LEY FEDERAL PARA LA

PREVENCIN E IDENTIFICACIN
DE OPERACIONES CON
RECURSOS DE PROCEDENCIA
ILCITA
(LFPIORPI)

PERSPECTIVA GENERAL
El lavado de dinero es el intento de ocultar o disfrazar la naturaleza, la
ubicacin, el origen, la titularidad o el control del dinero obtenido
ilegalmente.

El lavado de dinero es ilegal.

Combate internacional al lavado de dinero

1980

1989

1990

ONU y Banco de
Pagos
Internacionales se
unen.

Creacin del GAFI

Se emiten por
primera vez las 40
Recomendaciones

1996

2000

2001

1ra revisin de las

40
Recomendaciones

Mxico se integra
al GAFI

ONU advierte
conexin entre
lavado de dinero y
terrorismo

2003

2012

40
recomendaciones
reconocidas como
estndar mundial

3ra revisin de las

40
Recomendaciones

Grupo de Accin
Financiera sobre el
blanqueo de capitales

LAVADO DE DINERO EN MXICO

En Mxico, al delito de lavado de dinero se le
identifica como operaciones con recursos de
procedencia ilcita, y ste delito, de conformidad
con el artculo 400 Cdigo Penal Federal, se dar
cuando al que por s o por interpsita persona
realice cualquiera de las siguientes conductas:
adquiera, enajene, administre, custodie, cambie, deposite, d
en garanta, invierta, transporte o transfiera, dentro del territorio
nacional, de ste hacia el extranjero o a la inversa, recursos,
derechos o bienes de cualquier naturaleza, con conocimiento
de que proceden o representan el producto de una actividad
ilcita, con alguno de los siguientes propsitos: ocultar o
pretender ocultar, encubrir o impedir conocer el origen,
localizacin, destino o propiedad de dichos recursos, derechos
o bienes, o alentar alguna actividad ilcita

MXICO CONTRA EL LAVADO DE DINERO

2004

2006

2009

2010

2012

Se crea la
UIF en
Mxico

LISR
reportar
operacion
es en
efectivo

Bancos
identifica
n clientes
Se
publica la
Ley de
Extincin
de
Dominio

Se limita
captacin
de
dlares
en
efectivo

Publicaci
n
LFPIORPI

$100,000

MARCO JURDICO
LFPIORPI
Publicacin: 17 octubre 2012
Vigor: 17 de julio 2013

Reglamento
Publicacin: 16 agosto 2013
Vigor: 1 septiembre 2013

Reglas de Carcter
General
Publicacin: 23 agosto 2013
Vigor: 1 septiembre 2013

Resolucin Formatos
Oficiales
Publicacin: 30 agosto 2013
Vigor: 31 octubre 2013

ESTRUCTURA DE LA LEY
66 Artculos y 7 Transitorios
Captulo I
De las Disposiciones Preliminares.
Captulo II
De las Autoridades.
Captulo III
De las Entidades Financieras y de las Actividades Vulnerables.
I.
Seccin Primera De las Entidades Financieras.
II.
Seccin Segunda De las Actividades Vulnerables.
III.
Seccin Tercera Avisos por Conducto de Entidades Colegiadas

Captulo IV
Del Uso de Efectivo y Metales.
Captulo V
De las Visitas de Verificacin.
Captulo VI
De la Reserva y
Manejo de Informacin.
Captulo VII
De las Sanciones Administrativas.
Captulo VIII
De los Delitos.

QUINES INTERVIENEN EN LA LEY?

Cualquier persona fsica o
moral, as como fideicomisos
que celebren actos u
operaciones con quienes
realicen Actividades
Vulnerables

Las descritas en el artculo

17 de la Ley

CLIENTES
Y
USUARIOS

GIROS
ACTIVIDAD
ES
VULNERAB
LES

PGR
(UIF)

SHCP
(SAT)

MP Federacin.- Conducir la
investigacin de los delitos del
fuero federal que se
identifiquen con motivo de la
aplicacin de la presente Ley

Requerir informacin
Coordinarse con otras
autoridades y de seguridad
pblica
Presentar las denuncias que
correspondan ante el MP de la
Federacin

ACTIVIDADES VULNERABLES
Artculos 14 y 17

Quines realizan actividades vulnerables en trminos de

la Ley Federal para la Prevencin e Identificacin de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilcita:
1. Las Entidades Financieras, a travs de los actos,
operaciones y servicios que realizan de conformidad con
las leyes que regulan a cada una de ellas.
2. Aquellas actividades econmicas a las que por su
naturaleza y caractersticas, el tipo de bienes o servicios
que emiten o comercializan y su operacin, la Ley Federal
para la Prevencin e Identificacin de Operaciones con
Recursos de Procedencia Ilcita las cataloga como tal.

