Prevencin de Lavado de Dinero y

Financiamiento del Terrorismo

en el Mercado Asegurador
Chileno
M. FERNANDA PLAZA. S
SUPERINTENDENCIA DE VALORES Y SEGUROS
CHILE

Seminario Regional sobre Regulacin y Supervisin de Seguros

IAIS - ASSAL
Buenos Aires, Argentina
22 de Noviembre de 2011

AGENDA

I.

PRINCIPIO BASICO 28 IAIS ASSAL

II. ESTRUCTURA LEGAL CHILENA EN MATERIA DE

LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO

III. SUPERVISION BASADA EN RIESGO Y LA /FT

IV. CONCLUSION

I. PRINCIPIO BASICO 28 IAIS ASSAL

Principio Bsico 28 IAIS - ASSAL

Entre los Principios Bsicos de Seguros de la IAIS, se
encuentra el Principio 28, objeto de este Panel.
Qu son los
Principios Bsicos de Seguros ?

Su objetivo es proporcionar un marco aceptado globalmente

para la regulacin y supervisin del sector seguros.
Los principios, estndares y documentos gua de la IAIS,
proveen las bases para evaluar la legislacin de seguros y
los sistemas y procedimientos de supervisin.

Principios Bsicos IAIS - ASSAL

En ese contexto, las recomendaciones internacionales de
la Asociacin de Supervisores sealan:
PBS

28: Combate al Lavado de Dinero y

Financiamiento al Terrorismo (CLD/CFT).

La autoridad supervisora requiere que los aseguradores y

los intermediarios, como mnimo aquellos aseguradores e
intermediarios que ofrecen productos de seguros de vida u
otras inversiones relacionadas con los seguros, tomen
medidas efectivas para detener, detectar y reportar lavado
de dinero y el financiamiento al terrorismo consistentes con
las recomendaciones de la Fuerza de Trabajo de Accin
Financiera sobre Lavado de Dinero (Financial Action Task
Force on Money Laundering FATF).

Principios Bsicos IAIS - ASSAL

El

ao 2010, el FMI-BM realiz una evaluacin sobre la

estabilidad del sistema financiero de Chile (FSAP).

En seguros se utiliz como marco de referencia, los 28

Principios Bsicos de Seguros (PBS) emitidos por la IAIS y
vigentes en dicho momento.

PBS 28: CLD/CFT Ampliamente Observado

Principios Bsicos IAIS - ASSAL

Desafos FSAP: Recomendaciones LD/FT:
28.Chile ha avanzado en el desarrollo de su marco LD/FT, pero es
necesario trabajar an ms para fortalecerlo.
El Grupo de Accin Financiera (GAFI), con un cuerpo regional para
Amrica del Sur, GAFISUD, realiz una evaluacin mutua de la LD/FT
en Chile de las recomendaciones del GAFI, en noviembre de 2010.
Los puntos clave son que las leyes que criminalizan el lavado de dinero
y los delitos de financiamiento del terrorismo deben ser modificadas
para estar en plena consonancia con las normas internacionales, y hay
margen para mejorar su implementacin.
Tambin deben tener las entidades la obligacin legal de informar las
transacciones sospechosas relacionadas con la financiacin del
terrorismo.

Principios Bsicos IAIS - ASSAL

Desafos FSAP: Recomendaciones LD/FT:
29. Las medidas preventivas LD/FT en el sistema financiero estn
an en evolucin y hay una necesidad de mejorar su aplicacin
efectiva.
La ausencia de regulacin y supervisin de las agencias de cambio de
divisas es una deficiencia importante que crea una vulnerabilidad
sistmica en el lavado de dinero y en el financiamiento del terrorismo.
Aunque las agencias tienen la capacidad de aplicar sanciones por el
incumplimiento de obligaciones LD/FT, pocas sanciones se han
aplicado hasta la fecha.

