Apresentao FI

Apresentao FI

Contabilidade Financeira
Contas a Receber
Administrao de Crdito
Contas a Pagar
Ativo Fixo

Apresentao FI

Contabilidade Financeira
Contas a Receber
Administrao de Crdito
Contas a Pagar
Ativo Fixo

Contedo da Apresentao

Introduo e pontos de integrao

Conceitos Gerais
Macro Fluxo do Processo
Lanamento Contbil
Relatrios
Demo

1. Introduo e pontos de integrao

A apresentao Contabilidade Geral envolve os seguintes tpicos:

Introduo ao mdulo de FI

Demonstrao no sistema e Apresentao dos Fluxos

Manuteno Plano de Contas

Lanamento Manuais no Razo

Entrada e Manuteno de Documentos

Fechamento Contbil

Sistema de Informaes

1. Introduo e pontos de integrao

FI x CO Normas versus Flexibilidade

Controlling (CO)

Contabilidade Financeira

Contabilidade administrativa
Contabilidade de custos
Avaliaes diversas
Flexibilidade

Contabilidade externa
Encerramento
Requisitos legais
Normas

1. Introduo e pontos de integrao

Finanas (FI)
Abrange os processos de contabilidade,
contabilidade tesouraria, contas a
pagar, contas a receber e adiantamento de viagem

Controle (CO)
Abrange os processos de gerenciamento do negcio (oramento
de despesas, oramento de investimento, gesto de custos,
oramento de resultado)

1. Introduo e pontos de integrao

Controlling financeiro
Controlling de custos
Vendas

Ordem de
vendas

Contato
inicial

Ordem
cliente

Compra
de
estoque

Produ o
SOP

Suprimento

Controlling de log stica

MPS

MRP

Req . de
compra

Fornec .

Ordem
planejad
a

Faturamento Pagam. do
cliente

Ordem de
produ o

Controle
de
produ o

Sele o de
Sa da de Revis o
Pedido
fornecedor
mercadorias de faturas

Pagamento
de
fornecedor

Vendas , Produ o, Compras , Adm . dep sito

2. Conceitos Gerais

Empresa

Centro

Empresa Legal - 0001

Local Fsico
0002
0003
0004

2. Conceitos Gerais

Plano de Contas

Contas Contbeis

Dados Mestre

Denominao:
MBP1

Objeto recebedor do lanamento na

contabilidade.

Cadastros
- Dados mestre de clientes
- Dados mestre de fornecedores
- Dados mestre de imobilizados (classes)
- Dados mestre de Contabilidade

10

2. Conceitos Gerais
Alguns dados mestre de CO:

Centro de Custo

Ordem

Centro de Lucro

So todos os centros de responsabilidade

que recebem lanamentos de custos
e despesas

Objeto para lanamentos de despesas, custos

ou investimentos

So todos os centros de resultado da empresa

11

2. Conceitos Gerais

Estrutura Organizacional (hierarquia):

Mandante
( 400 )
Controlling Area
( C001 )

Credit Area
( CR01 )

Plano de Contas
( 001 )
Empresa
(0001 )

Filiais
rea de Avaliao
( AA01 )

2
( 0002 )
3
( 0003 )
4
( 0004 )

12

2. Conceitos Gerais - Dados Mestres

Grupo de Contas

Classifica a conta, agrupando-a no intervalo de numerao e

identificando os campos do dado mestre que devem ser
alimentados

Conta de Reconciliao

a ligao do livro auxiliar e o Livro Razo Geral. Todo o

Lanamento no livro auxiliar gerar um lanamento no livro
do razo geral atravs da conta.

Grupo de Status de Campo

Atravs desta parametrizao possvel definir os status dos

campos ( facultativo, obrigatrio, oculto ) nas telas de
lanamento. O status definido em conjunto com a chave de
lanamento.

Administra
Aberto

Partida

em O lanamento dever ser liquidado posteriormente por outro

lanamento contbil.

Exibir Partida Individual

Os lanamentos podero ser visualizados individualmente na

conta. Caso este item no esteja ativo, somente o total da
conta estar disponvel

S Lanamento Automtico

Somente lanamentos gerados diretamente pelo R/3 podero

ser lanados nesta conta
13

2. Conceitos Gerais Documento

Contbil
Tipo de Documento
Perodo

Corresponde ao ms do exerccio fiscal

Data de Lanamento

Atravs desta data determinado o perodo fiscal a ser considerado

Data do Documento

Esta data a impressa no documento

Chave de Lanamento

Determina a natureza da operao (dbito/crdito) e o tipo da conta

(K, D, R, A), e o status de campo a ser considerado no lanamento
Tipo de Conta

Dbito

Crdito

D Clientes

01 09

11 19

K Fornecedores

21 29

31 39

40

50

R Razo
Tipo de Documento

Identifica a operao realizada.

Atribuio

Identifica algum dado que pode ser utilizado para filtro em pesquisas
de documentos.

Banco Empresa

So os cdigos que identificam os bancos com os quais a empresa

trabalha.
14

2 - Conceitos Gerais Documento

Contbil
Conta banco

Cada conta bancria da empresa cadastrada

atravs de um cdigo

Razo Especial

utilizado
especfico,

para

contabilizar

um

lanamento

numa conta contbil de reconciliao, diferente da

conta contbil do cadastro do fornecedor / cliente.

