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Chile
Decreto Ley 3.500, de 14 de noviembre
de 1980.
Reglamento: Decreto Supremo N 57, de
1990
Contributivo
Sistema de
capitalizacin
obligatorio
Sistema de reparto
(destinado a
desaparecer)
Voluntario
Ahorro previsional
voluntario
Ahorro previsional
voluntario colectivo
Cotizante voluntario
EL RGIMEN DE PRIVADO DE
PENSIONES
Deben constituirse como
sociedades annimas
Normas especiales
Personalidad
jurdica
SAFP
Resolucin
Aprueba estatutos y
autoriza la existencia
Personalidad
jurdica
AFILIACIN AL SISTEMA
Afiliacin
Incorporacin a
una AFP
AFILIACIN AL SISTEMA
Caractersticas
1. Es nica
2. Es permanente
deje de trabajar
se cambie de AFP
cambie de empleador
3. Es obligatoria
4. Es voluntaria
5. Es automtica
RGIMEN DE COTIZACIONES
Remuneracin
imponible
Renta imponible
Lmite imponible
dependiente
EXCENCIONES
Varones mayores 65 aos no pensionados
Mujeres mayores de 60 aos no
pensionadas
Cot. Obligatoria
Cot adicional
Base imponible
Cotizacin
Cotizacin
Cotizacin
Cotizacin
obligatoria
adicional
de salud
seguro desempleo
LA AFILIACIN AL SISTEMA
Es la definida en el artculo 2, referida a los
trabajadores dependientes e independientes
La incorporacin a una AFP
En la actualidad,
hay que distinguir:
Afiliados nuevos
Afiliados antiguos
(que se cambian de
sistema)
Afiliados nuevos
A partir del 1 de agosto de 2012, todas las personas que se
afilien al Sistema durante el periodo correspondiente a los
24 meses siguientes a los 6 meses posteriores a la
licitacin, se entienden incorporadas a la AFP que gane la
licitacin
Qu es la licitacin?
La ley obliga a la SP a efectuar licitaciones pblicas para adjudicar el
servicio de administracin de las CCI de las personas que se afilien al
Sistema
Se hacen cada 24 meses, salvo que la SP estime no hacerlo, por criterios
tcnicos fundados
En cada licitacin se adjudica el servicio a la entidad que ofrezca la menor
comisin por depsito de cotizaciones peridicas al momento de la oferta
Puede participar las AFP existentes y otras provisionales
Las bases de licitacin son aprobadas por decreto supremo
Objetivos de la licitacin
Incentivar la competencia en precios y lograr mejores comisiones
para los afiliados
Generar una mayor sensibilidad de la demanda al precio
Favorecer la entrada de nuevos actores a la industria de AFP
Resguardar el inters patrimonial del afiliado
Las comisiones
Se adjudica a la que ofrezca cobrar la menor comisin por depsito
de comisiones peridicas al momento de presentar las ofertas
La comisin ofrecida debe ser inferior a la menor ofrecida en el
Sistema al mismo momento
La adjudicataria no puede incrementar la comisin durante el
periodo que indique en las bases, no pudiendo exceder ste de 24
meses.
Al trmino del periodo anterior, pueden fijarla libremente
Excepciones
I. Los
afiliados
pueden
cambiarse
TIPOS DE AFILIADOS
AFILIADOS DEPENDIENTES
AFILIADOS INDEPENDIENTES DEL INC 1 ART. 90
AFILIADOS INDEPENDIENTES DEL INC. 3 ART.
