Ol Pessoal!

Estamos iniciando
a 2 Lio do Mdulo I de
Contabilidade! Veja o que voc
aprender na 2 Lio!

Como ficou estruturado o Plano

de Contas para o SAP;
Dados Mestres do Plano de
Contas;
Principais mudanas;
Parametrizao das Contas
DADOS MESTRES DO PLANO DE CONT
1. Estrutura do Plano de Contas WS
RESULTAD
ATIVO PASSIVO
O
Ativo Passivo Receitas de
Contas Circulante Circulante Servios
Contas
Analti Patrimoniais Ativo No Passivo No Custos e
cas Contas de Circulante Circulante Despesas
Resultado Patrimnio
Outros
Permanente Resultados
Liquido
Operacionais
Contas de Contas de
Compensa Compensa
o o

Contas Contas Gerenciais Contas Gerenciais: Liquidao de

SAP Carga Inicial Ordem; Rateio TI; Demais Rateios;
Atividade.
DADOS MESTRES DO PLANO DE CONT

2.1 Contas de Reconciliao

Contas que forem definidas como Conciliao no
recebem lanamentos diretos, somente so atualizados
via contabilidade auxiliar, funcionalidade que o SAP
utiliza para manter integridade entre os sistemas
contbil e financeiro para o caso de fornecedores,
clientes e o sistema de ativo imobilizado.

Exemplos:

A Contas de Reconciliao para

Imobilizado
K Contas de Reconciliao para
Fornecedores
D Contas de Reconciliao para Clientes
DADOS MESTRES DO PLANO DE CONT
2.2 Contas de Partida em Aberto
As partidas em aberto so operaes inacabadas,
podendo ser liquidadas apenas quando lanar um montante
de contrapartida idntico na conta. Ou seja, o saldo das
partidas atribudas entre si deve ser igual a zero.
possvel compensar apenas as partidas em aberto que
foram lanadas em contas com administrao de partidas
em aberto. A administrao de partidas em aberto
definida automaticamente para contas de clientes e de
fornecedores. Entretanto, para contas do Razo, deve-se
definir a opo de administrao de partidas em aberto nos
respectivos registros mestre.
DADOS MESTRES DO PLANO DE CONT
2.2 Contas de Partida em Aberto
So administradas por Partidas em Aberto:
Contas transitrias: Conta de compensao bancria
(entradas e sadas);
Conta de compensao de salrios; Conta de
compensao de descontos;
Conta transitria para EM/EF.
Contas de impostos;

No sero administradas com partidas em aberto:

Contas bancrias (Movimento);
Contas de matria-prima;
Contas de reconciliao: estas sero implicitamente
administradas com partidas em aberto, atravs do livro
auxiliar;
DADOS MESTRES DO PLANO DE CONT
2.3 Contas de Carga
O De / Para de Plano de Contas serve para importao de
saldos do sistema anterior (o legado IQ) e consulta posterior
a implantao. Para efetuar o De / Para foram analisadas
todas as contas De (Plano Legado) e atribudo um Para
(SAP) correspondente.
Para o SAP, foram criadas Contas de Cargas, que recebero
os saldos advindos do Sistema IQ, conforme a seguinte
CLIENTES
abertura:
FORNECEDORES
CONTAS GL
ADM PARTIDAS EM ABERTO
ATIVO IMOBILIZADO
IMOBILIZADO EM ANDAMENTO - PEP
ADOS MESTRES DO PLANO DE CONT

2.4 Razo Especial

O Razo Especial utilizado para identificar uma operao que
desvia do processo natural da conta. Cada tipo de lanamento de
Razo Especial representado por Cdigo (RzE) separado.

I - Inconsistncias
D - Cheque Devolvido
C - Cheque em Custdia
R - Nota de Crdito (Recibo de Crdito)
A - Adiantamento de Cliente
 DADOS MESTRES DE MATERIAIS
2.5 Classe de Avaliao
Atravs da Classe de Avaliao, podemos determinar a
contabilizao dos materiais e servios que entram por MM.
Alm do tipo de material ou servio, a sua finalidade /
aplicao tambm impacta na definio da Conta Contbil a
ser usada.
A Contabilidade fornecer a classificao contbil em que
melhor se enquadra determinado Grupo de Mercadoria,
conforme segue:

Materi
al
GRUPO DE
MERCADO
RIA
! Conta
Contbil! CLASSE
DE
AVALIA
O
Central de Contabilida
 J sabe como ser o funcionamento das contas de
Banco, Caixinha, Intercompany e Transitrias no
SAP? Ento, fique atento!

CONTAS ANTES ATUAL

As contas contbeis de banco
sero tratadas a nvel de conta
As contas bancrias
CONTAS DE corrente, tendo para cada
segregadas apenas
BANCOS conta corrente abertura em
por banco.
Contas Contbeis Movimento,
Entrada e Sada;
Controlado em uma Uma Conta Contbil para cada
CAIXINHA
nica Conta Contbil. Caixinha.
Uma conta Contbil por
CONTAS
Uma conta Contbil operao Intercompany,
INTERCOMPA
para cada Empresa. utilizando a funcionalidade
NY Sociedade Parceira.

l de i nf or m a o
Maior nve
+ s !
n a s a n li s e
Facilitao