UNIVERSIDAD MAYOR DE SAN ANDRES

CARRRA ADMINISTRACION DE EMPRESAS

PREPARACION Y EVALUACION
DE PROYECTOS
Manuel Calancha Castillo
Preparación de Proyectos: Manuel Calancha Castillo
CONCEPTO DE PROYECTO

RIESGO CALCULADO


BUSQUEDA DE UNA SOLUCION



INTELIGENTE A UN PROBLEMA

Preparación de Proyectos: Manuel Calancha Castillo

CONTENIDO DE UN PROYECTO
ORIENTADO AL MERCADO
(índice)
 Estudio de Mercado
 Estudio de Tamaño
 Estudio de Localización
 Estudio Técnico o Ingeniería del Proyecto
 Estudio Económico
 Estudio Financiero
 Estudio Organizacional
 Estudio Legal,
 Estudio de Evaluación del Impacto Ambiental
 Estudio del componente Género y Generacionales
Preparación de Proyectos: Manuel Calancha Castillo
CONTENIDO DE UN PROYECTO DE INVERSION
PUBLICA (Agua Potable)
 Introducción
 Política Nacional/regional, Proyecto nuevo, rehabilitáción, ampliac.
 Diagnóstico de la Situación Actual
 Objetivo del Proyecto
 Población Afectada y Población Objetivo
 Cuantificación del Deficit en el Suministro de Agua
 Optimización de la situación actual
 Relación del Proyecto con planes y programas
 Descripción del Proyecto
 Alternativas y preselección, ingeniería, aspectos técnicos, operativos, ambiantales,
productos, componentes ty actividasdes
 Marco Lógico
 Evaluación Socioeconómica y Evaluación Privada

Preparación de Proyectos: Manuel Calancha Castillo

CONTENIDO DE UN PROYECTO DE INVERSION
PUBLICA (Camino Vecinal)
 Introducción
 Política Nacional/regional, apertura, rehabilitáción.
 Area de influencia del proyecto
 Diagnóstico socioeconómico
 Relación del Proyecto con planes y programas
 Descripción del Proyecto
 Alternativas y preselección, ingeniería, aspectos técnicos, operativos, ambiantales,
productos, componentes ty actividasdes
 Marco Lógico
 Evaluación socioeconómica
 Identificación y estimación de Beneficios
 Identificación de externalidades
 Identificación y estimación de costos
 Evaluación Privada

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ETAPAS DE UN PROYECTO E
INSTANCIAS DE EVALUACION
ETAPA DEL ETAPA EVALUACION APLICACIÓN DE
PROYECTO RECURSOS

FORMULACION EVALUACION EX ANTE Pre Inversión

EJECUCION EVALUACION Inversión

DURANTE

OPERACION EV.ALUACION EX POST Recursos para

operación

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FASES DE UN PROYECTO EN GENERAL

 Idea
 Perfil
 Estudio de Prefactibilidad
 Estudio de Factibilidad
 Diseño Final
 Ejecución o Implementación
 Operación
Preparación de Proyectos: Manuel
Calancha Castillo
FASES DE UN PROYECTO DE
INVERSION PUBLICA
 PREINVERSION
 Perfil
 Estudio de Prefactibilidad
 Estudio de Factibilidad
 INVERSION
 Diseño Final
 Ejecución o Implementación

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 PERFIL DE UN PROYECTO
Antecedentes:
 Nombre del proyecto, Responsable,

Localización, Inversiones y Financiamiento.

Justificación:
 Por qué, para qué, para quién se hace el

proyecto.
Descripción:
 Qué producir , cómo, dónde, cuándo, con qué

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PERFIL DE UN PROYECTO
Objetivos
 Generales: a lo que contribuye el

proyecto (impacto)
 Específicos: lo que debe lograr (efecto)

Metas
 Cuantificación de los objetivos:

Cantidad, calidad y tiempo

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I. Estudio de Mercado
I.1. Demanda
1.1.1. Demanda Internacional
1.1.2. Demanda Nacional
1.1.3 Característica de la Demanda
I.2 Oferta
1.2.1. Producción Mundial
1.2.2. Principales Exportadores
1..3. Producción Nacional
1.3.1. Localización de los Productores
1.3.2. Proveedores de la Materia Primqa
1.4. Balance Entre Oferta y Demanda deMercado
1.5. Estrategia de Mercado
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II. Tamaño del Proyecto
Factores o Criterios a considerar
1. Magnitud de la demanda insatisfecha
2. Disponibilidad de Recursos Financieros
3. Posibilidad de lograr créditos
4. Disponibilidad de Materia Prima
5. Disponibilidad de Mano de Obra
6. Problemas de Transporte
7. Capacidad Gerencial de la Firma
8. Economías de Escala
9. Rentabilidad del Proyecto

