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DIRECCION GENERAL DE PROGRAMACION MULTIANUAL DEL SECTOR PUBLICO

MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS

INSTRUCTIVO PARA LA FORMULACIN DE PROYECTOS DE INVERSIN PBLICA A NIVEL DE PERFIL

2004

MEF-

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MEF-

EL CICLO DEL PROYECTO


Dentro del Sistema Nacional de Inversin Pblica, el ciclo que sigue cada Proyecto tiene las siguientes fases:
IDEA DEL PROYECTO

PRE-INVERSIN Perfil Pre Factibilidad Factibilidad


DECLARACIN DE VIABILIDAD

RETROALIMENTACIN

POST-INVERSIN

INVERSIN Expediente Tcnico Detallado

Evaluacin Ex Post

Operacin y Mantenimiento

Ejecucin

SE DECIDE SU EJECUCIN

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Qu estudios se realizan en la fase de PRE-INVERSIN? En esta etapa se realizan estudios para establecer cun rentable sera la implementacin de cada Alternativa planteada. El 1er estudio es el de perfil (el que trata este instructivo). Por el monto estimado de inversin, este puede requerir de estudios de mayor profundidad: inversin PREFACTIBILIDAD y FACTIBILIDAD.
PERFIL (Anexo 05)

Su preparacin se basa en fuentes secundarias: conocimientos tcnicos de expertos, bases de datos de costos y beneficios y parmetros, que permitan a grandes rasgos, determinar la posibilidad de llevar adelante la idea. Cuenta con estimaciones preliminares de costos y beneficios y un amplio nmero de alternativas. PRE FACTIBILIDAD (Anexo 06) Es la etapa donde se precisa con mayor detalle la informacin del estudio del perfil, con el fin de disminuir riesgos de la decisisn de invertir y encontrar las mejores alternativas. Su preparacin requiere de fuentes secundarias con trabajos de campo. Permite campo acotar las alternativas que se evaluarn en el nivel de factibilidad. FACTIBILIDAD (Anexo 07) Este estudio incluye, los mismos rubros que el de prefactibilidad, pero con una mayor profundidad, requiere informacin primaria. Establece definitivamente los aspectos tcnicos fundamentales: localizacin, tamao, tecnologa, calendario de ejecucin, organizacin, gestin y anlisis financiero, considerando un menor rango de variacin en los costos y beneficios de la alternativa seleccionada en el estudio de prefactibilidad. Demanda mayor tiempo y recursos, reduciendo los riesgos para la decisin de inversin.

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En qu consiste la fase de INVERSIN?

( Expediente T. y Ejecucin)

La etapa se inicia con el desarrollo del expediente tcnico o estudio definitivo del proyecto. En esta etapa se implementan las acciones para permitir la generacin del bien o servicio que se quiere brindar. Por ejemplo, en un proyecto para dotar de agua para riego a determinado valle, la etapa de inversin ser el perodo en el cul se construye la infraestructura de riego.
En qu consiste la fase de POSTINVERSIN?

( O&M y Evaluacin Ex Post) La etapa de Operacin y Mantenimiento es aquella en la cul se entrega el bien/servicio. Por ej. en un proyecto de riego, esta etapa comprende todos los aos en los cuales se entrega agua para riego a los beneficiarios. La etapa de Evaluacin Ex Post es aquella en la cul se revisan los impactos generados por la realizacin de un proyecto.
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ESQUEMA DEL PERFIL :


MODULO I ASPECTOS GENERALES
NOMBRE DEL PROYECTO UNIDAD FORMULADORA Y UNIDAD EJECUTORA

RUTA DEL ESTUDIO DEL PERFIL


MODULO III FORMULACIN MODULO IV EVALUACIN

MODULO II IDENTIFICACIN

DIAGNSTICO DE LA SITUACIN ACTUAL DEFINICIN DEL PROBLEMA ANLISIS DE CAUSAS DEL PROBLEMA

HORIZONTE DE EVALUACIN ANLISIS DE DEMANDA

FLUJO DE INGRESOS DEL PROYECTO EVALUACIN ECONMICA A PRECIOS DE MERCADO COSTOS A PRECIOS SOCIALES EVALUACIN SOCIAL ANLISIS DE SENSIBILIDAD SELECCIN DE LA MEJOR ALTERNATIVA ANLISIS DE SOSTENIBILIDAD

ANLISIS DE OFERTA

PARTICIPACIN DE LOS BENEFICIARIOS

ANLISIS DE EFECTOS DEL PROBLEMA OBJETIVOS DEL PROYECTO

BALANCE OFERTA DEMANDA CRONOGRAMA DE ACCIONES COSTOS DEL PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO

DEFINICIN DE MEDIOS DEL PROYECTO

DEFINICIN DE FINES COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE MERCADO

ALTERNATIVAS DE SOLUCIN

ANLISIS DE IMPACTO AMBIENTAL

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MARCO LGICO

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MDULO 1: ASPECTOS GENERALES


El objetivo de este modulo es precisar algunos aspectos bsicos del Proyecto de Inversion Pblica que se formula. Es posible que al iniciarse la formulacin del estudio no se tengan todas las herramientas para poder completar este mdulo, por tanto, a medida que vaya avanzando su desarrollo, debe revisarse este mdulo. Especficamente se pretende que se tenga una idea clara de cmo:
IDENTIFICAR LA UNIDAD FORMULADORA Y UNIDAD EJECUTORA ESTABLECER LA PARTICIPACIN DE LA POBLACION DESDE EL INICIO DEL PROYECTO

DENOMINAR EL PROYECTO

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MDULO 1: ASPECTOS GENERALES

1. NOMBRE DEL PROYECTO


El nombre que se le asigne a un proyecto debe ser claro, de tal manera que al leerlo permita formarse una idea de que es lo que se persigue con su ejecucin. El nombre del proyecto debe indicar la tipologa de la intervencin, cual ser el bien o servicio proporcionado por el proyecto y su localizacin. Algunos ejemplos pueden ser:
QU SE VA A HACER? TIPOLOGIA EN QU BIEN/SERVICIO SE VA INTERVENIR? BIEN O SERVICIO DONDE SE VA A LOCALIZAR? LOCALIZACIN

INSTALACION MEJORAMIENTO

DE ENERGA NO CONVENCIONAL SOLAR DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO

DE LA LOCALIDAD DE SAN NICOLAS. DEL BARRIO SAN PEDRO.

