DELITO DE LAVADO

DE ACTIVOS
Derecho Penal III
Prof. Dr. Ral Pariona Arana
ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS

COLOCACIN

INTEGRACIN INTERCALACIN
 Se introduce las
COLOCACIN ganancias ilcitas al
sistema financiero

Mltiples
transacciones que
INTERCALACIN
separan los fondos
de su fuente ilegal.

Reinsercin de los
INTEGRACIN fondos legales en la
economa.
DELITOS TIPIFICADOS EN:

Ley N. 27765 Decreto Legislativo N. 986

Delito de Lavado de Activos (22 de julio del 2007)

Decreto Legislativo Decreto Legislativo

N. 1249 N. 1106
(26 de noviembre del ( 12 de abril del
2016) 2012)
CDIGO PENAL 1991

Lavado
de
Art. activos
246-A

Art.
246-B

TRAFICO ILICITO DE
DROGAS
DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS

ACTOS DE CONVERSIN Y
TRANSFERENCIA( Art. 1)

ACTOS DE OCULTAMIENTO Y
TENENCIA( Art. 2)

TRANSPORTE, TRASLADO, INGRESO

O SALIDA POR TERRITORIO
NACIONAL DE DINERO O TITULOS
VALORES ( Art. 3)

AGRAVANTES Y
ATENUANTES ( Art. 4)
DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
DL. 1106

OMISIN DE COMUNICACIN
DE OPERACIONES O
TRANSACCIONES (Art. 5)

REHUSAMIENTO, RETARDO Y
FALSESAD EN EL SUMINISTRO
DE INFORMACIN( Art. 6)

REGLAS DE INVESTIGACIN ( Art. 7)

CONSECUENCIAS
ACCESORIAS APLICABLES
A LAS PJ ( Art. 8)
Delito Fuente :

TID

Corrupcin

Trata de
persones

Minera
ilegal
 LAVADO DE ACTIVOS

SISTEMA PLURALIDAD
SALUD
FINANCI DE BIENES
PUBLICA JURIDICOS
ERO

BIEN DELITO
JURDICO PLURIOFENSIVO
ARTCULO 1, D.L. N. 1106
Artculo 1.- Actos de conversin y transferencia
El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o
ganancias cuyo origen ilcito conoce o deba presumir,
con la finalidad de evitar la identificacin de su origen, su
incautacin o decomiso, ser reprimido con pena privativa
de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince aos y
con ciento veinte a trescientos cincuenta das multa.
TIPICIDAD OBJETIVA

Se sustituye o cambia un bien por

otro.
ACTOS DE El bien proveniente de una
CONVERSIN actividad ilcita es cambiado o
sustituido en el mercado por otro
bien, de naturaleza lcita.

Remisin del bien, de un lugar a

otro.
ACTOS DE La modalidad de remisin o
TRANSFERENCIA transferencia utilizada con mayor
frecuencia es aquella que se sirve
de entidades financieras.
TIPO SUBJETIVO:

FINALIDAD
(evitar la
DOLO identificacin
del origen)
Elemento de tendencia
interna trascendente.
 Artculo 2.- Actos de ocultamiento y tenencia
El que adquiere, utiliza, posee, guarda, administra,
custodia, recibe, oculta o mantiene en su poder dinero,
bienes, efectos o ganancias, cuyo origen ilcito conoce o
deba presumir, con la finalidad de evitar la identificacin
de su origen, su incautacin o decomiso, ser reprimido con
pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de
quince aos y con ciento veinte a trescientos cincuenta das
multa .
TIPO OBJETIVO

Implica recibir el Aprovechar los Significa organizar,

bien o activo a ttulo activos provenientes manejar, dirigir,
gratuito u oneroso a de los delitos gestionar, gobernar o
travs de cualquier previos, sea de modo ejercer la autoridad o
acto jurdico directo o indirecto mando sobre algo a
alguien.

