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WORKSHOP

ECC 6.0
Localização
Brasil
Vendas e Distribuição
Funcionalidades R/3 – Localização

SD FI
Sales & Financial
Distribution Accounting
MM CO
Materials
Mgmt. Controlling
PP AM
Production

R/3
Fixed Assets
Planning Mgmt.

QM
Quality
Client / Server PS
Project
Manage-
ment PM ABAP/4 WF
System

Plant Main- Workflow


tenance
HR IS
Human Industry
Resources Solutions
Abrangência de Legislações

Federal

Estadual ( Base Estado de São Paulo )

Municipal

Convênios

Internacional – Exportação / Importação

BASE SP........
A “Localização Brasil”

Somatório de atividades .....

Estrutura Organizac.
Específica

Parametrizações
Específicas Processos
de Negócio
Aplicações/Funções
Específicas

Definição
Procedimentos
BLUEPRINT – Levantamento Fiscal Completo

•Operações Fiscais

•Formulários Utilizados

•CFOPs Utilizados

•Direitos Fiscais de Impostos ( Todas as Mensagens fiscais em NF e Livros)

•Regras de Cálculo de Impostos ( Industrialização, Consumo e Serviços )


•Isenções
•Reduções de Base
•Exceções de Alíquota
•Convênios
•Retenções e Pautas

•Livros Fiscais

•Contabilizações de Impostos ( Integração SD X FI )

•Livros de Apurações de Impostos


•Arquivos Magnéticos
Decisão – SAP X Outro Software

• O que o SAP não atende....?

• Qual o conhecimento ( Comprovado ) de Localização Brasileira da


consultoria e dos consultores que estão implementando o SAP...?

• Quais os custos de Desenvolvimento no SAP das funcionalidades que o


SAP não atende...?

• Qual a longevidade da empresa do Outro Software em relação ao SAP.?

• Qual a tecnologia utilizada pela empresa do Outro Software, é compatível


com o SAP, é atual...?

• Qual a capacidade e flexibilidade da empresa do Outro Software para


atender as necessidades da nossa legislação....?

• Quais os Custos de Manutenção no SAP e com o Outro Software


Conteúdo do WORKSHOP

INTRODUÇÃO UM NOVO DOCUMENTO DE


ESTRUTURA ORGANIZACIONAL VENDAS
NOTA FISCAL DE SAÍDA DIVERGÊNCIAS FISCAIS
CARACTERÍSTICAS FISCAIS DEVOLUÇÕES
DADOS MESTRE CASOS ESPECIAIS
UM PROCESSO DE VENDAS TRANSFERÊNCIA ENTRE
OUTROS PROCESSOS DE CENTROS
VENDAS CONDITION BASED TAX - CBT
Impostos Suportados pelo Sistema

IPI
ICMS
ISS
PIS
Cofins
Imposto de Renda
INSS
Imposto de Importação

Permite a criação de outros tipos de Impostos


Impostos Situações específicas

Substituição Tributária

Zonas Francas

Zonas de Livre Comércio

Descontos ( Sem interferências nas


bases de Cálculo )

Reduções de Base de Cálculo

Impostos Sobre Frete


O Processo de Vendas

O vendedor registra O usuário da área de A confirmação física e Após confirmada a


a necessidade de expedição determina separação da mercadoria possibilidade de
compra do cliente. a mercadoria que são realizados com base na entrega, o usuário
será fornecida ao solicitação da área de da área de expedição
cliente com base na expedição. registra a baixa de
disponibilidade. estoque e efetua o
faturamento.

A venda é informada ao
o setor financeiro, contas a NF
receber, que efetuará a
cobrança e posterior Nesse momento,
recebimento do dinheiro. Com a mercadoria separada, a Nota Fiscal
embalada e respectiva NF será impressa
impressa, a entrega é efetuada. para acompanhar
a mercadoria.
Documentos de Vendas no R/3

SD SD SD FI
Documento
Ordem de Remessa Fatura Contábil
Vendas ref.
MM FI Recebimento
Movimento de Documento
Mercadoria FI Contábil SD
Documento NF de Saída
Contábil
NF
A área comercial impressa
ou departamento
de vendas. O contas a receber.

A área de A administração
expedição. de estoques.

A área de
expedição.
Integração dos Módulos

Lista de Necessidade
de Materiais
MM
PP MM FI
Entradas C ATP
Saídas SD
Saldo de Estoque Livro Fiscal de Saída
Disponibilidade

SD SD SD FI
Documento
Ordem de Remessa Fatura Contábil
Vendas ref.
MM FI Recebimento
Movimento de Documento
Mercadoria FI Contábil SD
Documento NF de Saída
Contábil NF
impressa

Despesa
Estoque CPV Receita ICMS a pagar IPI a pagar c/ ICMS/ISS Cliente Banco

X X X X X X X X X
FI FI
Os três caminhos de customização

Notas Fiscais

Impostos

Documentos
Estrutura Organizacional
Estrutura Organizacional

Mandante

Empresa CNPJ

Filial

Centro

Depósito
Estrutura Organizacional: Empresa

Empresa

Localização Física/Domicílio Fiscal CNPJ: número que representa a


empresa e suas filiais
Oito (8) primeiros dígitos do CNPJ
Ligação com Filial (ais)
Exemplo: 12345678/0001-12 número de
controle

Empresa Filial
Filial
Estrutura Organizacional: Filial
Por que precisamos da Filial ?

Filial

N.Fiscal

Livros
Dependem do número do CNPJ Fiscais
Razão Social
Localização Física/Domicílio Fiscal
Inscrições Estadual e Municipal
Categoria de Setor (Determinação CFOP) Relatórios legais
Múltiplas páginas para Nota Fiscal
Números de Decimais para Cálculo Preço N.Fiscal
Estrutura Organizacional : Filial

Estrutura básica padrão


Empresa

Planta Produtiva 1 Planta Produtiva 2 Planta Produtiva 3

Depósitos Depósitos Depósitos

Estrutura básica Brasil


Empresa

Filial 0001 Filial 0002

Planta Produtiva 1 Planta Produtiva 2 Planta Produtiva 3

Depósitos Depósitos Depósitos


Estrutura Organizacional : Filial
OBS: Uma filial não pode ser cadastrada em mais de
uma empresa
CNPJ: número que representa a
empresa e suas filiais

Exemplo: 12345678/0001-12 número de


controle

Empresa Filial

Inscrição Estadual

Inscrição municipal
Elementos Organizacionais : Filial x Centro

Filial
Filial
Filial

Centro
Centro
Centro
Centro rua rua
endereços diferentes
mesmo endereço
Elementos Organizacionais : Filial x Centro
Elementos Organizacionais : CNPJ - Empresa

CNPJ: número que representa a


empresa e suas filiais

Exemplo: 12345678/0001-12 número de


controle

Empresa Filial
Estrutura organizacional :Exemplo Brasil

Empresa Matriz
7000

Filial 7000 Filial 7100


(SP) (RJ)

Local de Local de
Expedição Centro 7000 Centro 7100 Expedição
7000 7100

Org. Vendas
7000
Depósito 0001 Depósito 0001

Canal de
Distribuição
10 Área de Venda

Setor de
Atividade
00
NOTA FISCAL DE SAÍDA
Tipos de Nota Fiscal
Tipos:
 Acompanha a mercadoria
entregue pelo Fornecedor
Atualiza Livro Fiscal
 Complementar de Entrada
 Entrada Fatura
Atualiza Livro Fiscal  Entrada Mercadoria
de Entrada
 Entrada Fatura
 Manual (J1B1)

 Entrada

Atualiza Livro Fiscal


de Entrada
 Manual (J1B1)
 Saída Ex.:Importação

Atualiza Livro Fiscal


de Saída
 Nota Crédito (Devolução)
 Movimentação de Mercadoria
Ex.:Transferência/Industrialização/Vendas
Loc. Brasil – Notas Fiscais

 Nota Paginada
 Split de Nota ( pedido, condição de Pagto, ...... )
 Formulário único para NF de entradas e Saídas
( opcional )
 Facilidade no Controle e confecção de Formulários
 Um único Bloco de NFs Fixas
 Redução de Custo Bancário ( Nota Paginada )
Tipos de Notas Fiscais
NF Fatura Números de Série e
NF Complementar Formulários conforme a
Correção de NF Necessidade de cada
NF Devolução Cliente
NF Retornos
NF Transferências
Loc. Brasil – Notas Fiscais - Eletrônica
Notas Fiscais – Eletrônica – Solução SAP
Nota Fiscal: Determinação

Tipo de Ordem Tipo de NF

ORB N1

DRB N2

tabela IMG
Nota Fiscal - Numeração / Série

Empresa CNPJ

Filial

Numeração Série Série Série


1 2 UN
Nota Fiscal - Configuração
Intervalo de Numeração
do Documento Interno

Formulário de NF

Grupo ( Série )
de NF

Intervalo de Numeração
da NF impressa Empresa Filial

Atribuição da
Configuração a
Empresa e Filial

Impressora
Nota Fiscal - Impressão
Conceitos de Output Message Standard do SAP, com
adaptações para a impressão de Notas Fiscais
 Impressão on-line ou em lotes
 Definição de Impressoras
 Modelo 1/1A
 Criação de layouts específicos por SAPscript
 Envio de cópias por fax/EDI etc.

