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INTRODUO EDUCAO FINANCEIRA

DA MUDANA DE HBITOS Prof. Natanael Borges E-mail: natanaelborges@hotmail.com Celular: (71) 9298-7045 / 8112-7105

H UMA GRANDE DIFERENA


ENTRE SER POBRE E ESTAR QUEBRADO. ESTAR QUEBRADO ALGO TEMPORRIO, SER POBRE ALGO ETERNO KIYOSAKI

IMPORTNCIA DO BALANO E FLUXO

Como saber sobre a doena sem um exame detalhado?

Para isso importante uma boa anlise do Balano

Patrimonial e do Fluxo de Caixa

Por exemplo: importante se saber quanto voc gasta com cada item do seu oramento?

BALANO PATRIMONIAL

um instrumento que permite verifica:

a qualidade dos ativos (ativos bons e ruins) quais suas dvidas (quais devem ser as primeiras a serem quitadas) como est evoluindo seu capital pessoal ao longo do tempo

Deve ser feito periodicamente (a cada ano) O critrio para selecionar quais ativos inserir no balano depende muito do seu valor e disponibilidade de ser vendido Nos nossos exemplos, isso se aplica muito ao item OUTROS

FLUXO DE CAIXA

A planilha de fluxo de caixa mostra o seu comportamento ao longo do tempo

Importante colocar TODOS os gastos, para que o exame no seja superficial

importante construir uma planilha que adequada sua realidade, classificando as receitas e despesas em

subgrupos

Isso permitir um completo diagnstico, onde ser possvel visualizar onde fazer os cortes no oramento

EXEMPLO DO RESUMO DO FLUXO


RECEITAS R$ %

Salrio
DESPESAS

2500

100%

Aluguel
Luz e gua Supermercado Vesturio Dvidas Telefone Padaria

400
55 320 430 300 110 190

16%
2% 13% 17% 12% 4% 7%

Transporte
Outros Total Despesas

400
350 2555

16%
14% 100%

METODOLOGIA PARA ELABORAO DO FLUXO


DE CAIXA

Mesmo com a organizao das receitas e despesas, possvel melhorar mais ainda a anlise do fluxo de caixa

Uma classificao mais adequada pode auxiliar na tomada de deciso sobre os cortes a serem feitos

Isso pode ser feito pelo mtodo apresentado pelo autor Martins (2004)

CLASSIFICAO DAS DESPESAS

Despesas obrigatrias fixas: so aquelas que no se pode eliminar nem

reduzir. Ex: aluguel, IPTU, condomnio etc

Despesas obrigatrias e variveis: so aquelas que no se pode eliminar, mas pode reduzir. Ex: Alimentao, vesturio, higiene, limpeza, energia, gua, telefone, escola, combustvel etc

Despesas no obrigatrias fixas: so aquelas que se pode eliminar, mas


no reduzir. Ex: empregada domstica, plano de sade, assinatura de jornal e revistas, TV a cabo, servio de Internet, seguro de carro, mensalidade de clube

Despesas no obrigatrias variveis: so aquelas que se pode eliminar e tambm reduzir. Ex: celular, produtos de beleza, viagens, cinema, teatro, discos, livros

RESUMIDAMENTE, TEM-SE:
OF Despesas obrigatrias fixas Aluguel, IPTU, IPVA, condomnio etc OV Despesas obrigatrias variveis Alimentao, vesturio, higiene,

limpeza, energia, gua, telefone, escola, remdios, combustveis, manuteno de carro etc NOF Despesas no obrigatrias fixas NOV Despesas no obrigatrias variveis

Empregada, plano de sade, assinatura Celular, produtos de beleza, viagens, de jornal e revistas, TV a cabo, cinema, teatro, discos, livros mensalidade de clube, seguro de carro etc

A SEGUIR, VEJA UM RESUMO DE FLUXO DE CAIXA, UTILIZANDO TAL MTODO

RECEITAS
Salrio TOTAL RECEITAS DESPESAS OF Aluguel IPTU IPVA TOTAL OV Alimentao Vesturio Higiene e Limpeza Energia Telefone Combustvel Manuteno de Carros TOTAL NOF Empregada Plano de Sade Seguro do Carro Mensalidade do Clube TV a Cabo TOTAL

