QUE ES UNA MYPE

Micro y pequea
empresa
unidad econmica conducida
por una ( persona natural ) o
una sociedad de personas
( persona jurdica )

industria

produccin

tiene por finalidad obtener

ingresos de pequea escala,
producto de actividades

Compra y venta
de mercadera

Talleres de confecciones, mini market, restaurantes, bodegas,

etc

Prestacin de
servicio

MICRO Y PEQUEA
EMPRESA

MICRO EMPRESA
Hasta 10 trabajadores
Ingresos no mayores a
525000 nuevos soles
anuales
Ventas anuales hasta
150 UITs

PEQUEA EMPRESA
Hasta 100 trabajadores
Ingresos no mayores a
5950000 nuevos soles
anuales
Ventas anuales hasta
1700 UITs

QUE
BENEFICIOS
TRAE EL
FINANCIAMIENT
O EN LAS
MYPES

Trabajamos con
dinero ajeno, no
arriesgando el
patrimonio
personal,
teniendo
cronogramas de
pagos.

La constitucin
poltica del
estado
establece el
apoyo a las
mypes,

El costo del
dinero,
constituye un
gasto aceptable

Saber cuanto
uno desea
endeudarse

Plazos para
amortizacin
de la deuda

QUE ES LO
FUNDAMENTO
AL PARA
COMENZAR A
FINANCIARSE
COMO
PEQUEO
EMPRESARIO

Costo
efectivo de
financiamien
to
TEA

Capacidad de
endeudamie
nto

FINANCIAMIENT
O MYPE

BANCOS

CAJA
MUNICIPAL DE
AHORRO Y
CREDITO

FINANCIERAS

CAJA RURAL DE
AHORRO Y
CREDITO

EDPYME

ACTIVO
FIJO

activos que pertenecen a una empresa,

estos no se compran para venderlo sino
para sacarle su rendimiento

intangibles

tangibles

Produccion
de bienes y
servicio
Edificios,
equipos,
inmuebles,
terrenos

Software,
marcas,
patentes, etc.

Financiamiento
Interno y Externo

Financiamiento Interno:

Es aquel que proviene de los recursos propios de la empresa, como:

aportaciones de los socios o propietarios.

Financiamiento Externo:
Es aquel que se genera cuando no es posible seguir trabajando con
recursos propios, es decir cuando los fondos generados por las
operaciones normales ms las aportaciones de los propietarios de la
empresa.

FINANCIAMIENTO DE PROVEEDORES:
Es un crdito que no se formaliza por medio de un contrato
FACTORING:
Es un contrato mediante el cual una empresa traspasa las facturas
que ha emitido y a cambio obtiene de manera inmediata el dinero.
Por ejemplo, si la Empresa XYX ha hecho una venta y por ello tiene
una factura para ser cancelada a 60 das por un valor de 1 milln de
pesos, mediante el contrato respectivo se la entrega a la Empresa de
Factoring o Banco, la que le entrega de inmediato un monto de
dinero equivalente al 90% de la factura. Cuando se cumpla el plazo
de 60 das, la Empresa de Factoring o Banco cobrarn la factura
original al cliente quien le pagar directamente y no a la Empresa
XYX que le dio la factura, y obtendr el monto total, por lo que la
diferencia constituir su ganancia

LEASING
Podemos definir el arrendamiento financiero (leasing) como un contrato
mediante el cual el usuario (arrendatario) se compromete a utilizar
durante determinado periodo de tiempo un bien adquirido para ese fin
por una empresa dedicada a esta actividad
EMPRSTITO
Unemprstitoes una forma de contrato para captar dinero del pblico
por parte de lasentidades de crdito, que emiten en este caso un
conjunto de valores en serie que la gente puede comprar. A cambio, la
entidad se compromete a devolver el dinero en el plazo y con los
intereses pactados.
PRESTAMOS BANCARIOS
Contrato mercantil entre la entidad financiera y una personas fsicas o
jurdica en el que se conviene que la entidad financiera (prestamista),
entregue dinero a la otra persona (prestatario).

LNEA DE CRDITO
Es un convenio entre el Banco y sus clientes en el que se especifica el
importe mximo de crdito no garantizado que el Banco permitir que
la empresa deba en un momento determinado.

LA CUENTA CORRIENTE
La cuenta corriente bancaria es un contrato entre una persona o empresa y un
Banco, mediante la cual el primero deposita dinero.
EL DESCUENTO
El descuento comercial o bancario es un instrumento de financiacin bancaria a

OFERTA FINANCIERA

SISTEMA FINANCIERO BANCARIO

Este sistema est constituido por el
conjunto de instituciones bancarias del
pas. En la actualidad el sistema
financiero Bancario est integrado por el
Banco Central de Reserva, el Banco de la
Nacin y la Banca Comercial y de Ahorros.
A continuacin examinaremos cada una de
stas instituciones.