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2. UNIDAD FORMULADORA Y UNIDAD EJECUTORA


Definir la Entidad responsable de : Formular el Estudio del Proyecto Ejecutar el Proyecto

UNIDAD FORMULADORA
Es la entidad encargada de formular el estudio del proyecto, puede ser cualquier oficina o entidad del sector pblico (ministerios u otra entidad del gobierno nacional,

gobiernos regionales o gobiernos locales), siempre y cuando esta haya sido registrada Alcaldes Alcalde Regiona Region como UF dentro del SNIP, a pedido de la Oficina de Programacin e Inversiones. Por ejemplo, en el caso del proyecto PROYECTO MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DEL BARRIO DE SAN PEDRO, la unidad formuladora puede ser SEDAPAL S.A.

Recuerda que para formular correctamente un proyecto, es necesario conocer las normas y contenidos mnimos del SNIP. Tambin un conocimiento de los aspectos tcnicos asociados al proyecto, flujos de caja, indicadores de rentabilidad, registro 9 de costos, elaboracin de la matriz de marco lgico, entre otros

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UNIDAD EJECUTORA
La entidad encargada de ejecutar el proyecto es la UNIDAD EJECUTORA (UE). Se recomienda que la U.E. propuesta cuente con las capacidades para encargarse de la ejecucin.

Las UE se encuentran reconocidas dentro de la normatividad presupuestal del sector pblico como tales.

Recomendamos preguntarse: Qu entidad tiene la capacidad para encargarse de la ejecucin del proyecto?

En el ejemplo, Proyecto Mejoramiento del Sistema de Alcantarillado del Barrio San Pedro, la unidad ejecutora puede ser SEDAPAL. 10
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3. PARTICIPACIN DE LA POBLACIN

La importancia de la participacin de las entidades involucradas (locales y no locales) y de la poblacin, desde la concepcin del proyecto, radica en que TODOS conozcan y den su punto de vista sobre cual sera el problema y brindar posibles soluciones, de manera tal que todos los involucrados conozcan cuales son sus beneficios y/o los efectos indirectos, as como los costos asociados en la etapa de operacin y mantenimiento, por la ejecucin del proyecto.

Ningn proyecto puede llegar a ser exitoso, si desde un comienzo no es participativo.

EL proyecto debe mencionar cul es el grado de conocimiento y participacin de la poblacin dentro del mismo. (Fomalizar los compromisos asumidos) 11
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As, es importante que la poblacin participe en la elaboracin del diagns1tico y colabore con el Mdulo de Identificacin. Las labores de definicin de alternativas as como la formulacin de las mismas, es recomendable que sean llevadas a cabo por tcnicos y no con la participacin de la poblacin.

ICONO DE IDEA FUERZA

- Un proyecto bien denominado sugiere lo que persigue con su ejecucin. - La entidad ejecutora del proyecto debe ser la que cuenta con las capacidades para encargarse de la ejecucin del mismo. - Todo proyecto de inversin pblica debe mencionar cul es el grado de conocimiento y participacin de la poblacin dentro del mismo.
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Te invitamos a: 1. Pensar en un problema de tu comuna o regin que requiere urgentemente de un proyecto para su solucin. Te animaste hacerlo? 2. Ahora, suponiendo que se aprueba la elaboracin de dicho proyecto, asgnale un nombre e identifica en su denominacin su naturaleza, el servicio que ser intervenido y la localizacin de la ejecucin. 3. Qu entidad sera la que formule dicho proyecto? Y qu entidad lo ejecutara? 4. Sugiere la poblacin que debe involucrarse en el proyecto y la forma como se puede incentivar su participacin. Cmo te fue, te result sencillo el ejercicio? Si encuentras alguna dificultad, no te preocupes, te sugerimos volver y revisar la informacin requerida. En caso contrario, felicitaciones y adelante!

Aplicando lo aprendido

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MDULO 2: IDENTIFICACIN
Al finalizar el mdulo se preve tener conocimientos para : identificar el problema que se contempla resolver con la implantacion del proyecto. Y Establecer las mejores alternativas para resolver el problema.

De manera especfica se prete tener una idea clara de cmo: Definir correctamente el problema que se intenta solucionar. Identificar las causas y efectos que ocasionan el problema central. Plantear qu es lo que se quiere lograr con la realizacin del proyecto. Plantear los medios que permitan el cumplimiento del objetivo central del proyecto. Plantear diversas alternativas que permitan dar solucin al problema identificado. Cada alternativa de solucin debe orientarse a alcanzar el objetivo central planteado.

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MDULO 2: RUTA DEL MDULO

IDENTIFICACIN

Para lograr el objetivo de este mdulo, se seguir la siguiente ruta de estudio: Primero conocer la situacin actual que precisa del proyecto. Ello permitir definir EL PROBLEMA que se busca resolver. Para dar solucin a este problema se tendr que estudiar sus causas y efectos. Conocido EL PROBLEMA, se debe plantear el objetivo que se quiere alcanzar al darle solucin. Para alcanzar este objetivo se debe implementar una serie de acciones. Las distintas combinaciones de acciones darn las Alternativas de Solucin.

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1. DIAGNSTICO DE LA SITUACIN ACTUAL


El diagnstico es el estudio por el cul se busca establecer la situacin actual sobre la prestacin del servicio pblico que el proyecto pretende afectar.
*Servicio pblico: Necesidades colectivas de inters general que satisface el Estado con exclusin de particulares (ej., defensa, justicia), o sin exclusin de particulares (ej., salud, educacin)

CMO ELABORAR UN DIAGNSTICO?


A nivel de perfil, el diagnstico se elaborar utilizando informacin secundaria (disponible) , la cual se obtiene de libros, proyectos anteriores, documentos de trabajo, entre otros.

Realizar un diagnstico no es slo colectar informacin, sino que es necesario analizar e interpretar dicha informacin.

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El diagnstico debe establecer claramente los siguientes aspectos:

EJEMPLO:
Ej. Por baja cobertura de conexiones domiciliarias, la poblacin consume agua contaminada => sufre enfermedades gastrointestinales => se incrementa la morbilidad.

a) Antecedentes de la situacin que motiva el proyecto Detallar cules son los motivos que generan y sustentan la elaboracin del proyecto, las caractersticas de la situacin negativa que se pretende resolver, as como el porque es importante para la sociedad el resolver dicha situacin.
b) Zona y poblacin afectada. Sealar cul es la zona en donde la situacin negativa se hace latente. Asimismo, para definir el tamao del proyecto, precisar cuantos productores, pobladores o familias son afectados por esa situacin negativa.

En la Zona, que corresponde la localidad de Huamancaca, el 40% de pobladores no cuenta con servicio de agua potable. En el ao 2002, el 30% de enfermedades de la zona, son atribuibles a la deficiente 17 calidad del servicio de agua.
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c) Gravedad de la situacin negativa. Sealar desde cundo se manifiesta esta situacin negativa y cul es el grado de gravedad de la misma .

d) Intentos de soluciones anteriores. Describir si anteriormente se plantearon algunas alternativas de solucin a la situacin negativa, as como las causas de su xito o fracaso, lo cual permitir una mejor comprensin del proyecto que se formula.

