Logstica Internacional

Instrumentos de cobros y pagos

Universidad Catlica de Cuyo
2010
Dr. Carlos A. Ledesma
Negocios

Domsticos Regionales Internacionales
Management Marketing Distribucin (DFI)
* Escenario A * Formas de entrada * Transportes
* Recursos E * Anlisis de Mercado * Aduana
* Metas E * Manejo del Mix * CobrosPagos
* ISO Ecologa - 4 P / 4 C- xn - Servicios
Largo Mediano Corto
P l a z o
Comercio Internacional

Variable

Determinante
Determinante
relativa

Producto

Cliente

Creatividad


Promocin

Comunicacin

Innovacin

Plaza

Canales


Logstica


Precio

Costo

Valor

Determinantes Relativas
Logstica Empresaria es el proceso de
planificacin, operacin y control del
movimiento y almacenaje de mercancas desde
la fuente de la materia prima hasta el punto de
venta del producto terminado, con el prposito
de satisfacer los requerimientos del cliente al
menor costo efectivo total.
Definicin de Logstica
Plaza - Canales - Logstica
Canales de Intermediacin
Vendedor Comprador
Canales
Distribucin Comercializacin
Facilitadores

Fabricante - Exportador -Vendedor

CANALES DE COMERCI ALI ZACI ON CANALES DE
DI STRI BUCI ON
Agente Comercial
Transportes

Broker
Importador
Comisionista Mayorista
Telemarketing Distribuidor
Ventas por Internet Mquinas Expend
Carrito de Compras Correo Privado

Minorista

USUARIO

Canales: Distribucin y Comercializacin
Canales de Intermediacin
Distribuidor
Minorista
Mayorista
Trading
Broker Agente
Consumidor
Productor


Distribucin Fsica Internacional
DFI
AREA
LCI
Planea segn los
recursos
disponibles la
forma mas
conveniente y
oportuna de
conectar ambas
plazas en Tiempo
Costos y
Oportunidad
Gestiona la oportuna
contratacin y
controla la ejecucin
de los servicios de
transporte, bancos
seguros, packaging
aduanas, depsitos,
trasbordos, y el
proceso documental
necesario
Transporte (Terrestre - Areo - Acutico)
Almacenaje * Manipuleo
Gestin de stocks * Packaging
Planeamiento y Control de la produccin
Anlisis y gestin de los cobros y pagos
Informacin
Interdisciplina que combina:
Distribucin Fsica Internacional
Distribucin
Fsica
Internacional
PRECIO TIEMPO
CALIDAD
COSTO

Funcin de la D.F.I.
ADMINISTRAR
CANALES
ADMINISTRAR
VENTAS
CUMPLIR
CONTRATOS
MODOS
DE TRANSPORTE

Administracin de Ventas

Es el procedimiento operativo de los pedidos que
comienza con la colocacin de la orden de compra y
continua con la activacin y seguimiento hasta la
entrega del producto, analizando a la vez los sistemas
de cobros y pagos y sus condiciones particulares
incluyendo medidas para facturacin condiciones de
bonificacin, descuento y financiacin, as como las
polticas de cobro de crditos.
Aspectos Tcticos de la D.F.I.

Modos de Transporte
Pautas para evaluar los planos de valor de trfico:

Velocidad de circulacin
Capacidad de carga
Seguridad y Comodidad en el uso.
Capacidad de Formacin de Red
Costo que origina la utilizacin
Servicio perifrico: terminal libre de
contenedores, entrega puerta a puerta, la
consolidacin de embarques y otros.
Aspectos Tcticos de la D.F.I.

Almacenamiento y Stock

La inmovilizacin de la mercadera (almacenes
bodegas fiscales y de transporte, tiene su costo.
a) La tasa de inters
b) La duracin del transporte (Transit time)
c) El valor comercial por kilo de producto
De ello surge el costo del stock medio anual, de
seguridad y desvos estacionales, para establecer el
costo ptimo de stock (JIT o QRM)
Aspectos Tcticos de la D.F.I.
Movilizacin
de Cargas
Sistema Modo Medio
Intermodal Combinacin de Varios
Modos
Utilizacin de Varios
Medios








Superficie




Acutico
Martimo Buques:
Multipropsito
Portacontenedores
Petroleros, etc
Fluvial Buques
Lanchas
Convoy
Lacustre Lanchas


Terrestre
Carretero Furgn
Semirremolque
Acoplado, etc
Ferroviario Buriasco
Abierto
Portacontenedor

Aire

Areo
Aeronaves Cargueros
Combi
Zappelin Zeppeln
Transporte Martimo
Conferencias Regularidad en el trfico
Buques nuevos
Tarifas Uniformes
Fletes de linea
Bonos de fidelidad

