DERECHO FINANCIERO Y

BANCARIO

IV UNIDAD
SEPTIMA SEMANA

EL DERECHO Y EL SISTEMA
BANCARIO PERUANO

SISTEMA FINANCIERO
Conjunto de instituciones, medios y
mercados en el que se organiza la
actividad financiera.
De tal modo que cumple la funcin de
CANALIZAR el ahorro, haciendo que los
recursos que permiten DESARROLLAR
la actividad econmica real -producir y
consumir, por ejemplo- lleguen desde
aquellos individuos excedentarios hasta
aquellos otros deficitarios.

BANCARIZACION
BANCARIZACION:
Uso de los medios de pago del sistema financiero,
por parte de las personas o empresas, para
realizar operaciones comerciales.
Un pas es altamente bancarizado cuando la mayor
parte de los pagos por un bien o servicio se hace
con instrumentos como los cheques, tarjetas de
dbito, tarjetas de crdito, etc., y en consecuencia,
el uso del efectivo es muy reducido.

Cmo SE MIDE?
Se compara el volumen de los depsitos del
sistema financiero respecto al PBI

Hay una relacin directa entre el NIVEL

DE BANCARIZACION y el
DESARROLLO

La intermediacin en el Per: por debajo del

promedio de pases de Amrica Latina
PAIS

CREDITOS / PBI

DEPSITOS / PBI

CHILE

58

32

URUGUAY

34

52

BOLIVIA

33

30

BRACIL

26

22

PERU

19

22

COLOMBIA

18

23

MEXICO

14

23

ARGENTINA

10

PARAGUAY

16

21

VENEZUELA

10

13

PROMEDIO

24

24

Fuente de Informacin: International Financial Statistics

LEY PARA LA LUCHA CONTRA LA EVASIN

Y PARA LA FORMALIZACIN DE LA
ECONOMA (Bancarizacin)
Las obligaciones que se cumplan mediante el pago de sumas de dinero
cuyo importe sea superior a S/. 3,500 US$ 1,000se debern pagar
utilizando los MEDIOS DE PAGO, aun cuando se cancelen mediante pagos
parciales menores a dichos montos.
Tambin:
Cuando se entregue o devuelva montos de dinero por concepto de
mutuos de dinero, sea cual fuera el monto del referido contrato.
Los contribuyentes que realicen operaciones de comercio exterior
tambin podrn cancelar sus obligaciones con personas naturales y/o
jurdicas no domiciliadas, con otros Medios de Pago que se establezcan
mediante Decreto Supremo, siempre que los pagos se canalicen a travs
de empresas del Sistema Financiero o de empresas bancarias o
financieras no domiciliadas.

LEY PARA LA LUCHA CONTRA LA EVASIN

Y PARA LA FORMALIZACIN DE LA
ECONOMA
Medios de Pago:
a) Depsitos en cuentas.
b) Giros.
c) Transferencias de fondos.
d) rdenes de pago.
e) Tarjetas de dbito expedidas en el pas.
f) Tarjetas de crdito expedidas en el pas.
g) Cheques con la clusula de no negociables, intransferibles, no a la
orden u otra equivalente, emitidos al amparo del artculo 190 de la Ley de
Ttulos y Valores.

LEY PARA LA LUCHA CONTRA LA EVASIN

Y PARA LA FORMALIZACIN DE LA
ECONOMA
Excepciones:
Pagos efectuados:
a) A las empresas del Sistema Financiero y a las cooperativas de ahorro y crdito no
autorizadas a captar recursos del pblico.
b) A las administraciones tributarias, por los conceptos que recaudan en cumplimiento
de sus funciones. Estn incluidos los pagos recibidos por
los martilleros pblicos a
consecuencia de remates encargados por las administraciones tributarias.
c) En virtud a un mandato judicial que autoriza la consignacin con propsito de pago.
Las obligaciones de pago, incluyendo el pago de remuneraciones, o la entrega o
devolucin de mutuos de dinero que se cumplan en un distrito en el que no existe
agencia o sucursal de una empresa del Sistema Financiero.

LEY PARA LA LUCHA CONTRA LA EVASIN

Y PARA LA FORMALIZACIN DE LA
ECONOMA
Efectos tributarios:
Los pagos que se efecten sin utilizar Medios de Pago NO DARN
DERECHO A DEDUCIR GASTOS, costos o crditos; a efectuar
compensaciones ni a solicitar devoluciones de tributos, saldos a favor,
reintegros tributarios, recuperacin anticipada, restitucin de derechos
arancelarios.
Tratndose de mutuos de dinero realizados por medios de pago
distintos, la entrega de dinero por el mutuante o la devolucin del mismo
por el mutuatario no permitir que este ltimo SUSTENTE
INCREMENTO PATRIMONIAL ni una mayor disponibilidad de ingresos
para el pago de obligaciones o la realizacin de consumos, debiendo el
mutuante, por su parte, justificar el origen del dinero otorgado en mutuo.

