UNIVERSIDAD ANDINA “NESTOR CACEREES VELASQUEZ”

SEDE PUNO

TEMA DE EXPOSICION:
“DELITOS
MONETARIOS”
ANTECEDENTES HISTÓRICOS
• En los comienzos de nuestra historia las actividades que desarrollaron los
hombres eran la caza y la recolección, estos como signo de su sistema
económico; mas tarde aparece la “producción” y con ella las primeras
formas de comercio que consistía en el intercambio de productos:
“TRUEQUE”.

• El sistema del trueque fue sustituido por la utilización de diversos

elementos que dotarían al intercambio, utilizándose para ello productos
sumamente necesarios como la sal, el trigo y el ganado.
• Más tarde se empleo los metales cuyas
características les permitiesen servir como medios
generales de cambio, asi surgió el uso de tres
metales monetarios: el oro, la plata y el cobre.

Siendo actualmente la moneda el instrumento

general de cambio, de medida de valor, de
conservación y transmisión de valores,
destinada a servir como un elemento de pago;
es imposible establecer un escenario en el que
éste no estuviere presente.
Evolución del Signo Monetario, La Moneda.
Grecia
• Fueron los lidios quienes inventaron la moneda en el siglo VII a.c. y esta fue
adoptada por la mayoría de las polis (ciudades) griegas.
• Así comenzaron a establecer su uso como medio de pago, introduciendo por
primera vez en occidente la moneda, hecho este que probo ser un método mas
sencillo para la fijación de los precios y su utilización en los intercambios, la
primera que utilizaron fue el dracma, realizado en plata, emitido en Atenas y
Corinto; el dracma fue conocido en todo el mundo mediterráneo, y apreciado por
el valor de su aleación y su peso.
Respecto de las personas
que controlaban las
emisiones de monedas, en
la mayoría de ciudades
existían unos magistrados
monetales, encargados de
dirigir y controlar la
acuñación de la moneda.
Roma
• En los primeros periodos de la historia de la ciudad de Roma la
economía se basaba en las actividades campesinas, satisfacían sus
necesidades de intercambio mediante el uso de un sistema que
apelaba a las cabezas de ganado, el pecus, el “el pecus”.
• El nacimiento de la moneda en Roma se produce a mediados del siglo
IV a.c., mientras que las monedas griegas eran de electro, en Roma
serán de bronce.
• Los primeros intentos demoneda se hicieron utilizando lingotes de
bronce, que recibieron el nombre de “aes rudae”, de un peso
determinado, que ya avanzado su uso comenzaron a presentar toscas
marcas, por lo que también los llamaron “aes si.gn.atum”
• Es la época de la República tardía que se crea la moneda más
importante y de mayor influencia de su sistema monetario, el
denario, una de las diferencias entre el período republicano y el
imperial, es que en el primero no se imprimían efigies de personas
vivas, apareciendo esto por primera vez cuando el senado autoriza
una emisión de una moneda con la efigie de Julio Cesar.

En Roma el derecho de acuñar

moneda correspondió al pueblo,
reunidos en comisios por tribus,
que ponian en manos de
determinados magistrados
investidos de Imperium el derecho
efectivo.
 SISTEMA MONETARIO FALSIFICACIÓN DE LA MONEDA

Este delito data desde la creación misma de dichas

piezas y que estuvo alentada por el uso de metales
preciosos como el oro y la plata, se trata de un delito
tradicionalmente muy grave, porque estando en
reserva la acuñación de la moneda al rey, falsificarla era
un delito de lesa majestad.
Roma tendió a implantar un solo
sistema monetario que acabara
con las diversidades históricas Año 81 a.C. que surge la
existentes en esta materia en el “Lex Cornelio
imperio .El derecho de acuñar Testamentaria
moneda fue siempre una regalía, Nummaria” dentro del
función exclusiva, de los poderes grupo de las leyes
públicos, primero el senado, más criminales de Sila.
tarde el emperador. • Falso testamentario.
• Falso monetario (Lex
Cornelio Falsis).
LA MONEDA AL PAPEL MONEDA