15

2 Conceitos Gerais
Encerramento Exerccio - Contabilidade

16

3. Macro Fluxo do Processo

Integrao - Ciclo de Vendas

Usurio

Aprovao

Ordem de
Venda

Nota Fiscal

Entrega

Livros Fiscais

Lanamento no SAP
Lanc.Contbil

Cliente

FI - GL
Contas a
Receber

17

3. Macro Fluxo do Processo

Integrao - Ciclo de Compras

MRP
Requisio
de Compra

Usurio

Cotao/
Aprovao

P
Compra /
Progr.
Remessa

Fornecedor

Livros Fiscais
Nota Fiscal

Lanc.Custos

Recebimento Final
(criao da NF e
contabilizao dos
impostos).

Recebimento
Fsico
(quantidade)

(preos,
condies,
impostos)

FI - CO
FI - GL

Contas a Pagar
FI - AP

18

4 - Lanamentos Contbeis
1. Lanamentos Manuais

Lanamento de fatura agrupando diversas notas fiscais

Solicitao de adiantamento a fornecedor

Guias de impostos ( ICMS, IPI, ISS, ETC)

Guias de recolhimento de impostos

Juros a pagar, etc

2. Variao Cambial
3. Conciliao de Lanamentos

19

4 - Lanamentos Contbeis
Partida
Financeira
BSEG

Compensao

Liquidao Parcial /
Residual

Encontro de Contas

Agrupamento de Faturas

Pagamento /
Recebimento
BSEG
Partida Parcial /
Residual
BSEG
Partida Ligao
BSEG

Partida Financeira
BSEG

Parcial: um novo documento com a diferena gerado, sem liquidar o documento original,
portanto sem rastreabilidade de histrico
Residual: um novo documento com a diferena gerado, porm o documento original da
operao liquidado
Liquidar a Diferena: a diferena lanada em uma conta de Perdas/Ganhos, e liquidado o
documento original
20

4. Relatrios

Relatrios que permitem visualizar os registros das

lanamentos inclusive navegar pelo Drill down

contas e

21

5. Demo

Manuteno de plano de contas:

FS00_01 Alterar conta
FS00_02 Excluir conta
FS00_03 Bloquear conta
FS00_04 Incluir conta
FS00_05 Consultar conta

22

5. Demo

Lanamentos manuais no razo:

FV50

- Criar documento pr editado

FBV0

- Lanar/eliminar docto pr editado

FB50
- Lanar modelo de classificao contbil/ lanar
conta razo
FMKT

- Criar documento modelo classificao

F-01

- Documento modelo

FBL3N

- Exibir partidas

23

5. Demo

Manuteno de documentos contbeis:

FB03

- Exibir documento

FB02 - Modificar documento

FB08

- Estornar documento

F-04 - Compensao de partidas

FBRA - Anular compensao

24

5. Demo

Manuteno de documentos contbeis:

OB28

- Revisar estrutura de balano

F.19

- Compensar EM/EF

FBL3N

- Exibir partidas

S_ARL_87003642 - Abrir e fechar perodo

MMPV

- Diferir perodo de MM

F.16

- Transportar saldos iniciais

FS10N

- Exibir saldos

25

5. Demo

Sistema de informaes :
S_ALR_87012326 - Lista de plano de contas
S_ARL_87012296 - Livro dirio

26

Apresentao FI

Contabilidade Financeira
Contas a Receber
Administrao de Crdito
Contas a Pagar
Ativo Fixo

27

Contedo do Apresentao

1. Introduo e pontos de integrao

2. Conceitos Gerais
3. Apresentao dos fluxos
4. Dados Mestres Clientes
5. Processos no Contas a Receber
6. Relatrios
7. Demo

28

1. Introduo e pontos de integrao

A apresentao de Contas a Receber envolve os seguintes tpicos :

- Dados Mestres
- Lanamentos no Contas a Receber
- Lanamentos automticos via mdulo SD
- Modificao de documentos do Contas a Receber
- Baixa manual de ttulos
- Baixa automtica de ttulos
- Envio arquivo cobrana para banco
- Relatrios e consultas

29

2. Conceitos Gerais

Banco Empresa (chave do banco)

cdigo identificador do banco (Ex: BRA01- Bco Brasil)
Contas de Bancos (ID)
cdigo identificador da conta do banco
Chaves de Lanamentos
identifica a natureza contbil (dbito ou crdito) e o tipo da conta (K, D, R, A).

Tipo de Conta

Dbito

Crdito

D Clientes

01 09

11 19

K Fornecedores

21 29

31 39

40

50

R Razo

30

2. Conceitos Gerais

Razo Especial
utilizado para contabilizar um lanamento especfico,
numa conta contbil de reconciliao, diferente da
conta contbil do cadastro do cliente.
A Adiantamento a Fornecedores
E Fundo Fixo de Vendedores
I Adiantamento Despachante
J Caixa Pequeno - Reais
M Adiantamento Imobilizado
O Adiantamento de Viagens
V Adiantamento Carto de Crdito

31

2. Conceitos Gerais

Tipos de Contas

a classificao de contas no sistema.

K - Fornecedor
D - Cliente
R - Razo
Tipos de Documentos

utilizado para melhor identificar um lanamento no sistema.

Todo lanamento possui um tipo de documento.
DR Fatura Cliente
DZ Pagamento Cliente

32

2. Conceitos Gerais

PA (Partidas em aberto):
partidas em aberto so lanamentos no compensados no sistema.
Compensao:
a baixa de lanamentos em aberto no SAP.
Variantes de Impresso (Programa de Pagamento):
estrutura que armazena informaes necessrias para o programa de
pagamento gerar um output.