LEGISLACIN
Ley No. 26702 (09.12.06) Ley General del Sistema Financiero y
del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de
Banca y Seguros
Ley 26123 (30.12.92) Ley Orgnica del Banco Central de Reserva.
Estatuto del Banco de la Nacin D.S. 07-94-EF (29.01.94)
DS 150-2007-REF (TUO de la Ley 28194) - Ley para la Lucha
contra la evasin y para la formalizacin de la economa
Ley 28587 (21.07.05) Ley Complementaria a la Ley de Proteccin
al Consumidor en Servicios Financieros.
R. SBS 1765-2005 (02.12.05) Reglamento de Transparencia de
informacin y disposiciones aplicables a la contratacin con
usuarios del Sistema Financiero

DERECHO

BANCARIO

Conjunto de leyes, normas y disposiciones referentes a

la Actividad Bancaria, las operaciones de intermediacin
en el crdito, el dinero y los ttulos valores.
El Derecho Bancario puede ser considerado en un doble
aspecto:
jurdico Administrativo,
jurdico privado.

DERECHO BANCARIO
BANCA.- Conjunto de entidades que tienen por objeto
facilitar la financiacin de las actividades econmicas,
dedicndose esencialmente al comercio de operaciones de
giro, cambio y descuento, llevan cuentas corrientes,
otorgan crditos, reciben depsitos, hacen prstamos de
valores o dineros, compran y venden efectos pblicos y
practican cobros, pagos y otras operaciones por cuenta
ajena.

Derecho Bancario
Intermediacin Financiera

Funcin Pasiva
Inters de Captacin

Funcin Activa
Inters de Colocacin

Margen de Intermediacin

BANCA
El encaje Bancario es un porcentaje del total de los
depsitos que reciben las instituciones financieras, que
debe conservarse de manera permanente, en efectivo
en sus cajas o en sus cuentas en el Banco Central de
Reserva.
M.N. Circ. 024-2010-BCRP
8.5 %
M.E. Circ. 025-2010-BCRP
8.5 %

BANCA
Provisiones porcentaje del monto de los crditos otorgados por
empresas del Sistema Financiero que debe ser detrado de su
patrimonio, para asegurar el cumplimiento de los crditos.
Cobertura Carga futura incierta.
Provisin Genrica.Se constituye de manera
preventiva, con relacin a crditos directos e indirectos y
operaciones de arrendamiento financiero de deudores clasificados
en categora normal.
Provisin Especfica.- Se constituyen con relacin a crditos
directos e indirectos y operaciones de arrendamiento financiero
respecto de los cuales se ha identificado especficamente un
riesgo superior al normal.

DERECHO BANCARIO
Operaciones: sitan necesariamente al Banco en la posicin de
Deudor o de Acreedor del pblico, pueden ser activas o pasivas.
Operaciones Pasivas, El Banco capta recursos del pblico,
frente al cul queda como deudor y obligado, registrando tales
operaciones en su pasivo;
Operaciones Activas, colocaciones que hace con los
recursos captados, situacin en la que es acreedor del
pblico, por lo que tales transacciones son registradas en el
Activo de su Balance.
Servicios: no existe una relacin acreedor deudor.

DERECHO BANCARIO
OPERACIONES PASIVAS
1.1. Depsitos de Ahorros
1.2. Depsitos a Plazo
1.3. Depsitos a la Vista
1.4. Obligaciones Diversas:
1.4.1. Pagar Bancario
1.4.2. Cheque de Gerencia
1.4.3. Bonos Comerciales
1.4.4. Certificados Bancarios en M.E.
1.4.5. Certificados de Depsitos en M.N.
1.4.6. Redescuentos
1.4.7. Otras Obligaciones documentarias

DERECHO BANCARIO
OPERACIONES ACTIVAS
2.1. Operaciones Directas o por Caja
2.1.1. Prstamos
2.1.2. Descuentos
2.1.3. Crditos y Adelantos en Cta.Cte.
2.2. Operaciones Indirectas y/o Contingentes
2.2.1. Fianzas
2.2.2. Avales
2.2.3. Stand by letters of Credit
2.2.4. Carta de Crdito, simple o Docum.
2.2.5. Aceptaciones bancarias
2.2.6. Otras garantas

DERECHO BANCARIO
Ley 24723 (11.10.87) que dispuso la Expropiacin o
Estatizacin de las Empresas Bancarias y de Seguros y que
estuvo vigente hasta el 25.12.90 (derogada por Ley 25292).
Calific a la actividad bancaria (empresas financieras y de
seguros) como de servicio pblico, reservando para el
Estado su ejercicio en las condiciones que dicha norma fijo.

DERECHO BANCARIO
Constitucin de 1993.- artculo 87, El Estado fomenta y
garantiza el ahorro. La Ley establece las obligaciones
y los lmites de las empresas que reciben ahorros del
pblico, as como el modo y los alcances de dichas
garantas.
La actividad bancaria no est calificada como servicio
pblico sino como una actividad de inters pblico que
es distinto- toda vez que opera con fondos del pblico y
requiere control del Estado.

BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL

PERU
Ley 26123 (30.12.92) Ley Orgnica del Banco Central
de Reserva.
Finalidad: Preservar estabilidad monetaria.
Funciones:
Regular la cantidad de dinero,
Administrar las reservas internacionales,
Emitir monedas y billetes e
Informar sobre las finanzas nacionales.

BANCO CENTRAL DE RESERVA

MISIN:

PRESERVAR LA ESTABILIDAD MONETARIA

ORIGEN:
Ley 4500 (9.3.22) por iniciativa de bancos privados y con
el objeto de regular el sistema crediticio y emitir moneda
Tras la crisis de 1929 se convoca la misin KEMMERER
y transforma el BCR:

FUNSIN. Mantener el Valor de la Moneda

BANCO CENTRAL DE RESERVA

MARCO LEGAL:
CONSTITUCIN 1993 (Tambin la de 1979):
Art 83: La emisin de billetes y monedas es facultad
exclusiva del Estado. La ejerce por intermedio del Banco
Central de Reserva del Per.
Art. 84: Persona jurdica autnoma de Derecho Pblico
Finalidad: preservar estabilidad monetaria
Funciones:

Regular la moneda

Regular el crdito del sistema financiero

Administrar las reservas internacionales

Informar al pas del estado de las finanzas

nacionales

BANCO CENTRAL DE RESERVA

MARCO LEGAL:
CONSTITUCIN 1993

Prohibiciones:
Prohibido financiar al sector pblico
Prohibido otorgar crditos selectivos y
Prohibido establecer tipos de cambio mltiples.

BANCO CENTRAL DE RESERVA

El capital autorizado es de S/. 100000,000.00 suscrito y

pagado por el Estado.

No se emiten acciones, su valor figura slo en la Cuenta

Capital. (El capital original fue de S/. 50000,000.00 Por D.S.

059-2000-EF- 26.06.00 se aument el capital).

Slo por D.S. del MEF se puede reajustar..

BANCO CENTRAL DE RESERVA

Adems de su sede central y la Casa
Nacional de Moneda ubicados en la ciudad de
Lima, el Banco Central cuenta con sucursales
en las ciudades de Arequipa, Cusco,
Huancayo, Iquitos, Piura, Puno y Trujillo.

SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y
SEGUROS y AFP
Inspeccin Fiscal de Bancos,
Inspeccin Fiscal de Seguros
La Superintendencia de Banca y Seguros

(SBS) adquiere rango constitucional al ser

incluida en la Constitucin de 1979, que le
otorg
autonoma
funcional
y
administrativa.

SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y
SEGUROS y AFP
Es el organismo encargado de la regulacin y
supervisin de los Sistemas Financiero, de
Seguros y, a partir del 25 de julio del 2000, del
Sistema Privado de Pensiones (SPP) (Ley
27328). Su objetivo primordial es preservar los
intereses de los depositantes, de los
asegurados y de los afiliados al SPP.

SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y
SEGUROS y AFP
La
SBS
es
una
institucin
constitucionalmente
autnoma y con
personera de derecho pblico, cuyo objeto
es proteger los intereses del pblico en el
mbito de los sistemas financiero y de
seguros.
La labor de la SBS comprende dos tareas
bsicas: regulacin y supervisin.

SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y
SEGUROS y AFP
Son atribuciones de la SBS (349)
1. Autorizar la organizacin y funcionamiento;
2. Velar por el cumplimiento de las normas de
Sist. Financiero y Seguros,
3. Ejercer supervisin integral de las
empresas del Sistema;
4. Fiscalizar a las personas que realicen
colocacin de fondos en el pas.
5. Interrogar a cualquier persona.

SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y
SEGUROS y AFP
6. Interpretar, en la va administrativa, los
alcances de las normas legales: Precedentes
administrativos de obligatoria observancia;
7. Establecer las normas generales que regulen
los contratos e instrumentos: Aprobar
clusulas generales de contratacin;
8. Dictar disposiciones sobre lavado de dinero;
9. Establecer conglomerados financieros o
mixtos y ejercer supervisin consolidada.

SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y
SEGUROS
10. Disponer la individualizacin de riesgos
por cada empresa de manera separada;
11. Realizar todos los actos necesarios para
salvaguardar los intereses del pblico, de
conformidad con la presente ley.

LEY GENERAL DEL SISTEMA

FINANCIERO
LEY 26702
PRINCIPIOS GENERALES

Taller de Lectura e Investigacion

LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO

LEY 26702
ALCANCE

Establece el marco de regulacin y supervisin a

que se someten las empresas que operen en el
sistema financiero y de seguros, as como aqullas
que
realizan
actividades
vinculadas
o
complementarias al objeto social de dichas
personas.
OBJETO
Propender al funcionamiento de un sistema
financiero y un sistema de
seguros
competitivos, slidos y confiables, que contribuyan
al desarrollo
nacional.

LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO

LEY 26702

TRATAMIENTO DE LA INVERSIN EXTRANJERA.

La inversin extranjera en las empresas tiene igual
tratamiento que el capital nacional con sujecin, en su
caso, a los convenios internacionales sobre la materia.
De ser pertinente, la Superintendencia toma en cuenta
criterios inspirados en el principio de reciprocidad, cuando
se vea afectado el inters pblico.

LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO

PARTICIPACION DEL ESTADO EN EL SISTEMA
FINANCIERO.
El Estado no participa en el sistema financiero
nacional, salvo las inversiones que posee en
COFIDE como banco de desarrollo de segundo
piso, en el Banco de la Nacin, en el Banco
Agropecuario y en el FONDO MIVIVIENDA S.A.

LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO

LIBERTAD DE ASIGNACIN DE RECURSOS
Las empresas del sistema financiero y del sistema
de seguros gozan de libertad para asignar los
recursos de sus carteras, con las limitaciones
consignadas en la ley.

LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO

ACTIVIDADES QUE REQUIEREN AUTORIZACIN DE LA
SUPERINTENDENCIA.
Toda persona que opere bajo el marco de la ley requiere de
autorizacin previa de la SBS.
En consecuencia, aqulla que carezca de esta autorizacin, se
encuentra prohibida de:
1.
Dedicarse al giro propio de las empresas del
sistema financiero, y en especial, a captar o recibir en forma
habitual dinero de terceros, en depsito, mutuo o cualquier otra
forma, y colocar habitualmente tales recursos en forma de
crditos, inversin o de habilitacin de fondos, bajo cualquier
modalidad contractual.

LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO

2.
Dedicarse al giro propio de las empresas del sistema de
seguros y, en especial, otorgar por cuenta propia coberturas de
seguro, as como intermediar en la contratacin de seguros; y
otras actividades complementarias a sta.
3.
Efectuar anuncios o publicaciones en los que se afirme o
sugiera que practica operaciones y servicios que le estn
prohibidos conforme a los numerales anteriores.
4.
Usar en su razn social, en formularios y en general en
cualquier medio, trminos que induzcan a pensar que su
actividad comprende operaciones que slo pueden realizarse
con autorizacin de la Superintendencia y bajo su fiscalizacin.

LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO

Se presume que una persona natural o jurdica incurre en
infraccin cuando, no teniendo autorizacin de la SBS, cuenta
con un local en el que, de cualquier manera:
a)
Invite al pblico a entregar dinero bajo cualquier ttulo, o
a conceder crditos o financiamientos dinerarios; o
b)
Se invite al pblico a contratar coberturas de seguros,
directa o indirectamente, o se invite a las empresas de seguros a
aceptar su intermediacin; y
c)
En general, se haga publicidad por cualquier medio con
los indicados propsitos.
Sanciones penales y administrativas
La SBS est obligada a disponer la intervencin de los locales

Material bibliogrfico
Se recomienda revisar las Lecturas
sealadas por el expositor

46

47

DERECHO FINANCIERO Y
BANCARIO

48

IV UNIDAD
OCTAVA SEMANA

OPERACIONES BANCARIAS

Productos Bancarios y Financieros

Operaciones Pasivas
Depsitos de ahorro
Depsitos a plazo
Depsitos CTS
Depsitos en cuenta corriente
Tarjeta de dbito
Fondo de Seguro de Depsito

C
l
a
s
i
f
i
c
a
c
i

Pasivas

- Depsitos de ahorros
- Cuentas corrientes
- Depsitos a plazo
- Depsitos CTS

Activas

- Hipotecarios
- Personales
- Microempresas
- Tarjeta de Crdito

Fundamentales o
Tpicas

Contingentes

Complementarias
o Accesorias
Por Cuenta
de Terceros o
Servicios

- Aval bancario
- Carta fianza
- Crdito documentario

- Compra y venta de divisas

- Intermediario de cobros
- Intermediario de pagos
- Custodia de valores
- Caja de seguridad
- Cheques de gerencia
- Certificacin de cheques
- Cartas de presentacin
- etc.

Productos Bancarios y Financieros

Operaciones Pasivas.
Es el dinero que una institucin financiera
recibe del pblico, generalmente a travs de las
diferentes modalidades de depsito, y que
luego podr prestar a travs de las diversas
formas de crdito.

Operaciones Pasivas
(o de Captacin)

Depositantes
Ahorros
Cuenta Corriente
Plazo Fijo
C.T.S.

Productos Bancarios y Financieros

Depsitos de ahorro.
Es un depsito efectuado en una institucin
financiera por un plazo indefinido. Los fondos
depositados pueden ser incrementados con
aportes parciales y tambin pueden ser retirados
parcialmente por el cliente sin necesidad de un
aviso previo.