90
AFILIADOS VOLUNTARIOS
1. AFILIADOS DEPENDIENTES
Afiliados que se encuentran sujetos a una relacin de
trabajo bajo subordinacin y dependencia, ya sean del
sector pblico o privado
Pueden considerarse los afiliados del rgimen general,
contemplado por el D.L. 3.500
Obligatoria
AFILIACIN
Sistema de pensiones
Rgimen
previsional
Salud
SUPF y C si es que lo tenan
Anual
No puede ser inferior a un IMM ni superior a 12 X
tope imponible
Mensual
Renta imponible
Salud
AFP: anual
Forma de pago
Salud: mensual
b)
Pagos provisionales
c)
d)
Si no alcanza
Lo que falte
Primero, pensiones
Adeudadas para todos los
efectos legales
Trabajadores no afiliados al
sistema
Afiliacin
Mediante suscripcin
de una solicitud
Por la primera
cotizacin
Mensuales
Cotizaciones
Un solo pago por ms de un
mes, con un mximo de 12
meses
Trabajadores no afiliados al
sistema
Afiliacin
Mediante suscripcin
de una solicitud
Por la primera
cotizacin
Caractersticas
Un trabajador dependiente
2.
3.
Caractersticas
1.
2.
3.
4.
5.
6.
2.
3.
La Cuenta de Capitalizacin
Individual de Cotizaciones
Obligatorias
En ella se depositan las cotizaciones peridicas.
Su valor debe representarse en una libreta
Debe informarse sus movimientos cada 4 meses, salvo si
no registrare movimientos, situacin en que se hace una
vez al ao
La Cuenta de Ahorro de
Indemnizacin
TIPOS DE COMISIONES
Estn
constituidos
por:
aportes adicionales
contribuciones del art. 53
bonos de reconocimiento
rentabilidad de los anteriores
CARACTERSTICAS
La AFP no tiene dominio sobre ellos
La nica suma deducible est constituida por las
comisiones (Arts. 33 y 63)
Los bienes y derechos de los Fondos son inembargables,
excepto los depsitos efectuados en la Cuenta 2
Los movimientos son registrados en una Libreta
Cada 4 meses a lo menos, debe informarse a cada
afiliado los movimientos realizados en su cuenta
La comunicacin puede suspenderse cuando no se
registren movimientos por cotizaciones en la CCI y hasta
que stos se produzcan, salvo que se trate de cotizaciones
declaradas y no pagadas.
SISTEMA DE MULTIFONDOS
Fondo Tipo B
Fondo Tipo C
Fondo Tipo D
Fondo Tipo E
Fondo Tipo A
De creacin
obligatoria
para cada
AFP
De creacin
voluntaria
para cada
AFP
DERECHO A OPCIN
AFILIADOS ACTIVOS
Cuenta
Cot. Obligatorias
Dep. convenidos
Cot. Voluntarias
CAV
= o = Fondo
Cot. Obligatorias
Cuenta de
Ahorro de
Indemnizacin
= Fondo
Edad
Hombre
s hasta
55
Hombre
s desde
56
Mujeres
hasta
50
Mujeres
desde
51
Cualquier
Fondo
No Fondo
A
Pensin de invalidez
Pensin de sobrevivencia
PENSIN DE VEJEZ
TIPOS DE PENSIN DE VEJEZ
Varones de 65
aos
Normal
Mujeres de 60
aos
PENSIN DE
VEJEZ
Anticipada
Por
acumulacin
de fondos
Por realizacin
de trabajos
pesados
PENSIN
DE VEJEZ
NORMAL
TRAMITACIN
Capital acumulado
FINANCIAMIENTO
Capital
acumulado
Traspasos voluntarios
Reconocimiento
1.
2.
Definicin
Calificacin
Procedimiento
Pensin
Si no les alcanza,
pueden rebajar
su edad para
pensionarse
PENSIN DE INVALIDEZ
REQUISITOS
PENSIN DE INVALIDEZ
INVLIDO
Menoscabo
permanente de
su capacidad de
trabajo
A consecuencia de enfermedad o
debilitamiento de sus fuerzas fsicas o
intelectuales
Total: igual o
superior a las dos
terceras partes
Parcial: igual o
superior al 50% e
inferior a los 2/3
DECLARACIN DE INVALIDEZ
Afiliado
A.F.P.