Outsiders Simil trfico de lnea

Tramp: Trrfico Vagabundo
Menos Robos
Mejor Llegada de la Mercadera con Menor Manipuleo
Menos Mano de Obra en el Transporte
Menores Costos de Manipuleo y Almacenaje en Puerto
Menor costo de Envases
Simplificacin del Tramite Aduanero en Transbordos o
Combinaciones
Menor Estada de Buques en Puerto
Mayor Rapidez de Viaje por Menos Tiempos en Puerto
Beneficios del transporte por contenedor
Transporte Areo
- Tarifas: General - Especial Commodity
Unitizacin Consolidacin
- Economas: Embalajes. Pre y pos areo. Seguro.
Inmovilizacin de stocks. Carta de Crdito.
Tipo de Cambio, inflacin
- Financiera: Facilidades de pago
- Comercial: Pos Venta Obsolescencia Moda
Mercados Lejanos Menor Red de ventas .
- Ingeniera: Stock Produccin - Atraso
Menor costo de embalaje Rapidez de la entrega
Cantidad de destinos
Seguridad
Puntualidad en la entrega
Gastos de carga y descarga
Renovacin de stock
Factor de estiba
Transporte Areo - Ventajas
Diferentes Tarifas:
General; Especial; Commodity;
Unitizacin; Consolidacin
Economas realizadas:
Embalajes. Pre y pos areo. Seguro.
Inmovilizacin de stocks.
Carta de Crdito. Tipo de Cambio, inflacin
Facilidades financieras:
Facilidades de pago Herramienta Comercial:
Pos Venta; Obsolescencia;
Moda; Mercados Lejanos;
Menor Red de ventas
Apoyo a la Ingeniera:
Stock Produccin - Atraso
Transporte Areo
Modos Terrestres de transporte Internacional
Camin
Puerta a puerta
Limitado a pases limtrofes o a una regin geogrfica
Relativamente rpido
Ferrocarril
Grandes volmenes
Limitado a red vial
Relativamente lento
Seguros en los Negocios Internacionales
Seguro de
Caucin para
garantas
Seguro de los
medios de
Transporte
Seguro de
transporte de
mercaderas
Seguro de
Crdito a la
Exportacin
Seguro de
cambio de
Divisas
Seguro de cambio para divisas a
futuro
Divisas - Monedas
Monedas - Divisas
Divisas - Divisas
Moneda - Moneda
Compra Contado - Venta a futuro
Seguro de caucin para garantas
aduaneras
Importadores - Exportadores
Agentes martimos - Transportistas
Despach. de Aduana - Proveed. de a bordo
Empresas estiba - Depositarios
Habilitacin de depsitos - Trnsito de Mercaderas
Admisiones Temporales - Diferencia de Derechos
Falta documentacin de embarque - Draw Back
Seguro de crdito a la exportacin
Finalidad
Cubrir el riesgo de NO COBRO
Principios
- Participar en el riesgo comercial
- Financiamiento internacional
- Cobranza a cargo del exportador
Beneficios
- Crditos sobre las ventas
- Mas clientes Mas mercados
Diferencia
con Aval
AVAL Indemnizacin por no cobro
CREDITO Incumplimiento de contrato +
insolvencia
Seguro de Crdito a la Exportacin
Riesgos Extraordinarios
Riesgos
Pas Polticos (guerra)
Catstrofes naturales
Responsabilidad El Estado Nacional
Administracin Cas de seguro especializadas
Tramitacin
Pases con relaciones
comerciales: Automtica
Pases con restricciones:
Consulta
Seguro de Crdito a la Exportacin
Riesgos Ordinarios
Riesgos Insolvencia, Imposibilidad de pago
Evaluacin
riesgo
Investigacin del importador en
solvencia y antecedentes
Evaluacin solvencia moral, econmica y
financiera
Segn riesgo Monto de la prima
Insolvencia
Legal con declaracin de quiebra,
suspensin de pagos, actos jurdicos
De hecho segn situacin deudor
Garantes
Seguro de mercadera en Trnsito - Decisiones
- Asegurar o no asegurar (no obligacin)
- Que riesgos cubrir (clusulas)
- Moneda asegurar (nacional o divisa)
- Que importe (FOB CFR .)
- Mediante que pliza (flotante individual)
- Que asegurador (Compaa nacional o del exterior)
- Clusulas adicionales (P.ej. guerra y huelga
- Prima y premio (Costo del seguro)
- Tomador (Cliente de la compaa)
- Asegurador (Compaa de seguros)
- Asegurado (Mercadera)
- Liquidador (acta ante siniestro - independiente
de las partes)
- Beneficiario puede ser:
- El mismo tomador (en importacin)
- El comprador (En exportaciones CIF.)
- Otro (p.ej. El banco que otorg el crdito)
Seguro de mercadera en Trnsito - Partes
Clusulas de Cobertura

