CONTENIDO

DEFINICIONES
HERRAMIENTAS DE
GESTIÓN
INDICADORES

PLANEAMIETO

PRESUPUESTO
DEFINICIONES
 PROVISIÓN
Por gestión se entiende
ORGANIZACIÓN
el conjunto de
M diligencias que se
O
N
realizan para
P
I desarrollar un proceso
P T
L
A
R
S
U
O E o para lograr un
O R V
N
G
P
E A
producto determinado
E E
R O L
A R
A U
M V
M DE A
I I
A C
E S
C P I
N I
T
I
O
R O Gestion viene del latin
O O N
O
N
N
C gestio-gestionis
E
S
(ejecutar, lograr un
O exito con medios
S
adecuados).
GESTIÓN DE RRHH
(ADQUISICIÓN/ESTIMULACIÓN/DESARROLLO
 Procesos de Gestión Sanitaria
PROCESOS DESCRIPCION INTRUMENTACIÓN
Planificación descentralizada
Guías de Plan Operativo en Micro
desde los niveles locales ( Micro
PLANEAMIENTO Y Red con participación de la
Red), con Marco lógico y
PROGRAMACION comunidad hasta el nivel de
participación de la comunidad en el
DISA.
primer nivel

* Focalización *Mecanismos
Agenciamiento, distribución
de asignación. * Acuerdos de
FINANCIAMIENTO equitativa y uso eficiente de los
Gestión * Sistema de costo
recursos financieros.
* Tarifarias

Definición de Standares y
SEGUIMIENTO Y Guía de Supervisión Integral por
Procesos criticos en una dinámica
MONITOREO Standares y Procesos Críticos
de enzeñanza aprendizaje
Evaluación por niveles de la
Evaluación con Indicadores de
Gestión que incluye la de
Estructura, Proceso, Resultado e
EVALUACION Intervenciones Sanitarias en su
Impacto, para cada uno en los
dimensión de Costo efctividad y
componentes de la Gestión.
Costo eficiencia
 Ciclo PDCA o Ciclo de Deming:
Ciclo de planificación, realización, control y actuación que actúa como guía para llevar
a cabo la mejora continua y lograr de una forma sistemática y estructurada la
resolución de problemas.
HERRAMIENTAS DE GESTIÓN
INDICADORES
 ¿QUÉ ES UN INDICADOR?

Magnitud utilizada para medir o comparar los

resultados efectivamente obtenidos, en la
ejecución de un proyecto, programa o
actividad.
Resultado cuantitativo de comparar dos
variables A/B.
Medida sustitutiva de información que permite
calificar un concepto abstracto. Se mide en
porcentajes, tasas y razones para permitir
comparaciones.
 FUNCIÓN DE LOS
INDICADORES
Perspectiva de las funciones que puede
tener el indicador:
función descriptiva que consiste en
aportar información sobre el estado real de
una actuación pública o programa,
función valorativa que consiste en añadir a
la información anterior un “juicio de valor”
basado en antecedentes objetivos sobre si
el desempeño en dicho programa o
actuación pública es o no el adecuado
 CARACTERÍSTICAS
DESEABLES DE UN
INDICADOR
calidad,
disponibilidad, Comparabilidad

simplicidad,  Contra sí mismo

(histórico)
factibilidad,  Contra indicadores de
otros lugares
validez,
 Contra estándares
confiabilidad,  Contra tendencias

utilidad y
especificidad.
 I. INDICADORES DE
ESTRUCTURA
A).- Accesibilidad, es la posibilidad que tiene la población de recibir
atención de salud en el hospital. Establece el grado de dificultad del
usuario para relacionarse con los servicios que ofrece un
determinado centro asistencial.
La accesibilidad está determinada por factores:
económicos,
geográficos,
culturales y
organizativos,

los cuales pueden facilitar o constituir obstáculos que limitan el uso

de los servicios por la población necesitada.
 I. INDICADORES DE
ESTRUCTURA
B).- Disponibilidad, es la relación entre la cantidad de
recursos con que cuenta un hospital y la población a la cual
se están brindando servicios (población asignada). Evalúa
si un servicio está siendo ofrecido a todos aquellos que
puedan resultar beneficiados. Permite evaluar la equidad,
pues se refiere a la existencia y distribución de recursos
(humanos, físicos o financieros) para la atención de las
necesidades de una población.