Modelo 1
Modelo 1-A
Neste Output message, pode-se incluir a impressão de outros
formularios como Boleto Bancario, Certificado de Qualidade,
Controle de Mercadoria Perigosa e Outros....
SPLIT de Nota Fiscal

Remessa

Usuário Ordem de
Venda

Notas Fiscais -
Cotação Números distintos
de Vendas SPLIT Faturamento

Nota Fiscal -
Multipágina

CRITÉRIOS P/ SPLIT
- No. de Ítens na Nota Fiscal Lançamentos
- Textos na Nota Fiscal Contabeis Lançamento Contábil
- Definido por filial
SPLIT de Nota Fiscal – NF Paginada
SPLIT de Nota Fiscal

A cópia dos dados de localização brasileira no controle de


cópia de SD, devem ser feitos pelo 006, desenvolvido pela
SAP para atender as necessidades da localização brasileira.
O Split acontece com a manipulação da variavel ZUK.
Jamais altere um controle de cópia Standard.
Em caso de necessidade de ajustes;
1 - Criar um novo controle em branco, do zero. ( Trans. VOFM )
2 - Via include ou perform de ABAP execute o 006.
3 – Manipule a variavel ZUK conforme as suas necessidades
4- Ao finalizar, faça a movimentação VBRK-ZUKRI = ZUK.
Diagrama de Configuração de NF em SD

Esquema de Mensagens
( Output Determination Procedure)
ex: NF0001 11
Tipo de Ordem Intervalo Numeração
SAPSCRIPT de Vendas Interno
ex: ORB 02 ex: 01 ( 1 - 999999999 ) 01
Programa ex: J_1BNFPR
Formulário ex: J_1BNOTA_FISCAL 03
13
Tipo de NF
ex: N1

Tipo de Condição Entrada


( Output type ) x Saída
Sequência
ex: NF01 12 Acesso Tipo: x NF
ex: 0001 14 Compl.
Correção 04

Tabela Ex: 120 15

Form NF Filial Empresa


Formulário Empresa Filial
NF01 SPXX ACME ex: NF01 ex: 7000 ex: 7000
05 06 07
Meio: 1 - Impressão
Hora: 1 - Enviar com RSNAST00
Idioma: P
Disp. Saída: SAO1 Mensag. Cab: 12 10
N. mensagens: 1 Linh. Itens: 7

Intervalo Numeração
Grupo ( Série ) de NF
Externo
ex: SP1XX
Condition Technique: 08 ex: 01 ( 1 - 99999 ) 09

Determinação de Mensagens “Output Determination”


Configuração de NF em SD – Número de Controle

Todos os documentos de NF de entrada, saida,


Conhecimentos, cancelamentos,...etc..devem ter
uma numeração sequencial para todos os
documentos fiscais.
Configuração de NF em SD – Tipos de Nota Fiscal

Criar antes a NF de cancelamento


para ser gerada no momento dos
Estornos de documentos.

Indicar os dados default se as


Entradas de dados serão manuais
NF Writer.

Se a NF deve ser impressa


Nota Fiscal - Controle de Tela

Ativação de tela para


Criação, Modificação e
Exibição da Nota Fiscal
gerada no Sistema
Configuração de NF em SD – Tipos de Item

Pontos importantes:
Configuração de NF em SD – Formulários

Crie os seus formulários conforme a necessidade da empresa


Configuração de NF em SD – Grupos de Numeração
Configuração de NF em SD – Intervalos de Numeração

Não é transportável....

Cuidado no GO-LIVE..
Configuração de NF em SD – Série / Subsérie

Indicar a empresa,
Filial e Formulário
Indicar o Intervalo de
Numeração da NF

Indicar série e Subsérie


Indicar o numero de itens
Da NF e numero de Linhas
Para mensagens no
cabeçalho
Nota Fiscal - Numeração / Série ( Casos Especiais
)

Pelas parametrizações Standard, até o momento, a série da NF esta ligada ao formulário.


O formulário é determinado pelo tipo de ordem de vendas.
Ou seja, Pelo Std SAP a ordem de vendas define o formulário que define a série.
Dessa maneira, se existe a necessidade de uma série diferente ( especial ), por exemplo;
por depósito. Pelo Standard SAP, teríamos que criar uma ordem de vendas para cada
série. Transferindo para a ordem de vendas uma necessidade fiscal. Afinal, o vendedor
não precisa saber qual a série da NF....

Abaixo um exemplo de desenvolvimento para a solução deste problema;


1) Criar uma tabela Z com as necessidades de determinação da série.
2) Via um controle de cópia Z, para faturamento, determinar a nova série, consultando
a tabela Z ( Utilizar também o controle 006, desenvolvido para localização brasileira ).
3) O campo J_1BNFTYPE, mode ser modificado para o tipo de NF necessário,
independente do tipo de ordem.
Configuração de NF em SD – Programa de Impressão

Indicar até 5 programas de processamento


de formulários. Podendo ser NF, Conhecimento,
Boleto bancário, Certificado de Qualidade e Outros...
Configuração de NF em SD – Exemplo Output Message STD

Transação: NACE
Configuração de NF em SD – Exemplo Output Message STD

Não confundir Tipo de mensagem NF01/2 com o Formulário NF01/2

O Std vem parametrizado dessa maneira, gerando essa confusão...


Configuração de NF em SD – Dispositivo de Saída
Configuração de NF em SD – Controle de Saída

Executar o programa RSNAST00


Pela Transação SE38

Escalonar JOB....

Impressão
Automática
NF Modelo 1/1A
Nota Fiscal: Texto

tabela IMG
item
cabeçalho

de Nota Fiscal

Ordem de
Vendas
10
20
Fatura
30

Cadastro
Material
cliente
Nota Fiscal: Texto

Textos no Doc. de Vendas Nota Fiscal

ICMS Suspenso pelo Art..

 Texto por tipo de Docum. De Venda


IPI Isento pelo Art...
Texto de cabeçalho, com número limitado de
argumentos
 Texto de substância perigosa O produto sairá de...

Texto de item (núm. Subst. Perigosa, Comentário


interno) Sem valor para acomp...

 Textos Manuais no Pedido de Vendas


Texto de cabeçalho para Nota Fiscal (NFH)
Texto de item para Nota Fiscal (NFL)

Direitos Fiscais de ICMS/IPI/ISS


Nota Fiscal: Texto
Neste ponto é indicado:
1) Relevância do faturamento para NF
2) Qual o parceiro deve ser impresso na NF
3) Qual o texto de cabeçalho
4) Qual o numero de linhas que deve ser
reservado no Sap Script para texto de cabeçalho
5) Qual o texto de item da NF
6) Qual o numero de linhas que deve ser
reservado no Sap Script para texto de Item
Nota Fiscal: Textos Diversos - Argumentos

IMG > Vendas e distribuição >


Faturamento > Documentos de
faturamento > Características
especiais do país >
Propriedades específicas de
país - Brasil > Atualizar textos
de cabeçalho nota fiscal
automáticos

No caso de alguma necessidade, é possivel criar


Novos Argumentos que são impressos na NF via
parametrização Funcional.
Neste caso, Incluir Campos na tabela VBAK não é
Muito critico e você não perde o suporte da SAP
por Isso. Se os campos são “Z” podem ser
populados por diversas exits do doc. de vendas.
Dessa forma, é possivel levar qualquer
Informação até a NF. Seja por Novos textos ou
Novos argumentos.
Jamais crie um programa Z de NF para atender as
suas necessidades de NF. Este é o pior dos cenários.
Crie Z apenas do SAPScript, o programa de NF deve
Ser o Std para que você continue com suporte da SAP
para o seu processo de emissão de NF.
Se o programa da sua empresa já é Z, reavalie e
Implemente o STD, você só tem vantagens.
NF – Transf. de Valores da Pricing para NF
NF – Item Estatistico

Não Soma o Item no Total da NF....


