UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS

“Año del Diálogo y la Reconciliación Nacional”

ASIGNATURA: AUDITORIA GUBERNAMENTAL

DOCENTE: DR. CPC ROGER BAZAN CORREA

TEMA: LAVADO DE ACTIVOS-
CASO “PETER FERRARI”
INTEGRANTES: COTOS SULLON ROSAURA
MENDOZA CHANGANAQUE WILSON ALEX
MORAN CRUZ LINE KATERINE
PADILLA CONCHA KAREN
RIVERA NEYRA AMPARO
LAVADO DE
ACTIVOS
 Concepto

Es la modalidad mediante la cual

organizaciones criminales buscan dar
apariencia de legalidad a los recursos
que obtienen de sus actividades
ilícitas, mediante la incorporación de
estos en el circuito económico legal.
Etapas o Fases del Lavado
 ¿Cómo puede evitar
verse involucrado en
este delito para persona
natural?
No prestar su nombre para recibir dinero de
desconocidos por ningún medio (giros,
consignaciones).
Informar a su entidad financiera sobre
cualquier consignación que reciba de
origen desconocido.
Indagar siempre sobre la
procedencia de los dineros que se le
confían
Indagar sobre los antecedentes de los
eventuales candidatos a ser proveedores de
la empresa.
Características
comunes
El objeto de acción del delito lo
constituyen activos (dinero, bienes,
efectos o ganancias) de origen ilícito
(generados o derivados de una actividad
criminal).
Son delitos dolosos (dolo directo o
dolo eventual: “debía presumir”).
Son delitos comunes o de dominio
(cualquier persona puede ser autor del
delito)
Son sancionados con penas conjuntas
privativa de libertad (no menor de 8 ni
mayor de 15 años) y multa (no menor de 120
a 350 días multa).
EL LAVADO DE DINERO
Concepto

BERTOLT BRECHT: "Si quieres robar, compra un banco".

• "Blanquear" o "lavar" dinero, es reciclar fondos ilegales o "negros" para insertarlos

en la economía legal, con el objetivo de transformar las ganancias criminales en
valores respetables.

SEVARES, JULIO

• el lavado de dinero alcanza magnitudes escandalosas, porque: Implica una evasión

impositiva, reduce el control de los mercados monetarios de los países afectados.

PRADO SALDARRIAGA

• un conjunto de operaciones comerciales o financieras que procuran la

incorporación al Producto Nacional Bruto de cada país, sea de modo transitorio o
permanente, bienes y servicios
CASO: PEDRO PÉREZ MIRANDA ALIAS
“PETER FERRARI” O EL ZAR DEL ORO
 PETER POR PEDRO Y
FERRARI POR LA MARCA DE
AUTOS QUE LE GUSTABA
LUCIR.
TIENE 58 AÑOS DE EDAD

PETER FERRARI CUMPLE

UNA PRISIÓN PREVENTIVA SE HIZO CONOCIDO EN LA DÉCADA DEL
DE 18 MESES EN EL PENAL 90.
DE COCHAMARCA EN CERRO APRESADO POR TRÁFICO DE DROGAS.
DE PASCO. PISÓ LA CÁRCEL Y SALIÓ ABSUELTO.
CASI 15 AÑOS DESPUÉS REAPARECIÓ
DECÍA SER UN HOMBRE DE NEGOCIOS,
DEDICADO A LA VENTA DE JOYAS Y LA
EXPORTACIÓN DE ORO.

Historia

NADA MENOS QUE 14 UNA MADRUGADA DE

TONELADAS DE ORO HACIA ENERO DE 2017, LA
ESTADOS UNIDOS. EL VALOR
DEL METAL PRECIOSO: 615 POLICÍA ACABÓ CON SU
MILLONES DE DÓLARES VIDA DE ENSUEÑO.

LAS AUTORIDADES:
ES UN GRAN ACOPIADOR DE ORO
PROCEDENTE DE LA MINERÍA ILEGAL.
SE LE INVESTIGA POR LAVADO DE
ACTIVOS, PUES LOGRÓ EXPORTAR EN
POCOS AÑOS, A TRAVÉS DE UN
ENTRAMADO EMPRESARIAL.
LA PRESUNTA
RED Y
VINCULOS DE
“PETER
FERRARI”
Embargan casa de playa de 'Peter Ferrari'
en Asia
• Inmueble ubicado : El balneario de
Moravia, en Asia.
• Valorizado: US$1 millón.
• Consignado como propiedad de la pareja
sentimental de 'Peter Ferrari', Lourdes
Karín Ruidias Villalaz,
Red de ‘Peter Ferrari’ exportó 14 toneladas
de oro a EE.UU.
• El cabecilla de esta organización criminal:
Pedro Pérez
• Socios: Gian Piere Pérez, Alfredo Egocheaga y
Joseph Leyva.
• Empresas que habrían funcionado como
fachada: Business Investments, Minerales
Rivero, Mineras Gold Mpp y Minerales La Mano
de Dios
• Destino estadounidenses : Republic Metals
Corporation, NTR Metals LLC y Kaloti Metals
Logistics.
 • La empresa Business Investments, de la que ‘Peter Ferrari’ fue gerente
general y socio junto a su sobrino Miguel Rivero Pérez, exportó de mayo a
El negocio de noviembre del 2012 un total de 3.222,06 kilos por un valor de
Peter. US$174’407.796.
• El comprador fue la empresa estadounidense Republic Metals Corporation.
• Se hicieron 173 transferencias que generaron para ‘Ferrari’ ganancias por
US$169 millones.

