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DFC 01
DFC 01
Copersucar
Demonstração do Fluxo de Caixa
DFC - Demonstração do Fluxo de Caixa
• A Demonstração do Fluxo de Caixa (DFC) indica quais foram as saídas e
entradas de dinheiro no caixa durante o período e o resultado desse
fluxo.
F +/-
+/-
+/-
A. CAIXA INICIAL
A. CAIXA INICIAL
D. FLUXO OPERACIONAL (B+C)
C +
+
+
B. ENTRADAS OPERACIONAIS
B. ENTRADAS OPERACIONAIS
B. ENTRADAS OPERACIONAIS
Açúcar MI
Açúcar ME
+ B. ENTRADAS OPERACIONAIS Álcool MI
+ B. ENTRADAS OPERACIONAIS Álcool ME
+ B. ENTRADAS OPERACIONAIS Outras Receitas
P +
-
-
B. ENTRADAS OPERACIONAIS
C. SAIDAS OPERACIONAIS
C. SAIDAS OPERACIONAIS
Desvio - Entrada Operacional
Despesas Exportação
r -
-
-
C. SAIDAS OPERACIONAIS
C. SAIDAS OPERACIONAIS
C. SAIDAS OPERACIONAIS
Fornecedores Diversos
Salários/Encargos
Outras Adm/Financeiras
o -
-
C. SAIDAS OPERACIONAIS
C. SAIDAS OPERACIONAIS
Impostos/Taxas
Matéria Prima
- C. SAIDAS OPERACIONAIS Outras Remessas Cooperados
p -
+/-
C. SAIDAS OPERACIONAIS
W. FLUXO Atividades de fianciamento (E+F)
Desvio - Saída Operacional
o +
-
+/-
E. FONTES DE FINANCIAMENTOS
F. DESEMBOLSO FINANCEIROS
Y. Coligadas
s +/-
+/-
+/-
G. SALDO DE CAIXA (A+D+W+Y)
H. APLICAÇÕES
I. VARIAÇÃO CAMBIAL
t +/-
+/-
J. SALDO CAIXA + APLICAÇÃO + VC (G+H+I)
K. LIMITADORA DE CRÉDITO
o
+/- CAIXA FINAL (J+K)
+/- DOLAR = PTAX
+/- DRE Financeiro
+/- Ajuste
Obrigado