Nota Fiscal – User Exit

INCLUDE ZXJ1BU01 deve ser criado e as necessidades


Incluidas em seu código.

OBS:
Esta Exit é executada na Geração
da Fatura – VF01/VF04

Campos alterados na
Tabela J_1BNFDOC
Nota Fiscal – Estruturas de Informação

Detalhes para Desenvolvimento de SAPScript


J_1BPRNFDE – Dados de destino: Nome,Endereço, CGC e inscrição estadual.
J_1BPRNFFA – Dados da fatura: Vencimentos a prazo, até cinco parcelas.
J_1BPRNFHD – Cabeçalho do documento: tipo , número da NF e data de emissão.
J_1BPRNFIS - Dados do emitente: Nome,endereço, CGC e inscrição estadual.
J_1BPRNFLI – Informações da linha(Item): material, descrição, ICMS e IPI.
J_1BPRNFRE - Dados do receb. fatura: Nome,endereço, CGC e inscrição estadual.
J_1BPRNFRG - Dados do pagador: Nome,endereço, CGC e inscrição estadual.
J_1BPRNFST – Subtotais e parte superior/inferior da página: Essa estrutura é usada
para imprimir os totais da página anterior no caso de impressão de múltiplas páginas.
J_1BPRNFTR - Dados do transportador: Nome,endereço, CGC e inscrição estadual.
J_1BPRNFTX – Textos: essa estrutura contém os textos da nota fiscal. É usada para
imprimir
até 16 linhas na janela do texto. O número de linhas impressas depende do formulário da NF.
Todos os outros textos são impressos na janela PRINCIPAL.
Restrições ao definir janelas e elementos do texto:
A janela PRINCIPAL deve conter os elementos do texto CABEÇALHO (imprimir informações
sobre o cabeçalho), LINHA (imprimir informações sobre a linha), INTERTOTAIS (totais por
condição de imposto e taxa de ICMS), e TEXTOS (imprimir texto adicional que não
cabe na janela de texto).
OBS: A janela SUBTOTAL deve conter o elemento de texto RODAPÉ (subtotais na parte
inferior de uma página no caso de nota fiscal de múltiplas páginas)
Nota Fiscal – Document Flow

Notas a serem aplicadas:

214800 – Mostra a NF no Fluxo de documentos


621558 – Cria link para abrir o documento NF pelo Fluxo
Características Fiscais

CFOP
CÓDIGO DE IMPOSTO
DIREITOS FISCAIS
ICMS
IPI
SUBST. TRIBUTÁRIA
ISS
ESQUEMA DE IMPOSTOS
CFOP: definição

CFOP = Código Fiscal de Operação

Operação
Fiscal
usado para emitir a Nota Fiscal
Código

usado para emitir os Livros Fiscais

identifica a transação
Determinação do CFOP

Código fiscal de operação, Exemplo: 5101,5102,6101,6102,5199,6199,7101,7199

I - Movimento II – Origem/Destino III – Tipo de Item


Tipo de Doc. Filial Cliente Cat. de item Sap
Vendas Estado/País Estado/País
Cat. Reg.
Mesmo estado Loc. brasil
Tipo de NF
Estado Diferente Normal
IV - Material País Diferente Consignação
Venda a Ordem
Cat. CFOP
Venda Futura
•Material
•Eletricidade
•Comunicação CFOP V – Cliente / Fornecedor
•Transporte Categoria
Manufatura P/ CFOP Industria
ou Revenda Eletricidade
Comunicação
Destinação Serviço
Ind./Revenda/Ativo Ind. Consumo
CFOP: determinação
Tipo de Item de NF ( Categ. Reg. NF )

È utilizado para determinção do CFOP

Marcar o item e clicar na Lupa...


Tipo de Item de NF ( Categ. Reg. NF )
Código Fiscal de Operação ( CFOP )

CFOP com Versão


Código Fiscal de Operação ( CFOP )
Código Fiscal de Operação ( CFOP )
Código Fiscal de Operação ( CFOP )
Código de Imposto - SD
Código de Imposto - SD
Código de Imposto - SD - Determinação

Tipo de documento
e Tipo de Item
Código de Imposto - SD - Determinação
Direitos Fiscais: Definição

Textos de ICMS e/ou IPI que devem sair na NF

“ICMS suspenso”

?
“Redução de base”
categoria de item

cadastro cliente

tabela dinâmica ?
Como o sistema determina o texto?
material (IMG)

?
categoria de item

Seqüencia
de acesso Nota Fiscal
Direitos Fiscais: Definição

Exemplo de um Dispositivo Legal : Redução da


base de cálculo conforme artigo XXXX, decreto
XXXX/2000.

Entrada de Dados: Dados mestres de direitos fiscais


Dados mestre de Cliente
Exceções dinâmicas de Produtos
Tipo de Imposto
Tipo de Item / Documento de Vendas
Extensão de impostos

Ordem
Fatura Remessa
Saída de Dados:
Nota Fiscal
Doc. Livros
Transporte Fiscais
Direitos Fiscais: Determinação
Situação Tributária – IPI

Raramente é Alterada
Situação Tributária – ICMS

Intervalo de valores do dominio


J_1BTAXSIT, deste mesmo
elemento de dados

Raramente é Modificado
Situação Tributária – IPI / ICMS para NF

Origem da Mercadoria Tributação Pelo ICMS

Mestre de Materiais Mestre de Direitos Fiscais

0 – Nacional

1 – Estrangeira importação Direta

2 - Estrangeira Adquirida no mercado Interno

Nota Fiscal
000
010
020
Exceções Dinâmicas - Tabelas

Impostos

OPÇÕES ICMS SD

IPI

ISS
MM

PIS

COFINS
TABELA DINÂMICA
TABELA DINÂMICA
TABELA DINÂMICA
Impostos Brasil : ICMS & IPI

Imposto
Imposto sobre sobre Circulação
Produtos de Mercadorias
Industrializados e Serviços

Federal Estadual
Impostos Brasil : ICMS & IPI

Venda de material para industrialização

Contas do razão
Estoque Custo produto vendido cliente

100,00 100,00 256,10

Receita vendas IPI a pagar ICMS a pagar Despesas ICMS

243,90 12,20 43,90 43,90

FI
Impostos Brasil : INTEGRAÇÃO SD X FI
No esquema de Cálculo de impostos utilizado no momento, neste caso TAXBRJ

Identificar as condições de impostos utilizadas,


No caso de SD, sempre com final 3 + ZF
Relacionar as condições com as chaves de Contas

SD = Nivel 500 em diante...

