Anexo 20, Actualizacin para CFDI

Versin3.3
 CFDI v3.3: Cambios ms
importantes
Nuevos tipos de Comprobantes: Adems de los tipos
Ingreso, Egreso y Traslado, ahora se reconocen
los tipos de comprobante de Nmina y Pagos.
Inclusin de 17 catlogos para la estandarizacin de
datos:
1. Aduana 6. Impuesto 11.PatenteAduanal 16.TipoRelacion
2. ClaveProdServ 7. MtodoPago 12.RgimenFiscal 17.UsoCFDI
3. ClaveUnidad 8. Moneda 13. TasaOCuota
4. CdigoPostal 9.NumPedimento 14. TipoComprobante
5. FormaPago 10. Pas 15. TipoFactor
CFDI v3.3: Cambios ms
importantes
Se incluye un patrn a 17 atributos para
delimitar los valores que se registran, a fin de
obtener informacin consistente.
Verificacin del RFC del receptor.
No se permiten importes negativos ni con
valor cero.
Se requiere una confirmacin cuando los
importes del CDFI sean altos y los tipos de
cambio se encuentren fuera de rango.
CFDI v3.3: Cambios ms
importantes
Definicin del uso del comprobante por parte
del receptor (persona fsica y moral).
Asignacin de una clave de producto y una
unidad de medida conforme a catlogos
internacionales.
Se incluye por cada concepto sus descuentos
e impuestos aplicables.
Se eliminaron un total de 40 atributos.
CFDI v3.3: Cambios ms
importantes
Se incluyeron 46 reglas de validacin para el
registro de informacin, que se traducen en
86 validaciones que deben realizar los PACs:
Aritmticas. Validacin de nmeros y operaciones
elementales (Subtotal, clculo de redondeo, etc.)
De Congruencia. Coherencia de datos (Descuento
docto-descuento partida, RFC vlido, etc.)
Condicionales. Cumplimiento de determinadas
condiciones o requisitos (Moneda, Confirmacin)
Atributos generales
1. Confirmacin
CfdiRelacionados
2. TipoRelacion
3. UUID
Receptor Atributos nuevos
4. ResidenciaFiscal
5. NumRegIdTrib en el CFDI v3.3
6. UsoCFDI
Conceptos
7. ClaveProdServ
8. ClaveUnidad
9. Descuento
10. Impuestos Traslados Retenciones
Impuestos 11. Base 16. Base
21. Traslados - TipoFactor 12. Impuesto 17. Impuesto
13. TipoFactor 18. TipoFactor
14. TasaOCuota 19. TasaOCuota
15. Importe 20. Importe
1. Datos Fiscales del Emisor
2. Datos Fiscales de Clientes
3. Datos Fiscales Productos
Clave de Producto Unidad de
Medida
Se agregar a la ventana F2 de ClaveProdServ una columna ms para
presentar la clasificacin a la que pertenece la clave que se selecciona.
Se agregar al campo Unidad de medida una ayuda con el catlogo de
Unidades de Medida establecido por el SAT.
4. Formas de pago SAT
5. Configuracin de impuestos
6. Configuracin de monedas
7.a Facturacin
Uso CFDI, Forma
y Mtodo de
pago
 Opciones A crdito sin
enganche Pago a
plazos: los datos fiscales
estarn visibles en la misma
ventana de Condiciones de
pago.
Uso de CFDi - Clave
configurada en el cliente. Por
omisin ser P01-Por definir
Forma de pago SAT - Clave
configurada en el cliente. Por
omisin ser 99-Por definir
Mtodo de pago - PPD-Pago
en parcialidades o diferido.
7.b Facturacin CFDI
Relacionado
Esta informacin se podr capturar al momento de generar
una factura/nota de crdito a travs de una nueva opcin
(botn) Datos fiscales en el toolbar de la ventana de captura.
7.c Facturacin Clave de
confirmacin
Cuando se necesite crear una factura que requiera una clave de
confirmacin (por exceder monto mayor a 20 mdp o un TC fuera del
rango), se podr utilizar el botn de Datos fiscales para proporcionar este
dato.