ADQUIERE UTILIZA ADMINISTRA

TIPO OBJETIVO

Tenencia material y Desplegar maniobras

Idea de cuidar,
efectiva del bien. No y actos comisivos
siendo necesaria su
implica transferencia tendientes a
vigilancia de manera
de la propiedad o esconder y a volver
directa o indirecta. dominio sino ineficaz, la
nicamente el identificacin de una
establecimiento de una
cosa.
relacin material

CUSTODIA RECIBE OCULTA

TIPO SUBJETIVO:

FINALIDAD
DOLO

Elemento de tendencia
interna trascendente.
 Artculo 3.- Transporte, traslado, ingreso o salida
por territorio nacional de dinero o ttulos valores
de origen ilcito
El que transporta o traslada consigo o por cualquier medio dentro del
territorio nacional dinero en efectivo o instrumentos financieros
negociables emitidos al portador cuyo origen ilcito conoce o
deba presumir, con la finalidad de evitar la identificacin de su origen,
su incautacin o decomiso; o hace ingresar o salir del pas consigo o por
cualquier medio tales bienes, cuyo origen ilcito conoce o deba
presumir, con igual finalidad, ser reprimido con pena privativa de
libertad no menor de ocho ni mayor de quince aos y con ciento veinte
a trescientos cincuenta das multa.
 TIPICIDAD OBJETIVA
En el TERRITORIO
NACIONAL

Transporta DINERO /
TITULOS
VALORES
Traslada
TIPO SUBJETIVO:

FINALIDAD
DOLO

Elemento de tendencia
interna trascendente.
AGRAVANTES SEGN EL DL N. 1106. (ART. 4): PRIMER NIVEL

La pena ser privativa de la libertad no menor de

diez ni mayor de veinte aos y trescientos sesenta
y cinco a setecientos treinta das multa, cuando:

El agente utilice o se sirva de su condicin de

1. funcionario pblico o de agente del sector
inmobiliario, financiero, bancario o burstil.

El agente cometa el delito en calidad de integrante de

2. una organizacin criminal.

El valor del dinero, bienes, efectos o ganancias

3. involucrados sea superior al equivalente a quinientas
(500) Unidades Impositivas Tributarias.
AGRAVANTES SEGN EL DL. N. 1106
(ART.4): SEGUNDO NIVEL

La pena ser privativa de la libertad

no menor de veinticinco aos
Cuando el dinero, bienes, efectos o ganancias provienen
de la minera ilegal, trfico ilcito de drogas, terrorismo,
secuestro, extorsin o trata de personas.
 ATENUANTE SEGN EL DL N. 1106 (ART.4 ):
TERCER NIVEL

La pena ser privativa de la libertad no menor de

cuatro ni mayor de seis aos y de ochenta a ciento
diez das multa,

Cuando el valor del dinero, bienes, efectos o ganancias

involucrados no sea superior al equivalente a cinco (5)
Unidades Impositivas Tributarias.

Se aplicar a quien proporcione a las autoridades sin

informacin eficaz para evitar la consumacin del delito,
identificar y capturar a sus autores o partcipes, as
como detectar o incautar los activos objeto de los actos
descritos en los artculos 1, 2 y 3 del presente Decreto
Legislativo
 Artculo 5.- Omisin de comunicacin de operaciones o
transacciones sospechosas

El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales, omite

comunicar a la autoridad competente, las transacciones u operaciones
sospechosas que hubiere detectado, segn las leyes y normas reglamentarias,
ser reprimido con pena privativa de la libertad no menor de cuatro ni mayor de
ocho aos, con ciento veinte a doscientos cincuenta das multa e inhabilitacin no
menor de cuatro ni mayor de seis aos, de conformidad con los incisos 1), 2) y 4)
del artculo 36 del Cdigo Penal.
La omisin por culpa de la comunicacin de transacciones u operaciones
sospechosas ser reprimida con pena de multa de ochenta a ciento cincuenta das
multa e inhabilitacin de uno a tres aos, de conformidad con los incisos 1), 2) y
4) del artculo 36 del Cdigo Penal.
TIPICIDAD OBJETIVA