IPI3 MW1
ICM3 MW2
ICS3 MW3
ISS3 MW4
ICZF I CZ
IFR3 MW3
IFS3 MW3
Impostos Brasil : INTEGRAÇÃO SD X FI

Indicar o Plano de contas da empresa

TRANSAÇÃO OB40

A regra para atribuição


da conta contabil pode ser
por IVA.
Impostos Brasil : INTEGRAÇÃO SD X FI
CONTRA PARTIDA DO LANÇAMENTO ( OFFSET )
Informativo, apenas estatistico

Transação VKOA
ICMS

 Alíquota por origem / destino


 Estado: Centro (Origem)Local de Entrega (Destino)

 Exceção por tabela dinâmica


 Exceção por material

 Redução de base de cálculo por material


 Sequência de busca

específico

geral
Impostos Brasil: ICMS - determinação

Estadual
Ordem de
Vendas cliente/mat

Ordem de
Vendasr cliente
10 Cadastro
20
material Cliente ICMS =
Base de cálculo * - preço liq.
30 Endereço cliente
Planta+Filial
Domicílio fiscal
Endereço
IMG table ICMS =
= 243,90 -200
emissor receb. alíq. imposto
= 43,90
RS SP 17
Cadastro SP RJ 12
Material SP SP 18

Utilização mat. *determina o(s) códigos de impostos permitidos


ICMS – REGIÕES FISCAIS

Cadastrar Todas as Origens e Destinos Utilizadas na Empresa


ICMS – Aliquotas ( Origem X Destino )
Transação: J1BTAX

ICMS P/ Origem/Destino
ICMS P/ Origem/Destino e MAterial
ICMS P/ Origem/Destino e Exceções Dinâmicas

ICMS SOBRE FRETE


ICMS – Direitos Fiscais ( Textos )

4 Linhas de Textos
Impostos Brasil : ICMS INCLUSO - Fórmula

Base de Cálculo

utiliz. do mat. fórmula

NP 200
industrialização CB = = = 243,90
1- ( TX1/100) 1- ( 18/100)

CB NP 100
= = =
consumo 1- ( TX1/100)(1+ TX2/100) 1- ( 18/100)(1+5/100)

= 246,60

Legenda:

CB = base de cálculo TX1 = alíquota ICMS


NP = preço líquido TX2 = alíquota IPI
IPI

 Alíquota por código NCM ( Antigo NBM )

 Exceções por tabela dinâmica

 Exceções por Material


Imposto Brasil: IPI - determinação

visão

Cadastro
Material Com. Exterior:
Exportação
Code controle: NCM003

Federal

Tabela IMG
IPI = alíq. (%) x base imposto X base de cálculo
NCM** Alíq.(%) Base imp.

NCM001 10 100 IPI = 5 x 100 x 243,90


NCM002 7 100 100 100
NCM003 5 100 IPI = 12,20
Imposto Brasil: IPI - NCM
Imposto Brasil: IPI – NCM No PRODUTO

NCM
Imposto Brasil: IPI – Aliquota

Transação: J1BTAX

IPI Por NCM


IPI Por MAterial
Exceções Dinâmicas
Imposto Brasil: IPI – Direito Fiscal (Texto )
Substituição Tributária

 Substituição Tributária
 Estado: Centro (Origem)Local de Entrega (Destino)
 Alíquota : ICMS interno do estado destino
ou tabelas de exceção ( Dinâmicas )
 Sobretaxa
 Red. Base Federal e Estadual
 Red. da alíquota
 Fator fixo
 Por número de unidades de medida
 Possibilidade de adicionar ou subtrair outros tipos de
condições à base
 Fator Preço Minimo Doc. Venda
 Pauta de Substituição
Código do
Imposto
Substituição Tributária – Dados Mestres

Ativar grupo de substituição tributária no Cadastro de clientes (Status Campo)

IMG > Logistica Geral > Parceiro de Negócios > Cliente > Controle > Determinar controle de tela
dependente da transação >“Criar / Modificar” campos para mestre de clientes.

IMG > Logistica Geral > Parceiro de Negócios > Cliente > Controle >
Definir grupos contas e seleção de campos cliente.
Substituição Tributária – Mestre de Clientes
Substituição Tributária

Substituição
ICMS Tributária do
ICMS

Clientes do
Fornecedor Cliente
cliente

% adicional

Valor adicional
Substituição Tributária – Imposto de SD
Substituição Tributária - IVA

TRANSAÇÂO: FTXP
Substituição Tributária – Tipo de Item de SD

Criar um Novo Tipo de Item para produtos


com substituição Tributária
Substituição Tributária – Mestre Materiais
Definir um novo Grupo de categoria de Itens para Produtos com Substituição Tributária
Substituição Tributária – Mestre de Materiais

Cadastrar nos produtos com substituicão tributária, o grupo de categoria de item


Definido para este fim, nos dados basicos 1 e visão de de vendas
Substituição Tributária – Determinação de Item SD
Substituição Tributária – Determina Imposto de SD

Determinação do imposto de Sd e o CFOP


Substituição Tributária - CFOP
Substituição Tributária – NF CFOP
Substituição Tributária – NF ( Convênios Estaduais )
Escolher Empresa e Filial

ABRIR

Indicar por UF Destino


qual o numero de
controle da Substituição
para impressão na NF
Substituição Tributária – Fórmula ( Ex. de cálculo )

Aplicando a fórmula de substituição tributária , os cálculos efetuados foram os seguintes:


ICMS destino 18%
ICMS origem 18%
Redução da base 51,82%
Sobretaxa 15%
15.000,00 / (1 – (18,00 / 100 )) = 18.292,68 ( Cálculo do ICMS INCLUSO….)
18.292,68 (+ 15% ) = 21.036,59 ( - 51,82 % ) = 10.135,43 (18%) = 1.824,38
18.292,68 ( - 51,82 % ) = 8.813,41 (18%) = 1.586,42
( 1.824,38 - 1.586,42 ) = 237,96
ISS
ISS

Três locais envolvidos

Provedor do Serviço Onde o Serviço é Tomador do Serviço


Executado
ISS – Domicílio Fiscal
ISS – Domicílio Fiscal
ISS – Domicílio Fiscal
ISS – Domicílio Fiscal – Lógica de Determinação
ISS – Domicílio Fiscal – Cálculo Externo de Impostos
ISS – Domicílio Fiscal – Dados Mestres
ISS – Tipo de Serviço ( Cod. Recolhimento )
ISS – Tipo de Serviço
Transação J1BTAX
ISS – Tipo de Serviço
ISS – Tipo de Serviço
ISS – Taxas
Tabelas Dinâmicas de ISS
ISS – Grupo de Imposto – Chaves das Tabelas
ISS – Detalhes da Tabela Dinâmica
ISS – Detalhes da tabela Dinâmica
ISS – Detalhes da tabela Dinâmica
ISS – Detalhes da tabela Dinâmica
ISS – Detalhes da tabela Dinâmica
ISS : Exemplo de Cálculo

Ordem de
vendas
1
fatura
Cadastro
@ $ 1000 Material

$ 1030,93

tabela IMG
1
ISS = NP ( ( )-1)
material alíq(%) 1- ( TX ISS/100)

matxx 4% 1
ISS = 1000 ( ( )-1)
matyy 3% 1- (3/100)
matyy 5%
ISS = 30,93
PIS/COFINS: Overview

PIS: Programa de Integração Social

COFINS: Contribuição para Financiamento


da Seguridade Social

Alíq. imposto

0,65 % Receita de vendas

2%
PIS / COFINS

 Condições adicionais no esquema de cálculo de preços

Preço sem impostos (PR00)


(- Descontos sem impostos) (K004)
+ ICMS
-------------------------------------------------- +
Preço Bruto *
(- Descontos ) * (SKTO)
(+ Frete / Seguro / Enc. Fin ) *
----------------------------------------------------+
Base de Cálculo
IPI
ICMS
ICMS Subst. Trib.
ISS
----------------------------------------------------+
Base PIS/COFINS
PIS
COFINS
PIS / COFINS – Impostos Incluidos no Preço
PIS / COFINS
PIS / COFINS
PIS / COFINS
PIS / COFINS

J1BTAX /
IMPOSTOS RETIDOS NA FONTE
IMPOSTOS RETIDOS NA FONTE

FLAG no Montante de
Imposto Modificado
IMPOSTOS RETIDOS NA FONTE
IMPOSTOS RETIDOS NA FONTE

Deixar em
branco
Quota e Taxa
Com 100%
IMPOSTOS RETIDOS NA FONTE
IMPOSTOS RETIDOS NA FONTE

Ou configura-se a
Aliquota genérica
dos impostos ou
separadamente
IMPOSTOS RETIDOS NA FONTE
IMPOSTOS RETIDOS NA FONTE
Determinação de Impostos – Clássico ( TAXBRJ )

Price
dados mestre dados mestre alíquotas Procedure
cliente material ICMS IPI ST ISS
RVXBRA
PR00
class. imp. class. imp. .
0 - s/ imp. 1 - IPI/ICMS .
1 - imp. Subst. Trib. K004
2 - z.f. 2 - ISS K007
1 1 Tax Procedure K005
.
cod. IVA
.
I SD

fórmulas em ABAP/4
TAXBRJ IPI3
impostos ativos IPI1 ICM3
ICM1 ICS3
ICMF .
.
.
access seq.
.
.
cat. item vendas ( ) IPI3
TAXBRJ
ICM3
IPI3
cod. imposto ICS3
 ICMS MWST ICM3
= I4 ICS3
 IPI
 ST
info. cliente MWST
matl.
II MWST
o que calcular
IMPOSTOS BRASIL – Isenções – Região Fiscal
IMPOSTOS BRASIL – Isenções – Cód. Imposto SD
IMPOSTOS BRASIL – Isenções – Cad. Clientes

Toda e Qualquer Isenção deve ter um Direito Fiscal...