Cantidad de recursos existentes en un

período / Población de referencia a atender
en el mismo período x 1,000
 I. INDICADORES
DE ESTRUCTURA

C).- Adecuación, es la relación entre los

recursos humanos, físicos y financieros, y
las necesidades reales de los usuarios. Para
contar con la información sobre
necesidades, es necesario que los hospitales
elaboren estudios del perfil epidemiológico
de la demanda, sobre la base de criterios o
estándares de programación. La adecuación
se puede estudiar desde diferentes puntos
de vista
 Cantidad de recursos
existentes según tipo
en un período
Adecuación de volumen Cantidad de recursos
necesarios según tipo
en el mismo período

Cantidad de recursos existentes

según tipo por servicio o
especialidad en un período
Adecuación de
distribución Cantidad de recursos necesarios
según tipo por servicio o
especialidad en el mismo
período
Cantidad de recursos que no
están funcionando según tipo en
Adecuación de un período
operación Cantidad de recursos necesarios
según tipo en el mismo período
 II. INDICADORES DE
PROCESO

A).- Actividades, son las acciones dirigidas a

eliminar o modificar factores que producen o
condicionan un daño o agresión a la salud.
Referida a la Producción de actividades d acuerdo
a los objetivos y a la misión y funciones de cada
servicio se contrasta con la programación anual
elaborada.
 II. INDICADORES
DE PROCESO
B) Uso
Intensidad de uso, es el promedio de servicios recibidos por cada
usuario durante un período determinado.
Nº de actividades realizadas según tipo por servicio o especialidad en un
período
Nº de usuarios sujetos de la actividad según tipo por servicio o especialidad
en el mismo período
Extensión de uso, es la proporción de la población que hace uso de
un servicio durante un período determinado. Se expresa en tasas
que varían según el tamaño de la población de referencia.
Nº de usuarios sujetos de determinada actividad según tipo por servicio o
especialidad en un período x 1000
Población objetivo de la misma actividad según tipo por servicio o
especialidad en el mismo período
 II. INDICADORES
DE PROCESO

C).- Utilización, es la relación entre los recursos utilizados y los

recursos disponibles para una actividad o por servicio, por unidad
de tiempo.
Cantidad de recursos utilizados según tipo por servicio o especialidad en
un período
Cantidad de recursos disponibles según tipo por servicio o servicio o
especialidad en el mismo período
D).- Productividad, es el número de actividades o servicios
alcanzados (productos) con relación a los recursos disponibles,
por unidad de tiempo.
Cantidad de servicios alcanzados según tipo por servicio o especialidad
en un período
Cantidad de recursos disponibles según tipo por servicio o servicio o
especialidad en el mismo período
 II. INDICADORES DE
PROCESO

E).- Rendimiento, es el número de productos

alcanzados (o actividades realizadas) por unidad
de recurso utilizado.
Cantidad de productos según tipo por servicio o
especialidad en un período
Cantidad de recursos utilizados según tipo por
servicio o servicio o especialidad en el mismo
período
 II. INDICADORES DE
PROCESO

F).- Calidad, es el conjunto de características que deben

tener los servicios de salud, desde el punto de vista
técnico y humano para alcanzar los efectos deseados,
tanto para los proveedores como por los usuarios.

La OPS define la calidad como la combinación de los

siguientes aspectos:
Alto nivel de excelencia profesional.
Uso eficiente de los recursos.
Mínimo riesgo para el paciente.
Alto grado de satisfacción de los pacientes.
Impacto final en la salud de la población
 III. INDICADORES
DE RESULTADO

A).- Cobertura, es la proporción de personas con

necesidades de servicios de salud que reciben
atención para tales necesidades.

Nº de personas que utilizan un servicio en

un período
Nº de personas que necesitan el mismo
servicio en el mismo período
 III. INDICADORES
DE RESULTADO
B).- Eficacia, se define como el beneficio o utilidad
que obtienen los pacientes debido a los servicios,
tratamientos, medidas preventivas o de control,
referidas al logro de objetivos o metas del servicio
sobre los usuarios del mismo. Considera la
modificación en la salud de los pacientes en
relación a la calidad de las actividades realizadas

Objetivo o meta alcanzada en un período x 100

Objetivo o meta programada en el mismo
período
 III. INDICADORES DE
RESULTADO
C).- Eficiencia, mide el logro del objetivo del servicio
sobre la población usuaria del mismo con el menor
número de recursos.