La municipalidad de la zona para abastecer con agua potable adquiri un camin cisterna,el cual esta inoperativo por falta de mantenimiento.

e) Intereses de grupos involucrados.


Precisar desde un inicio los grupos de la sociedad que se encuentran involucrados en la formulacin, y posterior ejecucin, del proyecto. La U.F. esta coordinando con representantes de los pobladores de la localidad.

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2. DEFINICIN DEL PROBLEMA

MDULO 2:

IDENTIFICACIN

Realizado el diagnstico ser fcil encontrar cules son los problemas que afectan a los pobladores de la zona estudiada. Para formular el proyecto se debe definir la relacin: DIAGNSTICO PROBLEMA PROYECTO. ALTERNATIVAS DE SOLUCIN

DIAGNSTICO

PROBLEMA

OBJETIVO

Alternativa 1 Alternativa 2 Alternativa 3 . Alternativa N

Como se ha visto, el problema central es aquella situacin negativa que afecta a un sector de la poblacin. Para definirlo se debe tener en cuenta que poblacin el problema deber ser CONCRETO, es decir el problema debe ser definido de manera objetiva, de tal forma que posteriormente permita establecer una gama de soluciones alternativas para aliviarlo.
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El problema no debe establecese como la negacin de una solucin, pues as slo se encontrar una solucin aparentemente nica.
Por 1.Suponer ejemplo:

que luego de realizar el diagnstico se encuentra que el principal problema que afecta a la poblacin de la localidad de La Tinguia (Ica), es la falta de energa que les permita realizar sus actividades productivas.

2.

Ahora, suponer que la Unidad Formuladora decide definir como problema central: No existe un generador local de energa. Acaso no resulta evidente, que la nica solucin a este problema sera: Instalar un generador local de energa?
Sistema racionalizado Sistema racionalizado Trolebus Trolebus Tren Elctrico(trinchera,

Tren Elctrico(trinchera, Qu sucede cuando se define de la manera incorrecta el problema?subterrneo) areo, subterrneo) areo,

Impide un anlisis de las alternativas de solucin problema, de sus causas y sus problema efectos. Para el caso del ejemplo, al definir el problema como la falta de energa durante el da, se podran encontrar varias alternativas de solucin posibles, no nicamente la 20 instalacin del generador.
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MDULO 2:
Algunos ejemplos de cmo definir correctamente un problema son:

IDENTIFICACIN

FORMULADO DE MANERA INCORRECTA No existe energa. un generador local de

FORMULADO DE MANERA CORRECTA

Limitada provisin de energa durante el da. Bajos rendimientos de los cultivos.

No existe un canal de riego.

Ausencia sistema elctrico de Congestin del sistema de transporte en Sistema racionalizado transporte masivo de pasajeros en Lima Sistema racionalizado Lima Metropolitana Metropolitana Trolebus Trolebus

Tren Elctrico(trinchera, Tren Elctrico(trinchera, areo, subterrneo) areo, subterrneo)

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Qu caractersticas debe tener el problema identificado para que su solucin sea considerada un Proyecto de Inversin Pblica? Identificado el problema, debe revisarse para ver si cumple las siguientes caractersticas:

I PD RE ON BT L I EF MI AC A D O

1. SE REQUIERE INTERVENCIN PBLICA

Debe justificarse que el problema debe ser afrontado por el Estado y no por el sector privado, principalmente por que se trata de bienes o servicios pblicos. Asimismo, debe precisrse qu entidad del sector pblico debe enfrentar el problema, de acuerdo con sus capacidades y competencias. Ej. Veraneantes de Balneario Debe ser especfico para poder ser atendido por UN SOLO proyecto de inversin pblica.

2. PROBLEMA ESPECFICO

3. DEBE ADMITIR DIVERSAS ALTERNATIVAS DE SOLUCIN

Debe admitir diversas alternativas de solucin, delineadas a partir de la identificacin de sus 22 causas crticas.
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3. ANLISIS DE CAUSAS

MDULO 2:

IDENTIFICACIN

IDENTIFICAR LAS CAUSAS QUE OCASIONAN EL PROBLEMA CENTRAL.

Una vez definido el problema, es importante preguntarse: POR QU OCURRE ESTE PROBLEMA? CULES SON LAS CAUSAS DEL PROBLEMA?.

Las respuestas permiten identificar cules son las causas que ocasionan el problema. Conocidolas se podrn plantear las acciones que permitan atacar dichas causas y as solucionar el problema. CMO ENCONTRAR LAS CAUSAS DEL PROBLEMA?
Para encontrarlas se recomienda elaborar una lista extensa, de todo aquello que se considera est causando el problema identificado. Este proceso se llama LLUVIA DE IDEAS

Es recomendable que

el

proceso de identificacin de lluvia de ideas, cuente con la participacin de los grupos afectados por 23 el problema.
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Elaborado el listado de lluvia de ideas, se depura y seleccionan aquellas que sean importantes para el problema. Para limpiar la lista es importante preguntar a especialistas, revisar libros especializados o consultar estudios de proyectos similares que se hayan formulado. Por ej., para el problema sobre LIMITADA PROVISIN DE ENERGA DURANTE EL DA, se podra establecer la siguiente lista de causas:
ELCTRICA

1. Insuficiente generacin local de energa. 2. Ausencia de infraestructura para conectarse al sistema de generacin de electricidad ms cercano. 3. Bajo rendimiento de los generadores existentes. 4. Infraestructura obsoleta para generar energa elctrica. 5. Uso de combustibles costosos. 6. Ingresos tarifarios no cubren los costos de operacin y mantenimiento. 7. Mala gestin del servicio de generacin local de energa. 8. Las plantas hidroelctricas cercanas fueron mal diseadas. 9. Desaprovechamiento de los sistemas de electricidad cercanos a la zona. 24 10. Poca disposicin de pago de la poblacin.
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MDULO 2:

IDENTIFICACIN

Luego de este proceso, se tendr una corta lista de causas del problema, la cual debe clasificarse en dos: CAUSAS DIRECTAS CAUSAS INDIRECTAS

Son aquellas que fcilmente se relacionan con el problema central.

Son aquellos que no actan directamente sobre el problema central, sino que lo hacen a travs de otra causa.

Luego de clasificar las causas en directas e indirectas, se debe construir el RBOL DE CAUSAS.

QU ES UN RBOL DE CAUSAS?
El rbol de causas ordena de manera esquematizada y jerarquizada las causas del problema, As se puede apreciar el problema dentro del contexto de las causas que lo ocasionan. Para solucionar las causas indirectas, luego se establecern los medios fundamentales, y a partir de estos ultimos ser sencillo plantear las acciones que permitan25 solucionar el problema central.

