Cliente: Usuario con quien la empresa mantiene una relacin comercial

originada por la celebracin de un contrato.

Formulario contractual: Modelo de contrato que contiene todos los
derechos y obligaciones que corresponderan al cliente y a la empresa en
caso de llegar a contratar.
Operaciones activas: Operaciones de crdito que implican el desembolso
de dinero en efectivo o el otorgamiento de una lnea de crdito bajo
cualquier modalidad contractual.
Operaciones activas bajo el sistema de cuotas: Operacin de crdito
bajo la modalidad de desembolso de dinero que se repaga segn el
cronograma de cuotas dentro del plazo de vencimiento, tales como crditos
hipotecarios, vehiculares y de consumo, entre otros.
Operaciones pasivas: Operaciones de captacin de fondos de los usuarios
bajo cualquier modalidad contractual.
Operaciones pasivas a plazo determinado: Operaciones de captacin de
fondos cuya fecha de vencimiento depender del plazo pactado entre el
usuario y la empresa.

Tasas de inters que dependan de un factor variable: Aquellas tasas

que tienen como referencia un indicador que vara en el tiempo, y no esta
bajo el control de la empresa. Son ejemplos de factor variable: la variacin
del ndice de precios, las tasas de inters promedio del mercado tanto
activas como pasivas, entre otras.

Las empresas debern ser plenamente transparentes en la difusin,

aplicacin y modificacin de las tasas de inters, comisiones, gastos y
cualquier otra tarifa asociada a las operaciones activas y pasivas que
realicen, as como a los servicios que brinden.

Las empresas pueden determinar libremente las tasas de

inters compensatorio y moratorio para sus operaciones
activas y pasivas. Estas deben ser expresadas en forma
efectiva anual para todo tipo de operaciones, debindose
considerar un ao de (360) das

TASAS DE INTERS QUE DEPENDEN DE UN FACTOR VARIABLE

Se debe especificar de manera precisa e inequvoca la forma en que se
determinar en cada momento, incluyendo su periodicidad de cambio, de
ser aplicable.
Las empresas debern informar al pblico en general sobre las tasas de
inters compensatorio y moratorio, comisiones y gastos asociados a los
diferentes productos y servicios que ofrezcan.
OPERACIONES ACTIVAS BAJO EL
SISTEMA DE CUOTAS

OPERACIONES ACTIVAS CELEBRADAS

BAJO EL SISTEMA REVOLVENTE

Tasa de Costo
Efectivo Anual
Tasa
Anual

Efectiva

Slo procede el cobro de comisiones y gastos que se sustenten en la

realizacin de servicios adicionales a las operaciones y/o gestiones
esenciales e inherentes a la operacin o servicio contratado.

La informacin sobre comisiones, gastos y otras condiciones relevantes

referidas a los productos y a la prestacin de servicios deber ser detallada
a fin de permitir a los interesados tener pleno conocimiento de las mismas,
realizar las verificaciones que correspondan y comprender el costo
involucrado.

Las empresas deben brindar a los usuarios toda la informacin que stos
soliciten de manera previa a la celebracin de cualquier contrato.
Los contratos por operaciones activas, sea que se trate de aqullas
otorgadas bajo el sistema de cuotas u otras modalidades distintas, las
empresas debern adjuntar a los contratos la Hoja Resumen, la que
contendr la informacin y el cronograma de pagos y que forma parte del
contrato.
Junto con el contrato correspondiente, una Cartilla de Informacin con el
contenido indicado, la que forma parte del contrato. En caso de depsitos
distintos a los de plazo determinado, la Cartilla de Informacin deber
contener los conceptos que resulten aplicables.

HOJA RESUMEN Y CRONOGRAMA DE PAGOS

Es un anexo que forma parte del contrato, muestra el detalle de las tasas de
inters compensatoria y moratoria, las comisiones y los gastos que sern de
cuenta del cliente y resume algunas de las obligaciones contradas por el
cliente y/o por la empresa que sean relevantes para ambas partes.

