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LCDO. JOSE PASTOR PEREZ TOVAR

CONTRALOR MUNICIPAL 1
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Plan de Desarrollo Económico y

Social de la Nación 2013 – 2019

Plan Estratégico de Gestión

2014 – 2017

Plan Operativo Anual

(POA 2014)

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El Proceso de Planificación Estratégica en

Venezuela
Bases Legales
 CONSTITUCIÓN DE LA REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
 LEY ORGÁNICA DEL PODER PUBLICO MUNICIPAL
LEY ORGARNICA DE ADMINISTRACION FINANCIERA DEL SECTOR
PUBLICO
 LEY ORGANICA DE PLANIFICACIÓN PÚBLICA Y POPULAR
 LEY DE CONSEJO FEDERAL
 LEY DE CONSEJOS ESTADALES
 LEY DE CONSEJOS LOCALES DE PLANIFICACIÓN PÚBLICA
ORDENANZAS DE LOS MUNICIPIOS
 REGLAMENTOS INTERNOS
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Diagnóstico Organizacional

La planificación estratégica parte

de una situación inicial
(resultado del diagnóstico
realizado) y desde ese punto se
establece una trayectoria (arco
direccional) hacia la nueva
situación objetivo deseada. A
esta situación deseada se quiere
SITUACION
NUEVA SITUACIÓN
llegar mediante el consenso INICIAL
OBJETIVO DESEADA

entre diferentes actores

TRAYECTORIA
sociales.

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DIAGNOSTICO DE LA SITUACION ACTUAL

Paso Nº1: Identificación de clientes externos y determinación de su

demandas

Paso Nº2: Identificación de clientes internos y determinación de su

demandas
F
O
ANÁLISIS INTERNO DE LA ORGANIZACIÓN
D
ANÁLISIS EXTERNO DE LA ORGANIZACIÓN A

Paso Nº3: ESTRUCTURA DE UN PLAN ESTRATÉGICO

MISIÓN VISIÓN VALORES
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS

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MISION
SISTEMA
ESTRATEGICO La CMI, cuyo fin es ejercer el control,
GERENCIAL vigilancia y fiscalización de los ingresos,
gastos y bienes públicos del municipio, así

La misión de una como la evaluación de la gestión, mediante la

organización debe responder aplicación de actuaciones de control fiscal,
a cuatro preguntas básicas:
con un equipo de profesionales

¿Qué hacemos? comprometido con los principios y valores de

¿Para qué lo hacemos?
Cómo lo hacemos?
¿Porqué lo hacemos?
la institución, promoviendo la eficiencia y la
transparencia en el manejo de los recursos
públicos, la participación ciudadana, con el
objeto de determinar el cumplimiento de las
disposiciones legales y la correcta administración
del Patrimonio Público Municipal.

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SISTEMA ESTRATEGICO GERENCIAL
La Visión de una
organización debe:
discernir entre lo que ella es hoy,
y aquello que desea ser en el
futuro, todo esto frente a su
capacidades y oportunidades. Los
aspectos a revisar son:
Lo que el ente aspira ser y no lo
que tiene que hacer.
Responder:
¿Que tipo de Ente queremos ser?
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VISION
Consolidarse como institución de
referencia ética y profesional,
generadora de confianza y
credibilidad en el ejercicio de sus
funciones de control fiscal,
interrelacionado con el sistema
nacional de control fiscal, velando por
el correcto uso y administración de
los recursos del municipio.
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Evaluación

 Identificaciónde lo logrado (resultados y

contribuciones)
 Comparación con la situación inicial
 Comparación con lo proyectado
 Sopesa éxito y fracaso

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MARCO LÓGICO
El proyecto
Es un CONJUNTO de ACTIVIDADES y RECURSOS dirigido a alcanzar un
OBJETIVO concreto y determinado en el TIEMPO.
CONJUNTO: ACTIVIDADES:

Implica planificación, trabajo en Acciones, pasos, procesos,

equipo, cubrir todas las áreas procedimientos, secuencia

RECURSOS: OBJETIVO:

Identificación de la cantidad de ¿Qué quiero lograr con el

recursos humanos, físicos, proyecto? ¿Cuándo?
ambientales, financieros (...) Debe ser:
requeridos para el desarrollo de las Concreto
actividades Mesurable
Delimitado en el tiempo

TIEMPO:
¿Cuándo espero lograr el objetivo?, ¿Cuándo es posible?,
¿Cuándo es pertinente?, ¿Hasta cuándo es la oportunidad?
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TALLER MARCO LÓGICO

El Marco Lógico
Conceptos utilizados

I. Fin
¿Por qué el proyecto es importante para los beneficiarios y la
sociedad?

II. Propósito
¿Por qué el proyecto es necesario para los beneficiarios?

III. Componentes (resultados)

¿Qué entregará el proyecto?

IV. Actividades
¿Qué se hará?

PROF. MAILEN CAMACARO. ADAPTADO POR LCDO. JOSE PEREZ TOVAR

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TALLER MARCO LÓGICO

El Marco Lógico
Conceptos utilizados

C. Medios de verificación

La Matriz de marco lógico indica dónde el ejecutor o el evaluador pueden

obtener información acerca de los indicadores. Ello obliga a los

planificadores del proyecto a identificar fuentes existentes de información o

a hacer previsiones para recoger información, quizás como una actividad

del proyecto.

PROF. MAILEN CAMACARO. ADAPTADO POR LCDO. JOSE PEREZ TOVAR

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TALLER MARCO LÓGICO

El Marco Lógico
Conceptos utilizados

D. Supuestos o Factores Externos al Proyectos

Los supuestos son factores externos al control del proyecto que tienen

incidencia en su ejecución.

El propósito de identificar los supuestos es:

• Valorar en la planificación de un proyecto los riesgos que
pueden ocurrir en su ejecución.
• Facilitar el monitoreo de los riesgos durante la ejecución de un
proyecto.

PROF. MAILEN CAMACARO. ADAPTADO POR LCDO. JOSE PEREZ TOVAR

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MARCO LÓGICO
El Marco Lógico
ÁRBOL DE PROBLEMAS
Análisis sinóptico de la realidad

Permite:
Concretar la situación a transformar
Identificar causas y efectos
Determinar objetivos, medios y fines
METODOLOGÍA

Paso 1: Defina un problema al azar

Paso 2: Identifique causas, aplicando técnica del ¿Por qué?
Paso 3: Identifique efectos
Paso 4: Revise causalidad
Paso 5: Redefina el problema

PROF. MAILEN CAMACARO. ADAPTADO POR LCDO. JOSE PEREZ TOVAR

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MARCO LÓGICO
El Marco Lógico
ÁRBOL DE PROBLEMAS

Es una técnica participativa que ayuda a desarrollar ideas creativas para

describir y explicar el problema de una manera organizada, configurando
un esquema de causa-efecto en forma de un árbol.

EFECTOS EFECTOS EFECTOS

PROBLEMA
CENTRAL

CAUSAS CAUSAS CAUSAS

CAUSAS CAUSAS CAUSAS CAUSAS

PROF. MAILEN CAMACARO. ADAPTADO POR LCDO. JOSE PEREZ TOVAR

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MARCO LÓGICO
El Marco Lógico
LOS OBJETIVOS

Son enunciados positivos que se reflejan como una situación alcanzada,

lo cual permite que los procesos de pensamiento y discusión sean de
forma creativa y lo más eficaces posibles

En la construcción de la situación objetivo es necesario:

 Ser positivo
 Analizar un enunciado a la vez
 El planteamiento debe expresarse en forma clara y concisa, evitando los supuesto,
especulaciones y estereotipos
 Los planteamientos generales deben separarse en planteamientos específicos para
facilitar su análisis
 La modificación o eliminación de los planteamientos se realizará solo por consenso
 Si las discusiones se vuelven largas e improductivas, se precisará detenerlas
temporalmente y pasar al análisis de otro aspecto del problema

PROF. MAILEN CAMACARO. ADAPTADO POR LCDO. JOSE PEREZ TOVAR

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MARCO LÓGICO
El Marco Lógico
ANÁLISIS DE OBJETIVOS

 Los estados negativos del diagrama de problemas se

convierten en estados positivos alcanzados.
 Los enunciados se reformulan, convirtiéndose en objetivos.