IMPOSTOS BRASIL – Reduções de Base

Presente em todas as telas de exceções dinâmicas


IMPOSTOS BRASIL – Outras Bases

Presente em todas as telas de exceções dinâmicas


DADOS MESTRE

CLIENTE

MATERIAL

INFO-RECORD

CONDIÇÕES (PREÇOS)
Ordem de Vendas - Overview

Ordem de

?
Vendas

Ordem de
Vendas
10

?
Cadastro 20
30 Cadastro
Material

?
Cliente

Ordem de Vendas
Quantidade = 10 pc
CO-
PC
Preço total
Material 200,00
ICMS 43,90
IPI 12,20
-----------------------------------
Preço total 256,10
Ordem de Vendas – Dados da Localização

Código de imposto
CFOP
Dir. Fisc. ICMS
Dir. Fisc. IPI
Dir. Fisc. ISS

Classificação fiscal do cliente

Classificação Fiscal do Material


Cadastros: Geral

Cadastro
Cliente

Cliente /

Cadastro Material
Material Informação
Cadastro Cliente: dados Brasil

Cadastro
Cliente domicílio fiscal
Id. Fiscal 1
Id. Fiscal 2
visão
Id. Fiscal 3
Id. Fiscal 4
texto ICMS
controle
texto IPI
ICMS- isenção
IPI- isenção
Categoria CFOP
Grupo Sub Trib

visão

classificação fiscal
Fatur.
Cadastro Cliente: visão controle

Para determinar ICMS

Número do CNPJ empresa

Número do CPF
Pessoa física

Inscrição Estadual

Inscrição municipal

Determ. direitos fiscais

Determ. Isenção ICMS/IPI

Determinação CFOP

Det. Substit. Tributária ICMS


Cadastro Cliente: visão de faturamento
Classificação Fiscal
Para determinação
dos impostos
Cadastro Material: Dados Brasil

visão
Cadastro
Material classificação fiscal
Vendas

visão
Comércio código controle
exterior
categoria CFOP material
exportação

visão
utilização material
origem do material
Contabil.
produção interna
Cadastro Material: Vendas

Classificação Fiscal
Para determinação de
Impostos
Comércio Exterior Exportação

Para determinar IPI

Para determinar CFOP


Cadastro material: visão Contabilidade 2

Determinação da situação
tributária ICMS

determinação CFOP
Cliente - Info Record : Dados Brasil

Determinação de
Impostos

Determina Novamente o Tipo de Item da Ordem de Vendas Pela Utilização


Dados Mestres – Alterando descrições da
Localização
F1/F9 – Help + informações técnicas Transação CMOD – Ir para.....

Request via Funcional


Dados Mestres - Classificação Cliente /
Material
Dados Mestres - Classificação Fiscal no
Cliente
Dados Mestres - Classificação Fiscal no
Material
Dados Mestres - Determinação do Código de Imposto

Determinação do Imposto Via Dados Mestres de


Clientes e/ou Materiais
Proc. Standard / Customizados SAP
Saídas :

Venda Normal ( indústria / Revenda )


Venda Consumidor
Venda de Serviços
Exportação
Divergências Fiscais ( NF Correção )
NF complementar de valor ou impostos
NF de crédito
Devoluções
Retornos de mercadorias
NF de remessas
Transferências entre centros
Venda / Remessas entrega Futura
Venda / Remessas em Consignação
Beneficiamento a Terceiros
Venda à ordem / Conta e Ordem
Operações triangulares
Zonas Francas
....
Proc. Standard / Customizados SAP

Entradas :

Compra ( Consumo / Industrialização / Imobilizado / Revenda )


Compra fornecedores “Equivalentes a Indústria”
Compra de Serviços
Importação
NF complementar de valor ou impostos
NF de crédito
Devoluções a fornecedores
NF de remessas
Transferências entre centros/filiais
Compra entrega Futura
Recebimento de material em Consignação
Beneficiamento em Terceiros
Operações triangulares
Outras entradas
....
Um processo de vendas

ORDEM DE VENDA
REMESSA / TRANSFERÊNCIA /
ESTOQUES
FATURAMENTO
NOTAS FISCAIS
LIVROS FISCAIS
MOVIMENTO FINANCEIRO
Documentos de Vendas no R/3

SD SD SD FI
Documento
Ordem de Remessa Fatura Contábil
Vendas ref.
MM FI Recebimento
Movimento de Documento
Mercadoria FI Contábil SD
Documento NF de Saída
Contábil
NF
A área comercial impressa
ou departamento
de vendas. O contas a receber.

A área de A administração
expedição. de estoques.

A área de
expedição.
Controle de Cópia para o Brasil - 006

Customizing : Vendas e distribuição > Faturamento > Documentos de


faturamento > Atualizar controle de cópia para docs.faturamento >
Controle de cópia: nota de remessa -> doc. faturamento (transação VTFL).
Venda à Indústria (I4) / Revenda (I1)

Ordem de Remessa
ORB LF
Venda

Usuário

Códigos de Imposto Faturamento

Cotação
(I0, I1, I2, I3, I4, I5) F2B

de Vendas

Lançamento
Contábil
Nota Fiscal
N1

Livros Fiscais
Livros Fiscais e Registros de Apuração
Livros Fiscais e Registros de Apuração

 Registro de Entradas
 Registro de Saídas
 Registro de controle da Produção e do Estoque
 Registro de Inventário
 Registro de Apuração do IPI
 Registro de Apuração do ICMS
 Listagem de operações Interestaduais
 Registro de Apuração do ISS
 Arquivo Magnético ICMS 75/96
 Instrução Normativa (IN) 68
 Livro Razão Auxiliar
 Registro de Duplicatas a Receber
DIRF
CIAP
Livros Fiscais – Tipo de Item da NF
Livros Fiscais – Relatórios – Ignorar Total
Livros Fiscais – Relatórios – Ignorar Item
Livros Fiscais – Relatórios – Eliminando Referências
Livros Fiscais – Relatórios – Textos
Adicionais
Textos Adicionais no livro Fiscal

SM30 – Tabela J_1BMODTEXT


Livros Fiscais – Relatórios – Registro de Saidas Mod. 2

Este programa de Livro Fiscal é


Uma query que pode ser copiada e
Modificada segundo a necessidade
De cada cliente

Textos adicionais
Outros processos de vendas

ZONA FRANCA DE MANAUS

CLIENTE ISENTO DE ICMS E IPI

VENDA DE SERVIÇO

TABELA DINÂMICA DE EXCEÇÃO


Zona Franca de Manaus

Ordem de Remessa
ORB LF
Venda

Usuário

Faturamento

Cliente na Zona Franca F2B


Cotação
de Vendas Desconto = Valor ICMS

Lançamento
Contábil Nota Fiscal
Venda para a
Zona Franca
N1

Livros Fiscais
Zona Franca de Manaus

Preço sem impostos Nota Fiscal


(- Descontos sem impostos )
+ ICMS
-------------------------------------------------- +
Preço Bruto *
(- Descontos ) * IPI Isento pelo Art...
(+ Frete / Seguro / Enc. Fin ) *
----------------------------------------------------+
Base de Cálculo

IPI Desconto de XXX, igual


ICMS
ICMS Subst. Trib.
ISS ao valo do ICMS ...
Desconto ZF = ICMS
----------------------------------------------------+
Valor Total
Venda a Cliente Isento