-Libre de Avera Particular
Cubre nicamente el riesgo de:
* Perdida total de la carga por incendio, explosin, colisin.
* Gastos incurridos en una arribada forzosa (entrada tcnica del
medio de transporte en un punto no previsto en su itinerario)
* Gastos o participacin en una avera gruesa (sacrificio
intencional de parte de la carga o del medio de transporte ante
circunstancia de peligro, para salvar el resto

En caso de Ventas CI F, sin especificacin en contrario y
Segn I ncoterms el vendedor debe contratar esta clusula
Seguro de mercadera en Trnsito
Clusulas de Cobertura

- Con Avera Particular
* Cubre riesgos totales y parciales de la carga, pero establece una
franquicia.
* La franquicia es variable pero se estima en un 3% del valor
asegurado
* Ante siniestro el asegurador indemniza si el dao es superior a la
franquicia
* Ante siniestro el asegurador indemniza el dao a partir de la
franquicia
Seguro de mercadera en Trnsito
Clusulas de Cobertura

- Todo Riesgo
* Cubre riesgos totales y parciales de la carga sin franquicia.
* No incluye clusulas especiales, tales como Falta de Entrega,
Guerra y Huelga.
* Cubre hasta 15 de permanencia en Jurisdiccin aduanera luego de
arribado el medio de transporte
* En ningn caso vicio propio de la cosa.
Seguro de mercadera en Trnsito
Condiciones de contratacin
- El tomador al solicitar la cobertura debe declarar:

* Tipo, cantidad y naturaleza de la mercadera y su packaging
* Medio de transporte y eventual ubicacin de la carga en bodega
o contenedor. Fechas de partida y arribo.
* Clusula de cobertura bsica y eventuales adicionales
* Moneda del contrato, valor y su condicin (FOB?)
* Beneficiario
* Otras que el asegurador solicite para establecer la prima
Seguro de mercadera en Trnsito
Condiciones de resolucin ante siniestro
- El beneficiario al solicitar la indemnizacin debe presentar:
* Original de la factura comercial
* Nota de empaque o de peso si la hubiera
* Documento de transporte
* Original de la pliza de cobertura del seguro
* Copia de la carta de reclamacin al transportista por los daos o
acta de mala condicin expedida al momento de la verificacin
* Copia de la factura del despachante de aduana, de la boleta de
pago de derechos y del documento de despacho aduanero.

LA MERCADERI A SI NI ESTRADA DEBE SER NACI ONALI ZADA
PARA PODER SER RECLAMADA AL SEGURO
Seguro de mercadera en Trnsito
Formas de Cobros y Pagos
en el Comercio Exterior
Sistema de Cobros y Pagos
Instrumentos de pago
Anlisis tasas financieras
Exportacin conjunta
Otras plazas
Tercerizacin
Incoterms
Decisiones Econmico - Financieras


Instrumentos de Cobros - pagos
Instrumento
de pago
Quien lo pide -
Que implica
Condicin
de pago
Costo
L/C Letter of Credit
Carta de Crdito
Vendedor - Comprador
* Desconfianza
- Anticipado
- Vista - Diferido
Alto
(Promedio 3%)
Cob Documentaria
(Letra-Draft)
Comprador
* Confianza
- Vista
- Diferido
Bajo
Promedio 0,50%
Transferencia
Orden de Pago
Se pacta entre partes
* Alto de confianza
- Anticipado
- Vista
Bajo
Cuenta Corriente
Open Account
Empresas ligadas
* Alto de confianza
- Diferido s/fecha Bajo
(Transferencia)
Tarjeta de crdito
Vendedor
* Valores bajos
- Anticipado Relativo s/ plaza
Promedio 6%
Transportista
C.O.D.
* Confianza en el
transportista
* Contado contra
entrega
Bajo (bancario)
Servicio del Tte
Forma de
Pago
Instrumento Momento de
cobro
Riesgo (empresario)

Anticipado
Transferencia
Tarj. Crdito
C. de Crdito
Con el pedido u orden
de confirmacin

Ninguno
Cta. Cte. Transferencia
Orden de Pago
Diferido segn pacto
privado entre partes
Prdida total por no pago
Consignacin Transferencia
Orden de pago
Luego de la venta de
las mercaderas
Prdida total por no pago o
no venta
Anticipado
Contado
Diferido

