Escolar Documentos
Profissional Documentos
Cultura Documentos
Consideraciones generales
El lavado de activos y la financiacin del terrorismo representan una gran
Definiciones
Para los efectos de la presente circular los siguientes trminos debern
entenderse de acuerdo con las definiciones que a continuacin se establecen:
1.Agentes econmicos
2.Beneficiario final
3.Cliente
4.Factores de riesgo
5.Producto
6.Riesgos Asociados al
LA/FT
7.Riesgo reputacional
8.Riesgo legal
9.Riesgo operativo.
10.Riesgo de Contagio
11.Riesgo Inherente
12.Riesgo Residual o Neto
13.Segmentacin
14.Seales de Alerta o Alertas
Tempranas
15.Servicios
16.Transferencias .
17.Usuarios
AGENTES ECONMICOS
personas que
realizan operaciones
econmicas dentro
de un sistema
BENEFICIARIO FINAL
CLIENTE
FACTORES DE RIESGO
Clientes/usuarios,
Productos,
Canales de distribucin y
Jurisdicciones.
PRODUCTO
RIESGO REPUTACIONAL
RIESGO LEGAL
RIESGO OPERATIVO
Es la posibilidad de incurrir en
prdidas por deficiencias, fallas o
inadecuaciones, en el recurso
humano, los procesos, la tecnologa,
la infraestructura o por la ocurrencia
de acontecimientos externos. Esta
definicin incluye el riesgo legal y
reputacional, asociados a tales
factores.
RIESGO DE CONTAGIO
Riesgo Inherente
SEGMENTACIN
Es el conjunto de indicadores
cualitativos y cuantitativos que
permiten identificar oportuna y/o
prospectivamente comportamientos
atpicos de las variables relevantes,
previamente determinadas por la
entidad.
SERVICIOS
TRANSFERENCIAS
USUARIOS
2. mbito de aplicacin
Corresponde a las entidades vigiladas disear e implementar el SARLAFT, de
acuerdo con los criterios y parmetros mnimos exigidos en la presente circular,
sin perjuicio de advertir que de acuerdo con el literal e) del numeral 2 del artculo
102 del EOSF deber estar en consonancia con los estndares internacionales
sobre la materia, especialmente los proferidos por el GAFI- GAFISUD.
Las siguientes entidades se encuentran exceptuadas de la aplicacin de las
presentes instrucciones: el Fondo de Garantas de Instituciones Financieras
Fogafin, el Fondo de Garantas de Entidades Cooperativas Fogacoop, los
Fondos Mutuos de Inversin sometidos a vigilancia permanente de la SFC; las
Sociedades Calificadoras de Valores y/o Riesgo; las Oficinas de Representacin
de Instituciones Financieras y de Reaseguros del Exterior, los Intermediarios de
Reaseguros y los Organismos de Autorregulacin. Igualmente se encuentran
exceptuadas de las presentes instrucciones las Entidades Administradoras del
Rgimen de Prima Media con prestacin definida, excepto aquellas que se
encuentran autorizadas por la ley para recibir nuevos afiliados.
4. Reglas Especiales
Reglas especiales respecto de algunas actividades que por su naturaleza
merecen instrucciones especiales
Transferencias
Tanto en las transferencias de fondos realizadas dentro del territorio nacional, como en las transferencias internacionales, es
decir, aquellas operaciones en virtud de las cuales salen o ingresan divisas al pas, debe identificarse al ordenante y al
beneficiario.
La siguiente informacin del ordenante debe permanecer con la transferencia o mensaje relacionado a travs de la cadena de
pago: nombre y apellidos, tipo y nmero de documento de identidad y nmero de la cuenta, en defecto de este ltimo, el
nmero de referencia especial. Para aquellos pases que no tienen un documento de identidad nacional, debe enviarse en su
defecto el domicilio, la fecha y lugar de nacimiento No estn comprendidas en esta categora las transferencias que se deriven
de una operacin llevada a cabo usando una tarjeta de crdito o dbito, mientras el nmero de la tarjeta de crdito o dbito
acompae todas las transferencias que se deriven de la operacin. Sin embargo, cuando las tarjetas de dbito o crdito se
utilicen como sistema de pago para realizar una transferencia de dinero, la informacin sealada anteriormente deber ser
incluida en el mensaje. Tampoco estn comprendidas las transferencias y liquidaciones entre entidades vigiladas cuando tanto
el ordenante como el beneficiario tengan tal calidad y acten en nombre propio.
Quien realice como ordenante, o reciba como beneficiario, tres (3) o ms operaciones de transferencia en el trimestre, o cinco
(5) o ms en el semestre, o seis (6) o ms en un ao, se considerar como cliente.
As mismo, al momento de pagar transferencias del exterior, las entidades vigiladas deben exigir a las personas que sin ser
clientes sean beneficiarias de la transferencia la siguiente informacin: nombre/s y apellidos; tipo y nmero de identificacin;
domicilio y nmero telefnico. As mismo, tratndose de beneficiarios personas naturales deben exigir la fotocopia del
documento de identificacin. Tratndose de beneficiarios personas jurdicas, deben exigir la fotocopia del documento de
identificacin de quien acta como mandatario y del representante legal, as como el NIT de la persona jurdica.