• Los enunciados formulados como una condición negativa se

convierten en una condición positiva a futuro.
• El problema central es transformado en objetivo.

 Las relaciones de causa-efecto se han tornado en relaciones

de medio-fines.

PROF. MAILEN CAMACARO. ADAPTADO POR LCDO. JOSE PEREZ TOVAR

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MARCO LÓGICO
El Marco Lógico
ANÁLISIS DE OBJETIVOS

Cuando el diagrama de problemas es transformado en un

diagrama de objetivos debe tomarse en consideración:

 La existencia de dificultades en la conversión de los

enunciados, que señalan deficiencias en el análisis de
problemas, se debe retomar la discusión (¿Qué se quiso
decir en realidad?)

 Si los objetivos expresados son suficientes para alcanzar el

objetivo inmediato superior.

PROF. MAILEN CAMACARO. ADAPTADO POR LCDO. JOSE PEREZ TOVAR

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MARCO LÓGICO
El Marco Lógico
ANÁLISIS DE OBJETIVOS

Es una técnica participativa mediante la cual se transforma en positivo el

árbol del problema. Se trata de revisar cada problema y convertirlo en un
objetivo realista y deseable.

FINES FINES FINES

OBJETIVO
GENERAL

MEDIOS MEDIOS MEDIOS

MEDIOS MEDIOS MEDIOS MEDIOS

PROF. MAILEN CAMACARO. ADAPTADO POR LCDO. JOSE PEREZ TOVAR

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MARCO LÓGICO
El Marco Lógico
ÁRBOL DE OBJETIVOS Árbol de Medios y Fines

Permite:
Determinar el objetivo central
Identificar áreas de gobernabilidad
Identificar alternativas
Alcance integral del objetivo
Metodología

Paso 1: Identifique el problema central y conviértalo en un estado positivo alcanzado

Paso 2: Convierta las causas en estados positivos alcanzados, identificando productos, bienes o servicios.
Paso 3: Identificar los (objetivos /causas) que no pueden ser intervenidos por la institución ejecutora del
proyecto.
Paso 4: Convertir los efectos en fines
Paso 5: Revisar la lógica del árbol y reformular si es necesario.
Paso 6: Determinar si existen medios opcionales para alcanzarlos

PROF. MAILEN CAMACARO. ADAPTADO POR LCDO. JOSE PEREZ TOVAR

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MARCO LÓGICO
El Marco Lógico
ÁRBOL DE OBJETIVOS

El árbol de
objetivos se
Fines elabora como una
Medios visión de conjunto
OBJETIVO

PROF. MAILEN CAMACARO.

ADAPTADO POR LCDO. JOSE
PEREZ TOVAR
FACILITADOR: PROF. MAILEN CAMACARO R.
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El Marco Lógico
ÁRBOL DE PROBLEMAS ÁRBOL DE OBJETIVOS
CAUSAS - EFECTOS FINES Y MEDIOS

Efecto 1.2 Efecto 2.2

FINES
Efecto 1.1 Efecto 2.1
FIN 1 FIN 2

Efecto 1 Efecto 2

PROBLEMA CENTRAL OBJETIVO CENTRAL

Causa 1 Causa 2 Causa 3

Medio 1 Medio 2 Medio 3
Causa 1.1 Causa 2.1
MEDIOS

Causa 2.1.1

PROF. MAILEN CAMACARO. ADAPTADO POR LCDO. JOSE PEREZ TOVAR

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Menor calidad
Mejor calidad Pérdida
Buenade
El Marco Lógico
de vida productividad

Altos costos
Menores dede
costos Alta inasistencia
Menor inasistencia Altoscostos
Bajos costosde Pérdida de votos
Se mantiene
atención de salud laboral reparaciones apoyo electoral