Gasto global de un servicio en un período

Nº de unidades del servicio en el mismo
período
 III. INDICADORES DE
RESULTADO

D).- Efectividad, mide el logro del objetivo o meta del

servicio a nivel de la población, es decir, el impacto
como producto de un proceso. Usualmente se
expresa en tasas que sirven para ser comparadas
entre uno o varios períodos (tasa de mortalidad, tasa
de morbilidad, tasa de incidencia, tasa de prevalencia,
etc.).
 PASOS PARA LA ELABORACIÓN
DE UN INDICADOR
IDENTIFICACIÓN DEL OBJETIVO

IDENTIFICACIÓN DEL PROCESO CRÍTICO

IDENTIFICACIÓN DE LA DIMENSIÓN DE MEDICIÓN

IDENTIFICACIÓN DEL INDICADOR Y SUS ATRIBUTOS

• DENOMINACIÓN
• FORMULA DE CALCULO
• TIPO
• LINEA BASAL
• META
• FUENTE
 IDENTIFICACIÓN DEL OBJETIVO

Los objetivos mal redactados son difíciles para ser medidos

REQUISITOS PARA UN OBJETIVO MEDIBLE:
Debe explicitar una situación actual y una situación por lograr
Debe indicar la manera como estará alcanzado el objetivo

OBJETIVO

Error frecuente:
Identificar el objetivo con la unidad orgánica y no con el problema que debe vulnerar.
 IDENTIFICACIÓN DEL PROCESO CRÍTICO

CONSTRUCCION DE MAPA DE PROCESO

FAMILIA COMUNIDAD I NIVEL ATENCION MAYOR COMPLEJIDAD
PERSONAL DE
SALUD
ODONTOLOGO

OBJETIVO PROCESO
 IDENTIFICACIÓN DEL PROCESO CRÍTICO

IDENTIFICACIÓN DEL PROCESO CRÍTICO:

Identificar el producto final que se espera al fin de concluir
todos los procesos. Producto que nos permitiría decir: El
objetivo se cumplió.
Es importante que por cada objetivo se identifique mínimo
uno y no mas de dos procesos críticos.
Si el proceso crítico que usted han identificado, no forma
parte del ROF de la unidad que elabora y ejecuta el plan –
deben rediseñar su objetivo.

OBJETIVO PROCESOS PRODUCTOS

 IDENTIFICACIÓN DE LA DIMENSIÓN DE MEDICIÓN

Una vez identificado el proceso crítico observe el Objetivo planteado

Garantizar el acceso a la atención odontológica integral con calidad,
priorizando la población escolar.
Identifique la forma como se desea lograr el objetivo: en este caso: con
calidad con integralidad priorizando escolares (o sea mas necesitados
o con EQUIDAD)
Las características que deseamos medir en un objetivos se denominan
dimensiones de medición. Según nuestro objetivo es importante medir:
Si el acceso esta brindado con Calidad? Si la prestación brindada fue
integral? Si fue equitativo?

OBJETIVO PROCESOS PRODUCTOS DIMENSION

 IDENTIFICACIÓN DEL INDICADOR Y SUS ATRIBUTOS

Identifique como más importante una de las dimensiones de medición

bajo los siguientes criterios:
Disponibilidad de Indicador conocido.
Disponibilidad de Información disponible para el indicador (según el
plazo de evaluación, establecido en la directiva de POI vigente).
El indicador no debe repetirse con otros objetivos.
¿Cuáles son las variables que caracterizan el producto, en la
dimensión seleccionada?

OBJETIVO PROCESOS PRODUCTOS DIMENSION INDICADOR FORMULA

 IDENTIFICACIÓN DEL INDICADOR
Y SUS ATRIBUTOS

ATRIBUTO DESCRIPCIÓN

OBJETIVO Se debe describir el proceso, actividad o el resultado que se

/PROCESO pretende medir.
PRODUCTO
NOMBRE DEL Los indicadores señalan eventos, y el nombre debe indicar ese
INDICADOR evento y la forma en la que es medido (tasa, razón, porcentaje).
FORMULA DE Define los términos incluidos en el indicador. En el caso de una
CALCULO tasa, se definirá el numerador, el denominador y la constante.
PERIODICIDAD Establece el lapso de tiempo al que se refiere el indicador.
Lleva implícito la entrega sistemática de información.
FUENTE Lugar de donde se obtuvieron los datos para confeccionar el
indicador
META Si es proporción la meta es %, Si es tasa la meta es por 10x, si
la meta es razón se define como tal.
RESPONSABLE
Meta: Identificar la meta del Indicador, según su tipo
La identificación de la meta requiere un análisis de la línea histórica del
indicador, por años, meses etc. y de los recursos disponibles que ofrece la
oferta de salud.
VALOR ESTANDAR
INTERVENCION 1
LINEA DE BASE