CARTILLA DE INFORMACIN
Muestra el detalle de la tasa de inters que se retribuir al cliente, las
comisiones y gastos que sern de cuenta del cliente y resume algunas de las
obligaciones contradas por el cliente y/o por la empresa que sean
relevantes para las partes.
TASA DE COSTO EFETIVO ANUAL
Aquella que permite igualar el valor actual de todas las
cuotas y dems pagos que sern efectuados por el
cliente con el monto que efectivamente ha recibido en
prstamo.

Para este clculo se incluirn las cuotas por monto del principal e intereses,
los cargos por comisiones, los gastos por servicios provistos por terceros o
cualquier otro gasto en los que haya incurrido la empresa, incluidos los
seguros, cuando corresponda. No se incluyen servicios prestados por
terceros pagados por el cliente.
TASA DE RENDIMIENTO EFECTIVO ANUAL
La tasa de rendimiento efectivo anual de las cuentas de ahorro, depsitos a
plazo y depsitos CTS es aquella que permite igualar el monto que se ha
depositado con el valor actual del monto que efectivamente se recibe al
vencimiento del plazo, considerando todos los cargos por comisiones y
gastos, incluidos los seguros, cuando corresponda
En los casos en que la tasa de rendimiento efectivo anual resulte idntica a
la tasa de inters efectiva anual, se podr utilizar indistintamente
cualquiera de stas, informando expresamente que tienen el mismo valor.
En el caso de contratos por operaciones activas,
pasivas o servicios, celebrados por escrito, la
empresa deber entregar al cliente una copia del
mismo, incluyendo todos sus anexos.

Las modificaciones unilaterales referidas a tasas de inters, comisiones,

gastos y otras estipulaciones contractuales slo procedern en la medida
que hayan sido previamente acordadas por las partes.
En cuanto a las modificaciones en las tasas de inters y las comisiones de
gasto, la respectiva comunicacin deber ser efectuada con una anticipacin
no menor a quince (15) das calendario, indicando la fecha o el momento, a
partir del cual, la modificacin entrar en vigencia.
En cuanto a otros aspectos comprendidos en el contrato y en las
modificaciones del cronograma de pagos, la respectiva comunicacin deber
ser realizada con una anticipacin no menor a treinta (30) das calendario
Asimismo, junto a las comunicaciones previas, deber
alcanzarse la modificacin al cronograma de pagos en
caso corresponda.

Las empresas tienen la obligacin de brindar informacin peridica a sus

clientes respecto de sus estados de cuenta por operaciones que realizan, y
de ser aplicable, tambin por los servicios que contraten.
La informacin comprendida en los estados de cuenta por tarjetas de
crdito que las empresas remitan a sus clientes deber tener las
caractersticas sealadas en el Reglamento de Tarjetas de Crdito vigente.
Tratndose de los consumos cuyo pago se haya pactado para ser realizado
bajo el sistema al contado, en efectivo o revolvente, deber indicarse la
relacin de todos los consumos.

Las empresas debern difundir a travs de su pgina web,

las frmulas y programas a que se refiere el presente
captulo, en un lugar de fcil acceso, junto a la
informacin sobre las operaciones y productos que
ofrezcan a los usuarios.

La difusin de las frmulas deber ir acompaada de ejemplos explicativos,

de manera que los usuarios puedan tener un conocimiento completo de los
procedimientos seguidos por la empresa y, de ser el caso, poder replicarlos
para operaciones concretas que hayan sido pactadas con ella.

Se considera que una clusula no se ha negociado cuando haya sido

redactada previamente y el usuario no haya podido influir en su contenido.

Variar las tasas de inters, las comisiones y gastos sin previo aviso,
Cobro de gastos y/o comisiones futuras sin que se establezca la
obligacin de informar previamente los conceptos y la oportunidad en
que resulten exigibles..
Las empresas debern difundir a travs de su pgina
web, los formularios contractuales que cuenten con
clusulas de contratacin previamente aprobadas por la
Superintendencia.