Ordem de Remessa
ORB LF
Venda

Usuário
Cadastro de Cliente
- Isento IPI Faturamento
- Isento ICMS F2B
Cotação - Grupo Subst. Fiscal
de Vendas
- Direitos Fiscais ICMS/IPI

Lançamento Nota Fiscal


Contábil
N1

Livros Fiscais
Venda de Serviço

Não há processamento
de remessa

Ordem de
ORB
Venda

Usuário

Faturamento
Cadastro do Serviço F2B
Cotação
de Vendas
Código de Imposto “I9”

Lançamento
Contábil
Nota Fiscal
N1

Livros Fiscais
Um novo documento de vendas
Venda ao Consumidor (C3)

Ordem de Remessa
Venda zcxx LF

Usuário
Códigos de Imposto Faturamento
(C0, C1, C2, C3, C4, C5) F2B
Cotação
de Vendas

Lançamento
Contábil

Nota Fiscal
N1

Livros Fiscais
Divergências fiscais

NOTA FISCAL COMPLEMENTAR

NOTAS DE CRÉDITO

OUTRAS CORREÇÕES
Nota Fiscal Complementar

Não há processamento
de remessa

DRB

Complementar

Tipo de Doc. de Venda L2B


Usuário DRB especifica processamento
Alteração de Preço de NF Complementar Faturamento
Referência a Aberto c/ ref. a faturamento anterior
NF Original
(Via Documento de
Faturamento)

Lançamento
Contábil
Nota Fiscal
N1

Livros Fiscais
Nota de Crédito
Não há processamento
de remessa

CRB

Nota de Crédito

Tipo de Doc. de Venda


Usuário CRB especifica processamento
Alteração de de Nota de Crédito Faturamento
Preço.
G2B
Referência a
NF Original
(Via Documento de
Faturamento)

Lançamento
Contábil
Carta no
arquivo de
Nota Fiscal

Mensagem no Livro
Fiscal
Outras Correções

 Casos onde houve erro nas tabelas de configuração


 Alíquota de ICMS
 Alíquota de IPI
 Isenções/Suspensões

 Nota de Customização 421284


 Criar Novo documento de Vendas
 Criar Novo procedimento de Preços
 Criar Novos tipos de Condições

 Referência ao documento original


DEVOLUÇÕES

COM NOTA FISCAL DO CLIENTE

COM NOTA FISCAL ORIGINAL (RETORNO)

CANCELAMENTO DE NOTA FISCAL


Devolução - NF do Cliente

Recebimento das
Tipo de Doc. de Venda mercadorias por
Expedição
REB especifica processamento
de Devolução
LR

REB
Estoque Temporário
REB de Devolução
Solicitação de
Nota Fiscal Devolução
de Venda Nota de Crédito
( Via Documento de
Faturamentos )

Estoque Sucata
Livros Fiscais Registro da
NF do Cliente Lançamento
(Entrada)
Contábil
Retorno - NF Original

Recebimento das
Tipo de Doc. de Venda mercadorias por
Expedição
ROB especifica processamento
de Retorno
LR

ROB
Estoque Temporário
REB de Devolução

Nota Fiscal Solicitação de


de Venda Devolução Nota de Crédito
( Via Documento de
Faturamento )

Sucata
Estoque
Livros Fiscais Emissão de
Nota Fiscal Lançamento
(Entrada)
de Entrada Contábil
Cancelamento de Nota Fiscal

 Se a mercadoria não saiu da empresa

 Estorno do faturamento com cancelamento da nota fiscal

 Nota fiscal lançada no livro de saída como cancelada


Casos Especiais

EMBALAGEM RETORNÁVEL
VENDA COM ENTREGA FUTURA
CONSIGNAÇÃO
OPERAÇÕES TRIANGULARES
EXPORTAÇÃO
INDEXAÇÃO
Embalagem Retornável em Nota Fiscal Própria

Ordem de Remessa
Venda LF
LB
Faturamento
F2B

Cadastro do Material (ER) Estoque em


- Categoria de Item : LEIH poder de terceiros

Nota Fiscal
N1
Preço da ER:
Custo Médio
Preço de “Venda”

Livros Fiscais
Embalagem Retornável
Embalagem Retornável e Itens Normais na mesma NF
LF

Remessa
Ordem de
Venda
ORB
Faturamento
Estoque em poder F2B
Cadastro do Material (ER) Baixa de Estoque de Terceiros
- Categoria de Item : LEIH
Valor das ER não será
Nota Fiscal
incluído no total da NF.
N1

Lançamento Contábil
Preço da ER: somente para Item
Livros Fiscais Normal
Custo Médio
Preço de “Venda”
Retorno / Devolução

 Documentos de Venda de Retorno / Devolução:

 São feitos com os tipos de documentos REB (Devolução) e ROB


(Retorno)

 Pode ser feito em um único pedido de devolução para o produto e a


embalagem se foram devolvidos em uma única nota
Venda para Entrega Futura

Ordem de
Venda
VEF
Faturamento
FA

Lanc.Contábil

Nota Fiscal de Simples


Faturamento Antecipado
N1 Livros Fiscais

Pricing: RVXBRE
Processo com Imposto Estatistico

Ajuste destas colunas para


este processo
Venda para Entrega Futura

Referência

Ordem de Faturamento LF
Venda Remessa
VEF FA
Ordem de
Venda
VEFR

Faturamento
Lanc.Contábil
FAR

Nota Fiscal de Simples


Faturamento Antecipado

Livros Fiscais Nota Fiscal de Simples


Remessa
N1 N1

Pricing: RVXBRF
Processo com Imposto Estatistico

Ajuste destas colunas para


este processo
Consignação

KBB LF FCR N1

Envio de Mat.
Nota Fiscal de Simples
em consig. Faturamento
Remessa Remessa (Consig.)

Lancamento.
Livros
Contábil
Estoque em poder Fiscais
de Terceiros

Tem IPI, ICMS

Pricing: RVXBRK
Consignação

KBB LF FCR N1

Envio de Mat.
Nota Fiscal de Simples
em consig. Faturamento
Remessa Remessa (Consig.)

Lançamento Livros
Estoque em poder Baixa de Estoque Contábil Fiscais
de Terceiros

KEB LF FC N1

Consumode
Nota Fiscal de Faturamento
Mat. em Faturamento
Remessa de Material em Consig.
consig.
Calculo IPI p/
ICMS e IPI Pricing: RVXBRKL
cobrar do cliente
Estatísticos
Processo com Imposto Estatistico

Ajuste destas colunas para


este processo
Operações Triangulares 2. O fornecedor
remete a mercadoria
com um NF de simples
Venda por Conta remessa
e Ordem
NF Remessa por conta e ordem

Fornecedor Pedido Pedido


Cliente

NF de Simples NF de Venda
Faturamento

1. A companhia
emite NF de venda
3. O fornecedor para o cliente
Empresa
fatura a companhia
através de um NF
de simples faturamento Venda à Ordem
Operações Triangulares

Venda à Ordem

Cliente
Requisição
Fornecedor de Compra

NF de Venda

1. A companhia
emite NF de venda
para o cliente
Empresa
Operações Triangulares

VDOR - Venda à Ordem


Cat. Item TBS

Usuário Venda à
Ordem

Cotação Catgoria de item : TBS


de Vendas Faturamento
Texto específico para NF
F2B

Lançamento
Contábil
Requisição
de Compras

Nota Fiscal Simples Fat.