C. de Crdito

Antes del embarque
Al embarque
A fecha de un hecho

Ninguno

Contado Cobranza
Documentaria
A la llegada de la
mercadera a destino
No cobro/reencauzamiento
o retorno de la mercadera
Diferido Cobranza
Documentaria
A fecha de un hecho
cierto
Prdida total por no pago o
atendimiento de la Cza
Formas Momentos y Riesgo de Cobro

Integrantes bsicos:

Comerciantes - vendedor.
Banquero del comerciante vendedor.
Comerciante comprador.
Banquero del comerciante comprador.
Operacin elemental de exterior
Banco Emisor
Emite
Letter of Credit
Banco
Confirmador
Importador
comprador
Exportador
vendedor
Empresa
transportista
Empresa
transportista
Asegurador
Banco
Corresponsal
Aduana
6 2
1
7
5
5
5
6
3 6
4
3
5
5



1 - Acuerdo
2 - Solicitud
3 - Apertura
4 - Notificacin
5 - Embarque,
Seguro,
Presentacin
6 - Envo Docs
7 - Pago
7
Circuito de Carta de Crdito
6
1. Datos del solicitante (tomador).
2. Datos del beneficiario.
3. Si el crdito debe ser o no confirmado.
4. Forma en que debe ser avisado al exterior.
5. Importe del crdito y la condicin de compra.
6. Lugar y fecha de vencimiento para la negociacin de los
documentos.
7. Si hubiera un arreglo entre partes o algn requisito de tipo legal,
tambin se indicar el vencimiento de embarque.
Una vez que las partes han llegado a un acuerdo sobre las
caractersticas fundamentales de la operacin, el comprador
se dirige a su banquero y procede a completar la Solicitud de
Apertura de Carta de Crdito donde se perfeccionarn los
datos completos de toda la operacin:
Circuito de apertura de la Carta de Crdito
8. Forma de pago:

* A la vista, o sea, inmediato contra presentacin de los
documentos en orden
* Pago a trmino: por ejemplo pagadero a x das de la
fecha de embarque
* Pago a trmino con aceptacin de letra, en cuyo caso se
deber indicar quin aceptar la letra y se har cargo de
los gastos de aceptacin y/o descuento
* Pago adelantado contra simple recibo de una parte de la
operacin y compromiso de entregar los documentos
requeridos dentro de los plazos del crdito, o
compromiso de devolucin de los importes percibidos
en caso de no concretarse la operacin
9. Documentos requeridos.
Cantidad de ejemplares y condiciones formales (por ejemplo,
visaciones, intervenciones de cmaras de comercio locales,
etc.).

Tambin se dejar constancia de los documentos que sin ser
propios ni caractersticos del embarque el tomador considera
que son necesarios para asegurarse de la cantidad, calidad,
especificaciones, etc. de la mercadera solicitada.

P. Ej. : (nota de empaque, certificado de peso, lista de
romaneo, certificado de aejamiento, de sanidad, de anlisis,
de calidad, de pedigree, lista de medicin, etc.)

10. Forma de embarque
Va area, martima, terrestre, multimodal, etc.

11. Embarques parciales
Si se admitirn o no

12. transbordos.
Si se admitirn o no

13. En forma especfica slo se indicarn los casos de
embarque sobre cubierta, ya que toda omisin al
respecto implica de acuerdo con convenios
internacionales y se sobreentiende que debe ser hecho
en bodega

14. Cantidad y detalle de la mercadera en el idioma del
pas tomador

15. Posicin de la mercadera en la nomenclatura


16. Cualquier otra especificacin que hayan pactado las
partes y que se considere necesaria para la adecuada
identificacin del elemento a embarcar

17 Todas las condiciones que sean propias de la operacin y
que, habiendo sido pactadas por las partes, deban ser
puestas en conocimiento de los bancos y dems
intervinientes para poder obtener una adecuada
conclusin de la operacin.