INTERVENCION 2

2000 2001 2002 2003 2004

PLANEAMIENTO
 OFICINA GENERAL DE PLANEAMIENTO Y
PRESUPUESTO

Planeamiento en Salud
OBJETIVOS DEL MILENIO ACUERDO NACIONAL

PLAN NACIONAL CONCERTADO DE SALUD

PLAN DE GOBIERNO 2006 -2011
2007 - 2020

LINEAMIENTOS DE POLITICA SECTORIAL 2007 - 2020

Objetivos Estratégicos Institucionales 2007-2011

Objetivos Estratégicos Generales 2009

Formulación y
Objetivos Generales del
Sustentación Presupuesto
POA 2009
2009

Indicadores Aprobación Presupuesto

Objetivos Específicos 2009
Actividades y Metas

Evaluar la Gestión
36
 OFICINA GENERAL DE PLANEAMIENTO Y
PRESUPUESTO

Planes
Lineamientos Prioridades
estratégicos

Compromisos PLAN Planes de acción

Internacionales OPERATIVO

Compromisos
intersectoriales
FINANCIAMIENTO RESULTADOS

37
 OFICINA GENERAL DE PLANEAMIENTO Y
PRESUPUESTO

ESQUEMA DEL PLAN OPERATIVO

OBJETIVO OBJETIVO
GENERAL GENERAL DEL OBJETIVOS REQUERIMIENTO
INDICADOR
INSTITUCIONAL POA ESPECIFICOS ACTIVIDADES FINANCIERO

• Para qué realizo las 1. EFP

actividades
• Qué quiero lograr 2.
• Cuánto quiero lograr
• En quien quiero lograr 3.
n.

•Expresan logros 1.
concretos a ser
alcanzados en el corto
2.
plazo
3.
n.

38
 OFICINA GENERAL DE PLANEAMIENTO Y
PRESUPUESTO

Programación de Actividades: (Matriz Nº 2)

META FISICA OPERATIVA META FISICA PRESUPUESTARIA
REQUERIMIENTO FINANCIERO
META Y CRONOGRAMA DE UNIDAD ORGANICA
OBJETIVO ESPECIFICO META
ACTIVIDADES UNIDAD DE PROGRAMACION COMPONENTE DE UNIDAD DE RESPONSABLE
PRESUPUESTA
OPERATIVAS MEDIDA LA EFP MEDIDA
META I II III IV RIA
TOTAL RDR RO OTROS *

A1.1

A1.n

Actividades
denotan
productos finales
y se obtiene de
las hojas de Unidad de medida y metas, son las mismas para
trabajo por UO las actividades operativas y para el componente
de la EFP

11/05/2018 39
 OFICINA GENERAL DE PLANEAMIENTO Y
PRESUPUESTO
Hoja de trabajo (Anexo: 6)

CRONOGRAMA PARA EJECUCION DE LA ACTIVIDAD PRESUPUESTO REQUERIDO COMPONENTE DE LA

ACTIVIDAD A UNIDAD DE META TOTAL
TAREAS ASOCIADAS EFP A LA QUE SE
DESARROLLAR MEDIDA A EJECUTAR
E F M A M J J A S O N D TOTAL RO RDR OTROS ADSCRIBE

Acciones y tareas a Cronograma de Sustento del presupuesto

ejecutar por cada ejecución de la 2008
unidad orgánica – actividad
organos
desconcentrado