Preparación de Proyectos: Manuel Calancha Castillo

III. LOCALIZACION
3.1 Criterios para establecer la Macrolocalización

1. Localización de las materias primas

2. Localización de la mano de obra
3. Localización del Mercado
4. Disponibilidad de Combustible
5. Disponibilidad de Energía Eléctrica
6. Facilidad de transporte
7. Facilidades de Comercialización
8. Disponibilidad de Servicios Básicos
9. Condiciones de Vida, Leyes y reglamentos
10. Incentivos, política impositiva

Preparación de Proyectos: Manuel Calancha Castillo

III. LOCALIZACION
3.2 Criterios para establecer la Microlocalización

1. Proximidad a los centros urbanos

2. Costo del Terreno para la industria
3. Facilidades de transporte y comunic.
4. Costo de las materias primas
5. Costo de la Mano de Obra
6. Costo de los Servicios Básicos
7. Posibilidad evacuar los deshechos
9. Volúmenes de venta
10. Competencia, imagen, prestigio
11. Disponibilidad de estacionamientos

Preparación de Proyectos: Manuel Calancha Castillo

III. LOCALIZACION
3.3. Criterios para establecer la Ubicación

1. Superficie de terreno disponible

2. Topografía del terreno
3. Costo del Terreno
4. Impuestos presentes y futuros
5. Proximidad a vías de comunicación
6. Proximidad a servicios públicos
7. Futuros desarrollos en alrededores
8. Zonificación Industrial
Preparación de Proyectos: Manuel Calancha Castillo
IV INGENIERIA DEL PROYECTO
4.1 Definición del Producto
Características fisico-químicas, usos, quiénes lo usan, para qué.

4.2 Definición del Proceso de Producción

Flujogramas de proceso

4.3 Definición de Requerimientos

Edificaciones, equipo, maquinaria, materias primas,
insumos, mano de obra.

4.4 Plan de Ejecución del Proyecto

Redes de desempeño y/o Diagrama de Gantt

Preparación de Proyectos: Manuel Calancha Castillo

 4.4 Plan de Ejecución del Proyecto
 Tabla de Actividades
 Actividades, duración, precedencias
 Tabla de Secuencias
 Ayuda a dibujar la red de desempeño
 Red de Desempeño
 De flechas y de bloques
 Tabla de Fechas y Holguras
 Diagrama de Gantt

Preparación de Proyectos: Manuel Calancha Castillo

V. Estudio Económico
5.1 Inversiones
5.2 Costos de Fabricacion
5.2.1. Materias Primas
5.2.2. Insumos
5.2.3. Mano de Obra Directa
5.2.4. Mano de Obra Indirecta
5.3. Produccion y Ventas
Preparación de Proyectos: Manuel Calancha Castillo
V. Estudio Económico
5.4 Depreciaciones
Depreciación de los activos fijos y
cálculo del valor residual
5.5 Amortización del Activo Diferido
5.6 Costos Financieros
5.5.1 Cuadros de Amortización de la
deuda.
Preparación de Proyectos: Manuel Calancha Castillo
 Punto de Equilibrio
Principio: IT = CT
IT = p*Q

CT = CF + CV pero CV = cvu*Q

CT = CF + cvu*Q

de donde: p*Q = CF + cvu*Q Q = CF/(p - cvu)

Costos y Prepuestos: Manuel Calancha Castillo

Estructura del Costo Fijo
 Alquiler de edificios y/o terrenos
 Luz, agua, teléfono
 Personal administrativo
 Personal de vigilancia
 Mano de obra indirecta MOI
 Depreciación Edificios y Muebles
 Costos financieros
Costos y Prepuestos: Manuel Calancha Castillo
Estructura del Costo Variable Unitario
 Depreciación maquinaria por unidad producida
 Combustible por unidad producida
 Lubricantes por unidad producida
 Mantenimiento maquinaria por unidad producida
 Mano de Obra Directa MOD por unidad producida
 Materia prima por unidad producida
 Insumos por unidad producida
 Transporte y Comercialización por unidad produc