Comisin
Mdica
regional
Dictamen de
Invalidez
Derecho a pensin de
invalidez total o
parcial desde la fecha
de declaracin de
invalidez, o lo niega
Si es parcial..es un primer
dictamen y 3 aos despus
La comisin
Mdica, a
travs de la
A.F.P.
Cita al
afiliado
Segundo
dictamen de
Invalidez
Ratifica
Modifica
DERECHO A RECLAMO
Afectado
TITULARES
A.F.P
Compaa de seguros
IPS
PLAZO
15 das hbiles
FINANCIAMIENTO DE LA PENSIN DE
INVALIDEZ
SI EL AFILIADO EST O NO
AMPARADO POR EL SEG. DEL ART. 59
Lo tienen si es que estn amparados por el
seguro del art. 59 (SIS)
I INVALIDEZ PARCIAL
1. PRIMER DICTAMEN
A) AFILIADOS CUBIERTOS POR EL SEG. ART. 59
Si
es
igual
o
superior
a
la
pensin
bsica
solidaria de vejez
PRIMER
DICTAMEN
Pensin de
Referencia
Si es
inferior a
la pensin
bsica
solidaria
de vejez
Si cumple los
requisitos para
acceder al sistema de
pensiones solidarias
Si no cumple los
requisitos SPS
Tiene la opcin de
ajustar la pensin a la
PBSV con los fondo de
su CCI
PRIMER DICTAMEN
Pensin de Referencia
Retiro programado = al
70% de su monto
SEGUNDO DICTAMEN
DECLARA
SANO
SEGUNDO
DICTAMEN
CONFIRM
A IP
DECLAR
A IT
Contribucin
del art. 53
Elige modalidad de
pensin
Se utiliza el saldo
retenido
Saldo CCI
Amparados
por el seguro
DICTAMEN
DE
INVALIDEZ
No
amparados
por el seguro
Aporte
adicional
Slo con
saldo de CCI
Aporte adicional
a)
Trabajadores
que se
encuentran
cotizando
Cuando hubiere
efectuado
cotizaciones por
una renta anual
igual o superior a
7 IMM
Independientes
Cuando hubiere efectuado
cotizaciones
por una
renta anual inferior a 7
IMM, estar cubierto por
el N de meses que:
Art. 54
Voluntarios
b) Trabajadores
no cotizando
Cuando hubieren
cotizado en el mes
anterior al del siniestro
Slo dependientes,
siempre que
hubieren dejado de
prestar servicios
6 meses de
cotizaciones
Muerte o
declaracin
de invalidez
12 meses de
calendario
Aporte adicional
Ejemplo:
Lo que alcanz
a reunir
Lo que le
falt reunir
Se calcula el capital
necesario para
financiar la pensin
de referencia y la
cuota mortuoria
Al
resultado
El resultado
Se le resta el
capital acumulado
por el afiliado
Constituye el
aporte adicional
que debe enterar la
compaa de
seguros
Se deposita
en la CCI
Capital necesario
Pensin de referencia
Monto que resulte de dividir por 120 la suma de las remuneraciones imponibles
percibidas y rentas declaradas en los ltimos 10 aos anteriores al siniestro,
actualizada segn la variacin del IPC
Afiliados
con
afiliacin
inferior a
10 aos
El siniestro se
produjo por
accidente
Se divide por el
nmero de
meses de
afiliacin
El siniestro se
produjo por
otras causas
Se divide por
120
Situaciones
especiales
Afiliados cuya
fecha de
afiliacin sea
anterior a los 24
aos y el
siniestro se
produce a los 34
...
6
Error del
Sistema?