33

2. Conceitos Gerais

Contas de Reconciliao:
a conta contbil, pela qual o mdulo de contas a pagar ou a receber,
agrupa lanamentos no livro razo (conta me).
Formas de Pagamento:
identifica o meio de pagamento pelo qual o ttulo dever ser pago:
B Border
C Cheque
E Cheque Administrativo
T TED
U Transferncia (eletrnico)
34

3. Apresentao do Fluxo
Macro fluxo do processo

Pedido de
Venda

Usurio

Aprovao

Nota Fiscal

Entrega
Livros Fiscais

Lanamento no SAP
Lanamento
Contbil
FI - GL
Contas a
Receber FI - AR

Cliente
35

4. Dados Mestre - Clientes

Dados Mestres
So informaes cadastrais de clientes.
Criar
Exibir
Modificar
Bloquear
Marcar para eliminao

36

4. Dados Mestre Clientes

Grupo de Contas

Classifica a conta, agrupando-a no intervalo de numerao e

identificando os campos do dado mestre que devem ser
alimentados

Conta de Reconciliao

a conta de ligao ao Livro Principla

Meio de Pagamento

Meios de pagamento autorizados para este fornecedor

Bloqueio de Pagamento

Caso esteja preenchido, todos os lanamentos para este

cliente ou fornecedor estaro bloqueados

Cdigo de Juros
Banco Empresa

Banco preferencial para operaes

Pagador Divergente

Cdigo que identifica o cliente

pagamentos dos ttulos em aberto

responsvel

pelos

37

5. Processos no Contas a Receber

a) Lanamentos manuais no Contas a Receber

Criar Fatura
Criar Nota de Crdito
Criar fatura juros a receber
Criar Nota de Dbito

38

5. Processos no Contas a Receber

b) Lanamentos automticos via mdulo SD

A integrao de documentos no SAP, funciona da

seguinte maneira:
Criao da ordem de venda > Verificao do crdito > Carregamento >
Verificao do crdito > Faturamento> Verificao do crdito > Criao
doc. Contabilidade Financeira (FI AR)

39

5. Processos no Contas a Receber

c) Modificao de documentos de Contas a Receber

Alterao de dados do ttulo
em carteira
em cobrana bancria
gerar instruo bancria
Data vencimento
Bloqueio de ttulos
Histrico padro

40

5. Processos no Contas a Receber

d) Baixa manual de ttulos

DEPSITOS BANCRIOS EFETUADOS PELO CLIENTE
Selecionar na conta transitria de entradas, os recebimentos no
identificados de acordo com o valor a ser compensado
Selecionar os ttulos a serem compensados
Tratar diferenas (criar partida residual, lanar descontos, lanar juros)

41

5. Processos no Contas a Receber

e)Baixa automtica de ttulos

Importar e processar arquivo de retorno bancrio

Tratar relatrio de crticas (gerar residual ou lanar juros)
Compensar conta transitria de entradas

42

5. Processos no Contas a Receber

f) Envio arquivo cobrana para banco

Atualizar parmetros e processar proposta

Gerar arquivo de remessa de ttulos
Envio de instrues ao banco Estornar L/C
Gerar arquivo de remessa de instrues

43

5. Processos no Contas a Receber

g) Relatrios e consultas

Conta - Exibir / Modificar partidas

Conta Exibir saldos
Sistema de informao

44

5. Processos no Contas a Receber

h) Encerramento do exerccio
Transportar saldos
Reconciliar contas
Avaliao PA em ME

45

4. Demo

FD02 - Modificar Clientes

FD03 - Exibir Clientes
FD05 - Bloquear e desbloquear Clientes
FB70 - Lanar Fatura
FB75 - Lanar Nota de Crdito
FBL5N - Exibir/Modificar Partidas
F-30 - Criar nota de dbito lanamento manual
FB03 - Exibir Documentos
FB02 - Modificar Documentos
FB08 - Estornar Documentos
FBRA - Anular Compensao
SM35 - Processar Pasta de Batch Input

46

4. Demo

F-29 - Lanar Adiantamento Clientes

F-32 - Compensar Partidas (Adiantamento)
F110_01 - Gerar Programa de Pagamento
F110_02 - Eliminar Proposta de Pagamento
F110_03 - Imprimir Boleto no SAP
F-23 - Anular Solicitao Letra de Cmbio
FF.5 - Importar arquivo eletrnico
FF.6 - Impresso Extrato Conta
F-28 - Lanar Entrada Pagamento

47

Apresentao FI

Contabilidade Financeira
Contas a Receber
Administrao de Crdito
Contas a Pagar
Ativo Fixo

48

Contedo da Apresentao

1. Introduo e pontos de integrao

2. Conceitos Gerais
3. Apresentao dos Fluxos
4. Manuteno de Dados de Crdito
5. Relatrios
6. Manuteno no Prazo de Vendas
7. Manuteno do Inflator
8. Demo

49

1. Introduo e pontos de integrao

A apresentao Gesto de Crdito envolve os seguintes tpicos :

Introduo ao Mdulo de AR
Demonstrao no sistema e Apresentao dos Fluxos
Manuteno de Dados de Crdito
Sistema de Informaes
Manuteno do Prazo de Vendas
Manuteno do Inflator

50

2. Conceitos Gerais

Introduo ao Mdulo de Gesto de Crdito

Minimizar o risco de crdito definindo um limite de crdito para os clientes.

Definio de verificaes automticas de limite de crdito, de acordo com

uma srie de critrios e de acordo com as necessidades da empresa.
possvel definir tambm at que ponto o sistema executar essas
verificaes (ordem, fornecimento, sada de mercadoria, etc).

Os responsveis pelos crditos podem verificar a situao de crdito de

um cliente de forma rpida e segura e, de acordo com a poltica de crdito
apropriada para decidir se o crdito deve ser concedido ao cliente.