40
 OFICINA GENERAL DE PLANEAMIENTO Y
PRESUPUESTO

CRONOGRAMA PARA EJECUCION DE LA ACTIVIDAD

ACTIVIDAD A UNIDAD DE META TOTAL
TAREAS ASOCIADAS
DESARROLLAR MEDIDA A EJECUTAR
E F M A M J J A S O N D

CUADRO DE
REQUERIMIENTOS PAAC
NECESIDADES

41
 OFICINA GENERAL DE PLANEAMIENTO Y
PRESUPUESTO

Ejemplo:
OBJETIVO ESPECIFICO Mejorar la calidad y promover la proteccion de los recursos hidricos
UNIDAD DE META TOTAL PPTO x COMPONENTE DE LA EFP
ACTIVIDAD A DESARROLLAR TAREAS ASOCIADAS
MEDIDA EJECUTAR FUENTE A LA QUE SE ADSCRIBE
Vigilancia Recursos Hidricos ACCION 100
Vigilancia de surtidores Accion 20
Vigilancia Camiones Cisternas Accion 50
Vigilancia Calidad de Agua Accion 30
Inspecciones Informe 12
Formulacion y aplicación de normas referente a recursos Hidricos Vigilancia y Control de la
ACCION 4
calidad del agua de
Inspeccion de cumplimiento de Normas emitidas Accion 50 consumo humano
Formulacion de normas Norma Emitida 4
Difusion de normas Accion 4
Promover la proteccion ambiental ACCION 12
Charlas Charla 12
Educacion Sanitaria Evento 25

42
 OFICINA GENERAL DE PLANEAMIENTO Y
PRESUPUESTO

OBJETIVO ESPECIFICO Mejorar la calidad y promover la proteccion de los recursos hidricos

Ejemplo: ACTIVIDAD A DESARROLLAR TAREAS ASOCIADAS

UNIDAD DE
MEDIDA
META TOTAL
EJECUTAR
PPTO x
FUENTE
COMPONENTE DE LA EFP
A LA QUE SE ADSCRIBE
Vigilancia Recursos Hidricos ACCION 100
Vigilancia de surtidores Accion 20
Vigilancia Camiones Cisternas Accion 50
Vigilancia Calidad de Agua Accion 30
Inspecciones Informe 12
Formulacion y aplicación de normas referente a recursos Hidricos Vigilancia y Control de la
ACCION 4
calidad del agua de
Inspeccion de cumplimiento de Normas emitidas Accion 50 consumo humano
Formulacion de normas Norma Emitida 4
Difusion de normas Accion 4
Promover la proteccion ambiental ACCION 12
Charlas Charla 12
Educacion Sanitaria Evento 25

OBJETIVO GENERAL: Mejorar la vigilancia y control de los riesgos y daños a la salud, así como del medio ambiente.
META FISICA OPERATIVA META FISICA PRESUPUESTARIA
REQUERIMIENTO FINANCIERO UNIDAD
OBJETIVO META Y CRONOGRAMA DE
META ORGANICA
ESPECIFICO ACTIVIDADES UNIDAD DE PROGRAMACION COMPONENTE DE UNIDAD DE
PRESUPUEST RESPONSABLE
OPERATIVAS MEDIDA LA EFP MEDIDA
META I II III IV ARIA
TOTAL RDR RO OTROS *

Vigilancia Recursos
Acción 100 25 25 25 25
Hidricos
Reforzar las Vigilancia y Control
acciones de Formulacion y aplicación de la calidad del Oficina de
Acción 116 S/ 56,500 S/ 6,000 S/ 50,000 S/ 500
vigilancia y control de normas referente a Acción 4 1 1 1 1 agua de consumo Epidemiología
recursos Hidricos humano
epidemiológico.
Promover la proteccion
Acción 12 3 3 3 3
ambiental

43
PRESUPUESTO
 FASES DE PROGRAMACION

ESTABLECER LOS OBJETIVOS INSTITUCIONALES DETERMINAR LA DEMANDA GLOBAL DE GASTOS

Y LAS METAS PRESUPUESTARIAS

ESTIMAR LOS DETERMINAR LA DEMANDA

INGRESOS DE GASTOS
 ESQUEMA DE ARTICULACION DE OBJETIVOS EN EL
PROCESO PRESUPUESTARIO

DIMENSION SECTORIAL
Misión y propósitos sectoriales
PESEM
OBJETIVOS ESTRATEGICOS SECTORIALES
MEDIANO
Y LARGO
PLAZO DIMENSION INSTITUCIONAL
Misión y propósitos institucionales
PEI
OBJETIVOS ESTRATEGICOS INSTITUCIONALES

DIMENSION FUNCIONAL PROGRAMATICA

Objetivos Institucionales de corto plazo
OBJETIVOS GENERALES, PARCIALES Y ESPECIFICOS
CORTO PPTO.
PLAZO DIMENSION OPERATIVA INSTITUCIONAL
Procesos Técnicos del Pliego
PLAN OPERATIVO
 DETERMINACION DE LOS OBJETIVOS
INSTITUCIONALES DE CORTO PLAZO