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MDULO 2:
En el anterior ejemplo, el posible rbol de causas sera:
LIMITADA PROVISIN DE ENERGA ELCTRICA DURANTE EL DA

IDENTIFICACIN

PROBLEMA CENTRAL

DESAPROVECHAMIENTO DE LOS SISTEMAS DE ELECTRICIDAD CERCANOS A LA ZONA

INSUFICIENTE GENERACIN LOCAL DE ENERGIA

CAUSA DIRECTA

Ausencia de infraestructura para conectarse al sistema de generacin de electricidad ms cercano

Uso de combustibles costos

Ingresos tarifarios no cubren los costos de operacin y mantenimiento Deficiente gestin serv. de generacin local de energa

CAUSAS

INDIRECTAS

Infraestructura obsoleta para generar energa

Este rbol de causas se lee como sigue:

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MDULO 2:

IDENTIFICACIN

Para la lectura de las causas del problema se procede de la siguiente forma: La limitada provisin de energa elctrica durante el da, se debe a: El desaprovechamiento de los sistemas de electricidad cercanos a la zona, y La insuficiente generacin local de energa Para leer las causas directas se procede de similar forma:

CMO SE LEE ESTE ARBOL DE CAUSAS?

El desaprovechamiento de los sistemas de electricidad cercanos, se debe a: La ausencia de infraestructura para conectarse a estos sistemas cercanos La insuficiente generacin local de energa, se debe: Al uso de combustibles costosos, y/o Aque los ingresos tarifarios no cubren la operacin y mantenimiento.

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4. ANLISIS DE EFECTOS
Definido el problema y sus causas, se debe identificar : LOS EFECTOS que produce la existencia del problema central. EFECTO FINAL qu se preve sucedera en el mediano o largo plazo si no se soluciona el problema

CMO ENCONTRAR LOS EFECTOS?

Para encontrarlos se recomienda : elaborar un listado mediante la lluvia de ideas y construir un rbol de efectos. Luego separar los efectos directos y efectos indirectos. Para el problema presentado como ejemplo Limitada provisin de energa elctrica durante el da, se podra elaborar la siguiente lista de efectos: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Restricciones en la calidad de servicios de salud y educacin. Restricciones en la disponibilidad de telecomunicaciones. Incremento de costos de actividades productivas y comerciales. Baja productividad de actividades productivas y comerciales. Almacenamiento inadecuado de alimentos. Bajo desarrollo productivo de las localidades. Baja calidad de vida. Aumento de la delincuencia nocturna. Retraso socioeconmico de las localidades.

El rbol de efectos, se cierra con un efectofinal: que se espera a mediano o largo plazo de no solucionarse el problema. 28
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MDULO 2:
Cul sera el posible rbol de efectos?

IDENTIFICACIN

RETRASO SOCIOECONMICO DE LA LOCALIDAD

EFECTO FINAL

BAJO DESARROLLO PRODUCTIVO DE LAS LOCALIDADES

BAJA CALIDAD DE VIDA

EFECTO INDIRECTO

Baja Incremento de productividad costos de de actividades actividades productivas y productivas comerciales y comerciales

Restricciones en la disponibilidad de telecomunicacione s

Restricciones en la calidad de servicios de salud y educacin

Almacenamiento inadecuado de alimentos

EFECTO DIRECTO

Limitada provisin de energa elctrica durante el da

PROBLEMA CENTRAL

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MDULO 2:

IDENTIFICACIN

5. ELABORAR UN RBOL DE PROBLEMA (CAUSAS-EFECTOS)


El RBOL DE PROBLEMA tambin es conocido como el RBOL DE CAUSAS-EFECTOS. Se construye CAUSAS-EFECTOS a partir de la unin del rbol de Causas con el rbol de Efectos.
Efecto Final

Efecto Indirecto 1

Efecto Indirecto 2

Efecto Indirecto 3

Efecto Directo 1

Efecto Directo 2

Problema Central

C aus a D irec ta 1

C aus a D irec ta 2

C aus a Indirec ta 1

C aus a Indirec ta 2

C aus a Indirec ta 3

El rbol de problemas para el ejemplo que analizamos sera:

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EFECTO FINAL

Retraso socioeconmico de la localidad


BAJO DESARROLLO PRODUCTIVO DE LAS LOCALIDADES

MDULO 2:

IDENTIFICACIN

EFECTO INDIRECTO

BAJA CALIDAD DE VIDA

EFECTO Baja productividad de activ. DIRECTO productivas y comerciales PROBLEMA CENTRAL

Incremento de costos activid. productivas y comerciales

Restricciones en la disponibilidad de telecomunicaciones

Restricciones en la calidad serv. de salud y educac.

Almacenamiento inadecuado de alimentos

LIMITADA PROVISIN DE ENERGA ELCTRICA DURANTE EL DA Desaprovechamiento de los sistemas de electricidad cercanos a la zona
Ausencia de infraestructura para conectarse al sistema de generacin de electricidad ms cercano Insuficiente generacin local de energa

CAUSA DIRECTA

CAUSA INDIRECTA

Uso de combustibles costosos Infraestructura obsoleta para generar energa

Ingresos tarifarios no cubren los costos de operacin y mantenimiento Mala gestin del servicio de generacin local de energa 31 MEF-

6. OBJETIVO DEL PROYECTO

MDULO 2:

IDENTIFICACIN

Se ha identiicado el problema, sus causas y efectos. Ahora es necesario definir la situacin deseada que se quiere alcanzar con la ejecucin del proyecto. Sobre la base del RBOL DE PROBLEMAS planteado, lo primero que se debe plantear es el OBJETIVO CENTRAL (solucin al problema) del proyecto. CUL ES EL OBJETIVO CENTRAL DEL PROYECTO?
El objetivo central es lo que el proyecto pretende lograr al finalizar su ejecucin. La forma fcil de definir el Objetivo Central (la situacin deseada) es convirtiendo en positivo el Problema Central, es decir asociandolo al PROBLEMA SOLUCIONADO.

PROBLEMA CENTRAL

PROYECTO

OBJETIVO CENTRAL

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MDULO 2:

IDENTIFICACIN

As, en nuestro ejemplo, si el problema central es la provisin limitada de energa elctrica durante el da, el objetivo central del proyecto es incrementar la provisin de energa durante el da. Es decir, el objetivo central busca solucionar el problema planteado.

PROBLEMA CENTRAL Limitada provisin de energa elctrica durante el da.

PROYECTO

OBJETIVO CENTRAL Incremento de la provisin de energa elctrica durante el da.

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7. ANLISIS DE MEDIOS
PLANTEAR LOS MEDIOS QUE PERMITAN CUMPLIR EL OBJETIVO CENTRAL DEL PROYECTO.