Principios Bsicos IAIS - ASSAL

Desafos FSAP: Recomendaciones LD/FT:
30.Mientras que Chile ha firmado y ratificado las convenciones
internacionales pertinentes, sigue siendo una necesidad el
fortalecer el sistema en el mbito de la cooperacin
internacional, a travs de la eliminacin de los obstculos
jurdicos para el intercambio de informacin sujeta a las
disposiciones sobre confidencialidad y la promulgacin de
disposiciones que rigen las solicitudes de asistencia judicial
recproca en el rea de activos confiscados por los casos en
que no existe un tratado.

II. ESTRUCTURA LEGAL CHILENA EN MATERIA DE

LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO (LA/FT)

Estructura Legal en Chile sobre LD/FT

1.

Unidad de Anlisis Financiero, UAF

2.

Circular N1.809 de SVS

UAF
Objetivos Estratgicos:
Optimizar la generacin de inteligencia financiera para detectar
oportunamente indicios de lavado de activos y financiamiento del
terrorismo.
Articular y coordinar el Sistema Nacional de Prevencin de
Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
Asegurar el cumplimiento efectivo de la normativa vigente por
parte de los sectores econmicos obligados a informar.
Fortalecer las relaciones internacionales con los pases y
organismos relevantes para la prevencin del lavado de activos y
el financiamiento del terrorismo.
Formar al pblico relevante para la UAF en la necesidad de
prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.
Desarrollar una gestin institucional de excelencia.

UAF

Sistema nacional de prevencin de LD/FT

La UAF es el organismo que representa a Chile ante el
Grupo de Accin Financiera de Sudamrica (GAFISUD) y
conforme a ese rol ejerce la coordinacin del Sistema
Nacional de Prevencin de Lavado de Dinero y
Financiamiento del Terrorismo (LD/FT).

UAF
Sistema nacional de prevencin de LD/FT Participantes

34 sectores econmicos, compuestos por empresas y personas

naturales obligadas a informar a la Unidad de Anlisis Financiero.

UAF
Sistema nacional de prevencin de LD/FT

El Ministerio Pblico ejerce las facultades persecutorias; en

tanto que las sancionatorias corresponden al Poder Judicial.

UAF

1.

UAF

1.

Circular SVS N 1809 de 2006

Considera entidad financiera a entidades aseguradoras,
intermediarios de valores, sociedades administradoras
generales de fondos, sociedades administradoras de
fondos mutuos, de fondos de inversin y securitizadoras.

Objetivo:
El objetivo es establecer medidas que permitan mantener
informacin e identificar las operaciones que presentan
caractersticas inusuales o sospechosas.
Prevenir que el LD/FT puedan generar riesgos de reputacin,
de carcter operativo, legal y/o financiero afectando la
estabilidad econmica a la entidad financiera.

Circular SVS N 1809 de 2006

Operaciones que deben ser objeto de escrutinio para los

efectos de prevenir el LA/FT:

Operaciones que presenten caractersticas inusuales,

irregulares o anormales en relacin con las actividades o
giro del cliente, por su diseo, reiteracin o cuanta
Operaciones relevantes de ms de UF450 (equivalentes a
US$20.000 aprox.).

Circular SVS N 1809 de 2006

Reportes a la UAF por parte de los Sujetos Obligados

ROE: Reporte Operaciones en Efectivo

Se debe realizar trimestralmente tenga o no este tipo de

operaciones.

ROS: Reporte Operaciones Sospechosas

Se debe realizar cada vez que se detecten operaciones con
caractersticas de sospechosas.

Circular SVS N 1809 de 2006

Manual de Procedimientos:
Normas y procedimientos que la entidad debe aplicar para prevenir,
detectar y evitar las operaciones de LD/FT conociendo cabalmente a sus
clientes.

Oficial de Cumplimiento:
Independiente, a nivel gerencial y dotado de facultades y los recursos
necesarios para cumplir su trabajo.

Seleccin de Personal, Programas de Capacitacin y Cdigo de

Conducta Interno
Se deben establecer los criterios necesarios a objeto de prevenir la
incorporacin de funcionarios vinculados a organizaciones que efectan
operaciones de LD/FT.

Vigilancia del Directorio o Administracin Superior de una Entidad

Financiera
Aprobar Manual de Procedimientos y Cdigo de Conducta y al menos
una vez al ao evaluar su cumplimiento y realizar los ajustes necesarios.