OBJETIVO GENERAL
1 PROGRAMA

OBJETIVO PARCIAL OBJETIVO PARCIAL SUBPROGRAMA

1.1 1.2

OBJETIVO OBJETIVO OBJETIVO OBJETIVO ACTIVIDAD

ESPECÍFICO ESPECÍFICO ESPECÍFICO ESPECÍFICO O PROYECTO
1.1.1 1.1.2 1.2.1 1.2.2

Escala de Prioridades
Objetivo General 1
Objetivo General 2
Objetivo General 3
 FASES DE FORMULACION
1) ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA

Deberes Primordiales
Objetivos Generales Objetivos Parciales Objetivos Específicos
Del Estado

FUNCION PROGRAMA SUBPROGRAMA PROYECTO ACTIVIDAD

Salud

META

Componentes
 ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA EJERCICIO PRESUPUESTARIO 2009

FUNCIÓN PROGRAMA SUB PROGRAMA

03 PLANEAMIENTO, GESTIÓN Y 004 PLANEAMIENTO GUBERNAMENTAL 0008 ASESORAMIENTO Y APOYO
RESERVA DE CONTINGENCIA 006 GESTION 0007 DIRECCION Y SUPERVISION SUPERIOR
0008 ASESORAMIENTO Y APOYO
0012 CONTROL INTERNO
0039 DEFENSA DE LOS DERECHOS CONSTITUCIONALES Y
LEGALES
20 SALUD 043 SALUD COLECTIVA 0011 PREPARACION Y PERFECCIONAMIENTO DE RECURSOS
HUMANOS
0016 INVESTIGACION APLICADA
0019 TRANSFERENCIA DE CARÁCTER GENERAL
0093 REGULACION Y CONTROL SANITARIO
0094 CONTROL EPIDEMIOLOGICO
0095 CONTROL DE RIESGOS Y DAÑOS PARA LA SALUD
0115 PROTECCION DE POBLACIONES EN RIESGO
044 SALUD INDIVIDUAL 0096 ATENCION MEDICA BASICA
0097 ATENCION MEDICA ESPECIALIZADA
0098 SERVICIOS DE DIAGNOSTICO Y TRATAMIENTO
0115 PROTECCION DE POBLACIONES EN RIESGO
068 NUTRICION INFANTIL 0197 NUTRICION INFANTIL
069 SALUD MATERNO NEONATAL 0198 SALUD MATERNO NEONATAL
24 PREVISION SOCIAL 052 PREVISION SOCIAL 0116 SISTEMAS DE PENSIONES
3 FUNCIONES 7 PROGRAMAS 19 SUB PROGRAMAS
 ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA EJERCICIO PRESUPUESTAL 2009
FUNCION: 03 PLANEAMIENTO, GESTIÓN Y RESERVA DE CONTINGENCIA
PROGRAMA: 004 PLANEAMIENTO GUBERNAMENTAL
SUB PROGRAMA ACTIVIDAD / PROYECTO COMPONENTE
3 000170 ASESORAMIENTO DE NATURALEZA JURIDICA
ASESORAMIENTO TECNICO Y
0008 ASESORAMIENTO Y APOYO 1 017859 3 000173 ASESORAMIENTO TECNICO
JURIDICO
3 039349 ACCIONES DE PREVENCION Y ATENCION DE DESASTRES

