LOS PRINCIPALES EFECTOS DEL TAMAÑO

DEL PROYECTO EN LOS COMPONENTES DE LA INGENIERÍA

EL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS EN LOS
RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN

EXPOSITOR: JUAN LOARTE

LOS PRINCIPALES EFECTOS DEL TAMAÑO DEL PROYECTO EN LOS
COMPONENTES DE LA INGENIERÍA
 Capacidad de
TAMAÑO DE UN PROYECTO producción en un
período de referencia

CAPACIDAD
• Técnicamente, la capacidad es el FINANCIERA
máximo de unidades (Bienes o
POLÍTICA
Servicios) que se puede obtener de GUBERNAMENTAL
MERCADO

unas instalaciones productivas en la

Unidad de Tiempo.
• La Capacidad Efectiva es casi siempre DISPONIBILIDAD
ECONOMÍAS
menor que la Capacidad Teórica. DE ESCALA
TAMAÑO DE INSUMOS

• Nivel de Utilización es
el porcentaje de uso
efectivo de la Capacidad Instalada. POSIBILIDADES OBRAS
DE EXPANSIÓN COMPLEMENTARIAS
• Capacidad Ociosa es la parte de la
Capacidad no utilizada
TECNOLOGÍA
 FACTORES

DETERMINANTES CONDICIONANTES

TECNOLOGIA
DEMANDA LOCALIZACION
INSUMOS ASPECTOS FINANCIEROS
ESTACIONALIDAD CAPACIDAD GERENCIAL

RECURSOS HUMANOS
GRÁFICO EJEMPLO DE PROYECTO CON ALTA CAPACIDAD INICIAL

Capacidad instalada
Número
De unidades Capacidad ociosa
Por año

Demanda Proyectada

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 años
 GRÁFICO EJEMPLO DE EXPANSIÓN ESCALONADA
Capacidad instalada

Número
De unidades
Por año Proyección
de la
demanda

Capacidad
ociosa mínima

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 años
 GRÁFICO EJEMPLO DE TAMAÑO REDUCIDO INICIAL (EXPERIENCIA PILOTO) Y
EXPANSIÓN FUTURA

Proyección de la demanda

Número
De unidades
Minimización
Por año gradual de la
demanda
insatisfecha

Expansión Futura en
función de nuevos
recursos

Capacidad inicial (Proyecto Piloto)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 años
GRÁFICO EJEMPLO DE CAPACIDAD ÚNICA Y EXPANSIÓN Fase final proyecto 2:
BASADA EN PROYECTOS COMPLEMENTARIOS Demanda insatisfecha
Capacidad instalada Proyecto 2

Número Fase inicial Proyecto 1: Capacidad

De unidades subutilizada
Demanda Global Estimada
Por año
Fase inicial Proyecto 2:
Capacidad subutilizada

Capacidad
instalada Proyecto Fase final Proyecto 1:
1 Demanda insatisfecha

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 años
 INGIENERIA DE PROYECTO
# Selección de Procesos: Se estudia y
selecciona el proceso productivo
adecuado. Los procesos son los pasos que
requiere la producción de los bienes o
servicios del proyecto.
# Selección de materias primas e
insumos: Se deben seleccionar la calidad
de materias primas e insumos adecuadas,
siempre considerando el producto que se
pretende obtener. Considerar los costos.
# Selección de Equipos: Los procesos
requieren máquinas y equipos, que deben
seleccionarse, en base a su costo,
capacidad de producción, durabilidad,
grado de mecanización requerido, etc.
# Selección de Recursos humanos:
Decidir el tipo y cantidad personal,
capacidades, etc.
# Distribución de Planta: Se debe decidir
el formato de la planta, en función del
proceso.
# Distribución de Equipos: Se requiere
decidir la distribución física de los equipos
en el edificio (lay-out)
# Rendimientos: El proceso y fórmulas
productivas permitirán conocer la relación
insumo-producto. Esto será vital para el
cálculo de costos del proyecto.
# Flexibilidad: El estudio técnico debe
buscar soluciones a fin de facilitar el
crecimiento armónico del proyecto.
 COMPONENTES
a) SUMINISTROS E INSUMOS:
Debe describirse en forma completa las materias primas y materiales a que se emplearán para el
proceso de producción. Recuérdese que la calidad del producto depende en gran medida de la
calidad de la materia prima utilizada en su elaboración.
b) PROVEEDORES DE LOS SUMINISTROS E INSUMOS:
Deben mencionarse qué empresas brindarán la materia prima y materiales necesarios, y de
preferencia, indicar si no nacionales o extranjeros.
c) TECNOLOGÍA
Existen factores reiterativos en la etapa de elaboración dentro de una industria, que está
implícita en cualquier tecnología seleccionada, y éstos son:

 Operacionalización del proceso, que incluye los requisitos de calidad y

estándares de fabricación.
 Uso de la capacidad instalada óptima.
 Fuentes de abastecimiento (suministros e insumos)
 Mano de obra disponible.
 Asistencia técnica que se requiere.
 Experiencia en el uso de la tecnología seleccionada.
 Posibilidad de adecuación e integración a plantas existentes.
 Aspectos medioambientales.
 EFECTOS

TAMAÑO DE PROYECTO INGENIERIA DE PROYECTO

• Se tendrá que contratar a mayor mano

• Si el tamaño del proyecto es gigante, de obra.

