Formulación y Evaluación de Proyectos

Presentación de 3 Ideas de Proyecto

 Nombre del Proyecto: identificación

no usar nombres de fantasía
 Descripción: de que se trata
que necesidad satisface
 Justificación: origen de la idea
 Marco: limitaciones (de mercado, legales, ambientales, etc.)

TODO ESTO EN UNA SOLA PAGINA

 Nombres y firma de los alumnos integrantes del grupo de

trabajo
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3.- ESTUDIO TECNICO

Análisis Tecnológico

Mercado

Tamaño Costos Localización

Proceso
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3.1.- Tamaño del Proyecto:

- factores que determinan el tamaño:
- mercado
- economía de escala
- disponibilidad de recursos
- disponibilidad de líneas de producción y de turnos
- estacionalidad: de la Demanda y de la Oferta
- otros
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Relación Tamaño-Mercado

Dda.

Alt. Tamaño Máximo

Alt. Tamaño con Ampl.

Alt. Tamaño Mínimo

Años
Vida útil
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Efecto de Economía de Escala

Relación Tamaño-Inversión Relación Tamaño-Costo de Op.

Inv. C.Op.

Cant. Cant.
Tecn. A Tecn. B Tecn. A Tecn. B
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3.2.- Localización del Proyecto:

- factores que determinan la Localización:
- centralización o descentralización (1 o más localiz.)
- costos de transporte: - centros de consumo
- centros de insumos
- disponibilidad de recursos
- integración con otras empresas (Parques Industriales)
- disponibilidad de infraestructura: accesos, urbanización
locomoción colectiva,
- aspectos legales: Plano Regulador, subsidios, regula-
ciones ambientales, restricciones legales, etc.
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- enfoques de análisis de la Localización:

- Macro-Localización: definir área o sector y ventajas y
desventajas de cada uno
- Micro-Localización: sitio específico con todas sus ca-
racterísticas

- localización pre-determinada (existente): análisis de efec-

tos de cada uno de los factores
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3.3.- Proceso del Proyecto:

- descripción del proceso en sus aspectos tecnológicos
- diagramas de flujo del proceso productivo
- consideraciones ambientales

3.4.- Organización del Proyecto:

- organigrama
- requerimientos de personal
- funciones básicas: ventas, producción, adquisiciones,
finanzas, personal, etc.
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4.- ANALISIS Y SELECCIÓN DE ALTERNATIVAS

4.1.- Resumen de todas las Alternativas generadas en:
- la definición del proyecto (alternativas de alcances,
de cobertura, de marco, de productos, etc.)
- el Estudio de Mercado (alternativas de Demanda, de
Oferta, de Precios, de escenarios, de comercializa-
ción, etc.)
- el Estudio Técnico (alternativas de Tamaño, de Lo-
calización, de procesos, legales, etc.)

Lista breve: con cada alternativa surgida en capítulos anteriores

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4.2.- Esquema de análisis de Alternativas:

Tamaño 1
Precio Alto Tamaño 2
Dda. a sat. Optm. Tamaño1
Precio Bajo Tamaño 2
Tamaño 1
Precio Alto Tamaño 2
Proyecto Dda. a sat. +Prob. Tamaño 1
Precio Bajo Tamaño 2
Tamaño 1
Precio Alto Tamaño 2
Dda. a sat. Pesm. Tamaño 1
Precio Bajo Tamaño 2
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4.3.- Selección de Alternativas a evaluar:

- identificar las Alternativas límites y las de escenarios
más probables
- nominar y especificar cada una de las Alternativas
seleccionadas
Ej.: Alternativa A: Dda. a satisfacer en escenario opti-
mista, precio alto y tamaño mínimo.

Selección de 2 ó más Alternativas

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5.- ESTUDIO DE COSTOS

5.1.- Costos de Inversión:
- Activo Fijo Físico: terreno, edificios, máquinas, equipos,
construcciones, montajes, etc.
- Activo Fijo Intangible: diseños, estudios, patentes, segu-
ros, capacitación, etc.