51

2. Conceitos Gerais

rea Controle de Crdito

Usada para definir e controlar o limite de crdito dos
clientes. Pode abrigar uma ou mais empresas. Esta,
porm, vincula-se a apenas uma rea de controle de
crdito.
Checagem Automtica de Crdito
determinada pelo usurio de acordo com a classificao do cliente.

52

2. Conceitos Gerais

Limite de Crdito
O Limite de Crdito estipulado por cliente, e estar
considerando na sua checagem todas as Ordens de
venda, entregas em aberto, faturas em aberto). Caso
o limite de crdito seja excedido, ocorre o bloqueio
automtico do pedido de venda.
Se um registro mestre for criado para um novo cliente,
mas no for definido qualquer dado de crdito, nenhum
controle de crdito ser executado para este cliente.

53

2. Conceitos Gerais

Momentos da Verificao do Crdito

Emisso da ordem de venda
Emisso da ordem de carregamento
Faturamento

Tipos de Bloqueio Cliente

Dados mestre crdito
Bloqueia lanamentos para a rea de crdito.

Dados mestres
Bloqueia todo tipo de lanamento para o cliente.

54

2. Conceitos Gerais

Tipos de Bloqueio Automtico

Warning (Mensagem de aviso) gerar bloqueado
Excesso de limite de crdito
Expirou prazo do crdito
Partidas em aberto vencidas

Categorias de Risco
1 classificao do cliente para a rea de crdito, de
acordo com o grau de risco, que ele representa para a
empresa.
XX1 = Verifica Crdito
XX2 = no Verifica Crdito
XX3 = Crdito Bloqueado

55

2. Conceitos Gerais

Grupo de Crdito de Clientes

2 classificao do cliente, para a rea de crdito, de
acordo com os requerimentos das empresas.
Ex: XX01 Atacado/Tradic/Top7

56

2. Conceitos Gerais
Macro fluxo do processo

Usurio

Pedido de
Venda

Checagem do
crdito

Nota Fiscal

Checagem
do crdito

Livros Fiscais
Entrega
Lanamento no SAP
Dados mestre
de crdito de
Clientes

Contas a
Receber FIAR
Cliente
57

3. Apresentao do Fluxo
Manuteno de Crdito
Incio

Manual

Solicitao
Manuteno
Crdito

Receber Solicitao
Manuteno Crdito
Credito

Cliente
Novo?

SAP
Cadastrar
Clientes SD

Atribuir
Classe de Risco
R/3

N
SAP
Modificar Crdito
Cliente
Credito

SAP
Exibir Crdito de
Clientes
Credito

Manual
Crdito
OK ?

Informar Departamento
Comercial
Credito
Fim
58

3. Apresentao do Fluxo
Sistema de Informao
Incio

SAP
Relatrios
Contas Receber
SAP
Ficha de Crdito
Contas Receber
SAP
Exibir Anlise
Contas Receber
SAP
Ordem de Venda
Bloqueadas
Contas Receber
SAP
Pedido Liberado c/
Crdito Excedido.
Contas Receber
59

4. Manuteno de Dados de Crdito

a) Dados Mestres

So dados cadastrais do cliente, onde esto cadastrados

todos os dados relativos verificao de crdito.
- rea de controle de crdito
- Limite de crdito
- Bloqueio de crdito

60

4. Manuteno de Dados de Crdito

rea Controle de Crdito

Usada para definir e controlar o limite de crdito dos

clientes. Pode abrigar uma ou mais empresas. Esta,
porm, vincula-se a apenas uma rea de controle de
crdito.

Checagem
Crdito
Limite de Crdito

Automtica determinada pelo usurio de acordo com a classificao do

cliente.
Estipulado por cliente, e estar
considerando na sua
checagem todas as Ordens de venda, entregas em aberto,
faturas em aberto). Caso o limite de crdito seja excedido,
ocorre o bloqueio automtico do pedido de venda. Se um
registro mestre for criado para um novo cliente, mas no for
definido qualquer dado de crdito, nenhum controle de
crdito ser executado para este cliente.

Momentos da Verificao do Emisso da ordem de venda

Crdito
Emisso da ordem de carregamento
Faturamento
61

4. Manuteno de Dados de Crdito

Tipos de
Automtico

Bloqueio Warning (Mensagem

bloqueado

de

aviso)

gerar

Excesso de limite de crdito

Expirou prazo do crdito
Partidas em aberto vencidas
Categorias de Risco

1 classificao do cliente para a rea de crdito,

de acordo com o grau de risco, que ele
representa para a empresa.

Grupo de Crdito de 2 classificao do cliente, para a rea de crdito,

Clientes
de acordo com os requerimentos das empresas.

62

4. Manuteno de Dados de Crdito

b) Reestruturar limite de crdito *

Esta transao dever ser gerada sempre que houver alterao do
limite de crdito do cliente, para que o sistema faa a atualizao dos
dados de crdito com os dados financeiros e de vendas.

* Esta atividade est programada para ser realizada todos os dias (job
automtico).

63

4. Manuteno de Dados de Crdito

c) Excees (Liberaes manuais de crdito)

As ordens de venda bloqueadas pelo crdito do cliente, podem ser
liberadas manualmente pelo Financeiro, porm, uma vez liberado
manualmente, o sistema no faz mais a checagem do limite do crdito
deste documento.