La clave de confirmacin se utilizar solo en una operacin. Al momento
de generar el CFDi se tomar esta clave y se agregar al XML, despus de
que el documento se ha timbrado este dato se eliminar, no se
almacenar en la base de datos del sistema
8. Configuracin Pedimentos
 9. CFDI de Recepcin de Pagos:
Datos ms importantes
DATOS DEL PAGO:
1. Fecha
2. Forma de pago
3. Moneda y Tipo de cambio
4. Monto
5. Datos de la operacin
(cta origen, destino, beneficiario, etc.)
6. Datos de los documentos pagados Documento relacionado
1 .UUID
2. Moneda y Tipo de cambio
3. Mtodo pago del documento
4. Parcialidad
5. Importe saldo anterior
6. Importe pagado
7. Importe saldo insoluto
9.a CFDI de Recepcin de Pagos
Se debe utilizar en los siguientes casos:
Cuando las contraprestaciones no se paguen en
una sola exhibicin, es decir, pago en
parcialidades (PPD Pago en parcialidades o
diferido).
Cuando se reciba el pago de la contraprestacin
en una sola exhibicin, pero esta no sea cubierta
al momento de la expedicin del CFDI.
9.a CFDI de Recepcin de Pagos
Tambin cuando sean operaciones a crdito y se
paguen totalmente en fecha posterior a la emisin
del CFDI correspondiente.
No es necesario su uso:
Cuando la operacin se paga totalmente antes o
en el momento de la generacin del CFDI. En
estos casos, se incorpora la forma de pago
directamente en la factura.
Cuando se trata de recepcin de anticipos
9.b CFDI de Recepcin de Pagos
Consideraciones importantes
En el caso de los pagos a travs del Sistema de Pagos
Electrnicos Interbancarios (SPEI), ES OPCIONAL
indicar la clave de rastreo, el certificado, la cadena y
el sello de pago que genera la entidad receptora en
el Comprobante Electrnico de Pago (CEP).
El monto del pago se aplicar proporcionalmente a
los conceptos integrados en el comprobante emitido
por el valor total de la operacin.
El CFDI de Recepcin de Pagos no requiere desglose de
impuestos (stos se calculan de manera proporcional a los
impuestos del CFDI de la operacin)
9.b CFDI de Recepcin de Pagos
Consideraciones importantes
Una vez emitido un CFDI para recepcin de pagos, el
documento de la operacin no podr ser cancelado, solo
podr ajustarse mediante CFDI de egresos por devoluciones,
descuentos y devoluciones.
Si un CFDI que incorpore el complemento para recepcin de
pagos es cancelado por errores, este tiene que ser sustituido
por otro con los datos correctos a ms tardar el ltimo da del
ao.
El CFDI para recepcin de pagos puede ser utilizado para
relacionar varios documentos, es decir, que se liquiden varias
facturas con el mismo pago.
9.b CFDI de Recepcin de Pagos
Consideraciones importantes
Podr emitirse un CFDI con el complemento para
recepcin de pagos por cada pago recibido o uno por
todos los pagos recibidos en un periodo de un mes
calendario siempre que correspondan al mismo
receptor del comprobante.
El CFDI de Recepcn de Pagos se podr emitir
desde SAE, FACTURe y ADM
9.c CFDI de Recepcin de Pagos en
Aspel-SAE 7.0
El CFDI de Recepcin de pagos se manejara como un
nuevo documento, desde Clientes - CxC
El CFDI de pagos se generara desde la ventana pagos
multi-documento.
Se tendr una nueva consulta de estos documentos,
con los estndares ya definidos para filtrar, buscar,
enviar por correo, imprimir.
Contar tambin con funciones especficas tales
como la Cancelacin de un pago y el Timbrado de un
pago pendiente (Int. BANCO)
9.c CFDI de Recepcin de Pagos en
Aspel-SAE 7.0
Se agregar en parmetros, pestaa Fiscales, una
interfaz para configurar los datos de las cuentas
bancarias donde se recibirn los pagos.
Se agregar en clientes, pestaa Fiscales, una
interfaz para configurar los datos de las cuentas
bancarias de los clientes desde donde realizarn los
pagos.