Productos Bancarios y Financieros

Depsitos a plazo.
Es aquel depsito efectuado en una institucin
financiera, por un monto, plazo y tasa de inters
convenido. Son cuentas que le pagan un mayor
inters a los ahorristas a cambio de que el dinero
que se deposita permanezca por un periodo
determinado sin ser retirado.

Tasa de inters %

INTERES

DEPOSITO

VALOR
PRESENTE

TIEMPO

DEPOSITO

VALOR
FINAL

Productos Bancarios y Financieros

Depsitos CTS.
Es un depsito a plazo que tiene como
propsito fundamental prever el riesgo
que origina el cese de una relacin laboral
y la consecuente prdida de ingresos en la
vida de una persona y su familia.

Productos Bancarios y Financieros

Depsitos en cuenta corriente.
Es un depsito realizado en un banco, a nombre de una o ms
personas, que permite a los titulares de la cuenta retirar el
dinero mediante el giro de cheques con cargo a los fondos
depositados en la misma y hacer depsitos parciales en dicha
cuenta.
El banco tiene la obligacin de hacer efectivo los cheques, de
acuerdo a su forma de emisin, a la sola presentacin del mismo,
a menos de que la cuenta no tenga fondos.

3.1.5 Tarjeta de Dbito.

No es una operacin pasiva, sino un instrumento electrnico que permite
realizar retiros a travs de cajeros automticos o cajeros corresponsales o
efectuar consumos de bienes o servicios con cargo directo a los fondos en la
cuenta asociada (la que puede ser una cuenta corriente, cuenta de ahorro,
depsito CTS, etc.)
Permite realizar transacciones en locales comerciales que tengan un terminal
lector de tarjetas electrnicas denominado P.O.S. (por su expresin en ingls:
Point of Sale punto de venta)

Gracias a los puntos electrnicos

de acceso (POS o cajeros
automticos) se logra mayor
cobertura a las redes a nivel
nacional, disminuyendo los costos
por transaccin.

3.1.6 Fondo de Seguro de Depsitos (FSD)

1. La Red de Seguridad Financiera
2. Qu es el FSD?
3. Preguntas frecuentes

I. La Red De Seguridad Financiera (RSF)

1. Definicin
Conjunto de instituciones y normas establecidas con el objetivo de
reducir la inestabilidad potencial del sistema financiero y contribuir al
fortalecimiento y desarrollo del mismo.

2. Componentes
Prestamista de
ltima Instancia

Regulacin y
Supervisin
Prudenciales

BCRP

SBS

Mecanismos de
Resolucin

Sistema de Seguro
de Depsitos

I. La Red De Seguridad Financiera (RSF)

3. Consideraciones generales

No est destinada a proteger a instituciones financieras insolventes o

inseguras

Protege a las instituciones financieras solventes frente al impacto negativo

(efecto contagio) que puede significar el cierre de una institucin financiera
insolvente

El cierre de instituciones financieras insolventes debe ocurrir como un

mecanismo de imposicin de disciplina de mercado

La distribucin de funciones dentro de la RSF difiere entre pases. Cada pas

conforma su RSF de acuerdo a los objetivos de poltica pblica y a las
circunstancias propias

II. Fondo de Seguro de Depsitos (FSD)

El FSD es una persona jurdica de derecho privado de naturaleza especial que tiene por
objeto proteger a quienes realicen depsitos en las empresas del sistema financiero.

Misin.
Brindar cobertura a los depsitos asegurados y contribuir de una manera preventiva a
la estabilidad y confianza del sistema financiero.

Objetivos.
-

Proteger a los depositantes asegurados ante la eventual quiebra de una

institucin miembro del FSD, conforme a los parmetros establecidos en la Ley.

Participar en los diferentes esquemas de resolucin de las instituciones

financieras miembros del FSD, coadyuvando a la estabilidad del sistema
financiero.

Preguntas Frecuentes
Los depsitos
asegurados?

mantenidos

en

qu

entidades

se

encuentran

Los depsitos mantenidos en los Bancos, Financieras, Cajas Municipales y

Cajas Rurales
Es necesario destacar que para que cualquiera de estas empresas sea
respaldada por el FSD, deber efectuar aportes al mismo durante 24
meses.
Qu sucede si tengo depsitos en ms de una empresa miembro del
Fondo?
La cobertura tiene lugar por persona en cada empresa miembro del fondo.
Si tengo depsitos en ms de una empresa miembro, stos se
encuentran asegurados en cada empresa hasta por el monto mximo de
cobertura.

Preguntas Frecuentes
Cul es la cobertura mxima que me ofrece el Fondo, depende sta de
la empresa en donde tenga mi dinero?
El monto mximo de cobertura del FSD para el periodo Marzo Mayo 2011
es de S/.87 645,00 por persona en cada empresa miembro del Fondo,
comprendido los intereses, y este monto se va ajustando trimestralmente en
funcin al ndice de Precios al Por Mayor que publica el INEI. Dicho monto
es el mismo para cualquier Institucin Financiera que sea miembro del
Fondo.
Si se presentaran cuentas mancomunadas, el monto se distribuir a prorrata
entre los titulares de la cuenta y los lmites se aplicarn respecto de cada
uno de ellos individualmente.
El monto no cubierto por el FSD constituye crdito a ser tomado en cuenta
para los fines de la liquidacin y de acuerdo a las normas legales
existentes.