64

4. Manuteno de Dados de Crdito

d) Status de Documentos de Vendas

Controle da rea de crdito sobre vendas
Bloqueio de documentos nos trs estgios:
- Ordem de venda
- Remessa
- Faturamento

65

5. Relatrios

Exibir Dados de Crdito de Clientes (FD33)

Gerar relatrio da Ficha de Crdito de Clientes (S_ALR_87012218)
Anlise de Conta de crdito do Cliente (FD11)
Documentos VD Bloqueados (VKM1)
Doctos de Vendas Liberados (VKM2)
Doctos de Vendas Liberados/Tudo (VKM4)

66

6. Manuteno no Prazo de Vendas

Criao do prazo de vendas

Modificao do prazo de vendas
Consultar do prazo de vendas
Eliminar do prazo de vendas

67

6. Manuteno do Inflator

Criar o Inflator
Modificar/Eliminar o Inflator
Consultar o Inflator

68

7. Demo

FD32 Modificar Dados de Crdito de Clientes.

FD33 Exibir Dados de Crdito de Clientes.
S_ALR_87012218 Relatrio Ficha de Crdito de Clientes .
FD11 Anlise de Conta de crdito do Cliente.
VKM1 Documentos VD Bloqueados.
VKM2 Doctos de Vendas Liberados.
VKM4 Todos Doctos de Vendas Liberados.
F-35 Ficha de Crdito

69

7. Demo

OBB8/OBB9 Criar/Alterar/Consultar e Eliminar Prazo Venda.

FI_VK11_01 Criar Inflator.
FI_VK12_01 Modificar/Eliminar Inflator.
FI_VK13_01 Exibir Inflator.

70

Apresentao FI

Contabilidade Financeira
Contas a Receber
Administrao de Crdito
Contas a Pagar
Ativo Fixo

71

Contedo da Apresentao
1. Introduo e pontos de integrao
2. Conceitos Gerais
3. Apresentao dos Fluxos
4. Dados Mestre de Fornecedores
5. Lanamentos Manuais
6. Entrada e Manuteno de Documentos
7. Adiantamento a Fornecedores
8. Encontro de Contas
9. Relatrios
10. Demo

72

1. Introduo e pontos de integrao

A apresentao Contas a Pagar envolve os seguintes tpicos :

Introduo ao Mdulo de AP
Demonstrao no sistema e Apresentao dos Fluxos
Cadastro de Fornecedores
Lanamentos Manuais
Entrada e Manuteno de Documentos
Adiantamento a Fornecedores
Pagamento a Fornecedores
Sistema de Informaes

73

2. Conceitos Gerais

Banco Empresa (chave do banco)

cdigo identificador do banco (Ex: BRA01- Bco Brasil)
Contas de Bancos (ID)
cdigo identificador da conta do banco
Chaves de Lanamentos
identifica a natureza contbil (dbito ou crdito) e o tipo da conta (K, D,
R, A) e o status dos campos no lanamento ( obrigatoriedade ou no ).
Tipo de Conta

Dbito

Crdito

D Clientes

01 09

11 19

K Fornecedores

21 29

31 39

40

50

R Razo

74

2. Conceitos Gerais

Contas de Reconciliao:
a conta contbil, pela qual o mdulo de contas a pagar ou a receber,
agrupa lanamentos no livro razo (conta me).
Formas de Pagamento:
identifica o meio de pagamento pelo qual o ttulo dever ser pago:
B Border
C Cheque
E Cheque Administrativo
T TED
U Transferncia (eletrnico)
75

2. Conceitos Gerais

PA (Partidas em aberto):
partidas em aberto so lanamentos no compensados no sistema.
Compensao:
a baixa de lanamentos em aberto no SAP.
Variantes de Impresso (Programa de Pagamento):
estrutura que armazena informaes necessrias para o programa de
pagamento gerar um output.

76

2. Conceitos Gerais

Razo Especial
utilizado para contabilizar um lanamento especfico,
numa conta contbil de reconciliao, diferente da
conta contbil do cadastro do fornecedor / cliente.
A Adiantamento a Fornecedores
E Fundo Fixo de Vendedores
I Adiantamento Despachante
J Caixa Pequeno - Reais
M Adiantamento Imobilizado
O Adiantamento de Viagens
V Adiantamento Carto de Crdito

77

2. Conceitos Gerais

Tipos de Contas

a classificao de contas no sistema.

K - Fornecedor
D - Cliente
R - Razo
Tipos de Documentos

utilizado para melhor identificar um lanamento no sistema.

Todo lanamento possui um tipo de documento.
KR Fatura Fornecedor
KZ Pagamento Fornecedor

78

2. Conceitos Gerais
Introduo ao Mdulo de Contas a Pagar

Controlar todos os eventos provenientes de Fornecedores, a partir

da incluso das Notas Fiscais ou compromissos no sistema at
seu efetivo Pagamento.

79

2. Conceitos Gerais
Macro fluxo do processo

SAP
MM
Recepo Fsica e
Fiscal
de
Mercadorias
de
Fornecedores.

SAP
FI-AP
Registra e efetua os
Pagamentos.

SAP
FI-TR
FI-GL
Alimenta Fluxo de
Caixa
e
efetua
Contabilizao.