FUNCION: 03 PLANEAMIENTO, GESTIÓN Y RESERVA DE CONTINGENCIA

PROGRAMA: 006 GESTION
SUB PROGRAMA ACTIVIDAD / PROYECTO COMPONENTE
DIRECCION Y SUPERVISION CONDUCCION Y ORIENTACION
0007 1 000110 3 000010 ACCIONES DE LA ALTA DIRECCION
SUPERIOR SUPERIOR
3 000693 GESTION ADMINISTRATIVA
3 039412 CONDUCCION EN APOYO Y ASESORAMIENTO
0008 ASESORAMIENTO Y APOYO 1 000267 GESTION ADMINISTRATIVA 3 001280 SISTEMAS DE INFORMACION
3 000842 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO
3 022564 MANTENIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA
0012 CONTROL INTERNO 1 000485 SUPERVISION Y CONTROL 3 000006 ACCIONES DE CONTROL Y AUDITORIA
DEFENSA DE LOS
DERECHOS
0039 1 000169 DEFENSA JUDICIAL DEL ESTADO 3 000472 DEFENSA JUDICIAL DEL ESTADO
CONSTITUCIONALES Y
LEGALES
 ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMATICA EJERCICIO PRESUPUESTAL 2009
FUNCION: 20 SALUD
PROGRAMA: 043 SALUD COLECTIVA
SUB PROGRAMA ACTIVIDAD / PROYECTO COMPONENTE
3 000598 ESPECIALIZACION Y PERFECCIONAMIENTO
CAPACITACION Y 3 055605 CAPACITACION DE RECURSOS HUMANOS DE SALUD
1 000097
PERFECCIONAMIENTO 3 000673 FORMACION DE PROFESIONALES DE LA SALUD
3 081816 GESTION DE LA CAPACITACION
SISTEMA DE INFORMACION EN 3 002369 SISTEMA Y RED DE INFORMACION DE RECURSOS HUMANOS
1 000889
RECURSOS HUMANOS 3 081819 OBSERVATORIO DE RECURSOS HUMANOS
DESARROLLO DE INVESTIGACIONES PROMOCION Y EJECUCION DE INVESTIGACION DE RECURSOS
PREPARACION Y 1 015497 3 009442
EN RECURSOS HUMANOS HUMANOS
0011 PERFECCIONAMIENTO DE
RECURSOS HUMANOS FORMULACION DE POLITICAS Y NORMAS DE DESARROLLO DE
DESARROLLO DEL MARCO 3 001730
RECURSOS HUMANOS
1 015499 REGULATORIO DE RECURSOS
HUMANOS DESARROLLO Y FORTALECIMIENTO DE ESPACIOS DE ARTICULACION
3 081820
PARA LA REGULACION
PLANIFICACION ESTRATEGICA DE RECURSOS HUMANOS DEL 1ER
3 081817
GESTION ESTRATEGICA DE NIVEL DE ATENCION
1 029237
RECURSOS HUMANOS PLANIFICACION ESTRATEGICA DE RECURSOS HUMANOS DEL 2DO Y
3 081818
3ER NIVEL
DESARROLLO DE ESTUDIOS,
0016 INVESTIGACION APLICADA 1 000179 3 000492 DESARROLLO DE INVESTIGACIONES
INVESTIGACION Y ESTADISTICAS
TRANSFERENCIA DE ASISTENCIA A LAS INSTITUCIONES
0019 1 000060 3 000179 ASISTENCIA A INSTITUCIONES PRIVADAS
CARÁCTER GENERAL PRIVADAS Y PUBLICAS
 METAS PRESUPUESTARIAS

Son los medios para el cumplimiento de objetivos, son los subproductos

generados de la consecución de actividades y proyectos

- FINALIDAD
Meta - UNIDAD DE MEDIDA
Debe tener 4 elementos: - CANTIDAD
- UBICACIÓN GEOGRÁFICA

EJEMPLO
FINALIDAD: ADQUISICION DE EQUIPOS
UNIDAD DE MEDIDA: EQUIPO
CANTIDAD: 50
UBICACIÓN: AREQUIPA
 ESTRUCTURA DEL CLASIFICADOR
PRESUPUESTAL DE GASTOS E INGRESOS 2009

a) Existe un clasificador único para identificar las partidas del Ingreso y

de Gastos
Tipo de Transacción 1.Ingresos 2. Gastos

b) Comprende 4 Niveles:
Tipo de
Genérica Sub Genérica Específica
Transacción

c) Está compuesto por 6 campos:

Tipo de Transacción Genérica Subgenérica Específica
Tipo de Subgenérica Subgenérica Específica Específica
Genérica
Transacción Nivel 1 Nivel 2 Nivel 1 Nivel 2
Número de 1 dígito Número de 1 Número 2 Número 2 Número 2 Número 2
dígito dígito dígito dígito dígito
 ESTRUCTURA DEL CLASIFICADOR
PRESUPUESTAL DE GASTOS E INGRESOS
2009

d) Genéricas del Clasificador de Ingresos y Gastos:

Ingresos Gastos
1 Impuestos y Contribuciones Obligatorias 1 Personal y Obligaciones Sociales

