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Overview

Operacional

Contabilidade Financeira

Deere & Company 2005

Mdulos SAP-R/3

SD

Vendas/
Distribuio

FI

Contab.Financeira

MM
PP

CO

Controladoria

Materiais

AM

Produo

Ativos Fixos

R/3

QM
Qualidade

PS
Projetos

PM

WF

Manuteno

HR

Recursos
humanos

IS

Workflow

Solues
setoriais

Agenda

Introduo
Estrutura Organizacional
Dados Mestre
Processo

Agenda

Introduo
Estrutura Organizacional
Dados Mestre
Processo

Introduo

Como ser o treinamento ?

Instrutor
explica o
conceito e
o processo

Usurios
participantes
tiram
dvidas

Instrutor
demonstra
no R/3

Usurios
participantes
assistem,
perguntam e
assimilam

Usurios
participantes
praticam em
sala de aula

Introduo

Material de Treinamento
Material da Apresentao do Treinamento Operacional
Caderno de Exerccios
BPPs disponveis no Web Publisher

Introduo

Acesso ao Sistema SAP R/3


1.

Selecionar o system QAL

Introduo

Acesso ao Sistema SAP R/3


2. Informar o mandante 450
3. Digitar a identificao do user
4. Digitar a senha
5. Informar o idioma

Agenda

Introduo
Estrutura Organizacional
Dados Mestre
Processo

Estrutura Organizacional

O Sistema SAP R/3 usa as seguintes estruturas


organizacionais para representar os processos contbeis
financeiros e administrativos:

Empresa
Grupo de empresas
Diviso

Estrutura Organizacional

O grupo de empresas corresponde


unidade legal de consolidao na qual
as empresas esto associadas.
Uma empresa corresponde a uma entidade
contbil independente (menor unidade
organizacional para a qual pode ser
criado um conjunto completo de contas).
Por exemplo, uma empresa que faz
parte de um grupo de empresas.
A diviso usada para criao do balano
patrimonial e de clculos de lucros e
perdas para fins internos, ou para
atender as necessidades do sistema de
informao do segmento externo.

CQ0000 John Deere Brasil S/A

CQ00 John Deere Brasil Ltda

A000 - Agricultura

Estrutura Organizacional: Montenegro

rea de Contabilidade de Custos


Z003
Perodo: Ano
Calendrio
Empresa
CQ00

Diviso
A000

Z4

Agenda

Introduo
Estrutura Organizacional
Dados Mestre
Processo

Dados Mestres: Dados Contbeis no R/3

Registros
Registrosmestre
mestre
2999

Registros
Registrosque
que
permanecem
permanecemno
no
sistema
durante
sistema duranteum
um
longo
longoperodo.
perodo.

2000
1999

Contas do Razo
Registros mestre do cliente
Registros mestre do
fornecedor
Registros mestre do banco
Registros mestre imobilizado

1998

Registros
Registrosde
detransaes
transaes
Partidas individuais
Faturas
Pagamentos

Registros
Registrosque
que
existem
por
existem portempo
tempo
limitado
limitadono
noR/3.
R/3.

2006

Dados Mestres: Plano de Contas

JDCA

Subset
for
CD00

Deere &
Company
Plano de
Contas

Subset
for
2700

Subset
for
AG00

Subset
for
CQ00

Dados Mestres: Contas de Reconciliao

Conta de Reconciliao
de Fornecedores
Fornecedor 1

R$ 500,00

A contabilizao feita na sub-conta


de cada fornecedor.

Fornecedor 2

R$ 150,00

Fornecedor 2

R$ 100,00

Saldo total de reconciliao:


R$ 750,00

Porm, o saldo total da conta


de reconciliao atualizado
ao mesmo tempo.

Dados Mestres: Administrao de Partidas em Aberto

Partida em aberto do fornecedor

Partida em aberto do cliente

Balano patrimonial
Ativo
Crditos
350

Fatura do
fornecedor

195

Banco

P+L

Passivo

Clientes
Cliente Z
350

Forneced.
Forn. Y
195

Contas a
pagar
195

Vendas
350
Servios
comprados
195

Fatura do
cliente

350

Dados Mestres: Clientes e Fornecedores

Cliente

Fornecedor

Os cadastros de clientes e fornecedores possuem duas


principais caractersticas:
1 - A possibilidade de cadastramento descentralizado
( Finanas e Compras/Vendas cadastram ).
2 - Informaes do cadastro em vrios nveis
( Mandante, Empresa, Organizao Compras/rea de Vendas ).

Dados Mestre: Bancos

Bco.empresa Pas Cdigo banco


CITBA

US

672 700 00

WACHO

US

672 800 00

Dados do banco da empresa:


US 672 700 00
Endereo
Banco: Citibank
Rua:
R. Vergueiro, 100
Cidade: So Paulo
Regio: Sudeste
Dados de controle

O banco da empresa
pode possuir muitas
contas. Cada conta
recebe sua prpria
ID.