P. ej:
si los documentos deben ser todos enviados en un
solo correo o separados en dos vas,

si el crdito ser negociable contra la presentacin
de todos los originales requeridos o si en cambio todos o
parte de ellos se enviarn por correo directo del
beneficiario al tomador en cuyo caso el crdito pasar
automticamente a ser negociable contra copias simples
de los documentos requeridos y una certificacin o
constancia del envo de los originales de acuerdo con lo
pactado.


a) Revocable: es aquel que puede ser cancelado y/o modificado en
cualquier momento sin consentimiento previo del beneficiario.
b) Irrevocable: es aquel que no puede ser cancelado y/o modificado sin
la expresa conformidad del beneficiario.
c) Confirmado: es aquel por el cual el banco corresponsal agrega su
compromiso definitivo de pago. Por lo tanto, en una carta de crdito
irrevocable y confirmada, el beneficiario tiene tres deudores, el
tomador, el banco abridor y el banco corresponsal.
d) No confirmado: en el que el banco corresponsal slo acta como
mandatario del emisor, sin quedar obligado a realizar el pago si el
mismo no fuera efectuado por ste.
e) Transferible: es aquel que puede ser cedido por el beneficiario, total
o parcialmente, a uno o ms segundos beneficiarios en un solo acto.
Variantes de los Crditos Documentarios
f) Intransferible: es aquel que puede ser utilizado exclusivamente por el
beneficiario. Todos lo son, al menos que se indique lo contrario.
g) Divisible: es aquel por el cual las prestaciones de las partes son
parcializadas. Vulgarmente se lo denomina embarques parciales
permitidos.
h) Indivisible: es aquel por el cual el beneficiario est obligado a
entregar la mercadera en un solo acto, pues contrariamente no podr
hacerlo efectivo.
i) Simple: utilizable contra entrega de los documentos de embarque.
j) Documentario: utilizable contra entrega de los documentos de
embarque.
k) Combinado: es el resultante de los dos tipos anteriores.
l) Circular: cuando la apertura es comunicada al beneficiario,
directamente por parte del banco emisor y ordenador.
m) De notificacin: cuando la comunicacin se produce mediante la
gestin del banco notificador.
n) Telegrfico o areo: cuando, a pedido del importador, es abierto por el
banco emisor por va telegrfica o postal area respectivamente.
o) Restringido: cuando slo puede ser utilizado en el banco
corresponsal indicado por el emisor

p) No restringido: el que puede ser negociado en cualquier banco

q) A la vista: pagadero contra presentacin de los documentos de
embarque

r) Diferido: pagadero a plazo, sin instrumentacin, con letra de cambio

s) De aceptacin: es el pagadero a plazo, pero instrumentado con una
letra que por cuenta y orden del banco emisor acepta el banco
corresponsal y que descuenta simultneamente el beneficiario

t) Rotativo: tambin llamado revolving credit. Es aquel que se repone
automticamente en su valor a lo largo de determinados perodos
previstos en sus trminos.
Existen dos variantes: acumulativa, en la que lo embarcado en un
perodo puede adicionarse a los subsiguientes; no acumulativa, en la
que la porcin no embarcada invalida el remanente del crdito

u) Subsidiario: es aquel que, por cuenta y orden del beneficiario, el
banco corresponsal abre a favor de otro titular distinto con
imputacin al crdito principal

v) De financiacin: tambin llamado packing credit o simplemente
packing. Es aquel cobrable total o parcialmente con anterioridad al
embarque.
Existen dos variantes: clusula roja, por la cual el exportador puede
utilizar total o parcialmente el crdito con anterioridad al embarque y
es pagadera contra simple recibo y compromiso de efectuar el
embarque, o de lo contrario deben reintegrarse los fondos
Clusula verde: en esta variante, a los requisitos indicados para la
clusula anterior se agrega la obligatoriedad del exportador de dar
cumplimiento de ciertos requisitos establecidos de mutuo acuerdo
con el importador, normalmente la entrega de la mercadera objeto
del contrato, u otros

w) Back to back: crdito documentario vinculado a un primer crdito
llamado crdit-matre, cuyo beneficiario es generalmente un
intermediario que abre el segundo crdito a favor del proveedor de la
mercadera.

Banco
Remitente
Banco Avalista
Importador
comprador
Exportador
vendedor
Empresa
transportista
Empresa
transportista
Asegurador
Banco Cobrador
Aduana
6
1
3
2
5
7
6
4



1 - Acuerdo
2 - Embarque
3 - Entrega Docs
4 Remite Docs
5 Entrega contra
pago o aceptacin de
letra
6 - Entrega Fondos
7 - Retiro Aduana
5
Circuito de Cobranza Documentaria
6

Prenda
Es la operacin por la cual una entidad bancaria-
financiera descuenta a un exportador las facturas que
ste tiene a cobrar por ventas al exterior.


Existen dos formas bsicas:
la primera, donde el financista no asume el riesgo de
no cobro de los documentos a su vencimiento, el cual
sigue siendo del exportador, por lo que la comisin de
descuento es similar al inters normal de plaza.

La segunda, cuando existe transferencia del riesgo,
lo cual conlleva una tasa de descuento superior y una
evaluacin preliminar del deudor por parte del nuevo
acreedor.
Factoring