 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PER (BCRP)

Autoridad monetaria encargada de emitir la moneda nacional, administrar las
reservas internacionales del pas y regular las operaciones del sistema financiero
nacional.
BANCO DE LA NACIN
Es el agente financiero del estado, encargado de las operaciones bancarias del
sector pblico.

 BANCA COMERCIAL
Instituciones financieras cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del pblico en
depsito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese dinero, su
propio capital y el que obtenga de otras cuentas de financiacin en conceder crditos
en las diversas modalidades, o a aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado.
Entre estos bancos tenemos:
Banco de Crdito
Banco Internacional del Per INTERBANK
Banco Continental
Banco Financiero del Per
Banco Wiesse
Banco Sudamericano
Banco de Trabajo
LAS SUCURSALES DE LOS BANCOS DEL EXTERIOR
Son las entidades que gozan de los mismos derechos y estn sujetos a las mismas
obligaciones que las empresas nacionales de igual naturaleza.

SISTEMA FINANCIERO NO BANCARIO

Es el conjunto de instituciones que realizan intermediacin indirecta que
captan y canalizan recursos, pero no califican como bancos, entre estos
tenemos a:
Financieras Instituciones que pueden realizar diversas operaciones de
financiamiento y captar recursos financieros del pblico segn
modalidades, a excepcin de los depsitos a la vista. Adems facilita la
colocacin de primeras emisiones de valores y operan con valores
mobiliarios.

Compaas

de Seguro Empresas que cubren diversos riesgos: robos,

prdidas, quiebras, siniestros. Se aseguran todo tipo de negocios,
empresas, automviles, casas, etc. Estas compaas se comprometen a
indemnizar a los afectados asegurados a cambio del pago de una prima.
Comparativas de Ahorro y Crdito Son asociaciones que auguran a
sus miembros el mejor servicio al ms bajo precio. Existen muchos tipos
de cooperativas, pero solo las de ahorro y cerdito pertenecen al sistema
financiero.

Caja

Rurales Se organizan bajo la forma de asociaciones, con

el objeto de captar dinero de sus asociados y de terceros para
proporcionar y desarrollar actividades econmicas ligadas al
agro de la regin.
AFP Empresas que captan recursos de los trabajadores,
mediante el descuento de un porcentaje o sueldos, que van a
constituir un fondo de previsin individual.

COFIDE
COFIDE (Corporacin Financiera de Desarrollo) Institucin administrada
por el estado que capta y Canaliza, orientada a fomentar el desarrollo
productivo de las pequeas y medianas empresas del sector empresas del
sector industrial.

SISTEMA NO FINANCIERO (ONG)

son entidades de derecho privado,sin nimo de lucro, con claros
objetivos debeneficio social,tienen trabajo voluntario y reinvierten
sus excedentes en su objeto social. Las ONG son entidades autnomas,
sin injerencia estatal o gubernamental en sus decisiones, aunque sus
trabajos siempre se desarrollen en campos donde el Estado tiene
responsabilidades.

TIPOS DE CRDITOS

CREDITOS PYMES

Es una opcin de financiamiento por el cual se puede obtener capital de trabajo

o adquirir activo fijo para su empresa.
Dentro de los beneficios que otorga esta alternativa estn:
Es una forma sencilla de obtener recursos para tu empresa.
Se puede utilizar tambin para obtener capital de trabajo o adquirir activo fijo.
Otorga condiciones preferenciales en requisitos, tasa y garantas.
No se necesita garanta hipotecaria, slo basta la aceptacin y la firma de un
obligado solidario como fuente alternativa de pago, y que preferentemente
ser el principal socio accionista de la empresa o negocio solicitante.

CREDITO PERSONAL

Un crdito personal es aquel que se otorga para un uso libre

del dinero solicitado, por ejemplo para un viaje, comprar una
nueva computadora, cancelar otras deudas, etc.
Se caracterizan por ser crditos abiertos que no estn
anclados a un fin especfico. Esto significa que al solicitarlo
no debes explicar en qu lo utilizars y adems puedes
fragmentarlo en distintos objetivos.
Este tipo de crditos suelen tener un costo financiero total
ms elevado que los crditos prendarios o crditos
hipotecarios y el plazo de cancelacin no superan las 60
cuotas (5 aos).

CREDITO PRENDARIO

Un crdito prendario es aquel que se otorga a cambio de la prenda de un bien

mueble registrable, en donde el deudor, por lo general, suele dar en garanta para
la prenda el bien que est adquiriendo en ese momento.
Si existe incumplimiento de pago, debe devolver el mueble o bien (ejecutar la
garanta). Asimismo, se le exige al prestatario que la prenda se mantenga en
buen estado.
Con relacin a los requisitos, hay que tener en cuenta que se debe contar con un
historial financiero correcto para que la entidad emisora del crdito tenga un aval.
Los plazos de devolucin varan de acuerdo con las condiciones establecidas por
cada entidad financiera. Sin embargo, la mayora de los crditos prendarios deben
devolverse en un plazo no mayor a cinco aos. Un plazo mayor sera demasiado
riesgoso para la entidad financiera debido a los costes e intereses, y al posible
deterioro del bien.