Ya planteado el OBJETIVO CENTRAL, el siguiente paso es establecer QU HACER PARA ALCANZAR ESTE OBJETIVO?. Se puede tener una larga lista de acciones para alcanzar el Objetivo. La lista de acciones para alcanzar dicho objetivo, son los MEDIOS. objetivo MEDIOS

CMO SE ESTABLECEN LOS MEDIOS PARA ALCANZAR EL OBJETIVO C.?


Los medios estn orientados a enfrentar las causas del problema. Los medios se establecen reemplazando las causas por actividades que permitan solucionarlas. MEDIOS DEL PROYECTO
MEDIO DEL PRIMER NIVEL

CAUSAS DEL PROBLEMA


CAUSA DIRECTA

CONVERTIR A:

CAUSA INDIRECTA

MEDIO FUNDAMENTAL

Debe prestarse atencin a los medios fundamentales, pues fundamentales a partir de stos se establecen las acciones concretas para solucionar el 34 problema.
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MDULO 2:

IDENTIFICACIN

Al convertir en positivo el RBOL DE CAUSAS, se obtiene como resultado el RBOL DE MEDIOS.


INCREMENTO DE LA PROVISIN DE ENERGA ELCTRICA DURANTE EL DA Aprovechamiento de los sistemas de electricidad cercanos a la zona Suficiente generacin local de energa

Disponibilidad de infraestructura para conectarse al sistema de generacin de electricidad ms cercano

Uso de combustibles poco costosos

Ingresos tarifarios cubren los costos de O &M Mejora de la gestin del servicio de generacin local de energa

Disponibilidad de infraestructura moderna para generar energa elctrica

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8. ANLISIS DE FINES DEL PROYECTO

MDULO 2:

IDENTIFICACIN

IDENTIFICAR LAS CONSECUENCIAS POSITIVAS QUE SE PRETENDE ALCANZAR POR EL LOGRO DEL OBJETIVO CENTRAL (O SOLUCION DEL PROBLEMA).

El alcanzar el objetivo del proyecto generar consecuencias positivas para la poblacin beneficiada por la ejecucin del proyecto. Estas consecuencias positivas son los FINES del proyecto.

CMO SE ESTABLECEN LOS FINES DEL PROYECTO?


Se establecen identificando los efectos deseados tras la solucin del problema. Los fines que el proyecto alcanzar estn relacionados con la reversin de los efectos del problema. EFECTOS DEL PROBLEMA
EFECTO DIRECTO EFECTO INDIRECTO

CONVERTIR A:

FINES DEL PROYECTO

FIN DIRECTO FIN INDIRECTO

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A QU SE LLAMA FIN LTIMO?

MDULO 2:

IDENTIFICACIN

Fin ltimo: es un objetivo de desarrollo. es el cambio social en el mbito cercano al proyecto al cual ste busca contribuir en el mediano plazo.

Asimismo, se tendr que elaborar un rbol de fines. fines


FIN ULTIMO

DESARROLLO SOCIOECONMICO DE LA LOCALIDAD

FIN INDIRECTO

INCREMENTO PRODUCTIVO DE LAS LOCALIDADES

AUMENTO CALIDAD DE VIDA

FIN DIRECTO

Aumento en la Reduccin de productividad de costos activid. activ. Product. y Product. comerciales y comerciales

Incremento en la disponibilidad de telecomunicac.

Mejora en la calidad de servicios de salud y educac.

Almacenamiento adecuado de alimentos

SOLUCION

Incremento en la provisin de energa elctrica durante el da

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MDULO 2:

IDENTIFICACIN

9. ELABORAR UN ARBOL DEL PROYECTO (MEDIOS-FINES)


El RBOL DE OBJETIVOS tambin conocido como RBOL DE MEDIOS-FINES, se construye uniiendo el rbol de Medios con el rbol de Fines.
Fin ltimo

Fin Indirecto 1

Fin Indirecto 2

Fin Indirecto 3

Fin Directo 1

Fin Directo 2

Objetivo Central

Medio de Primer Nivel 1

Medio de Primer Nivel 2

Medio Fundamental 1

Medio Fundamental 2

Medio Fundamental 3

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FIN ULTIMO

DESARROLLO SOCIOECONMICO DE LAS LOCALIDADES


INCREMENTO PRODUCTIVO DE LAS LOCALIDADES AUMENTO CALIDAD DE VIDA

FIN INDIRECTO

FIN DIRECTO Aumento en la productividad de activ productivas y comerciales

Reduccin de Costos activ. productivas y comerciales

Incremento en la disponibilidad de telecomunicaciones

Mejora en la calidad de servicios de salud y educ.

Almacenamiento adecuado de alimentos

OBJETIVO C.

INCREMENTO DE LA PROVISIN DE ENERGA ELCTRICA DURANTE EL DA

MEDIO 1er NIVEL

Sobre la base del rbol de problema se construye el rbol de Objetivos que muestra la situacin positiva que se produce cuando se soluciona el problema.

Aprovechamiento de los sistemas de electricidad cercanos a la zona

Suficiente generacin local de energa Uso de combustibles poco costosos


Ingresos tarifarios cubren los costos de operacin y mantenimiento MEDIO 2do NIVEL

Disponibilidad de infraestr. para conectarse al sistema de generac. de electricidad ms cercano


MEDIO FUNDAMENTAL

Disponibilidad de infraestr. moderna para generar energa elctrica

Mejora de la gestin del servicio generac. local de energa

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10. ALTERNATIVAS DE SOLUCIN


Ya se ha establecido el objetivo central que se quiere alcanzar y los medios para lograrlo. Ahora se necesita pensar en:
CMO LLEVAR ADELANTE LOS MEDIOS PARA LOGRAR EL OBJETIVO? Para ello se debe prestar atencin a los MEDIOS FUNDAMENTALES definidos, y a partir de cada uno de ellos preguntarse: QU SE TIENE QUE HACER PARA IMPLEMENTAR CADA MEDIO FUNDAMENTAL? Se tienen que realizar una serie de ACCIONES. Las acciones planteadas deben ser viables ACCIONES tcnicamente y desde el punto de vista operativo por la Unidad Ejecutora propuesta.

CMO SE PLANTEAN LAS ALTERNATIVAS DE SOLUCIN?


A partir de las acciones que se definan se plantearn varias ALTERNATIVAS DE SOLUCIN DEL PROBLEMA. Las diversas agrupaciones que se establezcan a partir de la combinacin de las acciones, permitirn establecer las ALTERNATIVAS DE SOLUCIN ORIENTADAS A ALCANZAR EL OBJETIVO CENTRAL 40
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Recuerda que las combinaciones de acciones determinan las alternativas de solucin.