80

2. Conceitos Gerais
Macro fluxo do processo

Notas Fiscais
inseridas atravs
da Recepo
Fiscal-MM

Contas a Pagar

Gera Proposta de
Pagamento

Valida
Proposta de
Pagto

Arquivo eletrnico

Executa
Programa
de Pagto

Gera
Lan.Contbil

Fornecedor recebe
pagamento
81

3. Apresentao dos Fluxos

Lanamentos FI no Ciclo de Compras (Estoque)
Requisio de Compra
(MM)

Cta Pagar
Pagamento
(FI)

Recebimento
Fsico (MM)
Lanamentos
Automticos

Estoque

Cta. a Pagar

X
ICMS a Compensar
X

Ordem de compra
(MM)
X

Recebimento Fiscal
(MM)
EM/EF

Caixa

EM/EF
X

IPI a Compensar
X

82

3. Apresentao dos Fluxos

Lanamentos FI no Ciclo de Compras (Estoque)
Requisio de
Compra (MM)

Cta Pagar

Pagamento
(FI)

Cta. a Pagar

X
ICMS a Compensar
X

Ordem de compra
(MM)

Recebimento
Fiscal (MM)
EM/EF

Caixa

Recebimento
Fsico (MM)

Lanamentos
Automticos

Estoque
X

EM/EF
X

IPI a Compensar
X

83

3. Apresentao dos Fluxos

Lanamentos FI no Ciclo de Compras (Despesa)

Requisio de
Compra (MM)

Pagamento
(FI)

Cta Pagar
X

Caixa

Ordem de
compra (MM)

Recebimento
Fsico (MM)

Recebimento
Fiscal (MM)

EM/EF

Comprom.
no Centro
de custo

Cta. a Pagar
X

Lanamentos
Automticos

Despesa
X

Alocao
no Centro
de Custo
EM/EF
X

84

3. Apresentao dos Fluxos

Ciclo de Contas a Pagar -> Localizao - Brasil

Boleto
Arquivo de
Duplicatas

Banco

Fornecedor

Bordero

Nota Fiscal

Contas a Pagar
Liberao

Cheque
Programa de
Pagamento
Lancamento
Contbil

85

3. Apresentao dos Fluxos

Fluxo do Processo de Pagamentos

Recebe
NF - FAT

Lanamento
bloqueado
do item
fornecedor

Recebimento do
Boleto

Alterao do
item fornecedor
Libera item

Pagamento

Seleo Mtodo Pagto

Baixa item fornecedor
Lana Banco/Interm.

Notificao do
Pagamento

Baixa Conta Interm.

Lana Conta Bancos

Ambiente SAP
86

4. Dados Mestre de Fornecedores

Visualizao do Cadastro de Fornecedores

Atualizao do Cadastro de Fornecedores

meio de pagamento ( ex: B, C, E, F,T, U).

dados bancrios (codificao especfica SAP conforme abaixo)

- Banco + Agncia = Chave do banco

- Conta bancria

= Conta bancria

- Digito da agncia bancria + Dgito da conta bancria = CC

87

4. Dados Mestres Fornecedor

Grupo de Contas

Classifica a conta, agrupando-a no intervalo de numerao e

identificando os campos do dado mestre que devem ser
alimentados

Conta de Reconciliao

a conta de ligao ao Livro Principal

Meio de Pagamento

Meios de pagamento autorizados para este fornecedor

Bloqueio de Pagamento

Caso esteja preenchido, todos os lanamentos para este

cliente ou fornecedor estaro bloqueados

Cdigo de Juros
Banco Empresa

Banco preferencial para operaes

Chave do Banco

Banco + Agncia

CC

Digito da agncia bancria + Dgito da conta bancria

Reteno na Fonte

Impostos que devero ser considerados em qualquer

lanamento para este terceiro

88

5. Lanamentos Manuais

Lanamento de Ttulos de Contas a Pagar

folha de pagamento ( resciso, guias FGTS, frias, etc.)

lanamento de fatura agrupando diversas notas fiscais
solicitao de adiantamento a fornecedor
guias de impostos ( ICMS, IPI, ISS, ETC)
guias de recolhimento de impostos
juros a pagar
fundo fixo

89

6. Entrada e Manuteno de Documentos

Estorno de documentos / NFs ainda no pagas lanadas pelo

Contas a Pagar

Implanta
Implanta
documentos
documentosaapagar
pagar
direto
diretono
nomdulo
mdulode
de
Ctas
CtasaaPagar
Pagaree
realiza
realizacontroles
controles
diversos
diversos

Efetua
Efetuaestorno
estorno
do
dodocumento
documento
implantado.
implantado.
Contas a Pagar
90

6. Entrada e Manuteno de Documentos

Compensao

Compensar adiantamento com fatura ou prestao de contas

Compensar adiantamento a fornecedor com fatura.
Compensar adiantamento a funcionrios com prestao de contas
(viagem ou fundo fixo).
Selecionar uma (ou mais) partida de adiantamento e uma (ou mais)
partida de contas a pagar para gerar uma partida de
pagamento/recebimento residual da diferena

91

7. Adiantamento a Fornecedores

Gerar solicitao de compromisso para adiantamento a

fornecedores / funcionrios.

Criar fatura para registro contbil futuro (documento pr-editado

ou modelo de classificao contbil).

Gravar ou eliminar o documento pr-editado.

92

8. Encontro de Contas

Baixar ttulos a pagar com ttulos a receber

Fazer a transferncia interna com compensao
fornecedor / cliente (baixa contbil).
Gerar partida residual da diferena, se houver.