La escasez de metales preciosos llevaba

a los reyes. u otras autoridades
acuñadoras de moneda a practicar
manipulaciones, inconfesadas o
públicas, inventaron una nueva practica
para suplir la escasez del metal, se da la
creación de nuevos instrumentos
monetarios diferentes a la moneda,
pero que cumplen la misma función, tal
es el caso de la letra de cambio ; este
era únicamente un medio para saldar
deudas a distancia, para evitar los
peligros del transporte del metal.
 PERÚ
ÉPOCA VIRREINAL
Las primeras monedas acuñadas se
conocen como “rincones” hechas por
el ensayador Alonso Rincón. Sin
embargo una de las desventajas de
esta moneda fue haber sido acuñadas
manualmente con yunque y martillo,
lo que les confería un acabado tosco y
de fácil falsificación.
En 1660 luego de que se clausurara la
seca de Lima se acuñan monedas de
oro por primera vez en el Perú. En
1684 se reabre la ceca y se reinician
sus valores ininterrumpidamente hasta
nuestros días.
Época Republicana
Don José de San Martín incorpora la
seca al gobierno independiente.
 1830 se expide el primer
reglamento de la casa nacional
de la moneda, estableciéndose
que su dirección corresponde al
ministerio de hacienda.
 1922 se crea el banco central de
reserva del Perú, mas tarde en el
año de 1943 se le encarga la
administración de la propia casa
nacional de la moneda, poco
después el 31 de diciembre de
1943, la casa nacional de
nacional de la moneda pasa a
funcionar bajo la supervisión del
banco central de reserva.
ANTECEDENTES LEGALES
- ANTECEDENTES CONSTITUCIONAL.
- ANTECEDENTES PENALES.
- ANTECEDENTES LEGISLATIVOS
- CONVENIOS INTERNACIONALES
ANTECEDENTES LEGALES

1.- ANTESCENDENTES CONSTITUCIONALES

CAPITULO TERCERO: PODER LEGISLATIVO:

Art. 60→ Facultades exclusivas del congreso; Inc. 14
1823 → “determinar la moneda en todos sus respectos, fijar
y uniformar los pesos y medidas

1826 En esta constitución no menciona al respecto sobre la

regulación de la moneda.

TITULO CUARTO: ATRIBUCIONES DEL

1828 CONGRESO:
Art. 48. → Atribuciones del congreso; Inc.11→
“Determinar el peso, ley, tipo y denominaciones de la
moneda; y uniformar los pesos y medidas”.
 TITULO CUARTO: ATRIBUCIONES DEL
1834 CONGRESO:
Art. 51 → Atribuciones del congreso; Inc. 11 →
“Determinar el peso, ley, tipo y denominaciones de la
moneda; y uniformar los pesos y medidas”.

En ninguna de las tres constituciones dadas en este año

1836 refiere sobre la regulación de la moneda.

En esta constitución tampoco hace referencia concerniente

1837 a la regulación de la moneda.

TITULO OCTAVO: DEL PODER LEGISLATIVO:

1856 Art. 55→ Atribuciones del congreso; Inc. 8 →
“Determinar el peso, ley, tipo y denominaciones de la
moneda; y uniformar los pesos y medidas”.

1860
En estas constituciones de los años respectivos no se hace
referencia concerniente a la regulación de la moneda.

1867
 TITULO SEGUNDO: GARANTIAS NACIONALES:
Art. 11→ No podrá crearse moneda fiduciaria de curso
forzoso, en el estado salvo en caso de guerra nacional,
únicamente podrá acuñar moneda nacional.
1920 TITULO CUARTO: GARANTIAS SOCIALES:
Art. 83→ Son atribuciones del congreso; Inc. 9 →
“Determinar la ley, el peso, el tipo, la denominación de la
moneda igualmente que los pesos y las mediadas”

TITULO SEGUNDO GARANTIAS

CONSTITUCIONALES: CAPITULO UNO:
GARANTIAS NACIONALES Y SOCIALES:
Art. 12 → La ley determina el sistema monetaria de la
republica, la emisión del billete es privilegio del estado, que
le ejerce mediante una institución bancaria central nacional,
encargada de la regulación de la moneda.
1933 Art.14→ El estado mantendrá por los medios que estén a
su alcance la estabilidad Déf. l amoneda y la libre
conversión del billete bancario. Solo en caso excepcionales,
a pedido del poder ejecutivo con el asentamiento de la
entidad encargada de la regulación de la moneda con la del
jefe del departamento que súper vigile las empresas
bancarias, el congreso podrá expedir una ley que establezca
provisionalmente la in conversión del billete bancario.
 CAPITULO SEXTO: DE LA MONEDA Y LA
BANCA:
Art. 148→ “la ley determina el sistema monetario de la
republica. La emisión de billetes y monedas es facultad
exclusiva del estado. La ejerce por medio del Banco
Central de la Reserva del Perú”
1979 Art. 149→ “El banco Central de Reserva del Perú es
persona jurídica de derecho publico con autonomía
dentro de la ley, sus funciones son regular la moneda y el
crédito del sistema financiero, defender la estabilidad
monetaria, administrar las reservas internacionales y las
demás que señala la ley.
El banco informa al país periódicamente y exactamente
sobre el estado de las finanzas nacionales bajo
responsabilidad de su directorio”
Art. 150, 151,152, 153, 154, 155.→ Refieren al
funcionamiento del banco Central de Reserva

