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Sailendra Pattanayak
Departamento de Asuntos
Fiscales
Fondo Monetario Internacional
Panorama general de la
presentación
1. Planes bancarios típicos
2. Principios y beneficios de una TSA
3. Diferentes estructuras de una TSA
4. Cobertura e interfaz de una TSA con los
sistemas de procesamiento de
transacciones
5. Planes bancarios para los flujos de
mandantes
6. Cuestiones/condiciones previas para
establecer una TSA
bancarias
Cuentas
Ministerio de UG
control de gastos
UG
UG
Ministerio Ministerio de
de control de gastos UG
Finanzas UG
UG
Ministerio de UG
control de gastos
UG
UG = Unidades de gasto
Cuentas Cuentas
Administración de la deuda
corrientes/de transitorias/de saldo
ahorro del tesoro cero del tesoro
(TSA)
Subsidios
Liquidación diaria
con una TSA
Gobiernos locales
Proveedores
Asalariados
Préstamos del gobierno Contribuyentes
extrapresupuestarios
La TSA debería estar legalmente reconocida y ser
institucionalmente sólida y estable
La TSA puede contener subcuentas del libro mayor a los
efectos de control y monitoreo, pero éstas no deberían
incluir los saldos a un día
efectivo
Sistemas
Oficina Central Conciliació limitados de
n Banco
del Tesoro del
Central información y
Estado
Liquidaci comunicación del
ón
Tesoro
Oficina Sucursal
Regional del Regional del
Tesoro del Orden Banco Central
de pago
Estado Liquidaci
ón
Sistemas
Oficina Conciliació
Central del
n Banco avanzados de
Central
Tesoro del Liquidació
n
información y
Estado
comunicación
Oficina del Tesoro
Regional del (2a)
Tesoro del
Estado
Oficina
Unidad
Local del
Orden de presupuestar
Tesoro del
pago ia
Estado
Conciliación
Oficina Central del Oficina Central del
Tesoro del Estado Banco Central
Banco Comercial
Liquidación
Sector del
Banco Comercial Sucursal Regional del
muy confiable y Banco Comercial
avanzado
Orden
de pago
Unidad
presupuestaria
Banco A Banco B
Of. Reg. Tes Of. Reg. Tes Of. Reg. Tes Of. Reg. Tes
e Inst. e Inst. e Inst. e Inst.
Presup. Presup. Presup. Presup.
Of. Reg. Tes Of. Reg. Tes Of. Reg. Tes Of. Reg. Tes
e Inst. e Inst. e Inst. e Inst.
Presup. Presup. Presup. Presup.
Banco A Banco B
Monitoreo
Depósito
Inversión
existieran
Podría incluir entidades autónomas del gobierno
Requisitos tecnológicos
Alcance de la red bancaria y diseño de los informes
liquidación interbancaria