93

9. Pagamentos Manuais

Processamento manual de Ttulos a Pagar:

seleo da empresa e da unidade pagadora
seleo de fornecedores
seleo de prazo de vencimento dos ttulos
seleo de meios de pagamento
seleo dados bancrios
seleo das partidas em aberto
executar pagamento

94

10. Macro Fluxo dos Pagamentos Eletrnicos

Parametrizao
Parametrizaoee
planejamento
planejamentoda
da
proposta
proposta

Processamento
Processamentoda
da
proposta
proposta

Emisso
Emissodo
doborder,
border,
arquivo
arquivoou
oucheque
cheque

Rotina
Rotinade
depagtos
pagtos
((PAGTO
PAGTOEFETIVO
EFETIVO))

Documentos
Documentos
so
socompensados
compensados

95

11. Preparao e Execuo da Proposta

Criao de proposta de pagamento

seleo da empresa e da unidade pagadora
seleo de fornecedores
seleo de prazo de vencimento dos ttulos
seleo de meios de pagamento
seleo de protocolo adicional

Execuo da proposta

96

12. Definio Banco Pagador

Definir
Definirno
no
CADASTRO
CADASTRODE
DE
FORNECEDORES
FORNECEDORES
Definir
Definirno
no
DOCUMENTO
DOCUMENTO
Definir
Definirna
na
SEQUNCIA
SEQUNCIA
HIERRQUICA
HIERRQUICA

a forma de determinao de banco pagador para ttulos sem banco cativo

nem banco definido no documento a pagar e tambm a forma de
determinao de valores mximos/mnimos de pagamentos por banco

97

13. Preparao e Execuo dos Pagamentos

Preparao dos Pagamentos e Execuo dos Pagamentos
Edio da proposta de pagamento
alterar banco para pagamento
alterar meio de pagamento
bloquear/desbloquear pagamento
Atribuir a variante de impresso
Execuo de proposta e programas de impresso
gerar arquivo de pagamento escritural
gerar border (demais bancos)
imprimir cheque

Consultar ttulos pagos

Estorno de pagamentos

98

14. Estornos de documentos j pagos

Doc
nov umento
ame
nte habil
para
ita
p ag d o
to

Processa
Processarotina
rotinade
de
pagtos
pagtosno
noSAP
SAP
((PROPOSTA
PROPOSTA))

Rotina
Rotinade
depagtos
pagtos
((PAGTO
PAGTOEFETIVO)
EFETIVO)
Estorno
Estornode
deum
um
documento
documentojj
pago.
pago.
(Estornar
(Estornareeanular
anularaacompensao)
compensao)

99

15. Relatrios

Gerar relatrio de partidas em aberto de um fornecedor

Gerar relatrio de partidas em aberto de vrios fornecedores

Gerar relatrio de partidas em aberto de todos os fornecedores

100

15. Relatrios

Exibir Cadastro de Fornecedores (FK03)

Exibir / Modificar Partidas de Fornecedores (FBL1N)
Partidas em Aberto Anlise do Vencimento (S_ALR_87012078)
Lista Partidas Individuais de Fornecedores (S_ALR_87012103)
Partidas em Aberto Previso de Vencimentos de Fornecedores
(S_ALR_87012084)
Saldos de Fornecedores em Moeda Interna (S_ALR_87012082)

101

16. Demo

FK02 Modificao dos Dados Mestres de Fornecedores

FK03 Exibio dos Dados Mestres de Fornecedores
FK06 Marcar para Eliminao Dados Mestres de Fornecedores
FV60 Criar Doctos Pr-editados ou Processar Fatura
FBV0 Lanar / Eliminar Documento Pr-editado
FBD1 Documento Peridico
FB65 Criar Crdito Lanamento Manual
FB60 Criar Fatura Lanamento Manual
F-43 Criar Fatura - Geral
F-43 Criar Fatura com Razo Especial - Geral
FB02 Modificar documento
FB03 Exibir Partidas
102

16. Demo

FBl1N Modificar Documento Exibir e Modificar Partidas

FB08 Estornar Documento Individual
F-47 Solicitar Adiantamento a Fornecedor
F-44 Compensar Adiantamento com Fatura (Compensao)
F-51 Transferncia Interna com Compensao
F-44 Encontro de Contas (Compensao)
F110 Lanar Sadas de Pagamentos
F110 Eliminar Sadas de Pagamentos
F110 Lanar Sadas de Pagtos (Cheque / Brdero)
F110 Lanar Sadas de Pagamentos (Escritural)

103

16. Demo

FBRA Anular a Compensao

FF.5 Importar Arquivo Retorno do Banco
F.05 Avaliar PA em ME (Encerramento)
S_ALR_87012103 Lista de Partidas Individuais de Fornecedores
S_ALR_87012082 Lista de Saldos de Fornecedores em Moeda Interna
SM35 Anlise da Pasta de Batch Input
SM35 Processar Pasta de Batch Input

104

Apresentao FI

Contabilidade Financeira
Contas a Receber
Administrao de Crdito
Contas a Pagar
Ativo Fixo

105

Contedo da Apresentao

1. Introduo e pontos de integrao

2. Macro Fluxo do Processo
3. Ativo Fixo (conceitos gerais)
4. Relatrios
5. Demo

106

1. Introduo e pontos de integrao

A apresentao Ativo imobilizado envolve os seguintes tpicos :

Apresentao dos fluxos
Manuteno cadastro de imobilizado
Manuteno de documentos
Entrada de ativo imobilizado
Ajuste manuais
Baixa/venda de ativo imobilizado
Fechamento contbil
Sistema de informaes
Demonstrao no sistema

107

2. Macro Fluxo do Processo

Usurio
Requisio
de Compra
para Ativo

Cotao/
Aprovao

P
Compra /
Progr.
Remessa

Fornecedor

Livros Fiscais
Nota Fiscal
FI - AM
Lanc.Custos

Recebimento Fiscal
(criao da NF e
contabilizao dos
impostos).