ID da conta bancria Conta


Conta de depsito
Conta de crdito 1
Conta folha pagto.
Mercado monetrio
Conta de aes

Saldo
Poupana
Salrio
Capital
Aes

Obs.: No Brasil o cdigo do banco composto pela juno do cdigo do banco (001) + dgito do banco (9) +
cdigo da agncia sem dgito (2377)

Agenda

Introduo
Estrutura Organizacional
Dados Mestre
Processo

Conceituaes: Documento no SAP

Sinal Negativo:
CRDITO
Sinal Positivo:
DBITO

Conceituaes: Documento no SAP

Tipo Documento

SA

Documento do Razo

Texto do Cabealho
Doc. de Referncia

Data do doc.

12/12/199X

Data do reg.

12/12/199X

DEM

Perodo contbil 12

Entrada feita por

C_Ronaldo

Transao

FB01

Data do reg.

12/12/199X

Horrio

14:29:47

ltima atualiz.

12

Moeda

199X

Tipo do Objeto

Modificado em

Estes
Estes so
so os
os detalhes
detalhes do
do cabealho
cabealho do
do documento.
documento.

199X

Conceituaes: Tipos de Documento x Lanamentos

Fatura
Cliente

Doc. Tipo:

Lanto.
Contas
Razo

Fatura
Fornecedor

DR

Tipo de contas permitidos:

Doc. Tipo:

x
x

Imobilizado
Cliente
Fornecedor
Material
Conta Razo

KR

Doc. Tipo:

Cliente

SA

Receita

Conceituaes: Tipos de Documento

Conceituaes: Chave de Lanamento

Processos: Contas a Pagar

Contas a Pagar
Adiantamento
Anlise da Movimentao
Compensaes de Documentos
Faturas e Notas de Crditos
Pagamentos

Processos: Contas a Pagar - Adiantamentos

Adiantamento
A Fornecedores
A Funcionrios (para viagens)

feita uma solicitao que aps aprovada,


contabilizada e paga. Cada fornecedor e funcionrio tem
um cdigo especifico, possibilitando um controle sobre sua
movimentao.

Processos: Contas a Pagar Analise da Movimentao

Anlise da Movimentao
Pode ser feita de duas formas:
a) Pelas Partidas (lanamentos de nota fiscal, notas de
credito, adiantamentos etc).
b) Pelo Saldo da Conta (cada fornecedor tem um cdigo
nico no SAP).

Processos: Contas a Pagar Analise da Movimentao

Processos: Razo Layout de Relatrio

Processos: Contas a Pagar Compensao de


Documentos

Fornecedor
dbitos

2000

crditos

5000

3000

Podem ser
compensados
Dbitos = Crditos

Partidas em aberto so, na verdade,


transaes inacabadas. Por exemplo,
a fatura no paga de um fornecedor
permanece na sua conta at que o
pagamento seja efetuado.
Na compensao dessas partidas, o
sistema determina um nmero de
documento de compensao e a data
em que a compensao foi feita.
Desta forma, as faturas na conta do
fornecedor so indicadas como
pagas e as partidas na conta de
compensao
de
crdito
so
indicadas como aplicadas.

Processos: Contas a Pagar Faturas e Notas de


Crdito
Faturas
Lanamentos que no foram criados por outros mdulos.
importante ressaltar que estes documentos no so registrados
no livro fiscal.

Notas de Crdito
Normalmente uma nota de crdito gerada a partir da emisso
de uma nota de devoluo. No entanto, para os casos em que
no existe integrao de MM com FI, precisamos cri-la
manualmente. Importante ressaltar que uma nota de crdito de
fornecedor corresponde, contabilmente, a um lanamento a
dbito na sua conta.

Processos: Contas a Pagar Faturas e Notas de


Crdito
Contabilizao Automtica
--

Linha de Produo

Estoque de Produto Acabado

Documento
Movimento
Mercadoria

Material
em Processo

MM

Criado Manualmente
Gerado Automaticamente

Documento
Contbil

FI

Estoque

Na movimentao de material, o sistema gera automaticamente


um documento contbil com os respectivos lanamentos nas
contas corretas.

Processos: Contas a Pagar Faturas e Notas de


Crdito
Contabilizao Manual
Despesa

Criado Manualmente

Documento
Contbil

FI
Fornecedor

No existe um processo logstico anterior


criao do documento contbil.