Mercadoria será entregue por
<Fornecedor>
Processo de Compras - MM N1

Livros Fiscais
Operações Triangulares

Venda por Conta e Ordem

NF Remessa por conta e ordem

Cliente do Cliente

Empresa 2. O fornecedor
remete a mercadoria
com um NF de simples
remessa
NF de Simples
Faturamento

3. O fornecedor
fatura a companhia
através de um NF Cliente
de simples faturamento
Operações Triangulares

Venda por Conta e Ordem

RCM LF FST N1

Simples Nota Fiscal de Simples


Remessa para Remessa Faturamento Remessa
Terceiros
(Cliente)
Livros
Fiscais

Lanc.Con
Baixa de Estoque tábil
Operações Triangulares
Venda por Conta e Ordem
RCM LF N1
FST

Simples Nota Fiscal de Simples


Remessa para Remessa Faturamento Remessa
Terceiros
(Cliente) Referência

Lanc.Con Livros
Baixa de Estoque tábil Fiscais

F2B
RCS N1

Simples Nota Fiscal de Faturamento


Faturamento Faturamento
(Companhia)
Exportação

ORB LF F2B N1

Ordem de Venda Nota Fiscal de


Remessa Faturamento Exportação
Standard
(Cliente no exterior)

Lanc.Con Livros
Baixa de Estoque tábil Fiscais
Exportação - Complementação

ORB LF F2B N1

Ordem de Venda Nota Fiscal de


Standard Remessa Faturamento Exportação
(Cliente no exterior)
Referência

Lanc.Con Livros
Baixa de Estoque tábil Fiscais

L2B
DXB N1

Complemento Nota Fiscal Complementar


por Variação Faturamento por Variação Cambial
Cambial
Indexação

Ordem de
ORB
Venda

Preço $
base xx/xx/xx
OBS
indexado pelo
INXX
Usuário Na Ordem de Venda,
na visão => Item, País;

Índice de Inflação =>


Cotação Data Base Indexação =>
de Vendas
Indexação

Ordem de
ORB
Venda

Preço $
Remessa
base xx/xx/xx
indexado pelo LF Preço $$
INXX corrigido
Usuário
Faturamento
F2B
Cotação Indexação
de Vendas

Nota Fiscal
N1
Lançamento
Contábil

Livros Fiscais
Transferência entre Centros
Transferência: Configuração

Cliente criar um cadastro de cliente


para o centro

Centro

SP RJ

Fornecedor
criar um cadastro de fornecedor
para o centro
Transfêrencia Entre Centros*

SP RJ

* de duas filiais distintas


Por Pedido de Transferência

Emissor

Ordem de
São Paulo Livros Fiscais Transferência

Lançamento
Contábil

Remessa
Nota Fiscal Rio de Janeiro
+
Faturamento de transferência

Custo Médio ou
Preço de Transferência
Por movimentação de MM

833 835

Saída de Recebimento de
Mercadoria Mercadoria
Nota Fiscal

Material Material

Impostos Livros Fiscais


Impostos

Lançamento
Contábil
Rio de Janeiro-RJ

São Paulo-SP
Custo Médio
Transferência entre Centros

Transferência via Pedido UB (MM/SD)

Centro Solicitante Centro Fornecedor


Necessidade
de Material
Pedido de Transação VL10B
Compras

Transação ME21N
Tipo Pedido = UB Verifica Remessas
Centro Fornecedor SP Pendentes e gera o
Cat.Item = U Doc. Fornecimento

Saída de Mercadoria
Transação VL02N •Contabilização
Recebimento Mov. 862 •Nota Fiscal
O material vai Transação MB0A Transação J1B3N •Livros Fiscais
para o estoque. Mov. 861 Nota Fiscal de Saída

MM •Nota Fiscal
•Livros Fiscais SD
CBT

CBT
CBT – Condition Based TAX ( Nota ...)

NOTA : 664855 ( ECC ) NOTA: 712244 (CRM )

DOWNLOAD DO ARQUIVO.....Atualmente DOCU_CBT_301.ZIP


CBT – Versão
CBT – Implementação

• MM

• Por Processo ( Esquema de cálculo alternativo por


Tipo de imposto ).

• SD

• Por Esquema de Cálculo de Preços ( Processo )

• Devoluções de SD ( Antigo X Novo..)


• Desenvolvimento de um novo controle de cópia para
devoluções onde se determina o esquema de cálculo antigo
CBT – Tax Manager´s Workplace

Transação J1BTAX

Contém a maioria das


parametrizações relevantes
para o Brasil
CBT – Determinação de Impostos
CBT – Condition Based Tax

Cálculo de Impostos Baseados em Condições

Esquema de Cálculo Antigo


( TAXBRJ )

Novo ( TAXBRA )
CBT – Diferenças entre o Antigo e o Novo
CBT – Processo de SD – RVXBRA ( Ordem )
CBT – Processo de SD – RVXBRA ( Fatura )
CBT – Novo esquema a partir do ECC
CBT – MIGRAÇÃO

Migração de Alíquotas de impostos e Registros de Condições


CBT – Processo de SD – RVABRA ( Ordem )
CBT – Processo de SD – RVABRA ( Fatura )
CBT – Estrutura do Novo Esquema de Cálculo
CBT – Esquema de Cálculo
CBT – Configuração Necessária
CBT – Configuração Necessária ( 1 )
CBT – Configuração Necessária ( 2 )
CBT – Configuração Necessária ( 3 )
CBT – Configuração Necessária ( 4 )
CBT – Configuração Necessária ( 5 )
Transação VOK0, Determinação do Novo esquema
CBT – Tabela Dinâmica
Para cada novo Grupo de Imposto Criado è necessário ajustar as Sequencias de Acesso:

ATENÇÃO.......
CBT – Tabela Dinâmica
Para cada novo Grupo de Imposto Criado è necessário Atribuir Tabelas de Condições

ATENÇÃO.........
CBT – Migração – Tabela J_1BTXSDC

DISI

DICM

DIPI

DSUB

DISS

DICF

DSUF

DPIS

DCOF

DWHT
CBT – Migração – Tabela J_1BTREGX

Zona Franca, Area de Livre comercio, Amazonas Ocidental......

DIZF
CBT – Migração – Tabela J_1BTXIC2

ICMS: atualizar exceções dependentes do material

ICVA

ICBS

ICOB
ICLW

L100
CBT – Migração – Tabela J_1BTXIC2
CBT – Migração – Tabela J_1BTXIC3
ICMS: atualizar exceções dinâmicas

ICVA

ICBS

ICOB
ICLW L100
CBT – Migração – Tabela J_1BTXIC3
CBT – Migração – Tabela J_1BTXIC1

Atualizar valores ICMS

ICVA ICFR
CBT – Migração – Tabela J_1BTXDEF
Atualizar valores propostos p/taxa impostos

ICVA
CBT – Migração – Tabela J_1BTXIP2

IPI: atualizar exceções dependentes do material

IPVA IPBS IPIP IPOB IPLW


CBT – Migração – Tabela J_1BTXIP2
CBT – Migração – Tabela J_1BTXIP3

Atualizar exceções dinâmicas IPI

IPVA IPBS IPOB IPLW IPIP


CBT – Migração – Tabela J_1BTXIP3
CBT – Migração – Tabela J_1BTXIP1

Atualizar valores IPI

IPVA IPBS IPIP IPOB IPLW


CBT – Migração – Tabela J_1BTXIP1
CBT – Migração – Tabela J_1BTXDEF
Atualizar valores propostos p/taxa impostos

IPVA
CBT – Migração – Tabela J_1BTXST1
Atualizar subst.tributaria (exceções) dependentes do material

ISTT

ISTS
ISTB
IST2
ISTC

ISTF TEM PAUTA


ISTM
ISTN
CBT – Migração – Tabela J_1BTXISS
Atualizar valores ISS – Para Provedor de Serviço

ISVF

ISVB
ISVC
ISVD TEM PAUTA
ISVG
ISVH
CBT – Migração – Tabela J_1BTXISS
Atualizar valores ISS – Para o Local de Prestação do Serviço

ISVR

ISVN
ISVO
ISVP TEM PAUTA
ISVS
ISVT
CBT – Migração – Tabela J_1BTXPIS
Atualizar valores PIS

BPI1 BPI2 BPIP


TEM PAUTA
CBT – Migração – Tabela J_1BTXCOF
Atualizar valores COFINS

BCO1 BCO2 BCOP


TEM PAUTA
CBT – Migração – Tabela J_1BTXWITH
Atualizar registros IRF e atribuir chave de cobrança oficial

BW01 BW02

BW11 BW12
BW21 BW22
BW31 BW32
BW41 BW42
CBT – Migração – Tabela J_1BTXWITH
CBT – Migração de Dados de Outros Ambientes

Trabalho efetuado no client de destino, após o transporte dos dadoso


CBT – Migração de Dados de Outros Ambientes

Cuidado com o tempo em grandes tabelas...

Filtrar condições com problemas e solucionar cada caso até ficar tudo ALVIVERDE
CBT – Programa J_1B_CBT_CONSIST ( SE38 )

Ajuste de condições, Gambi, Marretada, Alternativa 2, Ultima opção, jeitinho Brasileiro,


“Tapa hoyo” ( Tapa buraco...)