Alta
Baja Menores
Grandes Descontento con
Satisfacción con
GranPocos
número de
mortalidad daños a la la autoridad
heridos
propiedad comunal

Baja tasa de
Alta tasa de accidentes
accidentes en
en la
la intersección
intersección

Adecuada
Exceso de Bajo número
Gran número de
de
Visibilidad
Buena Falta de
Existe
velocidad de peatones
visibilidad
limitada señalización
los vehículos cruzando

Menor distanciaaa
Gran distancia Inexistencia de No hayvehículos
Hay vehículos Hay
No hay
semáforos aguas Existe
un un
puente estacionados semáforo
arriba y abajo puente peatonal
peatonal

Hay
No hay
señal
señal
de
Prudencia de
Imprudencia delos
los Prudencia de
Imprudencia delos
los deprioridad
prioridad
conductores peatones

Fuente: ILPES Seminario Programación de Inversiones

PROF. MAILEN CAMACARO. ADAPTADO POR LCDO. JOSE PEREZ TOVAR
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Ley Orgánica de Planificación Pública y

Popular, Gaceta Oficial Nro. 6.011 del
21 de diciembre de 2010, Artículo 52:

Los Planes Operativos

“Los planes operativos son aquellos
formulados por los órganos y entes
del Poder Público y las instancias de
participación popular, sujetos a la
presente Ley, con la finalidad de
concretar los proyectos, recursos,
objetivos y metas, trazados en los
planes estratégicos. Dichos planes
tendrán vigencia durante el ejercicio
fiscal, para el cual fueron
formulados.“

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LCGRSNCF ART 91-10. La falta de planificación, así como el incumplimiento

injustificado de las metas señaladas en los correspondientes programas o
proyectos.

Plan Operativo Anual (POA)

El plan operativo es un documento oficial en el

que los responsables de una organización
(empresarial, institucional, no
gubernamental...) o un fragmento de la
misma (departamento, sección, delegación,
oficina...) enumeran los objetivos y las
directrices que deben marcar el corto plazo.

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Ley Orgánica de Planificación Publica y Popular

Ley Orgánica de Administración Publica.
Art 5-18 al 24, 46, 49,51,60,63,67,76,130,131,133.
Ley Orgánica de Administración Financiera Sector Publico.
Art 10, 21, 35, 178.
Ley Orgánica del Poder Publico Municipal
Ley de los consejos locales de planificación y políticas publicas
Ley Orgánica de los Consejos Comunales
Ley Orgánica de Participación Ciudadana
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Metodología para la Formulación de

Planes Operativos
PASOS PARA LA FORMULACION DEL PLAN OPERATIVO
INSTITUCIONAL

1. DEFINICIÓN DE LA DIRECTRIZ.
2. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN ACTUAL.
3. ANÁLISIS DE PROBLEMAS.
4. CONSTRUCCIÓN DE OBJETIVOS Y PRODUCTOS.
5. DEFINICIÓN DE LAS ACTIVIDADES POR PRODUCTOS.
6. DETERMINACIÓN DEL TIEMPO DE EJECUCIÓN POR PRODUCTOS.
7. ESTIMACION PRESUPUESTARIA POR PRODUCTOS.
8. IMPACTO DE LA ACTUACION EN CADA AREA ESTRATÈGICA.
9. PRIORIZACIÒN.
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Metodología para la Formulación de

Planes Operativos
CONTENIDO DEL PLAN OPERATIVO ANUAL:
INTRODUCCIÓN.
MISIÓN Y VISIÓN INSTITUCIONAL.
OBJETIVOS INSTITUCIONALES.
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL Y FUNCIONAL.
ANÁLISIS ESTRATÉGICO ORGANIZACIONAL (MATRIZ FODA).
ÁREAS ESTRATÉGICAS CON SUS DIRECTRICES ESTRATÉGICAS.
POR CADA ÁREA ESTRATÉGICA:
- MATRIZ DE PROBLEMA
- MATRIZ DE OBJETIVO
- MATRIZ DE PRODUCTO
- MATRIZ DE INDICADORES
- MATRIZ CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
- MATRIZ DISTRIBUCIÓN PRESUPUESTARIA
UNIDADES Y FUNCIONARIOS PARTICIPANTES.
ANEXOS.
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Descripción situacional
FORMATO 2
DESCRIPCIÓN DEL PROGRAMA
2.1. Programa o Proyecto: Indique el código y la denominación del programa o proyecto presupuestario. (Categoría
presupuestaria de producción terminal o intermedia. Centro de producción responsable de la administración de los recursos
humanos, materiales y servicios necesarios para el logro del producto) 2.2. Actividad: Señale el código y la denominación
de las actividades según la estructura programática presupuestaria
2.2. Unidad (es) Ejecutora(s): Indique la denominación