III. Preguntas Frecuentes

Que instrumentos respalda el FSD?
El Fondo respalda nicamente:
1.Los depsitos nominativos, bajo cualquier modalidad, de las personas
naturales y las personas jurdicas privadas sin fines de lucro;
2.Los intereses devengados por los depsitos anteriormente mencionados, a
partir de la fecha de constitucin o de su ltima renovacin; y
3.Los depsitos a la vista de las dems personas jurdicas, exceptuando los
correspondientes a las empresas del sistema financiero.

Preguntas Frecuentes
Qu instrumentos NO respalda el FSD?
El Fondo no cubre los depsitos:
de los titulares que durante los 2 (dos) aos previos a la declaracin de disolucin y
liquidacin, se hubieren desempeado como directores o gerentes de la empresa de que
se trate.
de las personas pertenecientes a los grupos econmicos que tengan participacin mayor
al 4% (cuatro por ciento) en la propiedad de la empresa, siempre que hayan participado
directa o indirectamente en su gestin.
de personas vinculadas a la empresa, sus accionistas, personal de direccin y de
confianza
de otras empresas del sistema financiero nacional o del extranjero
constituidos con infraccin de la ley
que gozando formalmente de la denominacin de depsito, sean esencialmente
acreencias no depositarias.
Los certificados, bonos y cualquier otro instrumento emitido al portador no ests
asegurados por el Fondo.

III. Preguntas Frecuentes

Qu debo hacer si mi banco quiebra, cundo recupero mi dinero?
Una vez declarada la disolucin de la empresa financiera la SBS cuidar que
en un plazo no mayor a 60 das los liquidadores remitan al FSD la relacin
de lo asegurados cubiertos, indicando el monto a que ascienden sus
derechos, diferenciando el correspondiente a capital e intereses. Quienes
hubiesen sido omitidos en la relacin pueden formular el reclamo
correspondiente ante la Superintendencia en un plazo de 60 das de iniciada
la exhibicin de dicho documento, lo cual debe ser certificado notarialmente.
El FSD iniciar los pagos en un plazo no mayor de 10 das hbiles de
recibida la relacin, y los pagos proseguirn de manera interrumpida.
El plazo para cobrar los fondos vence hasta dentro de 10 aos contados a
partir de la fecha en que se inician los pagos. Una vez transcurrido dicho
periodo, el asegurado pierde el derecho de cobertura y el monto pasa a
formar parte de los recursos del FSD.

III. Preguntas Frecuentes

Cunto cuesta al depositante contar con el seguro de depsitos?
No le cuesta absolutamente nada. Las entidades financieras autorizadas por
la SBS a captar depsitos del pblico, como los bancos, financieras, cajas
municipales y cajas rurales de ahorro y crdito, deben de manera obligatoria
pagar primas trimestrales al FSD para que sus depositantes se encuentren
asegurados.
Sin embargo, se debe tener en cuenta que las entidades financieras que
ingresen como miembros del FSD, debern pagar primas durante 24 meses
para que sus depositantes se encuentren cubiertos.
Dnde debe inscribirse el depositante para que sus ahorros estn
protegidos por el FSD?
El depositante no necesita inscribirse en ninguna lista para contar con la
proteccin del seguro de depsitos. Al depositar sus ahorros en una entidad
miembro del FSD, queda automticamente asegurado.

III. Preguntas Frecuentes

Qu pasa con las deudas que tena con el banco quebrado?
Conforme a lo dispuesto en el Articulo 155 de la Ley 26702, si el asegurado
mantuviese obligaciones para con el miembro del Fondo en proceso de
liquidacin, se practica la compensacin correspondiente y se le abona slo
el saldo que pueda resultar a su favor. Esta compensacin procede tambin,
ilimitadamente, respecto de las sumas originadas en los depsitos por
compensacin de tiempo de servicios y de otra acreencia aun intangible o
inembargable del deudor.
Qu debo hacer si encuentro alguna empresa que capta depsitos del
pblico y no es miembro del Fondo?
Debo notificar a la SBS, ya que los ahorros de todos los ahorristas en esta
empresa podran estar en peligro.

TALLER 1
El Sr. Ernesto Paz Snchez, tiene que tomar una decisin: Ha
recibido S/. 80 000 por su liquidacin laboral y desea guardarlos
y preservarlos adecuadamente.
El Banco Z le ofrece 3% TEA en una cuenta de ahorro, la Caja
Municipal X le ofrece 10% TEA en un depsito a plazos en MN,
pero adems la Sra. Mara, duea de un restaurante y prestamista
reconocida en el sector le ofrece pagarle 20% si se lo presta por
1 ao.
Qu decisin tomara usted y porqu, tomando en cuenta la
rentabilidad y la preservacin del dinero?

