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INFORME DE AUDITORA

DE SISTEMAS DE GESTIN
DE CALIDAD
Alumna: Lucia Ins Pinza Silva

Actividad Interactiva 2
Pedido:
Elaborar una presentacin en PowerPoint (mximo 10
diapositivas) sobre un informe de auditora de sistemas de
gestin de calidad, elaborado a travs de los hallazgos de
auditora; asuma que la Auditora Externa de su empresa, donde
usted labora, le enva en calidad de jefe de equipo (de dos
funcionarios), a realizar una auditora de gestin a una sucursal
de la provincia de Ambato y al final del examen usted encuentra
los siguientes resultados: en 40 aos de actividad la sucursal
cuenta con 25 empleados, en la empresa encontr las siguientes
observaciones:
Hallazgos:
a) Ausencia de un marco legal suficiente para poder evaluar, no se
ha dictado ningn reglamento, norma o poltica.

a) Nunca se dispuso un control interno, motivo por el cual no existe


control de asistencia, ni permisos del personal

a) La contabilidad de la sucursal viene atrasada en 6 meses, solo se


cumple con las declaraciones para el SRI y el IESS.
INFORME DE AUDITORA DE SISTEMAS DE GESTION

Ambato D.M.,14 de Julio del 2017


Msc. Adelina Wademberg
Supervisor de Zona

En la presente Informe se sientan las bases de la auditora interna y otras funciones de supervisin de
seleccin del personal y el archivo actualizado.
Se establecen las finalidades de estas actividades, a saber: examinar y analizar de manera
independiente los sistemas y procesos funcionales y de control de todo el sistema de contratacin de
nuevo personal y formular recomendaciones encaminadas a la mejora de los mismos, brindando as
garantas y asistencia al personal directivo y al personal en general en el ejercicio de sus funciones y el
cumplimiento de la misin, la visin, los objetivos, los logros y los fines de la organizacin.
El objetivo del presente Informe es, adems, colaborar en la consolidacin de la rendicin de cuentas,
el uso ptimo de los recursos, la administracin, el control interno de la sucursal FAIRIS S.A. Ambato.
HALLAZGOS
AUSENCIA DE UN MARCO LEGAL SUFICIENTE PARA PODER EVALUAR, NO SE HA DICTADO
NINGN REGLAMENTO, NORMA O POLTICA

CONCLUSION

Falta de una planificacin formal de la sucursal, lo cual afecta al cumplimiento de los objetivos de
casa matriz y de la sucursal misma.

RECOMENDACIN

Establecer las polticas que regulen los procedimientos, implementar un reglamento interno y
ponerlo por escrito. Dicha informacin debe ser difundida al personal para su aplicacin inmediata.
NUNCA SE DISPUSO UN CONTROL INTERNO, MOTIVO POR EL CUAL NO EXISTE CONTROL
DE ASISTENCIA, NI PERMISOS DEL PERSONAL

CONCLUSION

La direccin de recursos humanos de la sucursal FAIRIS, nunca dio prioridad en la aplicacin del
control interno, adems no cuenta con las herramientas necesarias para el control de entrada y
salida del personal y tampoco cuenta con un registro de permisos del personal ni el motivo del
permiso.

RECOMENDACIN

Al Jefe del departamento de Recursos humanos realizar los trmites necesarios para la
implementacin de un reloj tarjetero de control de entrada y salida, as como un registro de
permisos y la causa del permiso.
LA CONTABILIDAD DE LA SUCURSAL VIENE ATRASADA EN 6 MESES, SOLO SE CUMPLE CON
LAS DECLARACIONES PARA EL SRIY EL IESS.

CONCLUSION

Existe un cumplimiento en la normativa contable por falta del contador, adems no desempea su
trabajo con diligencia y responsabilidad, ya que el contador debe llevar la contabilidad al da para la
entrega de informacin adecuada de estabilidad de la sucursal a la matriz.

RECOMENDACION

Delegar al departamento de Recursos Humanos para que realice la contratacin urgente te un


contador eficiente y responsable para que pueda realizar la contabilidad atrasada.
Despus de haber analizado todos los procesos obtenido una conclusin y una recomendacin para
cada hallazgo, se recomienda que definitivamente se implanten medias de continua evaluacin
para evitar errores.

Es importante manifestar que se debe cumplir con la normativa que rigen a las entidades de
carcter privado, porque siendo una sucursal que genera ingresos a la casa matriz puede cometer
varias inobservancias a la ley y la normativa si sus procesos no se ajustan a un riguroso esquema de
cumplimiento.

Ing. Lucia Pinza


JEFE DE EQUIPO
FARIS S.A.
Conclusin
En los 40 aos de actividad la sucursal cuenta con 25 empleados, el
departamento de Recursos Humanos no ha logrado un control eficiente
del desempeo de los trabajadores, ni tampoco se a establecido
reglamentos, polticas, normas; que son necesarias para el buen
rendimiento de sus empleados, ya que es indispensable que se cuente
con polticas bien establecidas en donde se planteen las sanciones por
irresponsabilidad del personal, as como sus incentivos por sus labores
bien realizadas. Esto permite un buen funcionamiento de la sucursal
generando mayor competencia en el mercado.

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