Workshop

Novos Processos

Módulo CO
Objetivo

Apresentar as principais diferenças

entre SAP ECC e SAP S/4 Hana
Principais Diferenças SAP ECC e
SAP S/4 Hana
 Classes de custos / Conta do razão;

 Contabilidade de Centros de Lucro;

 Estrutura hierárquica KSBB KOC4;

 Ciclos de rateio e distribuição;

 COPA;

 Planejamento de custos do produto;

 Fechamento de custos Ledger de Materiais / CKM3N.

Classes de Custos / Conta do Razão
 As transações de gestão de dados mestres de classes de custos, foram centralizadas na FS00. Tudo é feito
na chamada dessa transação

 Algumas categorias de classes de

custos foram obsoletadas assim
como as transações antigas de
classes de custos, quando chamadas
direcionam para a FS00. Por exemplo;
KA01/KA02/KA03/KA04/KA06
Classes de Custos / Conta do Razão
 A determinação da conta, quanto a ser ou não classe de custo, é feita diretamente na FS00.

 Foram criados códigos que definem a categoria da conta, sendo eles:

 X – Conta do balanço
 N – Receitas e custos não operativos
 P – Custos primários ou receitas
 S – Custos secundários
Classes de Custos / Conta do Razão
X – Contas de balanço (exemplos): N – Receitas e custos não operativos (exemplos):
 Ativo  Vendas de Imobilizados
 Bancos  Juros Concedidos
 Reconciliações Ativo  Juros Recebidos
 Passivo e Patrimônio Líquido  Variação Cambial
 Reconciliação Passivo  Atualização Monetária
 Despesas  Tarifas Bancárias
 Carga de Dados  Provisões
 Baixa de bens
 IRPJ

P – Custos primários ou receitas (exemplos): S – Custos secundários

 Receita de venda de produtos (exemplos):
 Redutores de receita
 Custos de produção  Alocação interna
 Gastos operacionais  Rateio
 Consumos diversos  Alocação de atividades
 Despesas administrativas
 Outras despesas operacionais
Classes de Custos / Conta do Razão
Classes de Custos / Conta do Razão
 Categoria de classe de custos primário 90, deixa de existir no S/4.
Conceito:

90: Classe de custo para contas do balanço da contabilidade financeira

As classes de custo desta categoria são geradas automaticamente, caso

sejam criadas classes de custo em CO, cujas contas do Razão em FI
sejam contas de conciliação de imobilizados, ou sejam contas do
balanço especiais. Na atualização dos dados mestre de CO, não é
possível
modificar esta categoria de classe de custo.
FI não necessita de uma classificação contábil CO em classes de custo
da categoria 90.Mas se for entrada uma classificação contábil CO, esta
será atualizada apenas estatisticamente para objetos reais. As classes
de custo da categoria 90 possibilitam, durante a aquisição de
imobilizados ativados diretamente, controlar um orçamento do projeto
ou da ordem. Para isso, entrar a ordem de investimento ou o elemento
PEP no campo correspondente no mestre do imobilizado. O módulo AM
garante que na entrada do imobilizado, esta ordem ou este elemento
PEP serão colocados automaticamente no documento. Em CO, a ordem
ou o elemento PEP serão debitados estatisticamente. Este débito
estatístico é verificado no âmbito do controle de disponibilidade com o
orçamento.
Contabilidade de Centros de Lucro
 Alguns relatórios e o planejamentos de centro de lucro, foram obsoletados:

 Ao chamar uma transação obsoleta,

como por exemplo 7KE1 temos a
seguinte mensagem:

 Algumas transações
podem ser ativadas
posteriormente,
assim como pode
ser criado uma
estrutura de
relatórios através do
menu “favoritos”.
Ciclos de Rateio e Distribuição
 Possibilidade de bloqueio de segmentos somente para testes antes da execução final. E maior flexibilidade para logs de
execução e simulações.
Copa

 No S/4 é ativado as duas modalidades da área de

resultado;

 Tanto baseado em calculo de custos quanto

baseado em contas;

 Dessa forma, podem surgir a necessidade de novas

configurações de conditions de SD em COPA e
novas reinicializações;

 Assim como a atualização do esquema de

resultados para FI.
Copa
FCO_COPA_EX_N
 Exceções para lançamentos no objeto de resultado;