Juegos y sorteos
Las vinculadas a la prctica de juegos con apuesta, concursos o sorteos, tales como la
venta de boletos, fichas o cualquier otro tipo de comprobante similar, as como el pago del
valor de dichos boletos, fichas o recibos; la entrega o pago de premios, y la realizacin de
cualquier operacin financiera.
Tarjetas de servicios y crdito
La emisin o comercializacin, habitual o profesional, de tarjetas de servicios o de crdito
que no sean emitidas o comercializadas por Entidades Financieras.
Tarjetas de prepago y cupones
La emisin o comercializacin, habitual o profesional de tarjetas prepagadas, vales o
cupones, impresos o electrnicos, que puedan ser utilizados o canjeados para la
adquisicin de bienes o servicios, que no sean emitidos o comercializados por Entidades
Financieras.
Tarjetas de devolucin y recompensas
La emisin o comercializacin, habitual o profesional, de monederos electrnicos,
certificados, o cupones, en los que, sin que exista un depsito previo del titular de dichos
instrumentos, le sean abonados recursos a los mismos provenientes de premios,
promociones, devoluciones o derivados de recompensas comerciales y puedan ser
utilizados para la adquisicin de bienes o servicios en establecimientos distintos al emisor
de los referidos instrumentos o para la disposicin de dinero en efectivo a travs de cajeros

Cheques de viajero
La emisin y comercializacin habitual o profesional de cheques de viajero, distinta a la
realizada por las Entidades Financieras.
Servicios de mutuo, prstamo o crdito
El ofrecimiento habitual o profesional de operaciones de mutuo o de garanta o de
otorgamiento de prstamos o crditos, con o sin garanta, por parte de sujetos distintos a
las Entidades Financieras.
Servicios de blindaje
La prestacin habitual o profesional de servicios de blindaje de vehculos terrestres,
nuevos o usados, as como de bienes inmuebles.
Compra y venta de inmuebles
La prestacin habitual o profesional de servicios de construccin o desarrollo de bienes
inmuebles o de intermediacin en la transmisin de la propiedad o constitucin de
derechos sobre dichos bienes, en los que se involucren operaciones de compra o venta
de los propios bienes por cuenta o a favor de clientes de quienes presten dichos
servicios.
Comercializacin de piedras preciosas, metales preciosos, joyas y relojes.
La comercializacin e intermediacin habitual o profesional de metales preciosos,
piedras preciosas, joyas o relojes.

Comercializacin de obras de arte

La subasta o comercializacin habitual o profesional de obras de arte.
Comercializacin de vehculos
La comercializacin o distribucin habitual o profesional de vehculos, nuevos o usados,
ya sean areos, martimos o terrestres.
Traslado o custodia de valores
La prestacin habitual o profesional de servicios de traslado o custodia de dinero o
valores, con excepcin de aquellos en los que intervenga el Banco de Mxico y las
instituciones dedicadas al depsito de valores.
Prestacin de servicios profesionales de manera independiente
La compraventa de bienes inmuebles o la cesin de derechos sobre estos, la
administracin y manejo de recursos, valores o cualquier otro activo de sus clientes,
manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores, la organizacin de aportaciones de
capital o cualquier otro tipo de recursos para la constitucin, operacin y asociacin de
sociedades mercantiles.

Prestacin de servicios de fe pblica

Tratndose de los notarios pblicos:
La transmisin o constitucin de derechos reales sobre inmuebles,
Otorgamiento de poderes para actos de administracin o dominio otorgados
con carcter irrevocable,
Constitucin, modificacin patrimonial, fusin o escisin, as como la
compraventa de acciones y partes sociales de personas morales,
Constitucin o modificacin de fideicomisos traslativos de dominio o de
garanta sobre inmuebles,
Otorgamiento de contratos de mutuo o de crdito, con o sin garanta.
Tratndose de los corredores pblicos:
Realizacin de avalos, constitucin, modificacin, fusin o escisin, as
como la compraventa de acciones y partes sociales de personas morales
mercantiles,
Constitucin, modificacin o cesin de derechos de fideicomiso,
otorgamiento de contratos de mutuo mercantil o crditos mercantiles.
Los servidores pblicos a los que las leyes les confieran la facultad de dar fe
pblica en el ejercicio de sus atribuciones.