OTROS PRODUCTOS BANCARIOS Y

FINANCIEROS

Operaciones Activas
(o de Colocacin)

Segn finalidad del crdito

1. Sin finalidad de negocio
Crdito de consumo (revolvente y no
revolvente)
Crdito hipotecario para vivienda
2. Con finalidad de negocio
Crditos corporativos
Crditos para grandes empresas
Crditos para medianas empresas
Crditos para pequeas empresas
Crditos para microempresas (MES)

Personas naturales o jurdicas

Operaciones Activas
(o de Colocacin)

Por tipo de producto

(ejemplos)
Hipotecario
Prstamos
Tarjeta de Crdito
Descuentos
Leasing
Factoring

3.2.2 Crditos personales.

Prstamos destinados a satisfacer eventuales necesidades de dinero y/o

financiamientos para la adquisicin de bienes y/o servicios que no tengan
ninguna relacin con actividades empresariales.
Permite obtener dinero para usarlo en lo que ms se necesite: unas buenas
vacaciones con la familia, compra de una computadora, el pago de matrculas,
para solucionar problemas de salud, salir de cualquier apuro, etc.

3.2.3 Crditos a microempresas.

Crditos en efectivo o mediante respaldo, otorgados a Persona
Natural o Persona Jurdica, para el financiamiento de actividades de
produccin, comercio o prestacin de servicios.
Para ser considerado crdito a microempresa la persona debe tener un
endeudamiento en el sistema financiero que no exceda de S/. 20 000 o
su equivalente en moneda extranjera (sin incluir crditos
hipotecarios), el mismo que deber corresponder a la ltima
informacin crediticia emitida por la Superintendencia en el momento
de otorgarse el crdito.

3.2.4 Tarjeta de crdito.

Contrato por el cual una empresa bancaria o una persona jurdica
autorizada, concede una apertura de crdito, de tipo rotatorio o
revolvente, por una suma determinada, a favor de su cliente que
puede ser una persona natural o jurdica.
El uso de la tarjeta permite realizar compras o pagos como si se
tratara de efectivo en las empresas o establecimientos afiliados,
stos sern cancelados al contado o a cierto plazo.

TALLER 2

La seora Juana Vargas es jubilada del sector Educacin y tiene una pensin
de S/. 850 mensual, una casa valorizada en US$ 35 000 y un auto valorizado
en US$ 2 850 y necesita de un crdito para irse de viaje a Tierra Santa.

Imagnese que usted es responsable del otorgamiento de crditos en la

empresa financiera y adems tiene que llegar a una meta mensual de
colocaciones:
Qu aspectos tomara en cuenta para evaluar la posibilidad de otorgar
un crdito a la Sra. Vargas?

De aprobarse el prstamo, cunto de crdito considera que le

otorgara a la Sra. Vargas?
Para determinar la suma a prestar, qu aspectos seran
importantes considerar?
Si utilizamos los bienes de la Sra. Vargas como garantas,
influiran en su decisin de otorgamiento? Por qu?

Qu es una central de riesgo?

Una central de riesgo es un registro o una base de
datos que mantiene informacin sobre los
consumidores, incluyendo datos demogrficos,
pautas de pago de distintos tipos de obligacin de
crdito y registros de deudas incobrables.

Pblica (SBS)
Centrales de Riesgo

Privadas (CEPIR)
Equifax
Informa del Per
Data Crdito
Xchange PER

Cmo se clasifica al cliente de acuerdo a su

capacidad de pago?
Para la SBS* el deudor de crditos de pequea empresa,
microempresa, consumo (revolvente y no revolvente) e
hipotecario se clasifica, segn su nivel de retraso (en das
calendario), en:

* Resolucin SBS N 11356-2008

Sistema de Seguros
Las Personas y los Seguros

Contrato de seguro
Corredores de
seguros, venta
directa y
bancaseguros

PRIMA

TRANSFIERE
RIESGOS

POLIZA
DE
SEGUROS
ASEGURADO

Reglamento
de plizas

ASEGURADORA

Cundo interviene la Aseguradora?

PAGO DE SINIESTROS
ASEGURADORA

Art. 332
de la Ley
General

Mercado Asegurador Peruano

Compaas de Seguros Autorizadas a Operar
Ramos Generales

Ramos de Vida

Ramos Generales y de Vida

Insur

Pacfico Vida

Cardif

Pacfico Peruano Suiza

MAPFRE Per Vida

Rmac

La Positiva

Invita Seguros de Vida

Ace Seguros

Mapfre Per

La Positiva Vida

Interseguro

SECREX

Protecta Cia de Seguros

Unidad de Inteligencia Financiera

El Lavado de Activos
Es el proceso de convertir, custodiar, ocultar o
transferir dinero, bienes, efectos o ganancias, con el fin
de evitar la identificacin de su origen ilcito y hacerlos
aparentar como legtimos.
Para que haya Lavado de Activos el dinero debe venir de
una fuente ilcita.
En resumen, el lavado de activos es el proceso mediante
el cual el dinero sucio se convierte en limpio.