CREDITO COMERCIAL
El crditocomercial es una forma comn de financiacin a corto
plazo prcticamente en todos los negocios. Es la mayor fuente de
fondos a corto plazo para las compaas pequeas, principalmente
debido a que los proveedores son generalmente ms liberales en el
otorgamiento de crditoque las instituciones financieras.

Tipos de Crdito Comercial

Crdito
Crdito
Crdito
Crdito

Publico
Privado
Personal
Real

CREDITO DE VIVIENDA O HIPOTECARIO

Los Crditos Hipotecarios son aquellos que se otorgan para

la compra de una vivienda, terreno, construccin o
ampliacin de una propiedad a cambio de una hipoteca
sobre el bien que se est adquiriendo, en algunos casos se
suele poner alguna segunda propiedad como garanta si el
monto solicitado supera la capacidad de pago que puede
demostrar el solicitante del crdito. Este tipo de crdito
suele utilizarse para montos de dinero y plazos elevados,
por ejemplo 40.000 dlares a 20 aos, incluso para montos
pequeos que superen el monto o plazo de un crdito
personal.

Caractersticas

Son crditos a largo plazo.

El monto de financiamiento vara en funcin a las necesidades del prestatario y a
las caractersticas de la garanta.
La garanta de la operacin debe ser la misma del destino del crdito.
El crdito se limita a una primera vez o segunda vivienda de propiedad del deudor.
No comprende los crditos destinados a financiar viviendas que no tengan las
caractersticas anteriores o con fines comerciales.

Tipos

Crdito Hipotecario de Vivienda

Crdito sin Garanta Hipotecario

OTROS TIPOS DE CRDITOS

Crditos especficos. Muchas instituciones ofrecen

financiamientos especializados, por ejemplo, hipotecarios,
educativos y automotrices, entre otros. Esto significa que
la cantidad que te ofrezcan podr ser utilizada
nicamente en un objetivo y debers poder comprobar
que lo destinaste a ese fin.
Crditos de nmina. Son muy similares a los
personales, slo que en este caso es indispensable que
recibas el pago de tu salario a travs de una cuenta de
nmina en un banco.

Prstamo ABCD (Adquisicin de Bienes de Consumo Duradero). La

utilidad de este crdito est relacionado a la adquisicin de bienes que
tienen un valor comercial y una vida til determinada, como son los
automviles, equipo de cmputo, electrodomsticos, mobiliario y equipo.
Se otorgan para complementar el faltante para adquirirlos, es decir, el
acreditado deber aportar un porcentaje del costo total y el banco le
presta el restante. Estos bienes en ocasiones pueden servir como garanta
del prstamo.

Crdito avo. El crdito de habilitacin, conocido como avo, debe ser

utilizado para la compra de materias primas, materiales, salarios, as como
gastos directamente relacionados con el ejercicio de la empresa. Este
crdito est directamente vinculado con la produccin inmediata.

Crdito refaccionario. El crdito refaccionario est

enfocado a la adquisicin de maquinaria, inmuebles o
a la reparacin de instalaciones relacionadas con la
empresa. Es decir, este tipo de crdito se otorga para
adquirir bienes de activo fijo o bienes de capital. La
garanta en este caso est en los bienes adquiridos
que son permanentes a diferencia del caso de crdito
avo.

PARTE APLICADA

Modelo de Gestin
Financiera
Para el modelo de gestin financiera se propone la siguiente
hiptesis:
A travs de financiamiento mediante el factoring a travs de la
factura negociable, abarcando con ello la cobranza; y la
negociacin efectiva para la facturacin y el pago a
proveedores, las MYPE de produccin de muebles de madera
podrn mejorar su competitividad y ser ms productivas.

Esquema del modelo de gestion financiera:

En trminos generales, las MYPE se conforman como consorcio,

eligiendo a una de ellas como MYPE Operador, la cual ser la
empresa que funcionar como un intermediario entre la entidad
bancaria y el consorcio.

El Operador se encargar tanto de contactar directamente con

el cliente como con los proveedores. Firmar con el cliente el
contrato como representante del consorcio y le entregar la
factura correspondiente

Finalmente, el Operador entregar el financiamiento que

corresponde a cada MYPE, mientras que estas le cedern
mediante una gua de remisin cada una la parte del pedido que
se les asign.

Mapa del proceso del modelo de gestion financiera:

Procesos
Estratgicos:
Planeamiento
Procesos de soporte:
estratgico, Innovacin,
Gestin logstica
Estandarizacin
de
integrada, Capacitacin,
procesos y productos,
Mantenimiento, Calidad.
Planeamiento y control
de
la
produccin,
Marketing y ventas.

PROCESOS DEL MODELO

Proceso de financiamiento

Proceso de facturacin y cobranza

Proceso de pago de proveedores