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En el ejemplo, se podran definir las ejemplo siguientes acciones y alternativas de solucin:


MEDIO FUNDAMENTAL 1 Disponibilidad de infraestruct. para conectarse al sistema de generacin electrico ms cercano MEDIO FUNDAMENTAL 2 Disponibilidad de infraestruct. moderna para generar energa elctrica MEDIO FUNDAMENTAL 3 Mejora de la gestin del servicio de generacin local de energa

ACCIN 1 Interconexin al sistema elctrico a travs de una lnea de transmisin

ACCIN 2a Construccin de una microcentral hidroelctrica

ACCIN 2b Construccin de una planta de generacin diesel (termoelctrica)

ACCIN 3 Capacitacin del personal y reorganizac. de los sistemas de gestin

ALTERNATIVA DE SOLUCIN 1

ALTERNATIVA DE SOLUCIN 2

ALTERNATIVA DE SOLUCIN 3

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MDULO 2:

IDENTIFICACIN

ALTERNATIVA DE SOLUCIN 1 (accin 1 + accin 3)

Interconexin al sistema elctrico a travs de una lnea de transmisin, capacitacin del personal y reorganizacin de los sistemas de gestin. Construccin de una microcentral hidroelctrica, capacitacin del personal y reorganizacin de los sistemas de gestin. Construccin de una planta de generacin diesel (termoelctrica), capacitacin del personal y reorganizacin de los sistemas de gestin.

ALTERNATIVA DE SOLUCIN 2 (accin 2a + accin 3) ALTERNATIVA DE SOLUCIN 3 (accin 2b +accin 3)

Definidas las alternativas, se debe presentar un breve resumen, especificando las caractersticas distintivas de cada una de ellas (especificaciones tecnicas/esquemas)

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MEF-

IDEAS FUERZA

1. Realizar un diagnstico, analizar e interpretar la informacin recogida. 1. Si el problema es expresado como la negacin de una solucin, se corre el riesgo de encontrar una solucin aparentemente nica. 3. Para identificar las causas que ocasionan el problema, la tcnica lluvia de ideas ayuda mucho, y es recomendable se haga con participacin de los grupos afectados por el problema. 4. El rbol de problemas facilita el planteamiento de las acciones que permitan solucionar el problema central. 5. El rbol de objetivos es el resultado de invertir el rbol de problemas. 6. El objetivo central de un proyecto debe buscar la solucin del problema planteado. 7. Los medios para alcanzar el objetivo central del proyecto o dar solucin al problema, se encuentran relacionados con el ataque a las causas del problema. 8. Los fines del proyecto son las consecuencias positivas que se espera lograr con la solucin del problema. 9. Las alternativas de solucin son aquellas que se disean como posibles 44 proyectos para dar solucin al problema identificado.
MEF-

HASTA ESTE PUNTO, SE HA LOGRADO:

MDULO 2:

IDENTIFICACIN

1. IDENTIFICAR EL PROBLEMA 2. IDENTIFICAR LAS CAUSAS Y EFECTOS DEL PROBLEMA 3. PLANTEAR EL OBJETIVO CENTRAL DEL PROYECTO 4. PLANTEAR LOS MEDIOS Y FINES DEL PROYECTO 5. PLANTEAR LAS ACCIONES PARA DEFINIR ALTERNATIVAS DE SOLUCIN AL PROBLEMA LAS

AHORA SE TRABAJA CON TODAS LAS ALTERNATIVAS DE SOLUCIN DEFINIDAS. PARA CADA UNA DE ELLAS SE ESTABLECEN SUS COSTOS Y BENEFICIOS DE IMPLANTARLAS. LUEGO EN BASE A CRITERIOS ECONOMICOS,AMBIENTALES, SOSTENIBILIDAD SE SELECCIONA LA MEJOR ALTERNATIVA Y

45
MEF-

MDULO 2:

IDENTIFICACIN

Qu se busca en este mdulo?


En este mdulo para cada una de las alternativas de solucin se establecen sus metas, costos a precios de mercado, necesarios para su implementacion. metas

Se pretende que se tenga una idea clara de cmo: Estimar y proyectar los servicios demandados por los beneficiarios del proyecto. Conocer cul es la oferta actual y las restricciones de los servicios con los proveedores actuales. Conocer el tamao del dficit en la provisin del bien o servicio que el proyecto atender. Determinar los costos totales e incrementales de cada una de las alternativas de solucin.
46
MEF-

MDULO 3: FORMULACIN
Si dentro de nuestras alternativas se encuentra la construccin un canal de riego, porque no empezamos a construirlo. Pero, ni siquiera hemos dimensionado nuestro proyecto, no sabemos cunto va a costar. Es ms, a lo mejor construir el canal no es la mejor alternativa.

47
MEF-

MDULO 3: FORMULACIN
RUTA DEL MDULO

En este Mdulo se hace el anlisis y proyeccin de la Demanda y Oferta por los bienes y servicios que el proyecto intervendr. Se define el Dficit de la Demanda del bien o servicio que el proyecto especfico atender. Conociendo este dficit se podr dimensionar las alternativas de solucin, y as costersen stas a precios de mercado.
HORIZONTE DE EVALUACIN ANLISIS DE DEMANDA ANLISIS DE OFERTA

COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE MERCADO

CRONOGRAMA DE ACCIONES

BALANCE OFERTA DEMANDA

COSTOS CON PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO


CADA ALTERNATIVA DE SOLUCIN DEBE PASAR POR TODAS LAS ETAPAS DE LA FORMULACIN, INDICADAS EN EL GRFICO ANTERIOR.

48
MEF-

1. HORIZONTE DE EVALUACIN
Qu es HORIZONTE DE EVALUACIN?

MDULO 3: FORMULACIN

Es el perodo que se establece para evaluar los beneficios y los costos atribuibles a un determinado proyecto. Para definir este horizonte se deben considerar la suma de las Fases de Preinversin, Inversin y Postinversin. Dicha suma es el HORIZONTE DE EVALUACION
PREINVERSIN INVERSIN POSTINVERSIN

HORIZONTE DE EVALUACIN

El SNIP tiene establecido que el horizonte de evaluacin no debe ser mayor a 10 aos para fines de evaluacin de cada alternativa de solucin. Sin embargo, se puede considerar perodos mayores, con el debido sustento tcnico del caso.

La determinacin del horizonte del proyecto es una decisin importante dentro del anlisis, ya que al agregar o quitar perodos se est dejando de reconocer ingresos y/o gastos que pueden modificar 49 los resultados.
MEF-

Se usar un ejemplo distinto al usado en el mdulo de Identificacin. El ejemplo ahora est referido al desarrollo de infraestructura de riego, que permita dotar de mayor volumen de agua para riego a los productores, y as incrementar la productividad de cultivos. Ahora, suponer que luego del estudio de Identificacin se establecieron dos Alternativas de Solucin:
ALTERNATIVA 1 ALTERNATIVA 2

Construccin de un canal de riego nuevo Plantiemos el esquema para la Alternativas 1. ALTERNATIVA 1


PREINVERSIN

Reparacin del canal de riego existente

Construccin de un canal de riego nuevo

Una vez concluido el perfil, se estima necesario formular los estudios de prefactibilidad y factibilidad que permitan sustentar la factibilidad tcnico-econmica del Proyecto. El perodo de formulacin 50 se estima en 4 meses.