REQUISITOS
a) pensin igual o superior al 100% de la pensin
mxima con aporte solidario y
c) 70% del promedio de las remuneraciones
percibidas y rentas declaradas o el 70% del IB si
es un pensionado por invalidez
MODALIDADES DE PENSIN
Retiro programado
Renta vitalicia inmediata
Renta vitalicia diferida con renta temporal
Renta vitalicia inmediata con retiro programado
MODALIDAD DE PENSIN
MODALIDAD
RETIRO
PROGRAMADO
RENTA VITALICIA
INMEDIATA
RENTA VITALICIA
DIFERIDA CON
RENTA TEMPORAL
RENTA VITALICIA
INMEDIATA CON
RETIRO
PROGRAMADO
CONCEPTO
El afiliado obtiene su pensin con cargo al saldo que
mantiene en su CCI, efectundose giros por l y por sus
beneficiarios de pensin de sobrevivencia, cuando proceda,
hasta agotarla
El afiliado contrata con una compaa de seguros de vida una
renta vitalicia, obligndose la compaa a pagar una renta
mensual desde la suscripcin del contrato y hasta que el
afiliado fallezca, y a pagar las pensiones de sobrevivencia a
los beneficiarios.
Se contrata una renta mensual a contar de una fecha
futura, determinada en el contrato, reteniendo en la CCI,
los fondos suficientes para obtener de la AFP una renta
temporal por el periodo que medie entre la fecha de opcin
y la fecha en que comience a pagarse la renta vitalicia
Se contrata con una compaa de seguros una RVI con una
parte del saldo de la CCI, acogindose con la parte restante
a la modalidad de retiro programado
SALDO
ACUMULADO
Eventualmente
COTIZACIONES OBLIGATORIAS
COTIZACIONES VOLUNTARIAS
DEPSITOS CONVENIDOS
APVC
CAV y APVI
Rentabilidad
Bono de Reconocimiento
El SCOMP
Sistema de Consultas y Ofertas de Montos de Pensin
Sistema de informacin electrnico implementado por las AFP y las
Compaas de Seguros de Vida, cuyo objeto es recibir las consultas
de los afiliados respecto de los montos de pensin y transmitir las
ofertas que deseen hacer las C de S y las AFP
CARACTERSTICAS DE LA CONSULTA
Es obligatoria para todo afiliado que pueda optar a una renta vitalicia
y desee pensionarse
Pero slo tiene carcter informativo
El afiliado puede hacer consultas externas, pero la ofrecida por la
respectiva compaa no puede ser inferior a la del SCOMP
El SCOMP
Sistema de Consultas y Ofertas de Montos de Pensin
Sistema de informacin electrnico implementado por las AFP y las
Compaas de Seguros de Vida, cuyo objeto es recibir las consultas
de los afiliados respecto de los montos de pensin y transmitir las
ofertas que deseen hacer las C de S y las AFP
CARACTERSTICAS DE LA CONSULTA
Es obligatoria para todo afiliado que pueda optar a una renta vitalicia
y desee pensionarse
Pero slo tiene carcter informativo
El afiliado puede hacer consultas externas, pero la ofrecida por la
respectiva compaa no puede ser inferior a la del SCOMP
EL PILAR SOLIDARIO
Viene a sustituir el sistema de
pensiones mnimas garantizadas por el
Estado y a uniformar el rgimen de
pensiones asistenciales
Sistema solidario
Beneficios
Pensiones bsicas solidarias de vejez, e invalidez
Aporte previsional solidario de vejez e invalidez
Bono por hijo
Subsidio previsional a los trabajadores jvenes
Financiamiento
(Prrafo
Caractersticas
a) Es de carcter solidario, es decir, se financia con cargo a fondos
estatales
b) Es incompatible con cualquier otra pensin de algn rgimen previsional
(art. 7)
c) Es de carcter general, tanto para afiliados al IPS como a una AFP
Requisitos
(Prrafo
Caractersticas
a) Es de carcter solidario, es decir, se financia con cargo a fondos
estatales
b) Es incompatible con cualquier otra pensin de algn rgimen previsional
(art. 7)
c) Es de carcter general, tanto para afiliados al IPS como a una AFP
No pase de 2 IMM
b)