UNIDAD DE
SUJETOS INTELIGENCIA MINISTERIO
OBLIGADOS FINANCIERA PUBLICO
(UIF)

OFICIAL DE
CUMPLIMIENTO
 Es el funcionario de nivel
gerencial, responsable de
verificar la aplicacin de la
normativa inherente a la
prevencin de lavado de activos
y el financiamiento de delitos.
OFICIAL DE
CUMPLIMIENTO Ejecutar el programa de
cumplimiento tendiente a evitar
que la entidad (sujeto obligado)
sea utilizada para el
cometimiento de stos delitos.
TIPO SUBJETIVO:

Ser reprimido con pena privativa de la

libertad no menor de cuatro ni mayor de
ocho aos, con ciento veinte a doscientos
DOLOSO cincuenta das multa e inhabilitacin no
menor de cuatro ni mayor de seis aos, de
conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del
artculo 36 del Cdigo Penal.

Ser reprimida con pena de multa de

ochenta a ciento cincuenta das multa e
inhabilitacin de uno a tres aos, de
conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del
IMPRUDENCIA artculo 36 del Cdigo Penal.
 Artculo 6.- Rehusamiento, retardo y falsedad en el
suministro de informacin
El que rehsa o retarda suministrar a la autoridad competente, la informacin
econmica, financiera, contable, mercantil o empresarial que le sea requerida,
en el marco de una investigacin o juzgamiento por delito de lavado de
activos, o deliberadamente presta la informacin de modo inexacto o brinda
informacin falsa, ser reprimido con pena privativa de la libertad no menor de dos ni
mayor de cuatro aos, con cincuenta a ochenta das multa e inhabilitacin no mayor de
tres aos de conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del artculo 36 del Cdigo Penal.
Si la conducta descrita se realiza en el marco de una investigacin o juzgamiento por
delito de lavado de activos vinculado a la minera ilegal o al crimen organizado, o si el
valor del dinero, bienes, efectos o ganancias involucrados es superior al equivalente a
quinientas (500) Unidades Impositivas Tributarias, el agente ser reprimido con
pena privativa de libertad no menor de tres ni mayor de cinco aos, con ochenta a ciento
cincuenta das multa e inhabilitacin no mayor de cuatro aos, de conformidad con los
incisos 1), 2) y 4) del artculo 36 del Cdigo Penal.
TIPICIDAD OBJETIVA

Rehsa o retarda suministrar a la

autoridad competente, la informacin
econmica, financiera, contable,
mercantil o empresarial que le sea
requerida, en el marco de una
investigacin o juzgamiento por
delito de lavado de activos.

*En el marco de una investigacin o

juzgamiento por delito de lavado de
activos vinculado a la minera ilegal o
al crimen organizado.
*Si el valor del dinero, bienes, efectos
o ganancias involucrados es superior
al equivalente a 500 UIT.
CONSECUENCIAS ACCESORIAS (PJ)
ART. 8

Multa con un valor no menor de cincuenta ni mayor de trescientas

Unidades Impositivas Tributarias.

Clausura definitiva de locales o establecimientos..

Suspensin de actividades por un plazo no mayor de tres aos.

Prohibicin de realizar en el futuro actividades, de la clase de aquellas

en cuyo ejercicio se haya cometido, favorecido o encubierto el delito.
CONSECUENCIAS ACCESORIAS (PJ)
ART. 8

Cancelacin de licencias, derechos y otras

autorizaciones administrativas o municipales.

Disolucin de la persona jurdica..

Intervencin de la persona jurdica para salvaguardar

los derechos de los trabajadores y de los acreedores,
hasta por un periodo de dos aos.
CONCURSO

ENRIQUECIMIENTO
ILICITO

ASOCIACIN
ENCUBRIMIENTO
ILICITA PARA
REAL
DELINQUIR
GRACIAS.