AUDIT INTERNAL

10 ESENSI AUDIT
Interaktif
Sistematis, direncanakan, dikoordinasikan,
dilaksanakan & dikendalikan secar aefisien
Azas manfaat
Objektif
Fakta & kebenaran
Proses penilaian/ pengujian, evaluasi, analisis
Pengambilan keputusan
Standar/ kriteria
Berulang
laporan
 5.3.11
2.3.1
5.5.1
7.6.1
9.9.1
 Peran auditor internal
Katalisator dalam hal
Memastikan kebijakan mutu dilaksanakan
Memberdayakan sistem mutu
 Tugas & fungsi auditor internal
Tugas
Memahami standar untuk melaksanakan audit internal
Melaksanakan audit internal
Menyusun audit plan
Menyusun instrumen audit
Menginformasikan rencana audit pada unit yang akan diaudit
Melakukan audit sesuai jadwal
Mengukur tingkat kesesuaian terhadap standar secara objektif
Menyepakati tindak lanjut dengan auditee
Menyampaikan hasil laporan hasil hasil audit internal pada ketua
mutu & kapus
Melakukan evaluasi keseluruhan kegiatan
MENYUSUN RENCANA AUDIT
INTERNAL
 TAHAP 1
Penyusunan rencana audit
Menentukan unit-unit kerja yang akan diaudit
Tujuan audit
Jadwal audit
Menyiapkan instrumen audit
 Tahap 2
Pengumpulan data dengan memakai
instrumen audit yg disusun berdasarkan
standar
 Tahap 3
Analisis data audit
Perumusan masalah
Prioritas masalah
Rencana tindak lanjut audit
 Tahap 4
Pelaporan & diseminasi hasil
Lapor kapus & tim mutu RTM (rapat tinjauan
manajemen)
 Perencanaan Audit Internal
Menetapkan tujuan audit
Menetapkan lingkup audit
Menetapkan objek yang akan diaudit
 Standar audit
Kebijakan, standar, prosedur, pedoman,
kerangka acuan yang diterapkan fktp
Peraturan perundangan
Indikator kinerja & target kinerja
Standar & instrumen akreditasi fktp