Processos: Contas a Pagar Faturas e Notas de


Crdito
Estrutura do Lanamento

Processos: Contas a Pagar - Pagamentos

Foram definidos os seguintes meios de pagamento:


T Ted
U Doc ou Boleto
B Border

Processos: Contas a Pagar - Pagamentos

Fornecedor

Fornecedor

Processos: Contas a Pagar - Pagamentos

Processos: Contas a Pagar Pagamento Automtico

Fatura do
fornecedor

Pedido

Fatura
liberada

10
20
30

Reviso
Reviso de
de
faturas
faturas
Fatura
bloqueada

Banco

Fornecedor

Programa
Programa de
de
pagamento
pagamento

ABC

Processos: Contas a Pagar Programa de Pagamento


Parmetros

Processos: Contas a Pagar Programa de Pagamento


Execuo da Proposta

Processos: Contas a Pagar Pagamento Automtico


Processar Proposta

Processos: Contas a Pagar Pagamento Automtico


Execuo do Programa de
Pagamento

Processos: Contas a Pagar Pagamento Automtico


Gerar Meio de Pagamento

Processos: Contas a Receber

Contas a Receber
Adiantamento
Anlise da Movimentao
Compensaes de Documentos
Faturas e Notas de Crditos
Recebimentos

Processos: Contas a Receber - Adiantamentos

Adiantamento
Atualmente as vendas concentram-se em 20% na forma
de adiantamento e 80% FINAME.
Os lanamentos de adiantamento devem
compensados quando da emisso das notas fiscais.

ser

Processos: Contas a Receber Analise da


Movimentao
Anlise da Movimentao
Pode ser feita de duas formas:
a) Pelas Partidas (lanamentos de nota fiscal, notas de
credito, adiantamentos etc).
b) Pelo Saldo da Conta (cada cliente tem um cdigo
nico no SAP).

Processos: Contas a Receber Analise da


Movimentao

Processos: Contas a Receber Layout de Relatrio

Processos: Contas a Receber Compensao de


Documentos

Cliente
dbitos

2000

crditos

5000

3000

Podem ser
compensados
Dbitos = Crditos

Partidas em aberto so, na verdade,


transaes inacabadas. Por exemplo,
a fatura no paga de um cliente
permanece na sua conta at que o
pagamento seja efetuado.
Na compensao dessas partidas, o
sistema determina um nmero de
documento de compensao e a data
em que a compensao foi feita.
Desta forma, as faturas na conta do
cliente so indicadas como pagas e
as partidas na conta de compensao
de crdito so indicadas como
aplicadas.

Processos: Contas a Receber Faturas e Notas de


Crdito
Faturas
Estes lanamentos devem vir de SD (notas fiscais). No entanto,
podem ocorrer situaes em que exista a necessidade de criar
uma fatura diretamente em FI (ex. cancelamento de garantias).
importante ressaltar que estes documentos no so
registrados no livro fiscal.

Notas de Crdito
Normalmente uma nota de crdito gerada a partir do
recebimento de uma nota de devoluo. No entanto, para os
casos em que no existe integrao de SD com FI, precisamos
cri-la manualmente.

Processos: Contas a Receber Faturas e Notas de


Crdito
Contabilizao Automtica

NF
impressa

No faturamento, o sistema gera automaticamente


o documento contbil e Nota Fiscal, efetuando
lanamento nas contas corretas.
Cliente

Faturamento

Fatura

Receita

Y+X+Z

SD

Y+X

ICMS a pagar
Documento
Contbil

IPI a pagar
Z

FI
NF Saida

Gerado Automaticamente

SD

ICMS s/ vendas
X

Processos: Contas a Receber Faturas e Notas de


Crdito
Contabilizao Manual

Receita

Criado Manualmente

Documento
Contbil

FI
Cliente

Processos: Contas a Receber Faturas e Notas de


Crdito
Estrutura do Lanamento

Processos: Contas a Receber - Recebimentos

S ser utilizado o recebimento manual, ou seja, no haver


cobrana eletrnica.
Foram definidos os seguintes meios de pagamento:
C Cheque
P Nota promissria
F FINAME
O Consrcio
N NCC Nota de Crdito Comercial
G NCC Nota de Crdito Circle Dealer

Processos: Contas a Receber - Recebimentos

Processos: Contabilidade

Contabilidade
Anlise Contbil
Processo de Encerramento

Processo: Anlise Contbil

Processos: Razo Layout de Relatrio

Processo: Encerramento
Encerramento organizacional

01.02.AAAA

Encerramento tcnico
- Atualizar perodo contbil

- Saldos do exerccio anterior


- Criar transporte de saldo inicial
- Saldos do novo exerccio,
reconciliao c/ exerccio ant.
~

03.15.AAAA

- Preparar balano patrimonial


- Bloquear antigo exerccio
-

Demonstrativo de resultado
Registro de imveis (dirio)
Saldos (Clie.,Forn,Razo)
Extratos p/ neces. externas
- Criar escriturao de contas

- Escriturao de contas
(Razo / livro auxiliar)
- Arquivamento de documentos

Dvidas

Deere & Company 2005