MS 6500 6500

1000 100 100 1200

1200 300 400 240 150 300 500 3090

600 300 200 100 100 1300

NOV Celular Presentes Cinema TOTAL


DESPESAS TOTAIS RECEITA LQUIDA

140 100 40 280 5870 630

COMENTRIOS

Primeiramente, faz-se os cortes nas despesas no obrigatrias (geralmente aqui que se encontram os excessos relativos ao consumismo)

Essa tarefa fica mais fcil de ser executada em Excel

importante ter DISCIPLINA para fazer

corretamente todos os clculos e conseguir ter


receita lquida positiva: seja para compra de ativos bons ou para a quitao de dvidas

PLANEJANDO SEU FLUXO DE CAIXA

OLHANDO PARA O FUTURO

Uma das chaves para o sucesso financeiro o planejamento

Depois de feito o diagnstico da situao atual e

definidos os cortes, preciso colocar limites de


gastos para os perodos seguintes

No slide posterior, veremos como ficou o resumo do fluxo de caixa de uma famlia, antes e depois dos cortes

ANTES

DEPOIS

RECEITAS
Salrio DESPESAS Aluguel Luz e gua Supermercado Vesturio Dvidas Telefone

R$
2500

%
100%

RECEITAS Salrio DESPESAS

R$ 2500

% 100%

400 55 320 430 300 110

16% 2% 13% 17% 12% 4%

Aluguel Luz e gua Supermercado

400 55 250

19% 3% 12%

Vesturio
Dvidas Telefone Carro Lazer Outros Total Despesas

250
300 110 190 200 350 2105

12%
14% 5% 9% 10% 17% 100%

Padaria
Transporte Outros Total Despesas

190
400 350 2555

7%
16% 14% 100%

COMENTRIOS

Nota-se que a famlia traou como objetivo passar de uma situao devedora, para uma situao em que ser possvel guardar dinheiro ao final do ms

Esse planejamento condiz com uma anlise com mtodo e baseada em dados reais

Com disciplina, ser possvel, na grande maioria dos meses, trabalhar dentro do oramento

PARA A PRXIMA AULA

COMO CALCULAR O CUSTO MDIO MENSAL DE


UM CARRO

O carro uma das grandes fontes de despesas no oramento de muitas famlias

Portanto, muito importante que se tenha em mente

quanto esse item representa de despesas no ms

Isso ajudar no s o planejamento do oramento, como tambm na deciso de ter ou no um carro

PARA A PRXIMA AULA

Cada aluno vai escolher um carro (da famlia ou de amigos) para a anlise

Anotar as caractersticas do carro escolhido: marca, ano,

modelo etc

Pesquise o valor de mercado desse carro hoje Busque identificar quantos quilmetros o dono do carro escolhido percorre na semana, e quantos km o carro faz por litro

PARA A PRXIMA AULA

Levantar diversas despesas, que esse carro pode gerar ao longo do tempo, classificando em:

Despesas que no dependem da quilometragem: estacionamento, IPVA, seguro, licenciamento, parcela do financiamento, depreciao, outros reparos etc

Despesas que dependem da quilometragem: combustvel, alinhamento, balanceamento, troca de leo (e filtros), amortecedores, freios, pneus etc

ALGUNS ESCLARECIMENTOS

Algumas despesas j so mensais (ex: estacionamento) outras so anuais (ex: IPVA): deixe isso claro na planilha

TODAS as despesas devero conter a fonte da

informao (site ou loja que foi feita a cotao)

Procure alguma fonte que fornea como se d a depreciao de um carro (no a depreciao utilizada em contabilidade de empresas)

ALGUNS ESCLARECIMENTOS

Se o carro for financiado, identificar a taxa de juros, valor das parcelas e perodo que ainda falta para se pagar o financiamento

Anote tambm qual combustvel ir usar para os clculos, e seu preo

Para cada item de despesas que dependem da km, colha

a informao sobre qual de quantos em quantos km ser


verificada tal despesa (ex: troca de leo de 5 em 5 mil quilmetros)