MEF-

INVERSIN

Se estima en 8 meses el perodo de ejecucin: -6 meses para ejecutar el estudio definitivo de la infraestructura y las obras de construccin del mismo. - 2 meses, para el equipamiento y capacitacin de la Junta de Usuarios de Riego beneficiada.
POSTINVERSI N

En esta etapa, de Operacin y Mantenimiento, se produce la entrega de Mantenimiento agua para riego a los beneficiarios. Esta etapa puede tener una duracin de muchos aos, en la medida que la infraestructura de riego siga operativa. Sin embargo el SNIP considera como mximo un perodo de 10 aos para fines de 1/ En casos justificados el perodo puede ser mayor a los 10 aos. evaluacin 1 / .
1 2 3 4 5 AO 0 6 7 8 9 10 11 12 AO 1 AO 2 AO 10

PREINVERSIN

INVERSIN

POST INVERSIN OPERACIN Y MANTENIMIENTO Equipamiento y capacitacin Entrega de agua para riego a los beneficiarios

Estudios de prefactibilidad

Estudios de factibilidad

Estudios finales y construccin

51
HORIZONTE DE EVALUACIN MEF-

2. ANLISIS DE DEMANDA

MDULO 3: FORMULACIN

Este Item esta referido al anlisis de la demanda de los productos o servicios que el proyecto atender. Por ejemplo, el anlisis de la demanda en el proyecto de : -Infraestructura de riego, se refiere a la DEMANDA DE AGUA PARA RIEGO. -Generacin de energa, se referiere a la DEMANDA DE ENERGA ELCTRICA. Conocer la demanda del producto o servicio permitir establecer el tamao ptimo del proyecto.

52
MEF-

Para el desarrollo del estudio de demanda es necesario conocer lo siguiente:


DEMANDA ACTUAL
( DEMANDA SITUACION SIN PROYECTO )

Esta referida al anlisis de la demanda actual, aquella que demanda hoy el bien o servicio que proveera el proyecto.
Se calcula a partir de dos posibles situaciones:

Ej. En el ejemplo de riego, los demandantes son los pobladores que YA se dedican a la agricultura en el rea que sera beneficiada por el proyecto, cuya demanda actual de agua para riego (sin proyecto) es 500 l/s

De

ejecutarse

el

Proyecto

DEMANDA POTENCIAL

1. Por incorporacin de aquellos que hoy no demandan el bien o servicio, pero que ante la ejecucin del proyecto, manifestarn una demanda por el bien o servicio que el proyecto proveer. 2. Ante la ejecucin del proyecto, los que ya demandaban van a tener una demanda mayor.

habra una demanda adicional de agua de riego de 250 lt/seg. (la lt/seg cual sera la demanda potencial). potencial)

DEMANDA TOTAL
( DEMANDA SITUACION CON PROYECTO )

La demanda total o demanda con proyecto esta dada por la suma de los dos componentes anteriores.

La demanda total (con proyecto) en nuestro ejemplo sera 750 lt/seg. Estas lt/seg familias utilizan en promedio 2 has cada 53 una.
MEF-

Para comprender mejor el ejemplo se tiene la siguiente tabla:


AOS
0 1 2 10

DEMANDA ACTUAL ( DEMANDA SITUACION SIN PROYECTO )

N de familias dedicadas a la agricultura Has. Promedio por familia ha Total Hectreas ha Requerimiento de agua por hectrea lt / seg / ha Demanda actual total

Lt/seg

500 2 1000 0.5 500

500 2 1000 0.5 500 250 2 500 0.5


250

500 2 1000 0.5 500 250 2 500 0.5


250
750

500 2 1000 0.5 500 250 2 500 0.5


250
750

500 2 1000 0.5 500 250 2 500 0.5


250
750

Nmero de familias adicional EMANDA POTENCIAL TOTAL Has. Promedio por familia Total Hectreas ( DEMANDA SITUACION Requerimiento de agua por hectrea CON PROYECTO ) Demanda potencial total

ha ha
lt / seg / ha

En el ao 1 se inicia la entrega del servicio de agua para riego por el proyecto.

Lt/seg

DEMANDA TOTAL

N de familias dedicadas a la agricultura Familias ha Has. Promedio por familia ha Total Hectreas lt / seg / ha Requerimiento de agua por hectrea Lt/seg Demanda total con proyecto

500 2 1000 0.5


500

750 2 1500 0.5


750

2 1500 0.5
750

2 1500 0.5
750

2 1500 0.5
750

En el ejemplo, la demanda proyectada no varia a lo largo de los aos. Sin embargo, segn el diseo de cada proyecto, estas demandas pueden variar ao a ao.

SITUACION ACTUAL

PROYECION DE DEMANDA

54
MEF-

3. ANLISIS DE OFERTA

MDULO 3: FORMULACIN

El punto incial en este anlisis es estimar la OFERTA EN LA SITUACION SIN PROYECTO bajo el supuesto de que no se realiza el proyecto, y considerando la OFERTA OPTIMIZADA. Qu es la Oferta Optimizada? Es aquella de la que se puede disponer, ptimamente, con los recursos disponibles actualmente, luego de realizadas ciertas mejoras, como por ej. de gestin, las cuales pueden requerir gastos no significativos (gastos menores). Por ejemplo: En el caso del ejemplo de riego, en el cual actualmente (SITUACION SIN PROYECTO) llegan 500 lt/seg de agua para riego Ser necesario llevar acabo un proyecto de infraestructura de riego para lograr aumentar esos 250 lt/seg faltantes? Que tal si antes de implantar el proyecto se ejecuta un plan de capacitacin en manejo de riego, y as se logra aumentar la oferta de 500 lt/seg a 600 lt/seg, nicamente por un mejor manejo del agua. Resulta evidente que el tamao del proyecto variar!!. Los 600 lt/seg es la oferta optimizada, la cual se alcanza al implantar un simple plan de capacitacin. A veces con la optimizacin se pueden solucionar los problemas, y as postergar la ejecucin del proyecto, hasta cuando sea necesario. 55
MEF-

4. BALANCE OFERTA - DEMANDA


CONOCER EL TAMAO DEL DFICIT EN LA PROVISIN DEL BIEN O SERVICIO

A partir de los anlisis de demanda y de oferta, se puede saber cul es el dficit del bien o servicio a ser ofrecido por el proyecto, y establecer las metas de servicio que se propone. Conocer este dficit permitir plantear las especificaciones tcnicas del proyecto, de manera tal que se satisfaga el monto faltante. Este proceso se llama definicin del TAMAO DEL PROYECTO.
DEMANDA TOTAL (DEMANDA SIT. CON PROYECTO)

OFERTA OPTIMIZADA (OFERTA SIT. SIN PROYECTO)

= =

DEFICIT

Retomando el ejemplo:
DEMANDA TOTAL 750 ltseg de agua para riego OFERTA OPTIMIZADA 600 ltseg de agua para riego DEFICIT 150 ltseg de agua para riego

EL PROYECTO NECESARIAMENTE DEBER SATISFACER EL DFICIT?