9.c CFDI Pagos: Parmetros CxC
9.c CFDI Pagos: Cuentas bancarias
clientes
9.c CFDI Pagos: Cuentas bancarias
Empresa
9.c CFDI Pagos: Captura comprobante
9.c CFDI Pagos: Consulta en
Clientes y CxC
 10.Nuevos datos fiscales en Aspel-SAE
EMISOR
Rgimen fiscal (catlogo)
Lugar expedicin (CP)
Cuentas bancarias CFDIs Recepcin Pagos
PRODUCTOS
Clave SAT (catlogo)
Unidad de Medida (catlogo)
FACTURAS
Uso de CFDI (catlogo)
Forma de pago (catlogo)
Mtodo de pago (catlogo)
Clave de confirmacin (PAC)
RECEPTOR
Uso CFDI (catlogo)
Forma de pago (catlogo)
Pas (Residencia fiscal)(catlogo)
Nmero registro identidad fiscal
Cuentas bancarias CFDIs Recepcin Pagos
IMPUESTOS, MONEDA Y DOCUMENTOS
Tipo de impuesto (catlogo)
Moneda (catlogo)
Serie y folio CFDI Recepcin Pagos
FACTURAS con CFDI RELACIONADOS
Tipo de relacin (catlogo)
CFDI relacionado (UUID)
11. Cancelacin de CFDI:
Fundamento Legal
Art. 29-A, cuarto y quinto prrafos del CFF
Los comprobantes fiscales digitales por internet
solo podrn cancelarse cuando la persona a
favor a quien se expidan acepte su cancelacin.
El Servicio de Administracin Tributaria,
mediante reglas de carcter general, establecer
la forma y los medios en los que se deber
manifestar dicha aceptacin.
Proceso de Cancelacin de CFDI
Regla 2.7.1.38 de la RMF 2017
Cuando el emisor de un CFDI requiera cancelarlo, enviar
al receptor del mismo una solicitud de cancelacin a travs
de buzn tributario.
El receptor del comprobante deber manifestar a travs
del mismo medio, a ms tardar dentro de las 72 horas
siguientes contadas a partir de la recepcin de la solicitud,
la aceptacin o negacin.
El SAT considerar que el receptor acepta la cancelacin
del CFDI si transcurrido el plazo a que se refiere el prrafo
anterior, no realiza manifestacin alguna.
Cancelacin SIN necesidad de
autorizacin
Regla 2.7.1.39 de la RMF 2017. Se podr cancelar un CFDI
sin necesidad de la aceptacin de un receptor, entre otros casos,
cuando:
EL CFDI ampare ingresos por un monto de hasta $5,000
Se haya emitido por concepto de nmina.
Se emita a contribuyentes del RIF.
Amparen retenciones e informacin de pagos.
Correspondan a operaciones con el pblico en general.
Cuando la cancelacin se realice dentro de las 72 horas
inmediatas siguientes a su expedicin.
12. Fechas de inicio de vigencia
CFDI v3.3
Entrar en vigor el 1 de Jul de 2017
Se podr emitir CFDI v3.2 hasta el 30 de Nov 2017
A partir del 1 de Dic 2017, la nica versin vlida ser la
3.3
CFDI de Recepcin Pagos (solo v3.3)
Opcional a partir del 1 de Jul de 2017; Obligatorio a partir
del 1 Dic 2017.
Proceso aprobacin de cancelaciones
Entrar en vigor el 1 de Ene 2018.
13. Plan Liberacin SAE 7.0
Versin Original (Mayo 2017). Catlogos SAT
Adecuacin de catlogo de clientes, inventarios, monedas,
formas de pago, conceptos cxc para asociarlos con los
catlogos de claves propuestos por el SAT .
En parmetros lugar de expedicin, rgimen fiscal.
Reinstalable 1 (Julio 2017). Generacin CFDI v 3.3:
Adecuacin ventanas de facturacin, devoluciones y/o
notas de crdito.
Adecuacin de las ventanas de formas de pago
CFDi Relacionado
Adecuacin de reportes de emisin
Plan Liberacin SAE 7.0
Reinstalable 2. CFDI Recepcin de PAgos
Parmetros: Nmeros de cuenta y RFC de los bancos, Serie
Digital del CFDI de Pagos
CxC: Captura de pagos, Consulta de Pagos, Procesos
adicionales de cancelacin y generacin de comprobantes
Reinstalable 3. Lectura CEP
Incorporar funcionalidad que permite leer los XML de
comprobantes de pago emitidos por los Bancos
Autorizacin de Cancelaciones. En cuanto la autoridad
difunda informacin, se evaluar lo correspondiente para
determinar el impacto en los sistemas Aspel.