2.3 Descripcion del Programa

Argumentación explícita de su razón de ser en

función de los planes, programas y proyectos que
atiende la institución. Destaque la vinculación
del programa con las diferentes unidades
administrativas de la institución, e indique el
aporte sustantivo del programa en la ejecución
de la política educativa.
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Metodología para la Formulación
de Planes Operativos
MATRIZ DE PROBLEMA
ÁREA ESTRATÉGICA:
DIRECTRIZ ESTRATÉGICA:
UNIDAD RESPONSABLE DE LA DIRECTRIZ:

PROBLEMA INDICADORES OBJETIVO PRODUCTO

DEL
PROBLEMA

ENUNCIADO DESCRIPCION PROPOSITO BIEN O SERVICIO

BREVE Y BREVE Y ESPECIFICO OBTENIDO QUE
COMPRENSIVO DE PRECISA DE LAS QUE, EN CONCRETA EL
LA SITUACION CAUSAS QUE TERMINOS DE OBJETIVO
ACTUAL GENERAN UNA RESULTADO, SE PREVISTO. DEBE
CONSIDERADA SITUACION DEBE ALCANZAR SER
INSATISFACTORIA DESFAVORABLE EN EL MARCO DE CUANTIFICABLE
LA DIRECTRIZ EN TERMINOS DE
ESTRATEGICA METAS.
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MATRIZ Nº 1

MATRIZ DE PROBLEMA

Instituto / Secretaría:
Enfoque estratégico: Líneas Generales del Plan de Desarrollo Económico y Social de la Nación 2014 - 2019
Línea de Acción:
Unidad responsable del Objetivo:

Problema Determinantes del Problema Objetivo Producto

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Metodología para la Formulación de

Planes Operativos
MATRIZ DE OBJETIVO
ÁREA ESTRATÉGICA:
DIRECTRIZ ESTRATÉGICA:
UNIDAD RESPONSABLE DE LA DIRECTRIZ:

OBJETIVO INDICADORES MEDIOS DE SUPUESTOS

DE OBJETIVOS VERIFICACIÓN DE
OBJETIVOS

PROPÓSITO EXPRESIÓN
ESPECIFICO FUENTES DE LA CONDICIONES
CUANTITATIVA INFORMACIÓN A EXTERNAS
QUE, EN QUE PERMITE NECESARIAS
TRAVÉS DE LAS
TÉRMINOS DE EVALUAR EL CUALES PARA EL
UN RESULTADO, SE PUEDE CUMPLIMIENTO
PROGRESO SATISFACTORIO
SE DEBE CONSTATAR
ALCANZAR EN ALCANZADO DEL OBJETIVO.
EN EL EL RESULTADO ESCAPAN DEL
EL MARCO DE QUE SEÑALA CONTROL DE
LA DIRECTRIZ CUMPLIMIENTO EL INDICADOR LA UNIDAD
ESTRATÉGICA DEL OBJETIVO DE PROGRESO RESPONSABLE
 39
MATRIZ Nº 2

MATRIZ DE OBJETIVO

Instituto / Secretaría:
Enfoque estratégico: Líneas Generales del Plan de Desarrollo Económico y Social de la Nación 2014 - 2019
Línea de Acción:
Unidad responsable del Objetivo:

Objetivo Indicadores de Objetivo Medios de Verificación de Indicadores Supuestos de Objetivos

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Metodología para la Formulación de