2 Contribuciones Sociales 2 Pensiones y Prestaciones Sociales

3 Venta de Bienes y Servicios y Derechos
Administrativos
4 Donaciones y Transferencias de
Gobiernos Extranjeros, Organismos
Internacionales y Unidades de Gobierno
5 Otros Ingresos
6 Venta de Activos no Financieros
7 Venta de Activos Financieros
8 Endeudamiento
9 Saldo de Balance
3 Compra de Bienes y Servicios
4 Donaciones y Transferencias a
Gobiernos Extranjeros, Organismos
Internacionales y Unidades de Gobierno
5 Otros Gastos
6 Adquisición de activos no financiero
7 Adquisición de activos financieros
8 Servicio de la deuda pública
0 Reserva de Contingencia
 FASES DE FORMULACION
2) FORMULACION DE GASTOS

CADENA DEL GASTO

ACTIVIDAD PROYECTO
COMPONENTE 1 COMPONENTE 1
META META
PRESUPUESTARIA 1 PRESUPUESTARIA 1
GENERICA GENERICA
Genérica
Genérica
SUB GENERICA
SUB GENERICA Subgenérica Nivel 1
Subgenérica Nivel 2
Subgenérica Nivel 1
ESPECIFICA
Subgenérica Nivel 2 Especifica Nivel 1
Especifica Nivel 2
ESPECIFICA
Especifica Nivel 1
Especifica Nivel 2
 GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS

Restricción en la Remodelación Ahorro en la Contratación de los Reducción en la Asignación

De los Ambientes de trabajo Servicios De Equipos Móviles

No se debe considerar previsión de Previsión de Gastos por Previsión de Gastos por

Gastos para nuevas Sedes Actos Protocolares Servicios No Personales
 DETERMINACION DE LA PREVISION DE GASTO

ESTIMACION DE INGRESOS

DIRECCION NACIONAL DEL

RECURSOS
PRESUPUESTO PUBLICO – DNPP
MEF
ORDINARIOS

SOLICITA
UNIDADES EJECUTORAS
UNIDAD DE COOPERACION
OGPP AUTORIZACION
RDR, DONACIONES
INTERNACIONAL-DNCP-OGPP
COMPATIBILIZA ALTA
INGRESOS CON
LA DEMANDA DIRECCION
GLOBAL DE APRUEBA
DEMANDA GLOBAL DE GASTOS DISTRIBUCION DE
GASTOS, Y
INGRESOS POR
UO-INST/HOSP/ OF.PERSONAL PRESENTA UNIDAD
DISAS/REDES/ OD/ PROPUESTA DE EJECUTORA
PERSONAL Y DISTRIBUCIÓN
EJECUTORAS
OBLIGACIONES POR UE
SOCIALES APRUEBA
CUADRO DE ABASTECIMIENTO
NECESIDADES UE’S DISTRIBUCION
COMPRA DE CONSOLIDA,
BIENES Y REVISA,
SERVICIOS APRUEBA Y
JEFES PROYECT.
PRESENTA LA
Y/O RESPONSAB. ADQUISICION DE INFORMACION
ACTIVOS NO
CUADRO DE
NECESIDADES FINANCIEROS
PIPs (SNIP)
EQUIPAMIENTO
 DETERMINACION DE LA PREVISION DE GASTO

COMUNICA NIVEL DE INGRESOS

PRESUPUESTARIOS 2009

OF.PERSONAL
UO-INST/HOSP/ OGPP
DISAS/REDES/ OD/ PERSONAL Y
EJECUTORAS OBLIGACIONE UNIDADES CONSOLIDA,
S SOCIALES REVISA Y
CUADRO DE ABASTECIMIENTO EJECUTORAS
CONSOLIDAN ELABORA (JULIO )
NECESIDADES
COMPRA DE ALTA
PRIORIZADO Y PRESENTAN PROYECTO
BIENES Y LA DE DIRECCION
SERVICIOS APRUEBA
INFORMACION PRESUPUES
JEFES PROYECT. PROYECTO DE
Y/O RESPONS.
ADQUISICION
DE GASTOS
SEGUN
TO 2009 y
DEMANDAS
PRESUPUESTO
2009 Y
MEF
CUADRO DE DE ACTIVOS ESCALA DE ADICIONALE DEMANDAS
NECESIDADES PRIORIDADES
NO S ADICIONALES
PRIORIZADO Y LOS
FINANCIEROS INGRESOS DEL
PIPs (SNIP,PSI) PRESUPUESTO
EQUIPAMIENTO 2009

COMUNICA Y COORDINA CON LAS UNIDADES

ORGANICAS/HOSP/DISAS/DIRESAS/ Y PROYECTOS LA
FORMULACION DE GASTOS EN BASE A LOS RECURSOS
ASIGNADOS