III.SUPERVISION BASADA EN RIESGO Y LA /FT

Cronograma SBR

Evaluacin interna
Cumplimiento
principios
bsicos IAIS
2004

2003

Consultora FIRST
(OSFI CANADA)

Recomendaciones 2005
FSAP 2004

Emisin Norma
Gob. Corp.
Emisin Norma de
Construccin
Matriz de Riesgo
Software de
(pendiente de
Apoyo
Implementacin publicacin)
gradual nuevo Ingreso a trmite
legislativo PDL SBR
modelo

Cambios
Estructura
Organizacional
Intendencia
de seguros
2006

Publicacin
White Paper
Nuevo modelo
supervisin

2008

2007

Afinamiento
del modelo
SBR

2010

2011

2012

Cambios
Legales
Preparacin y
envo anteproyecto
Ley a M. Hacienda
Desarrollo de norma
de matriz de riesgo

Capacitacin
Funcionarios
Elaboracin manuales
de supervisin

SBR

SBR
Riesgos Asociados al LA/FT
-

Riesgo Operacional
Riesgo Legal
Riesgo de Grupo: Reputacional y de Contagio

Prevencin y administracin del riesgo de LA/FT:

-

Identificacin del riesgo

Evaluacin del riesgo inherente
Determinar posibilidad o probabilidad de ocurrencia
Calcular magnitud del dao

SBR
Prevencin y administracin del riesgo de LA/FT:
Objetivo:
- Gestionar el riesgo inherente
- Disminucin de posibilidad de ocurrencia y de su impacto
- Establecer el perfil del riesgo residual

Actividades:
- Mtodos para definir medidas de control
- Fijacin de niveles de exposicin y de tolerancia
- Reportes de Transaccin Sospechosa
Monitoreo

SBR
Prevencin y administracin del riesgo de LA/FT:
Procedimientos
- Mecanismos: - Conocimiento del Cliente
- Conocimiento del Mercado
- Identificacin anlisis de operaciones inusuales
- Determinacin reporte de transacciones
sospechosas
- Instrumentos: - Identificadores de riesgo
- Seguimiento de transacciones
- Consolidacin electrnica de transacciones

SBR

Prevencin y administracin del riesgo de LA/FT:

Auditora Matriz de Riesgo
Procedimiento de Auditora:
procedimiento de revisin, que
busca evaluar las
polticas de control interno, capacitacin, manuales de
procedimientos y otros aspectos, que permitan evitar los
riesgos antes descritos.

SBR

Prevencin y administracin del riesgo de LA/FT:

Auditora Matriz de Riesgo
Qu se revisa?
- Gobierno Corporativo
- Manual de procedimientos actualizado: controles
internos y procedimientos de seleccin y capacitacin del
personal,
- Conocimiento del Cliente
- Oficial de cumplimiento
- Capacitacin

SBR
Conceptos Claves
Cultura empresarial enfocada a Procesos y Gestin de Riesgos
Cdigo de tica
Cdigo de Buen Gobierno Corporativo
Recomendaciones del GAFI 40 (LD) +9 (FT)
Gua contra el LA/FT de IAIS
26 Principios Bsicos de Seguros de la IAIS
Ley Sarbanes Oxley, SOX de USA 2002
Normativa emitida en Chile
Resoluciones emitidas por el Consejo de Seguridad de la ONU
Convenciones de Viena (88), Palermo (00) y Mrida (03)
Convenios de Estrasburgo y de Represin FT
Declaraciones del Grupo Wolfsberg (de instituciones financieras)

IV.CONCLUSIONES

Conclusiones

El marco legal de cada pas es importante para entender la

aproximacin hacia la prevencin y castigo de LD/FT.
Se debe comprender el PROCESO del negocio asegurador,
para prevenir el LD/FT.
Tenemos las mejores herramientas de combate y las debemos
usar dentro de un modelo preventivo, la SBR.
Se debe complementar la prevencin, a travs del modelo de
SBR, con el cumplimiento normativo de los mnimos exigidos,
40+9 recomendaciones de GAFI.