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SUPERINTENDENCIA DE
BANCA Y SEGUROS
 Institución constitucionalmente
autónoma.
Autonomía funcional, económica y
administrativa.
 Creada para preservar la confianza en el
sistema financiero

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MISIÓN DE LA SBS
 Proteger los intereses de los
depositantes y asegurados,
preservando la solvencia del
sistema financiero y de seguros.
 Para ello, realiza las labores de
regulación y supervisión.

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REGULACIÓN Y
SUPERVISIÓN
REGULACIÓN SUPERVISIÓN
Establecimiento de Verificación en
reglas de juego
sobre las cuales las la práctica que
empresas las reglas de
supervisadas deben juego se estén
competir
cumpliendo

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REGULACION
Y SUPERVISION
 Organismo supervisor no sólo debe
prevenir, controlar y fiscalizar, sino que
debe adoptar acciones concretas ante
situaciones de crisis.
 Facultades discrecionales al supervisor son
amplias: objeto proteger el ahorro del
público.

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TECNICAS REGULATORIAS
DEL SISTEMA FINANCIERO
 Preventivas
 Autorización previa.
 Restricción de actividades.
 Prudenciales: (i) Evaluación del deudor y
exigencia de provisiones (ii) Límites
operativos.
 Adecuación de capital (según los riesgos).
 Sistema de Control Interno.

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TECNICAS REGULATORIAS
DEL SISTEMA FINANCIERO
 Proteccionistas
 Prestamista de última instancia
(BCR)
 Fondo de seguro de depósitos.

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BANCO CENTRAL DE
RESERVA
 Organismo constitucionalmente autónomo.
 Finalidad: preservar la estabilidad monetaria.
 Funciones: regular la moneda y el crédito del
sistema financiero, administrar las reservas
internacionales a su cargo, determinar el encaje
bancario, actuar como prestamista de ultima
instancia (LLR) y las demás que señale su Ley
Orgánica.

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