Costos y Prepuestos: Manuel Calancha Castillo

 VI ANALISIS FINANCIERO
Cuadro 1: Estructura de Inversión y
Financiamiento
Cuadro 2: Estado de Pérdidas y Ganancias
Cuadro 3:Flujo de Fuentes y Usos
Cuadro 4: Flujo de Efectivo o Cash Flow

Preparación de Proyectos: Manuel Calancha Castillo

 Estructura de Inversión y Financiamiento
Inversiones Costo FINANCIAMIENTO
total Ap. Propio Banco A Banco B

Activos Fijos
Terrenos
Edificaciones
Maquinaria
Equipo
Vehiculos
Activos Diferidos
Estudios
Tramites Legales
Capital de Trabajo
Materia Prima
Insumos
Mano de Obra
Otros Imprevistos
TOTALES
Preparación de Proyectos: Manuel Calancha Castillo
 Estado Pérdidas y Ganancias
Detalle Año 1 Año 2 …. Año 9 Año 10
Ingresos
Ventas
- IT 3%
Costos
Mat Prima
Insumos
MOD
MOI
Intereses
Depreciaciones
Amort. Act. Dif.
UAI
Impuestos
IVA S/UAI
IUE S/ (UAI-IVA)
UDI

Preparación de Proyectos: Manuel Calancha Castillo

 ESTADO FLUJO DE FUENTES Y USOS
Detalle Año 0 Año 1 Año 2 … Año 10
Fuentes
Aporte Propio
Banco A
Banco B
UDI
Depreciaciones
Amort. Act. Dif. _________
Valor Residual
Cap. Trabajo _________
Usos
Activo Fijo
Activo Diferido
Cap. Trabajo
Amortiz. Bco. A
Amortiz. Bco B
Excecente
Excedente
Acumulado
 Cash Flow o Flujo de Efectivo
 Es la suma de:
 Utilidad de Neta
 Depreciaciones y amortización activo diferido
 Intereses sobre el crédito *
 Valor Residual y Capital de trabajo **
 Inversiones (con signo negativo)
 * Desde el punto de vista del inversionista
 ** Al final del último periodo

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 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Punto de vista del Proyecto Puro

Años UDI Deprec iac y Intereses Valor Inversiones Flujo

Amortizac Residual Totales de
+ Act. Diferido + y Cap. Efectivo
+ Trabajo (-)
+
0
1
2
3
….
9
10
 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Punto de vista del Banco

Años UDI Deprec iac y Valor Inversiones Flujo

Amortizac Residual Totales de
+ Act. Diferido y Cap. Efectivo
+ Trabajo (-)
+
0
1
2
3
….
9
10
 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Punto de vista de los Recursos Propios

Años UDI Deprec iac y Valor Amortizac. Inversione Flujo

Amortizac Residual De la deuda s con de
Act. Diferido y Cap. Bcos A y B aporte Efectivo
+ + Trabajo (-) propio
+ (-)
0
1
2
3
….
9
10
VI. INDICADORES DE EVALUACION

FINANCIERA
 Valor Actual Neto
 Tasa Interna de Retorno
 Tiempo de Recuperación de la Inversión
 Indice de Rentabilidad

Preparación de Proyectos: Manuel

Calancha Castillo
VII. Estudio Organizacional
 Participación de unidades externas al
proyecto (proveedroes – distribuidores)
 Tamaño de la estructura organizativa
 Tecnología Administrativa
 Complejidad de la tareas
administrativas
 Organigrama General
Preparación de Proyectos: Manuel
Calancha Castillo
VIII. Estudio Legal
 Marco Legal o cuerpo normativo que
regirá la acción del proyecto.
 Consideraciones económicoas del
estudio legal
 El ordenamiento jurídico de la
organización social (contratos laborales,
comerciales y otros)
Preparación de Proyectos: Manuel
Calancha Castillo
Estudio de Evaluación del
Impacto Ambiental
 Planificación de la EIA
 Identificación del impacto ambiental
 Valoración de los impactos
 Ficha Ambiental
 Salvaguardas propuestas

Preparación de Proyectos: Manuel

Calancha Castillo
Estudio de Género y
Generacionales
 Beneficios que el proyecto ofrece para
hombres y para mujeres
 Beneficios que el proyecto ofrece para
niños, jóvenes y ancianos
 Política social del proyecto

Preparación de Proyectos: Manuel

Calancha Castillo