 Utilização: Nesta atividade, você define exceções para lançamentos em um objeto de resultado quanto nenhuma
categoria de classe de custo está indicada no registro mestre da conta de despesas ou rendimentos não operacionais
a ser lançada para a área de contabilidade de custos. Normalmente, a mensagem de erro KI 280 é emitida nesses
casos, alertando você para o fato de ter que ser definida uma categoria de classe de custo para a conta;

 No entanto, pode não ser sempre adequado lançar em um objeto de resultado, em particular se o lançamento não
for relevante para resultados operacionais de operações continuadas (por exemplo, juros de faturamento interno em
um fatura). Por isso, você pode utilizar esta atividade para omitir a mensagem de erro e lançar sem um objeto de
resultado;

 Pré-requisitos: Você ativou a demonstração de resultados baseada em contas;

 Atividades: Com base no plano de contas, indique as contas de despesas ou rendimentos não operacionais para as
quais você quer que a mensagem de erro KI 280 seja omitida, permitindo desse modo o lançamento nessas contas
sem um objeto de resultado.
Planejamento de Custos do Produto
 Não possui mais a premissa de ocorrer antes de quaisquer movimentações de materiais sendo possível agendar a
execução automática para uma frequência desejada. Podendo inclusive reiniciar um cálculo de custo planejado no
decorrer do período atual.
Fechamento de Custos Ledger de Materiais
 O fechamento de custos Material Ledger sofreu alguma mudanças.
A primeira já se é possível ver na criação da execução de calculo de custos, onde ele permite que seja selecionado no inicial
qual o tipo de aplicação:

Para a nossa localização Brasil, em atendimento a legislação, se

utiliza a versão comum ACRU.
Fechamento de Custos Ledger de Materiais

 No segundo momento ao salvar temos a opção de seleção

de referencia de execução:

Como anteriormente mencionado em atendimento a nossa

localização, permanece a primeira opção.
Fechamento de Custos Ledger de Materiais

 A terceira principal mudança estão nas etapas de

fechamento, onde alguns níveis foram substituídos e
outros agrupados:

Seleção (sem modificações)

Determinar sequencia -> Preparação

 Determinação tarifa nível único

 Determinação de tarifa multinível
 Reavaliação de consumo
 Determinar WIP

Apropriação de custos
 Lançamento de encerramento -> Lançar encerramento
Fechamento de Custos Ledger de Materiais
 Na etapa de “Preparação” temos a opção de selecionar individualmente um material com base em alguns filtros, além da
opção de encerramento do período em questão, mesmo tendo status do material em período anterior como aberto:
Fechamento de Custos Ledger de Materiais
Fechamento de Custos Ledger de Materiais

 Na etapa preparação, devido as mudanças no

comportamento do LEDGER, é importante na tratativa de
erros, efetuar a tratativa de preços negativos:
Fechamento de Custos Ledger de Materiais
 Em lançar encerramento, algumas operações dado a modificação do comportamento do novo Material Ledger,
necessitam a abertura de algumas contas em determinadas operações. O novo material Ledger para atender o conceito
de custeio ABC, efetua tratativas especiais as tarifas.
Fechamento de Custos Ledger de Materiais
 As reavaliações das atividades ocorrem também, durante o fechamento de custos pelo cockpit da CKMLCP.
Foi inserida a chave PRL na OBYC para essa operação. Pode ser a mesma conta utilizada na chave AUI para alocação posterior
da tarifa real do centro de custos diretamente ao material (com classificação contábil).
Fechamento de Custos Ledger de Materiais
 O novo cockpit aceita encerramento de custos após Segundo diferimento, não sendo necessário aplicar a nota 361236.
Fechamento de Custos Ledger de Materiais
 A transação permanece a mesma, porém com as alterações não é possível efetuar a criação de um novo calculo de
custos na primeira execução do S/4 com cópia de um anterior feito no ECC;
 Para visualização direta, a SAP disponibiliza a transação CKMLCPOLD;
 A transação de análise de custos CKM3N, possui uma nova linha para indicação de valores não alocados, antes
visualizados na CKMVFM;
 Valores históricos, anterior ao ECC, podem ser vistos na CKM3NOLD.
Slide obrigado

Thank You.
Luiz Henrique Carletti Maiuri
fornecedor_luiz.maiuri@runtalent.it