El Lavado de Activos
El Lavado de Activos tambin es conocido como:
Lavado de Dinero
Blanqueo de Capitales
Legitimizacin de Capitales Ilcitos.
Se considera que el Lavado de Activos puede pasar por hasta tres fases.
Colocacin
Transformacin
Integracin

Fases
Colocacin
El lavador o criminal introduce los fondos ilegales al sector formal.
Ejemplos de ello puede incluir:
Dividir grandes sumas de efectivo en sumas ms pequeas
menos visibles, las que son depositadas directamente en una
cuenta bancaria,
El depsito de un cheque de reembolso de un paquete de
vacaciones cancelado o de una pliza de seguros
Adquiriendo una serie de instrumentos monetarios, como:
cheques de viajero u rdenes de dinero que son cobrados o
depositados en otra ciudad o institucin financiera.

Fases
Transformacin u Ocultacin
Una vez introducido el dinero en el sistema formal, el lavador
efecta una serie de operaciones con los fondos para alejarlos de
su fuente y procedencia, en algunos casos convirtindolos en bienes
distintos (por ejemplo, a travs de la compra de bienes muebles o
inmuebles).
Ejemplos de ocultamiento incluyen:
El cambio de instrumentos monetarios por sumas ms pequeas,
La transferencia cablegrfica o transferencia de fondos a
travs de varias cuentas en una o ms instituciones financieras.

Fases
Integracin
Al lograr reciclar sus ganancias de origen criminal a travs de las
dos primeras fases, el lavador las hace pasar por una tercera fase,
incorporndolas en actividades econmicas legtimas.
Estas transacciones protegen an ms al delincuente de la conexin
registrada hacia los fondos, brindando una explicacin plausible
acerca de la fuente del dinero.
Como ejemplos de estos casos puede mencionarse:
La compra y reventa de inmuebles o ttulos valores de
inversin, u otros activos.
La compra de Vehculos, embarcaciones.
Inversiones en negocios legtimos.

Qu son las Unidades de Inteligencia Financiera?

La naturaleza mundial del lavado de activos requiere un esfuerzo de cooperacin y
colaboracin internacional para reducir la capacidad de los delincuentes para lavar sus
ganancias.
A nivel mundial las UIFs son Agencias Centrales Nacionales especializadas diseadas con el
propsito de velar por la implementacin y funcionamiento de los Sistemas Nacionales de
Prevencin de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
Una de las tareas principales de las UIF es: recibir, analizar y tratar reportes de operaciones
sospechosas (ROS)
En el Per los ROS son remitidos por algunos sectores sealados por la legislacin, estos
sectores se denominan: Sujetos Obligados.

Reporte de Operacin Sospechosa (ROS)

Operaciones Inusuales
Son aquellas que salen de los parmetros de normalidad en el que se
desenvuelve el cliente, o no tienen un fundamento legal evidente.

Operaciones Sospechosas
Son aquellas que habiendo sido detectadas como inusuales, y en las
que se presuma proceden de alguna actividad ilcita, o que, por
cualquier motivo, no tengan un fundamento econmico o lcito
aparente.

Algunas de las modalidades ms comunes del lavado

de activos
La creacin y uso de empresas de fachada.
El uso de identificaciones y documentos
falsos.
El reclutamiento de terceras personas para
realizar operaciones financieras por
encargo. Esta modalidad es comnmente
conocida como: Pitufeo.
La sobre facturacin o subfacturacin en
operaciones de Exportacin y/o
Importacin.

Prevencin de Lavado de Activos

La Prevencin del Lavado de Activos es toda accin

efectuada con el objetivo de limitar y reducir el uso de las
diferentes unidades econmicas como plataformas para
legitimar fondos bienes o activos de procedencia ilcita.

Modos de hacer Prevencin

Educacin

Formacin
Capacitacin
Entrenamiento

Supervisin
Seguimiento
Control

Mediano y Largo Plazo

Corto y Mediano Plazo

Corto Plazo

Impacto de las actividades de Prevencin

Campaa de Difusin
Campaa sobre la prevencin del
lavado de activos y financiamiento
del terrorismo, mediante la
distribucin de afiche y dpticos.
La campaa tambin se encuentra
disponible en la pagina Web de la
SBS (dentro del Portal de
Prevencin de Lavado de Activos).

Qu podemos hacer?
El lavado de activos afecta a todos los peruanos. Hagamos
nuestra parte en la lucha contra este delito.
Cmo podemos ayudar?
Contribuir a la implementacin del SILAFT.
Brindar informacin cuando nos sea solicitada.
Ej. DNI
Trabajar de manera formal.
RUC
No prestar nuestro nombre o identidad para la realizacin de
operaciones por terceros.

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