ESTUDIANTE:

SILVIA PALANGO

CURSO: NOVENO NIVEL

DOCENTE: ING. MAURO CANTUA

 Motivo de la Auditora de Sistema de
Gestin de la Calidad

La Auditora de Sistema de Gestin de la Calidad, se realiz en cumplimiento al

contrato de servicios profesionales suscrito entre la firma Auditora DAFMAS y la
empresa FAIRIS.

Entre los motivos de esta auditora de gestin mencionamos los siguientes:

Orientar a la organizacin hacia una adecuada planificacin.

Inters por los directivos por alcanzar un ambiente laboral que privilegie la
participacin de todo el personal.
Deseo de los directivos de medir y evaluar la productividad del personal para
incrementar el nivel de competitividad de la empresa.
Inters por los directivos por identificar el tiempo de trabajo innecesario que
disminuyen la productividad en la empresa.
Evaluar los procesos para un mejoramiento continuo, para asegurar la
entrega del servicio de manera que satisfaga a los clientes.
 OBJETIVOS DE LA AUDITORA
Los objetivos de esta auditora de gestin son los siguientes:
Analizar las fuerzas, oportunidades, debilidades y amenazas de la
empresa frente al mercado competitivo.
Verificar el manejo eficiente de los recursos.
Velar por el desarrollo ptimo de las normas legales y encaminar de
mejor manera el cumplimiento de normativas, polticas, tanto externas
como internas aplicables en la institucin.
Determinar la eficiencia, efectividad y economa de las operaciones
realizadas dentro de la institucin.
 ALCANCE DE LA AUDITORA

La Auditora de Gestin de Sistema de Gestin de Calidad, se realiz perodo

comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre del 2016.
Se evaluaron los procedimientos aplicados en las actividades realizadas, el uso
adecuado de recursos y manejo de la documentacin de soporte de las
operaciones.

EQUIPO DE AUDITORA

El equipo de trabajo que particip durante el desarrollo de la Auditora

de Gestin se conform de la siguiente manera:
Ing. Mireya Rosero. Supervisora de Auditoria:
Ing. Carolina Soria Tejada. Jefe de Equipo de Auditoria
Ing. Cinthya Silva Lpez Asistente de Auditoria:
Ing. Doris Jimnez Auxiliar de Auditoria
 Hallazgo N1.-
Ausencia de un marco legal suficiente para poder evaluar, no se ha dictado ningn
reglamento, norma o poltica.

Conclusin:
La empresa FAIRIS se encuentra en el mercado hace 40 aos pero al realizar la
evaluacin se pudo detectar que no cuenta con un marco legal el cual nos
permite evaluar su actividad en el mercado en el que se desempea. Sus
directivos hasta la actualidad no se han encargado de emitir algn tipo de
reglamento poltica o norma para la institucin.

Recomendacin:
Se recomienda que los directivos de la empresa FAIRIS tomen cartas en el
asunto y no dejen de lado la emisin de un marco legal que sea de
conocimiento publico y que permita identificar sus actividades evitando
sanciones o multas debido a que todas las empresas estn sujetas a leyes y
reglamentos que deben ser cumplidas.
 Hallazgo N2.-
Nunca se dispuso un control interno, motivo por el cual no existe control de
asistencia, ni permisos del personal,

Conclusin:
Al realizar la evaluacin al departamento de recursos humanos de la empresa
FAIRIS se pudo detectar que el departamento no cuenta adecuado sistema de
control interno por lo cual el personal de la empresa no cumple con un registro
de asistencia y tampoco se tiene un control sobre los permisos al personal de la
institucin.

Recomendacin:
Se recomienda al jefe de Recursos Humanos la implementacin inmediata de
un reloj biomtrico que facilitara el control de la hora de entrada y la hora de
salida de todo el personal que labora en la institucin, mejorando de esta
manera el rendimiento de los trabajadores.
Hallazgo N3.-
La contabilidad de la sucursal viene atrasada en 6 meses, solo se cumple con las
declaraciones para el SRI y el IESS.

Conclusin:
Al realizar la evaluacin al departamento Financiero de la empresa FAIRIS se
detecto que la contabilidad de la empresa viene retrasada con 6 meses y
solamente se a cumplido con las declaraciones al SRI y al IESS debido al
sobrecargo de trabajo que tiene la contadora de la institucin.

Recomendacin:
Se recomienda al gerente de empresa FAIRIS de la sucursal Ambato la
contratacin de una auxiliar contable la cual disminuya el trabajo de la
contadora y de esta manera ponerse al da en los registros contables de la
empresa