A organização do

departamento de crédito
Introdução
 É óbvio que todos os bancos devem ter um
departamento independente que lida com a função de
crédito.

 Não há, no entanto, um modelo organizacional perfeito

para cada todo tipo de bancos. Podem determinar essa
configuração.

 Condições de mercado diferentes ou estruturas de

custo que podem exigir diferentes soluções
organizacionais.
Introdução
 No entanto, funções pelo departamento de crédito,
dependendo da dimensão da organização podem ser
realizadas por um agente ou segmentado entre vários.

 Uma boa prática dita que essas funções sejam executadas

por diferentes sub-unidades dentro da Unidade, Direcção ou
Departamento de Crédito.

 Algumas das tarefas deverão ser executadas por um

departamento central de crédito, outros podem ser
delegadas a analistas de crédito regionais ou a gestores
conta
Funções da Unidade de Crédito

Função Dpto Depto Gestor de

Central de Regional Conta
Crédito
Estabelecer uma política de geral de crédito X
Planificar e Controlar a Carteira de Crédito X X
Definir limites de crédito gerais e específicos X
Fazer avaliação do desempenho de Crédito X
Fazer a gestão de exposições problemática X X X
Delegar a autorização de crédito X X X
 Funções da Unidade de Crédito
Função Dpto Central Depto Gestor de
de Crédito Regional Conta
Analisar novos pedidos de empréstimo X X X
(dependente do nível de exposição de crédito)
Decidir sobre facilidades de crédito X X X
(dependendo do montante)
Monitorar linhas de crédito X X
Proceder e fornecer análise da indústria X X
Reportar a entidade reguladora e supervisora X
Propor margens X
 Funções da Unidade de Crédito

Função Dpto Central Depto Gestor de

de Crédito Regional Conta
Lidar e coordenar com as Unidades X
tesouraria e outros departamentos
centrais da entidade
Fazer a gestão da documentação de X X
crédito
Proceder a Gestão das Garantias X x
Funções da Unidade de Crédito

 Uma clarae efectiva segregação de funções deve

ser mantida.

 Para assegurar que as pessoas que avaliam e

autorizam operações de crédito não são
responsáveis pelo pagamento e recebimento de
fundos ou registo contabilísticos das transacções.

 Evitando o máximo possível de fraudes ou práticas

prejudicais ao banco e a sua reputação
Concentração versus Descentralização

 Há uma série de factores a considerar quando

se determina qual o tipo de departamento de
crédito é melhor para a entidade:
 Produtos Oferecidos pelo Banco
 Perfil da carteira de crédito do banco
 Tamanho do banco e da sua dispersão geográfica
 Cultura de crédito e a tradição do banco
Concentração versus Descentralização

 Os produtos oferecidos pelo banco influenciam a sua

estrutura organizacional.

 Bancos especializados em formas complexas de créditos

apresentariam modelos de organização da função de crédito
centralizado, com profissionais especialistas em suas
respectivas áreas, por exemplo, financiamento estruturado.

 Os bancos, que operam nas áreas de crédito de menor risco e

oferecem produtos de financiamento de massas e mais amplos,
tendem a repassar a decisão de crédito ao nível de agências ou
sucursais ou até mesmo para os gestores de clientes.
Concentração versus Descentralização

 O perfil da carteira de crédito do banco tem uma

influência importante sobre o departamento de
crédito.

 Bancos com um pequeno número de créditos

significativamente material irão preferir uma função de
crédito centralizado,

 Enquanto a carteira de crédito com um grande número de

créditos menores podem ser mais bem gerido e
controlado por uma estrutura regional descentralizada.
Concentração versus Descentralização

 O tamanho do banco e da sua dispersão geográfica:

 Bancos pequenos com apenas um punhado de especialistas de

crédito não têm outra escolha a não ser centralizar as decisões
de crédito.

 Grandes bancos internacionais com centenas de especialistas

pode ter lotes de departamentos de crédito regionais
actuando de forma relativamente independente. Onde a sede
deve define orientações claras para garantir que a política de
crédito é coerente observado ao nível de todas unidades
crédito do banco.
Concentração versus Descentralização

 Finalmente, a cultura de crédito e a tradição do banco

afectar a forma como a sua função de crédito é regulada.
 Nos últimos anos tem havido uma tendência para oferecer
as unidades operacionais algum poder de decisões de
crédito dentro de um certo limite, a nível operacional, que
às vezes é visto como uma ruptura com as tradições de
longa data.

 A cultura e tradições podem determinar se a entidade

mantém o rompe o modelo de organização
Centralização

 Com uma estrutura centralizada total, todas as

funções de crédito do departamento de crédito
seria realizada pela sede.

 As filiais regionais ou gestores de cliente ou contas

só poderão apresentar pedidos de crédito.

 Algumas vantagens e desvantagens de um

departamento de crédito centralizado são como
se segue:
Departamento de crédito centralizado
Vantagens Desvantagens
economias de escala As funções de crédito locais são relaxados
de responsabilidades de crédito
concentração de perícia Afastamento do cliente corporativo
Necessidade de menos pessoal Menos sensíveis às condições do mercado
local
A conformidade com a política de Mais burocracia, o tempo de
crédito é mais fácil de controlar processamento
Descentralização

 Por outro lado, a estrutura organizacional do risco de crédito

descentralizado significaria que todas as principais tarefas
associadas com a função de crédito são executadas em cada
grupo operacional local.
 E essas tarefas incluem a avaliação, autorização e controlo dos
riscos de crédito.
 O pessoal local deve ser altamente qualificada, o que exige uma
formação sistemática.
 Além de decidir os pedidos de empréstimo realmente grandes,
a equipe de crédito na sede tende principalmente para garantir
que a política e procedimentos de crédito são seguidas
correctamente.
Departamento de crédito
Descentralizado
Vantagens
Autonomia e responsabilidade local
Iniciativa empresarial
Tempos de processamento reduzidos
Desvantagens
Sistemas de controle e monitoramento de
risco sofisticados necessário
Mais pessoal de crédito necessário
Menos consistência

Mais próximos do cliente e aos Maior risco de controlo insuficiente

mercados locais
Menos de relatórios para a sede
Menos burocracia