Donativos
La recepcin de donativos, por parte de las asociaciones y sociedades sin
fines de lucro.
Prestacin de servicios de comercio exterior como agente o apoderado
aduanal
Los que mediante autorizacin otorgada por la Secretara de Hacienda y
Crdito Pblico promuevan por cuenta ajena, el despacho de las siguientes
mercancas: Vehculos terrestres, areos y martimos, nuevos y usados,
equipos y materiales para la elaboracin de tarjetas de pago; mquinas para
juegos de apuesta y sorteos, nuevas o usadas; Joyas, relojes, Piedras
Preciosas y Metales Preciosos; obras de arte, materiales de resistencia
balstica.
Arrendamiento de Inmuebles
La constitucin de derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles.

Obligaciones
Inscribirse en el padrn correspondiente.
Verificar la identidad de las partes basndose en credenciales o documentacin
oficial, as como recabar copia de la misma
Solicitar a los intervinientes la informacin sobre su actividad u ocupacin.

Solicitar al cliente o usuario si existe un dueo beneficiario.

Custodiar, proteger, resguardar y evitar la destruccin u ocultamiento de la
informacin y documentacin soporte de la actividad por un plazo de 5 aos a partir
de la fecha de realizacin del acto jurdico.
Presentar los avisos de las actividades consideradas como vulnerables a ms
tardar el da 17 del mes siguiente en que se hizo la operacin.
Designar encargado de cumplimiento.

Umbrales de Identificacin y Aviso

IDENTIFICAC
IN

Actividades que por el simple

hecho de su realizacin se les
otorga este carcter cuando el
monto de algn acto u
operacin excede la cantidad
establecida en la LFPIORPI.

AVISO

Actividades
sobre
las
operaciones que sus Clientes o
usuarios lleven a cabo por un
monto superior al establecido en
la LFPIORPI y que requieren la
presentacin de Avisos a la
Secretara de Hacienda y
Crdito Pblico.

*Monto SMV DF 2013 ($64.7

*Monto SMV DF 2013 ($64.7

*Monto SMV DF 2013 ($64.7

Suma acumulada de 6 meses

Los actos u operaciones que se realicen por montos
inferiores a los sealados en las fracciones anteriores no
darn lugar a obligacin alguna.

No obstante, si una persona realiza actos u operaciones por

una suma acumulada en un periodo de seis meses que
supere los montos establecidos en cada supuesto para la
formulacin de Avisos, podr ser considerada como operacin
sujeta a la obligacin de presentar los mismos para los
efectos de esta Ley, considerndose nicamente los actos u
operaciones que se ubiquen en los supuestos de
identificacin establecidos en el artculo 17 de la Ley.

AVISOS A LA SECRETARA DE HACIENDA Y

CRDITO PBLICO
Todas las actividades vulnerables debern ser reportadas
mediante avisos a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico.
Los avisos debern hacerse a ms tardar el da 17 del mes
siguiente a la operacin, a travs de medios electrnicos y en
un formato oficial diseado por la SHCP(Artculo 23).
Estos avisos tendrn que presentarse una vez que entre en
vigor el reglamento de la ley contra el lavado de dinero.
( Prrroga hasta el 17 de enero de 2014 )

RESTRICCIN DE USO DE EFECTIVO

Artculo 32

La ley contempla 3 tipos de obligaciones:

Identificacin
Aviso
Restriccin de uso de efectivo
La Ley prohbe que se d cumplimiento a obligaciones y, en
general, que se liquide o pague o que se acepte la liquidacin
o el pago de actos u operaciones, mediante el uso de monedas
y billetes, ya sea en moneda nacional o divisas y con metales
preciosos. Sin embargo, esta prohibicin queda limitada a los
siguientes supuestos:

*Monto SMV DF 2013 ($64.7

ACEPTAR EFECTIVO NO ES UN DELITO

Pero si se impondr una cuantiosa multa.
$647,600.0
0
A
$4,209,400
.00

10% a 100%
del valor de la
operacin
(si es cuantificable
en dinero)

Al momento de recibir monedas y billetes, en moneda nacional o divisas y

Metales Preciosos para llevar a cabo un acto u operacin y esta se cancele o
requiera una devolucin de recursos, debern regresar los referidos recursos
en la misma forma de pago y con la misma moneda o divisa con la que se
realiz el acto u operacin.