TITULO III DEL REGIMEN ECONOMICO

1993 CAPITULO V: DE LA MONEDA Y LA BANCA
ART. 83→ La ley determina el sistema monetario de la
República. La emisión de billetes y monedas es facultad
exclusiva del Estado. La ejerce por intermedio del Banco
central de reserva del Perú.
ANTECEDENTES
PENALES
EL CÓDIGO PENAL SUFRIÓ VARIOS CAMBIOS,
DESDE SU PUBLICACIÓN, NOS REFERIMOS A
TRES LEYES MÁS IMPORTANTES REFERIDO A
DELITOS MONETARIOS

- LEY No 27593
- LEY No. 26992
- LEY No. 26714
3.-ANTECEDENTES LEGISLATIVOS
MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA
 MONEDA NACIONAL

Circular 11- Aprueban Circular relativa a la retención de

2002-EF/90 presuntas falsificaciones.

(27/03/2002) Billetes y monedas expresados en nuevos soles.

 MONEDA EXTRANJERA

Procedimiento de Procedimiento establecido por la Asociación de

ASBANC que Bancos del Perú (ASBANC) con sus clientes,
rige desde el 15 elaborado con base en el Código Penal (artículo
de mayo de 254) y las normas que rigen para la OCN (Ley
2006 (27/03/20 27583 y D.S. 038-2002-PCM)
CONVENIOS INTERNACIONALES
1. Que la falsificación del estampillado estampado
en un billete de Banco y cuyo efecto sea hacerte
válido en un país determinado, constituye una
falsificación de billete.

2. Que el Convenio no perjudica al derecho de las

Altas Partes contratantes de regular en su
legislación interna, como ellas lo entiendan, el
régimen de las circunstancias modificativas, así
como los derechos de indulto y amnistía.
CONVENIOS DE 3. Que la regla establecida en el artículo 4 del
GINEBRA Convenio no implica ninguna modificación de las
reglas internas que señalen las penas en caso de
coexistencia de infracciones. N o será obstáculo
para que un mismo individuo que sea a la vez
falsificador y emisor no sea perseguido más que
como falsificador.

4. Que las Altas Partes contratantes no están

obligadas a cumplimentar los exhortos más que en
la medida prevista por su legislación nacional.
 oficina central de lucha
contra la falsificación del
numerario(OCN)

3)PODER
JUDICIAL
2)
MINISTERIO
1)PNP
PUBLICO
Alianza
estratégica
Diferencia entre moneda y
dinero

Moneda: medio de canje Dinero: el dinero es todo

de una unidad de valor medio de pago que las
definido por las personas utilizan para
autoridades monetarias. comprar bienes y servicios.
 Bien jurídico tutelado

2º.- El patrimonio de los

1º.- El estado en defensa del
particulares que se va haber
sistema económico, en el
afectado por esta conducta
correcto funcionamiento del
delictiva de la falsificación
sistema monetario.
del billete y moneda.
Art:252 falsificación de billetes y monedas:

El que falsifica billetes o monedas será reprimido con pena privativa de

libertad no menor de cinco ni mayor de doce años y con ciento veinte a
trescientos días-multa.

El que falsifica billetes o monedas separando el anverso y el reverso de los

auténticos, superponiendo sus fragmentos, recurriendo al empleo de
disolventes químicos, usando los fabricados por otros países, recurriendo a
aleaciones distintas o valiéndose de cualquier otro medio que no fuere de
producción masiva, será reprimido con pena privativa de libertad no menor
de cuatro ni mayor de diez años y con ciento veinte a trescientos días-multa.
 Art. 253°.- Tráfico de dinero falso: Alteración
Art. 253°.- Tráfico de dinero falso: Alteración de moneda
de moneda
••Sujeto
Sujeto Activo Delito Común

•Sujeto
•Sujeto Pasivo BCRP ALTERA los billetes o monedas con el
propósito de atribuirles un valor superior.

••C
CO NDUCTA TIPIC
CAA
billetesoomonedas
ALTERA billetes monedas que
que se se hallan
hallan
fuera de circulación o corresponden a otros
países, para darles la apariencia de los que
tienen poder cancelatorio.