• Uno de estos inmuebles es la notaría Jorge Velarde Sussoni, ubicada en el

Allanan 29 inmuebles distrito de San Isidro, en la que se revisaría aproximadamente 20 oficinas y
por caso 'Peter Ferrari' que sería propiedad de uno de sus hijos.
• También se estaría allanando dos viviendas ubicadas en La Molina.

• La dirección de Lavado de Activos del Ministerio

Público allanó más de 29 inmuebles
relacionados a Pedro Pérez, más conocido como
"Peter Ferrari.

Peter Ferrari" y sus hijos acusados en
uno de los mayores casos de lavado de
dinero en Florida.
complot para lavar
dinero
Pedro Pérez Miranda, más conocido como ‘Peter Ferrari’, sus
hijos; Gian Pierre Pérez Gutiérrez (33), Peter David Pérez
Gutiérrez (33), y José Estuardo Morales Díaz (50) fueron
denunciados en Florida de lavado de dinero proveniente de
la minería ilegal en noviembre del 2017. La Fiscalía Federal
del Distrito Sur de la Florida informó que los cuatro
peruanos fueron acusados de participar en un complot para
lavar miles de millones de dólares en oro de Latinoamérica y
el Caribe. El dinero proviene de actividades ilícitas como la
minería ilegal, sobornos y narcotráfico.
El dinero “era producto de actividades delictivas (minería ilegal,
soborno a extranjeros, contrabando, tráfico de narcóticos y el
ingreso de bienes en los Estados Unidos por medios y declaraciones
falsas), a través de Elemetal LLC, un distribuidor de metales
preciosos que opera en el Sur de Florida”, indicó la Fiscalía Federal
 Extradición de Peter Ferrari Lingotes de oro en casas vinculadas a Peter
Ferrari

Fue la Sala Penal Permanente de la Corte

Suprema quien declaró procedente el pedido del
gobierno de Estados Unidos para extraditar a Peter
Ferrari, quien actualmente encuentra un penal de
Las barras de oro estaban dentro de una caja
máxima seguridad en Pasco.
fuerte en una vivienda en la calle Manantial en
La Molina

La Policía y el Ministerio Público intervinieron

La medida de extradición pasiva fue dispuesta
29 inmuebles vinculados a “Peter Ferrari”,
contra José Estuardo Morales Díaz, alias ‘Pepe
quien cumple prisión preventiva por el
Morales’, presunto cómplice.
presunto delito de lavado de activos
relacionados a la minería ilegal
Peter Ferrari’ es enviado a penal de Pasco Acusan a 'Peter Ferrari' de usar 12 empresas de
por supuesto plan de fuga fachada

El Ministerio Público y la División de Lavado

de Activos de Delitos Fiscales de la Policía
Nacional Identificaron 12 empresas, en el
cual hicieron verificaciones y, efectivamente,
todas existían y tenían RUC, pero se dieron
con la sorpresa de que nunca funcionaron.
 CONCLUSIONES

El lavado de dinero es un problema socioeconómico internacional,

en donde el sistema financiero es utilizado como medio de blanqueo,
afectando la integridad del mercado internacional.
El delito de lavado de activos en nuestro país, especialmente de
dinero, asociado a los delitos contra el patrimonio trastoca los
cimientos de la legalidad financiera, y afecta la base socioeconómica
del país.
Nuestro país no es ajeno a esta realidad y se verifica
estadísticamente que los delitos contra el patrimonio, especialmente
el robo agravado y el secuestro extorsivo son lo que generan
grandes ganancias ilícitas especialmente a las bandas organizadas.
 RECOMENDACIONES

• Establecer alianzas y/o convenios estratégicas, en el marco de la

constitucionalidad, con las instituciones públicas y privadas que de
una u otra manera están inmersas en el contexto de los delitos
descritos, especialmente la SUNAT, Aduanas, SUNARP, Bancos,
etc.
• Se recomienda establecer alianzas estratégicas por parte de los
organismos estatales de controlar el crimen organizado.
• Hacer diagnostico situacional con cabalidad para conocer la
situación real de lavado de activos en nuestro país y planear
estrategias acordes al momento.