Requisitos para que un bien sea considerado Inversión:

- vida útil mayor de 1 año (según SII)
- no se adquieren para ser vendidos como parte del
producto o servicio (según SII)

Ambas condiciones deben cumplirse conjuntamente

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Tabla de Inversiones
Alternativa A
(miles de $ del 31.12.14)
It. Bien Cant. Un. Prec. Un. Total V. Util Deprec. V. Resid.

1 Terreno 1.200 m2 100 120.000 ---- ------ 120.000

2 Edificio 800 m2 400 320.000 20 16.000 160.000
3 Máquina 4 un 10.000 40.000 10 4.000 10.000
4 Equipo 10 un 1.000 10.000 5 2.000 5.000
- --------- ----- --- ------ -------- --- ------- ---------
490.000 22.000 295.000

- Depreciación anual en base a método lineal

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5.2.- Capital de Trabajo: K. de T.

- Recursos de inversión necesarios para el funcionamiento
del proyecto para cada Alternativa
- Se indicarán 3 métodos de cálculo
a.- Método Contable:
K. de T. = + Inventarios: + Materias Primas
+Productos en proceso
+ Productos terminados
+Insumos
+ Crédito a clientes
+ Crédito a proveedores
+ Caja
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b.- Método del Periodo de Desfase:

K. De T. = (Costo Variable/día + Costo Fijo/día) x Número de
días para el primer ingreso

c.- Método del Deficit Acumulado Máximo:

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

Matr. Prima 1.000 1.000 150 150

M. O. 100 100 150 150
(1.100) (1.100) (300) (300)
Ventas ----- ----- 500 2.500
(1.100) (1.100) 200 2.200
Acumulado (1.100) (2.200) (2.000) 200

K. de T.
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5.3.- Proyección de las Inversiones:

Tabla de Proyección de Inversiones
Alternativa A
(millones de $ del 31.12.14)
Año 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Inv. Act. (490) 295

K. de T. (40) 40
Re-Inv. (10)
5

(530) (5) 335

Simula liquidación del Proy.
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5.4.- Costos de Operación: estructura para estimación

- Costos de Producción= Materia prima + Mano de Obra + Cos-

to de Mantención + Costo de Servicios Externos + otros

- Gastos de Administración= Personal Indirecto + Gasto en Ma-

teriales Oficina + Gasto en Servicios Externos + Im-
puestos Municipales + otros

- Gastos de Ventas= Personal de Ventas + Comisión de Vende-

dores + Gastos en Publicidad + otros

- Depreciación= Depreciación de Activos Fijos

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5.5.- Proyección de Costos de Operación:

Tabla de Proyección de Costos de Operación
Alternativa A
(millones de $ del 31.12.14)
Año 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

C. de Prod. 10 13 13 12 12 14 14 15 15 16
G. de Adm. 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
G.de Vtas. 4 5 5 4 4 5 5 5 5 6
Deprec. 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

19 23 23 21 21 24 24 25 25 27
Atención
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5.6.- Impuesto a la Renta:

Ingresos del Proyecto: relación Demanda a satisfacer-Tamaño

(para cada Alternativa)
Dda.

Dda. a satisfacer
Tamaño Proy.
Ingresos Proy.

TAMAÑO AMPLIADO

Años
Vida útil
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Tabla de Estado de Resultados Proyectados

Alternativa A
(millones de $ del 31.12.14)
Año 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Vtas. 18 25 26 24 24 28 29 29 30 30
-C.de Prod. 10 13 13 12 12 14 14 15 15 16

Marg. Br. 8 12 13 12 12 14 15 14 15 14
-G. Adm. 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
-G. Vtas. 4 5 5 4 4 5 5 5 5 6
-Depr. 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

Ut.a Imp. 1 2 3 3 3 4 5 4 5 3
10% Imp. -- 0,2 0,3 0,3 0,3 0,4 0,5 0,4 0,5 0,3