• Se tendrá que producir o comprar

• Si el tamaño de proyecto requiere de maquinarias, insumos la cual incidirá en
mayor tecnología, desembolsos mayores.

• Un proyecto de tamaño grande se sitúa • Se requerirá de equipos especializados, la cual se

requerirá de producir o contactar proveedores
en una zona de difícil acceso. especializados en dicha tecnología.
EL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS EN LOS RESULTADOS
DE LA EVALUACIÓN
 PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y COSTOS
El presente capitulo tiene como objetivo la planificación de los ingresos y egresos que este
proyecto genere a lo largo de sus operaciones.
Este requerimiento estará determinado por los requerimientos que cada área ha generado.
Debemos tener en cuenta algunos supuestos y consideraciones para la elaboración de los
mismos:

• El tipo de cambio promedio utilizado para valorizar los precios ha sido de S/. 3.48.
• Para la proyección de sueldos y salarios se ha considerado que las políticas a seguir en el
próximo gobierno en esta materia sean
• similares a las del actual gobierno.
• Consideramos el mayor índice de inflación anual estimado en 3.5% y lo mantuvimos
como una constante para todos los años que dura el
• proyecto.
 PRESUPUESTO DE INGRESOS

El precio de alquiler /hora por el servicio de montacargas fluctúa en el

mercado entre us$ 11.494 y us$ 12.9, para poder ser competitivos
proyectaremos nuestros ingresos con un valor poco menor del que
ofrece el mercado, para la captación y elaboración de nuestra cartera
de clientes, ofreceremos la hora / alquiler a us$ 11.00 por hora.
Adicionalmente tenemos como otro ingreso lo concerniente a
mantenimiento de flotas propias de la empresa, esta se ha
determinado en un promedio de 4 mensuales.
 PRESUPUESTO DE INGRESO
De acuerdo al Cuadro se estima el ingreso ideal por alquiler de
montacargas al año, también consideramos que nuestra planta podría
estar trabajando tan solo con el 70% de su capacidad instalada.
 DETERMINACION DE DEPRECIACION
La depreciación es la disminución de la vida útil de un bien tangible,
puede deberse al propio uso, deterioro, desgaste u obsolescencia por
adelantos tecnológicos. Para la determinación de la depreciación se
han tomado en cuenta las tasa aplicadas según la Ley general del
impuesto a la renta.
 PRESUPUESTO DE COSTOS
Es una descripción detallada, ordenada y estimada de los rubros administrativos,
operativos, financieros, contables, los cuales han sido
desagregados en capítulos precedentes, de igual manera se determina su
normalidad de financiamiento, para el periodo de horizonte de planeamiento del
proyecto.
• Costos del Servicio.- Es la suma de todos los costos que intervienen directamente
para la realización del servicio incluyendo las depreciaciones.
• Gastos Administrativos.- Son los costos que se incurren por la dirección y
administración de la Empresa, se considera los sueldos y beneficios del personal
administrativo, útiles de oficina, depreciaciones y otros gastos necesarios para el
funcionamiento normal de la Empresa.
• Gastos Financieros.- Son los gastos que se incurren por conseguir el dinero para el
proyecto, en nuestro caso está representado por el costo del capital o interés por
el préstamo.
 EVALUACION DE PROYECTO
CRITERIOS
En el estudio técnico de un proyecto se analizan los aspectos de tamaño,
proceso y localización.
• Por tamaño se entiende la capacidad de producción, que resultara del
funcionamiento normal de la unidad productiva
• Se entiende por proceso el conjunto de acciones cuyo encadenamiento
transformara los insumos del proyecto en los productos respectivos
• La localización comprende, la elección de la región, ciudad o area rural y el
terreno preciso en que se ubicara la unidad de producción proyectada.
 EVALUACION DE PROYECTO
Financieros: Los criterios financieros
tienen como objetivo maximizar el
rendimiento de la inversión,
minimizando los costos.
Económicos: Los criterios
económicos persiguen objetivos
nacionales que resultan más
ambiciosos, que los que los del
empresario privado. Estos objetivos
además de ser de tipo cuantitativo
(incrementos en la productividad, en
impuestos, en divisas, en empleos,
entre otros), involucran criterios
cualitativos (desconcentración y
diversificación económica,
autosuficiencia, entre otros)
 DIAGRAMA RELACIONAL

PRESUPUESTO
TAMAÑO DE influye
DE INGRESOS Y
PROYECTO COSTOS

se relaciona
se relaciona

COMPONENTES influye RESULTADOS DE

DE INGENIERIA EVALUACION