Cuidado SD e MM usam as mesmas table conditions

É possivel excluir as records conditions e migrar as mesmas “novamente” após as


correções dos problemas.
Neste caso, a aplicação TX ( Taxas e MM ) e V para SD é muito importante na escolha
da condição a ser excluida....
CBT – Sequências de Acesso

Ao encontrar o primeiro registro,


O SAP abandona as proximas consultas.

O Grupo de Imposto é incluido na sequência de


acesso. Dessa forma, a sequência de consulta dos
dados, depende do número definido para o grupo
de imposto.
CBT – Sequências de Acesso – Dados Fixos

Numero de Acesso e Grupo de imposto iguais

País

Tipo de Documento
0 = Todos

Campo = X
Chave dinâmica não
utilizada
Emissor / Receptor ...
CBT - Como a Migração influência as Tabelas de Condição

Quando se cria um registro na Tabela …essa linha de alíquota de imposto


de Imposto do IMG, seja ela Regra ou (aqui só o ICMS) será representada
exceção… por…

Cond ICBS Cond ICOB


Cond ICLW

Cond ICVA Cond I100

…6 condições de imposto
que aparecem no esquema
de cálculo…
CBT - Como a Migração influência as Tabelas de Condição

…e mais duas que são geradas pelo Código


de Imposto de SD…
CBT - Como a Migração influência as Tabelas de Condição

…e que, depois de migradas…


CBT - Como a Migração influência as Tabelas de Condição

…se convertem em 7 registros…


CBT - Como a Migração influência as Tabelas de Condição

…vezes o número total de entradas


(linhas) na Tabela Axxx…
CBT - Como a Migração influência as Tabelas de Condição

…mais o número igual em entradas


(linhas) na Tabela KONH…
CBT - Como a Migração influência as Tabelas de Condição

…mais o número igual em entradas


(linhas) na Tabela KONP…
CBT - Como a Migração influência as Tabelas de Condição

Progr. Migração
ICVA ICVA
ICBS ICBS
ICLW ICLW
Tabela de ICOB KONH ICOB KONP
Imposto ou A005,98,99 I100 I100
ICVA
Grp. Exc. ICBS ICVA = 7% - Reg. 01
1x1 ICVA = 7% - Reg. 01
1x1 ICVA = 7% - Reg. 01
Dinâmica ICLW ICBS= 100% - Reg. 02 ICBS= 100% - Reg. 02 ICBS= 100% - Reg. 02
ICOB ICLW=0% - Reg. 03 ICLW=0% - Reg. 03 ICLW=0% - Reg. 03
I100
ICOB= 0% - Reg. 04 ICOB= 0% - Reg. 04 ICOB= 0% - Reg. 04
1x5
ICMS I100= 0% - Reg. 05 I100= 0% - Reg. 05 I100= 0% - Reg. 05

ICVA
ICBS
Tabela Regra ICMS ICVA ICLW KONH KONP
ICBS A382 ICOB
SP-AC= 7% I100
ICLW ICVA = 7% - Reg. 06 ICVA = 7% - Reg. 06
1x1 ICVA = 7% - Reg. 06
Tabela Exc Din 32 ICMS ICOB ICBS= 73,33% - Reg. 07
1x1 ICBS= 73,33% - Reg. 07 ICBS= 73,33% - Reg. 07
SP-AC= 7% I100
ICLW=100% - Reg. 08 ICLW=100% - Reg. 08 ICLW=100% - Reg. 08
Base= 73,33%
ICOB= 0% - Reg. 09 ICOB= 0% - Reg. 09 ICOB= 0% - Reg. 09
O/Bas= 0
I100= 0% - Reg. 10 I100= 0% - Reg. 10 I100= 0% - Reg. 10
Lei= ZC1
Tabelas da Estrutura do
Esquema de Cálculo
CBT - Examinando a Consistência dos Registros migrados
CBT - Examinando a Consistência dos Registros migrados

A Segunda regra é não transformar


uma tabela de exceção em
REGRA…
CBT

Explicando
o
Esquema
de
Cálculo
Standard
CBT - Parte Comercial

•Linhas 10 a 199 – Toda a politica comercial da empresa

•Preços base
•Listas
•Promoções
•Descontos
•Acrescimos
•Cálculos diversos...etç
CBT – Definição dos Impostos

•Linhas 200 a 290 – Definição dos impostos

•Se o imposto é calculado


•Qual a aliquota
•Base de calculo
•Outra Base
•Exceções
•Direitos Fiscais
•Etç......
CBT – Base de Cálculo e Impostos Inclusos

•Linhas 291 a 300 – Impostos

•Definição da base de cálculo do ICMI


•Cálculo do ICMI ( Imposto Incluso )
CBT – Descontos no Corpo da NF

•Linhas 320 a 329 – Descontos a serem editados na NF

Se incluidos neste ponto e na transferência de valores para NF


CBT – Base de Cálculo dos impostos ( IBRX )

•Linhas 300 a 598 – Base de Calculo dos impostos

•Neste posto deve ser incluido tudo o que deve ser somado ou
subtraido da base de cálculo dos impostos
CBT – Definição de valores das BX…

Linhas 600 a 683 – valores das condições BX?? Calculados


pela formula 320
CBT – Condições para Transferência de valores para NF

Linhas 700 a 719 – Condições de Final 3 da antiga TAXBRJ,


Que devem ser mantidas por causa de rotinas que ainda
dependem destas condições no processo de NF
CBT – Geral ( Diversos ), Livre

Linhas 720 a 999


Contra partida de impostos
Outras contabilizações
Transferência de valores para CO-PA

Transferencia de valores para outros Sistemas


CBT – Case Exemplo

Cliente de São Paulo


Centro de São Paulo
CBT – ICMS INCLUSO + PIS + COFINS

Base de Cálculo

utiliz. do mat. fórmula

NP 200
industrialização CB = = = 243,90
1- ( TX1/100) 1- ( 18/100)

CB NP 100
= = =
consumo 1- ( TX1/100)(1+ TX2/100) 1- ( 18/100)(1+5/100)

= 246,60
Neste ponto do cálculo
Deve-se somar ICMS + PIS + COFINS
Legenda: Onde ICMS(18) = 18 + Perc. PIS + Perc. COFINS
CB = base de cálculo TX1 = alíquota ICMS
NP = preço líquido TX2 = alíquota IPI
CBT – Demonstrativo do Cálculo

18 % de ICMS 22,65 / 100 1 – 0,2265 392,00 / 0,7735


1,65% de PIS ------------------- ------------------- ----------------------
3,0 de COFINS Total = 0,2265 Total = 0,7735 Total = 506,79
----------------------
Total = 22,65
CBT – A Fórmula 320 por dentro….

Fórmula
320
CBT – A Fórmula 320 por dentro….

A Fórmula 320 é incluída nas condições de


valores da Pricing...
CBT – A Fórmula 320 por dentro….

A consulta da tabela J_1BCBTAXPROC


define se o esquema de cálculo é via CBT
na função J_1B_CHECK_CBT_CALC
CBT – A Fórmula 320 por dentro….

Verifica se o CBT está ativado para o Esquema de Cálculo do Processo

Execução da Função J_1B_CBT


CBT – A Fórmula 320 por dentro….

Código interno das Condições de


impostos

Não coloque a mãozinha


suja nesta tabela, a não ser por
orientação da SAP ou aplicação de
Nota...
CBT – A Fórmula 320 por dentro….

Código interno das Condições de


Impostos X Condição de Imposto

Não coloque a mãozinha


suja nesta tabela, a não ser por
orientação da SAP ou aplicação de
Nota...

Todas as condições lançadas nesta


tabela, são calculadas pela fórmula
320
CBT – A Fórmula 320 por dentro….

Aplicação V = SD
Aplicação TX = MM/FI ATENÇÂO....................
CBT – A Fórmula 320 por dentro….

Decisão entre MM e SD .........para a criação dos Objetos


CBT – A Fórmula 320 por dentro….

Orientação a Objeto .....


CBT – A Fórmula 320 por dentro….

Método.....Calculo do ICMS Incluso ( ICMI ) - Industrialização