Recebimento
Fsico
(quantidade)

(preos,
condies,
impostos)

FI - CO
FI - GL

Contas a Pagar
FI - CP

108

2. Macro Fluxo do Processo

Imobilizaes
Responsvel pelo

Baixas vendas

Ativo fixo

transferncias

administra

Relatrios

Fechamento
Depreciaes

109

3. Ativo Fixo conceitos gerais

O mdulo AA independente do mdulo de FI

Cada empresa atribuda a um nico Plano de Avaliao
Mltiplas empresas podem utilizar o mesmo Plano de Avaliao

Plano de Contas

FI - Empresa
+
Dados de Ativo

Plano de Avaliao

=
Cdigo do Ativo

110

3. Ativo Fixo conceitos gerais

Estrutura Organizacional dentro do mdulo de Ativo Fixo

Plano
Plano de Avaliao

01 10 20

CSBR

reas
reas de
de 50 55 60
Avaliao
Avaliao
65 70

Empresa
Empresa

CBXX

CB01

CBYY

111

3. Ativo Fixo conceitos gerais

reas de Avaliao - estrutura que armazena os diversos valores de

imobilizados, em diversos formatos para diversos propsitos: moedas, valor de
aquisio, vida til, valores de depreciao.
Plano de Avaliao - conjunto de reas de avaliao.
Classe de Imobilizado - agrupa imobilizados que se comportam de forma
semelhante quanto a dados cadastrados, contabilizao e depreciao.
Chaves de Clculo / Depreciao - contm as informaes para clculo da
depreciao. Ex.: incio da depreciao, mtodo de depreciao, etc.

112

3. Ativo Fixo conceitos gerais

Para cada classe do imobilizado e para cada rea de avaliao informada a chave
de depreciao a ser utilizada.
Empresa (Company Code) - So as empresas cadastradas no sistema. a menor
unidade organizacional capaz de emitir balano.
Plano de Contas - Conjunto de contas contbeis necessrias a uma ou mais
empresas. Uma empresa s tem um Plano de Contas. Mas um Plano de Contas
pode ser utilizado por mais de uma empresa.
Centro - Local fsico (fbrica, armazm, depsito, escritrio,etc)

113

3. Ativo Fixo conceitos gerais

Filial - a estrutura organizacional de uma empresa exigida conforme

legislao.
Centro de Custo - informa o centro responsvel pela despesa
Imobilizado antigo - Ativo adquirido no exerccio fiscal passado.
Imobilizado novo - Ativo adquirido no exerccio fiscal corrente.

114

3. Ativo Fixo conceitos gerais

Fator de Turnos - indica que o bem est operando em mais de um turno, gerando
uma depreciao acelerada.
Imobilizado Paralisado - interrompe a depreciao pelo tempo desejado.
Denominao - descrio do ativo imobilizado.
Capitalizao - data de aquisio

115

3. Ativo Fixo conceitos gerais

Principais Mudanas:
Aquisies de imobilizado
Efetuada por ordem interna com criao automtica do Ativo de obras em andamento
Criao do ativo para compras de bens de pequeno valor
Contabilizao automtica por MM (materiais)
Vendas
Integrao da venda com contas a receber
Contabilizaes
Ativo fixo e Contabilidade so integrados, sem necessidade de interface.
Navegao
Facilidade de navegao pelos diversos mdulos
Pelo documento contbil possvel visualizar o pedido de compra

116

3 . Ativo Fixo conceitos gerais Encerramento Exerccio - Imobilizado

Calendrio

Calendrio

Dez
31

Mudana de exerccio

Dez
31

Encerramento do exerccio

Mudana de exerccio
Valor do imob.

Ano 1

no incio do exerc.

Transao
CAP
Deprec.normal
Valor cont.resid.

0
0
0

10000
10000
3000 7000

Processamento peridico
de mudana de exerccio
Valor do imob.
no incio do exerc.
Transao
10000
CAP
10000
Deprec.normal
3000 Valor cont.resid. 7000

Ano 2

Mudana de exerccio

Encerramento do exerccio
1.

Execuo de lanamento de depreciao

2. Encerramento do exerccio
- Verificar:
O encerramento do exerccio pode ser efetuado?
- Atualizao do ltimo exerccio encerrado
por empresa
3. Relatrios de encerramento
- Quadro do imobilizado
- Lista do ativo imobolizado
-...

0
10000
2100 4900
117

4. Relatrios

Transao AW01N (Dados gerais e valores)

rvore de relatrios com quebras diversas ex.:

conta. Classe, centro de custo, empresa

relatrios de depreciao

relatrios de movimentao para fins de auditoria

118

5. Demo

AS01 - Cadastrar ativo fixo

AS02 - Alterar ativo fixo
AS03 - Consultar ativo fixo (assets explorer)
AS06 - Eliminar ativo fixo
AB03 - Exibir documento
AB02 - Modificar documento
AB08 - Estornar documento
KOB5 - Capitalizar imobilizado em andamento
AS03 - Exibir imobilizado definitivo aps recebimento

119

5. Demo

ABUMN - Transferir imobilizado para outra classe

ABAA

- Lanar depreciao extraordinria

F-92

- Baixar com receita (venda)

ABAVN - Baixar sem receita (obsoleto)

AFAB

- Executar depreciao

ASKB

- Lanamento Peridico

SM35

- Processar pasta de batch input

AFBD

- Recriar pasta de batch input

AJRW - Executar mudana de exerccio

AJAB

- Executar encerramento de exerccio anual

OAAQ - Anular encerramento de exerccio anual

120

5. Demo

Exibir relatrios de inventrio

Exibir quadro das movimentaes do ativo fixo
Exibir valores contbeis atuais
Exibir movimentaes do ms
Exibir baixas
Exibir transferncias
Exibir aquisies
Exibir valores de depreciao mensal

121