Dolo
••Tipo
Tipo Subjetivo +
Elemento de tendencia interna
trascendente

4 a 10 años pena privativa de

Sanción
Sanció libertad
n
120 a
120 a 300
300 días-multa
días-multa
 Art. 253°.- Tráfico de dinero falso:
Art. 253°.- Tráfico de dinero falso: Alteración de moneda
Alteración de moneda
••Sujeto
Sujeto Activo Delito Común

•Sujeto
•Sujeto Pasivo BCRP

ALTERA la moneda, aminorando su valor

••C
CO NDUCTA TIPIC
CAA
intrínseco

Dolo
•Tipo
•Tipo Subjetivo +
Elemento de tendencia interna
trascendente

6 meses a 2 años de pena

Sanción
Sanció privativa de la libertad
n
30 a 90 días-multa
 Art. 254°.- Distribución de dinero falso

••Sujeto
Sujeto Activo Delito Común INTRODUCE, TRANSPORTA
TRANSPORTAooRETIRA
RETIRAdeldel
territorio de la República monedas o
billetes falsificados o alterados por
•Sujeto
•Sujeto Pasivo BCRP supere una
terceros, cuyo valor nominal supere una
remuneración mínima vital (condición
objetiva de punibilidad)

••C
CO NDUCTA TIPIC
CAA
COMERCIALIZA,
COMERCIALIZA DISTRIBUYE
DISTRIBUYEooPONE PONE en en
circulación monedas
monedas oobilletes
billetes falsificados
falsificados
o alterados por terceros, cuyo valor
nominal supere una remuneración mínima
vital (condición objetiva de punibilidad)

••Tipo
Tipo Subjetivo Dolo Directo (a sabiendas)

5 a 10 años pena privativa de libertad + 180 a 365 días-multa

Sanción Modalidad atenuada:
Modalidad atenuada: cuando
cuando elel valor
valor nominal
nominal es
es menor
menor a
a11 RMV,
RMV, la
la
pena será de 180 a 365 días-multa.
ART. 255: ACTOS PREPARATORIOS PUNIBLES

El que fabrica, introduce en el territorio de la República o retira de

él, máquinas, matrices, cuños o cualquier otra clase de
instrumentos o insumos destinados a la falsificación de billetes o
monedas o se encuentra en posesión de uno o más pliegos de
billetes falsificados, o extrae de un billete auténtico medidas de
seguridad, con el objeto de insertarlas en uno falso o alterado, o
que, a sabiendas, los conserva en su poder será reprimido con
pena privativa de libertad no menor de cinco ni mayor de doce
años y con ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco días multa.
 Art. 255°.- Actos preparatorios punibles

Delito Común INTRODUCE en el territorio dede la

la República
República
••Sujeto
Sujeto Activo (Delito Común
cualquier o RETIRA de él, máquinas, matrices, cuños
persona) o cualquier
cualquierotra
otraclase
clase
de de instrumentos
instrumentos o o
insumos destinados a la falsificación de
••Sujeto
Sujeto Pasivo BCRP
BCRP billetes o monedas.

SE ENCUENTRA en posesión de uno o más

pliegos de billetes falsificados.
••C
C O N D U C TA T I P I CA
EXTRAE de un un billete
billeteauténtico
auténticomedidas
medidasde de
seguridad, con
conelelobjeto
objetodede insertarlas
insertarlas en en
uno falso o alterado.

CONSERVA billetes falsos o alterados, a

sabiendas (Dolo Director)

••Tipo
Tipo Subjetivo Dolo

Sanción 5 a 12 años pena privativa de libertad + 180 a 365 días-multa

Artículo 256.- Será reprimido con pena de multa no
menor de treinta ni mayor de ciento veinte días-multa:
1.- El que escribe sobre billetes, imprime sellos en ellos o
de cualquier manera daña intencionalmente billetes o
monedas.
2.- El que, con fines publicitarios o análogos, reproduce o
distribuye billetes o monedas, o el anverso o reverso de
ellos, de modo que pueda generar confusión o propiciar
que las reproducciones sean utilizadas por terceros como
si se tratase de billetes auténticos.
 Art. 256°.- Alteración de billetes o monedas

••Sujeto
Sujeto Activo Delito Común ESCRIBE sobre
sobre billetes,
billetes, IMPRIME
IMPRIME sellos
sellosen
en
ellos o de cualquier manera DAÑA DAÑA
intencionalmente billetes o monedas.
••Sujeto
Sujeto Pasivo BCRP

Con fines publicitarios o análogos,

••C
C O N D U C TA T I P I CA
REPRODUCE o DISTRIBUYE billetes o
monedas, o el anverso o reverso de ellos,
de modo que pueda generar confusión o
propiciar que
que laslas reproducciones
reproducciones seansean
utilizadas por
por terceros
terceroscomo
comosi si
se se tratase
tratase
de billetes auténticos.