Planes Operativos
MATRIZ DE PRODUCTO
ÁREA ESTRATÉGICA:
DIRECTRIZ ESTRATÉGICA:
UNIDAD RESPONSABLE DE LA DIRECTRIZ:
OBJETIVO:

PRODUCTO INDICADORES MEDIOS DE SUPUESTOS

DE PRODUCTO VERIFICACIÓN DE
PRODUCTO

BIEN O SERVICIO FUENTES DE CONDICIONES

EXPRESIÓN
OBTENIDO QUE INFORMACIÓN A EXTERNAS
CUANTITATIVA
CONCRETA EL TRAVÉS DE LAS NECESARIAS
QUE PERMITE
OBJETIVO CUALES SE PARA ALCANZAR
EVALUAR EL
PREVISTO. DEBE PUEDE EL PRODUCTO
PROGRESO
SER CONSTATAR EL ESPERADO.
ALCANZADO EN
CUANTIFICABLE RESULTADO QUE ESCAPAN DEL
EL
EN TÉRMINOS DE SEÑALA EL CONTROL DE LA
CUMPLIMIENTO
META INDICADOR DE UNIDAD
DEL PRODUCTO
PROGRESO RESPONSABLE.
ESPERADO
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MATRIZ Nº 3
MATRIZ DE PRODUCTO

Instituto / Secretaría:
Enfoque estratégico: Líneas Generales del Plan de Desarrollo Económico y Social de la Nación 2014 - 2019
Línea de Acción:
Unidad responsable del Objetivo:
Objetivo:

Producto / Servicio Indicadores de Producto Medios de Verificación Supuestos de Producto

 42

Metodología para la Formulación de

Planes Operativos
MATRIZ DE PRODUCTO
ÁREA ESTRATÉGICA:
DIRECTRIZ ESTRATÉGICA:
UNIDAD RESPONSABLE DE LA DIRECTRIZ:
OBJETIVO:

PRODUCTO NOMBRE DEL DESCRIPCION CALCULO INTERPRET FRECUENCI

INDICADOR ACION A DE
LECTURA

BIEN O EFICACIA FORMULA RANGO MENSUAL

QUE MIDE
SERVICIO MATEMATICA
EFICIENCIA EL DE TRIMESTRAL
OBTENIDO QUE DEL
INDICADOR EVALUACION
CONCRETA EL ECONOMIA INDICADOR ANUAL.
OBJETIVO
PREVISTO. IMPACTO
DEBE SER
CUANTIFICABL
E EN
TÉRMINOS DE
META 42
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MATRIZ Nº 4

MATRIZ DE INDICADORES POR PRODUCTO

Instituto / Secretaría:
Enfoque estratégico: Líneas Generales del Plan de Desarrollo Económico y Social de la Nación 2007 - 2013
Línea de Acción:
Unidad responsable del Objetivo:
Objetivo:

FRECUENCIA DE
Nº PRODUCTO NOMBRE DEL INDICADOR DESCRIPCION CALCULO INTERPRETACION
LECTURA
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MATRIZ Nº 5

MATRIZ DE ACCIONES - ASIGNACION PRESUPUESTARIA - CRONOGRAMA DE EJECUCION

Instituto / Secretaría: que

Enfoque estratégico: Líneas Generales del Plan de Desarrollo Económico y Social de la Nación 2007 - 2013
Línea de Acción:
Unidad responsable del Objetivo:
Objetivo:

Producto:

Asignación Presupuestaria del Producto Asignación Presupuestaria del Producto

DISTRIBUCION TRIMESTRAL
(en Millones de Bs.) (en Bolívar Fuerte)
UBICACIÓN /
ACCION ESPECIFICA UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD RESPONSABLE Otras Fuentes Otras Fuentes
LOCALIDAD
I II III IV Ordinario Total Ordinario Total
Fuente Monto Fuente Monto

VI
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Hacia la Transparencia del Poder Publico Municipal

Lcdo. José Pérez Tovar

Contralor Municipal

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Lcdo. José Pérez Tovar

Contralor Municipal
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