PORTAL DE PREVENCIN DE
LAVADO DE DINERO

https://sppld.sat.gob.mx
Las personas fsicas o morales que por su ocupacin, profesin,
actividad, giro u objeto social sean susceptibles de realizar una
Actividad Vulnerable podrn enviar al SAT la informacin de manera
anticipada a la realizacin de dichas actividades. Debern estar
inscritos en un padrn especial, mantener sus datos actualizados y
contar con un certificado de FIEL vigente.

Las personas que se hayan dado de alta y registrado, y que por

cualquier circunstancia ya no realicen Actividades Vulnerables, debern
dar de baja las mismas, mediante el trmite de actualizacin con la

Inscripcin al Padrn de Actividades

Vulnerables
Quienes realicen Actividades Vulnerables, debern
ingresar al Portal en Internet, a efecto de enviar,
bajo protesta de decir verdad, la informacin
siguiente para su alta y registro:
Personas fsicas, el Anexo 1 de las Reglas.
Personas morales, el Anexo 2 de las Reglas.
El SAT, una vez que reciba la informacin expedir
el acuse electrnico de alta y registro respectivo
con sello digital y otorgar el acceso al portal.
Al momento de firmar el trmite de alta y registro
con su FIEL, aceptarn que se lleven a cabo las
notificaciones que correspondan a travs de los
medios electrnicos.

REPRESENTANTE DE PERSONAS MORALES

Es necesaria la designacin de un representante por parte de las
personas morales, para que ingrese al Portal en Internet, utilizando su
RFC y su certificado vigente de la FIEL, a fin de aceptar o rechazar la
designacin de que se trate.
En el supuesto de que el representante de que se trate no se
encuentre inscrito podr realizar su inscripcin sin obligaciones
fiscales para estar en aptitud de tramitar su FIEL.
Tanto la aceptacin como el rechazo de la asignacin como
responsable de cumplimiento ser notificada por el SAT a la persona
moral que realiz la designacin, a fin de que se realice otra
designacin de responsable de cumplimiento.
En tanto no haya un representante o la designacin no est
actualizada, el cumplimiento de las obligaciones que esta Ley seala,
corresponder a los integrantes del rgano de administracin o
al administrador nico de la persona moral.

DATOS DE IDENTIFICACIN DE
CLIENTES O USUARIOS
Con la presente ley se replantea el control interno de
las empresas as como el fortalecimiento de
identificacin
del
cliente,
atendiendo
a
los
requerimientos de la ley se deber contar con
medidas concretas y estrictas de identificacin y
conocimiento del Cliente y se deber integrar y
conservar un expediente de identificacin de cada
uno de los Clientes.

Tipo de Cliente

Asentar los datos e incluir

documentos sealados en el:

Persona fsica y que declare ser de

nacionalidad mexicana o de
nacionalidad extranjera con las
condiciones de residente temporal o
residente permanente.

Anexo 3

Persona moral de nacionalidad

mexicana

Anexo 4

Persona fsica extranjera con las

condiciones de estancia de visitante

Anexo 5

Persona moral de nacionalidad

extranjera

Anexo 6

Personas morales, dependencias y

entidades a que hace referencia el
Anexo 7-A (instituciones financieras)

Anexo 7

Fideicomiso

Anexo 8

SANCIONES
Artculo 52

La nueva ley contempla tanto sanciones

administrativas como penas por delitos.

A quien incumpla por

primera vez se le
podr
eximir
de
multa si el responsable
reconoce su falta.

RESERVA Y MANEJO DE INFORMACIN

Una de las obligaciones principales de
la LFPIORPI es la identificacin plena
de las personas o empresas que
entablan una relacin de negocios con
los sujetos que llevan a cabo
actividades vulnerables.
Esta
identificacin
incluye
la
recoleccin de datos personales,
financieros y hasta fiscales que deben
ser resguardados bajo los parmetros
de la Ley Federal de Proteccin de
Datos Personales en Posesin de
los Particulares (LFPDPPP)

Por
lo
que
de
manera
especfica, los particulares que
cuenten con bases de datos
personales debern adoptar
medidas que garanticen el
resguardo de la informacin.
Si bien la SHCP podr solicitar los datos personales de algn cliente o
usuario, esta deber realizarlo mediante un documento oficial que
permita justificar la entrega de la informacin por parte del particular
que la resguarda.
De lo contrario, quien sin contar con autorizacin de la autoridad
competente, revele o divulgue, por cualquier medio, datos que
mantenga en su poder obtendr una sancin de multa de $32,380
a $129,520 y prisin de 4 a 10 aos.

s
a
i
c
a
r
G

a
u
s
r
po

i
c
n
e
t

C.P.C. ALBERTO LVAREZ DEL CAMPO