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O que é o risco de crédito?

É o risco de perda em que se incorre quando


há incapacidade de uma contrapartida, por
uma das partes devido a factores internos ou
externos, numa concessão de crédito.
Avaliação do risco de
crédito
O risco varia consoante:

 O tipo de cliente;
 O tipo de produto ou serviço
 O tipo de montante em causa

• Para determinar o risco de um cliente é indispensável


fazer uma avaliação prévia, mais ou menos
pormenorizada, consoante o tipo de cliente.
Tipos de Crédito
Existem três tipos de crédito:

 Concedido na venda a empresas;

 Concedido nas vendas ao público e empresas;

 Concedido por instituições financeiras ao


particulares ou empresas.
Avaliação do risco de
crédito
No crédito concedido a empresas
comerciais:

 A avaliação tem um maior número de


indicadores;

 Os montantes disponibilizados são maiores;

 Os prazos médios de pagamento são mais


alargados.
Avaliação do risco de
crédito
• No crédito dirigido às vendas ao publico e empresas:

 Avaliado segundo o historial do cliente;

 Pressupõe a integração do cliente na base da confiança da


empresa;

 Análise muito superficial;

 Elevado risco de crédito.


Avaliação do risco de
crédito
Concedido por instituições financeiras a
particulares e empresas, é feita:

 Uma análise exaustiva de avaliação de risco


dos clientes, quer sejam particulares ou
empresas, com diferenciação de produtos de
crédito específico para cada um destes
segmentos de clientes.
Avaliação do risco de
crédito
Clientes particulares:

 O risco é avaliado com base numa ficha de


crédito, tendo em conta o nível de
rendimentos.
 Quando o cliente é de risco elevado
(rendimento baixo),esse risco pode ser
minimizado com a existência de um ou mais
fiadores.
Avaliação do risco de
crédito
Quando o Cliente é uma Empresa:

 Na generalidade os montantes envolvidos são


mais elevados e a análise de risco é mais
detalhada, incluindo o estudo de
demonstrações financeiras, rácios financeiros,
o historial de crédito, etc.
Avaliação do risco de
crédito
Ficha de Crédito:
Onde figura o conjunto de informações necessárias
para a elaboração de uma operação de crédito.
Deve conter:
 Endereço e dados do cliente para comunicação;
 Informações de carácter pessoal e profissional;
 Limites de Crédito Absolutos;
 Actualizações das informações pertinentes sobre o
cliente;
 Todos os campos considerados importantes pelo
Gestor de Crédito.
Avaliação do risco de
crédito
Ficha de Crédito:
Onde figura o conjunto de informações necessárias
para a elaboração de uma operação de crédito.
Deve conter:
 Endereço e dados do cliente para comunicação;
 Informações de carácter pessoal e profissional;
 Limites de Crédito Absolutos;
 Actualizações das informações pertinentes sobre o
cliente;
 Todos os campos considerados importantes pelo
Gestor de Crédito.
Avaliação do risco de
crédito
Ficha de Crédito:
A sua análise permite definir se o Cliente é ou
não de risco, baseando-se nos seguintes pontos:

 Carácter do Cliente;
 Capacidade de Gestão;
 Valor do Património;
 Garantias de Crédito;
 Envolvente contextual.
Avaliação do risco de
crédito
Métodos de avaliação do risco de
crédito:

 Método da Ficha de Crédito;

 Método Credit Scoring;

 Método de RisK Rating.


Proposta de Crédito
Feita depois de ser dado o parecer favorável
para a concessão do Crédito, com os seguintes
itens:

 Forma como foi realizada toda a operação;


 Quem autorizou a operação;
 Dados pessoais do avalista e do tutor do Crédito;
 Valor e prazos de pagamento;
 Resultados das análises para emissão do parecer.
Proposta de Crédito
Elaborada consoante a Política de Crédito da
empresa/instituição, tendo em conta:

 A Legislação e as Normas Legais;


 O Posicionamento Estratégico da Empresa;
 Os Resultados que a empresa pretende atingir;
 Os Poderes de Decisão da concessão de Crédito;
 Descriminação de quem e como concedeu o Crédito;
 Assinaturas do concessor e do titular do Crédito.
Feito por:
Otília
Colaço
TAG
Para: UFCD 16
Fluxos de Gestão

Formador:
Francisco Palma