••Tipo
Tipo Subjetivo Dolo

Sanción 30 a 120 días-multa

ART. 257.-APLICACIÓN EXTENSIVA DEL
OBJETO MATERIAL DEL DELITO
Las disposiciones de los artículos de este
Capítulo se hacen extensivas a los billetes,
monedas, valores y títulos valores de otros
países
ART. 257 - A: AGRAVANTES CUALIFICANTES

Será reprimido con pena privativa de libertad no menor de seis años ni

mayor de catorce años y con ciento ochenta a trescientos sesenta y
cinco días-multa el que comete los delitos establecidos en los Artículos
252, 253, 254, 255 y 257 si concurriera cualquiera de las siguientes
circunstancias agravantes:

1. Si el agente obra como miembro de una asociación delictiva o en

calidad de integrante de una banda.

2. Si el agente labora o ha laborado en imprentas o talleres gráficos o

en la industria metalmecánica y se ha valido de su conocimiento para
perpetrar el delito.
3. Si el agente labora o ha laborado en el Banco Central
de Reserva del Perú y se ha valido de esa circunstancia
para obtener información privilegiada, sobre los
procesos de fabricación y las medidas de seguridad,
claves o marcas secretas de las monedas o billetes.

4. Si para facilitar la circulación de monedas o billetes

falsificados, el agente los mezcla con monedas o billetes
genuinos.
• ELEMENTO SUBJETIVO DEL TIPO: DOLO
• SUJETO ACTIVO: La persona que obra como
miembro de una asociación delictiva, como
también si labora o ha laborado en imprentas;
aquella persona que para facilitar la circulación
de monedas o billetes falsificados los mezcla
con verdaderos.
• SUJETO PASIVO: El Banco central de Reserva
del Perú.
 ART. 258 EMISION ILEGAL DE
MONEDAS
El funcionario del Banco Central de Reserva del
Perú que emita numerario en exceso de las
cantidades autorizadas, será reprimido con
pena privativa de libertad no menor de dos ni
mayor de seis años e inhabilitación de uno a
cuatro años
•PRIMER ELEMENTO: “EL FUNCIONARIO
DEL BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL
PERÚ”

•SEGUNDO ELEMENTO: “QUE EMITA

NUMERARIO EN EXCESO DE LAS
CANTIDADES AUTORIZADAS”
 ART. 259 USO ILEGAL DE DIVISAS

•El que destina las divisas asignadas por el

Banco Central de Reserva, a fin distinto del
señalado y autorizado, será reprimido con
pena privativa de libertad no menor de dos
ni mayor de diez años, con ciento veinte a
trescientos sesenta y cinco días-multa e
inhabilitación
• PRIMER ELEMENTO: “EL QUE DESTINA LAS DIVISAS
ASIGNADAS POR EL BANCO CENTRAL DE RESERVA, A
FIN DISTINTO DEL SEÑALADO Y AUTORIZADO”

• SEGUNDO ELEMENTO: “LOS DIRECTORES, GERENTES

Y FUNCIONARIOS DEL BANCO CENTRAL DE RESERVA
O FUNCIONARIOS PÚBLICOS QUE FACILITEN LA
COMISIÓN DEL DELITO, SERÁN REPRIMIDOS CON LA
MISMA PENA”
 Art. 260°.- Retención ilícita de divisas

••Sujeto
Sujeto Activo Delito Especial: obligado a entregar al BCRP las divisas generadas
por exportaciones.

•Sujeto Pasivo

NO ENTREGA, indebidamente, al
•Tipo Subjetivo
•C O N D U C T A BCRP las divisas generadas por
•T I P I C A exportaciones o las retiene,
injustificadamente, luego de vencido el
plazo establecido.
Dolo
Sanción

2 a 4 años de pena privativa de libertad + 180 a 365 días multa +

Sanción inhabilitación
 Art. 261°.- Valores equiparados a moneda

Los Títulos de la deuda

pública

Bonos

Para los efectos de Cupones

este capitulo quedan

equiparados a los Cédulas
billetes y monedas:
Libramientos

Y otros títulos valores emitidos

Acciones por el estado o por personas de
derecho público
Y otros valores