No necesariamente. Si bien satisfacer todo el dficit es lo ideal para un proyecto, PERO, existen una serie de limitaciones que impiden que esto suceda (ejemplo falta de recursos). Por ello, en muchos proyectos ello se establecen perodos de diseo, tratando de buscar un balance diseo ptimo en la ejecucin del mismo. Un proyecto puede atender la totalidad del dficit de Demanda o 56 cubrirlo parcialmente.
MEF-

5. CRONOGRAMA DE ACCIONES

MDULO 3: FORMULACIN

Establecidas las alternativas de solucin, se debe precisar Cunto demorar el perodo de implementacin de las acciones de C/U de ellas? La respuesta a esa pregunta dar el CRONOGRAMA DE ACCIONES para programar las alternativas. CMO PROGRAMAR LAS ACCIONES DE LAS ALTERNATIVAS DE SOLUCIN? Primero, definidas las aciones: se deben plantear las actividades necesarias para cumplir con cada una de dichas acciones. Segundo, se debe estimar el tiempo requerido para ejecutar dichas actividades. Tercero, se debe saber si dichas actividades se llevarn a cabo de manera simultnea o ser necesario completar una para poder ejecutar la siguiente.

57
MEF-

En el ejemplo, la programacin de la Alternativa 1 (CONSTRUCCIN DE UN CANAL DE RIEGO NUEVO) sera:


ACTIVIDADES DURACIN

PREINVERSIN 4 M ESES Estudio de Prefactibilidad 2 m eses Estudio de Factibilidad 2 m eses INVERSIN 1 AO 8 meses 2m m Expediente Tcnico 12mes Etapa 1: Construccin de un nuevo canal 12 meses 6m Construccin de la bocatom a 1 mes Construccin del canal, parte 1 2 2 m eses Construccin del acueducto 4 1 m eses Construccin del canal, parte 2 2 1 m eses Construccin de caja de control 1 mes Etapa 2: Organizacin de la junta de usuarios 6 2m m eses Diseo de la organizacin y administracin de la junta de usuarios 1 0,5 mes Diseo de la capacitacin 1 0,5 mes Sesiones de capacitacin en organizacin y adm inistracin 0,5 m eses 2 Sesiones de asistencia tcnica en riego y agricultura 2 0,5 m eses POSTINVERSIN 9 AOS 10 aos Operacin y Mantenimiento del Canal 9 aos 10aos

Recuerda, que un anlisis de los tiempos similar se debe hacer para TODAS las alternativas de solucin.

A O ACCIO N/ACT IV IDAD 0 1 2 3 4 5 6 ... 9 10

E S T UD IO P RE INV E RS IO N
1 E s tudio P refac tibilidad 2 E s tudio F ac tibilidad

INV E RS IO N

Una vez realizada esta programacin, observa la siguiente representacin grfica.

3 E x pediente Tc nic o 4 Cons truc c in de B oc atom a 5 Cons truc c in de Canal 6 Cons truc c in de la c aja de Control Capac itac in en O rganiz ac in y A dm inis trac in 7 Capac itac iones en m anejo de riego y agric ultura 8

P O S T INV E RS IO N
9 O perac in y M antenim iento del Canal

58
MEF-

MDULO 3: FORMULACIN

6. COSTOS CON PROYECTO A PRECIOS DE MERCADO


En este punto se determina el costo de cada alternativa de solucin a precios de mercado (precios tal como se encuentran en el mercado).

Para costear las alternativas del proyecto, qu debemos tener en cuenta? Es necesario: a Conocer en detalle los requerimientos necesarios para la implementacin de cada una de las acciones.

Es decir, se debe conocer qu insumos se requieren, cuntas unidades de cada uno y el nmero de perodos en que se necesitarn estos insumos.
59 b. Finalmente, para cada uno de estos insumos, se debe registrar su costo unitario correspondiente. MEF-

Para la Alternativa de Solucin 1 (Construccin de una nueva infraestructura de riego) del ejemplo se presenta el siguiente costeo de una de sus actividades (construcin del canal):
Insumos INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN NACIONAL Cemento Hormign Arena Fina Piedra Grande Tablas Fierro de 1/2" Fierro de 3/8" Fierro de 1/4" Clavos de 3 y 3.5" Alambre No 16 INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN IMPORTADO Herramientas de construccin REMUNERACIONES Albailes Peones COSTO TOTAL COMPONENTE CONSTRUCCIN DE CANAL paquete personas personas 3 9 33 1,200 16 5 bolsa m3 m3 m3 pieza vara vara kg ciento m 120 60 2 30 12 30 15 45 8 27 20 35 35 35 8 28 28 4 4 3 Unidades Cantidad Costo Unitario a Precios de Mercado Costo Componente a Precios de Mercado 7,269 2,400 2,100 70 1,050 96 840 420 180 32 81 3,600 3,600 309 144 165 11,178

COSTEO DE LA CONSTRUCIN DEL CANAL

RECOMENDACIN: AGRUPAR LOS RUBROS DE COSTOS EN INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN NACIONAL, INSUMOS Y MATERIALES DE ORIGEN IMPORTADO Y REMUNERACIONES, ASI SE FACILITAR MS ADELANTE LA CONVERSIN DE COSTOS DE MERCADO A COSTOS SOCIALES.

60
MEF-

As como se ha costeado el componente Construccin del Canal, se debe costear cada una de las actividades de las alternativas: estudios de preinversin, construccin de la alternativas bocatoma, construccin de la caja de control, sesiones de capacitacin y toda la etapa de operacin y mantenimiento.

CON EL COSTEO DE CADA ACTIVIDAD, SE TENDA UN AGREGADO TOTAL DEL COSTO DE LA ALTERNATIVA DE SOLUCIN A PRECIOS DE MERCADO.
RUBROS

Para el caso del ejemplo, el Costeo de la Alternativa 1 sera:

COSTOS A PRECIOS DE MERCADO 16,000 6,000 10,000 130,178 6,000 20,000 11,178 7,269 3,600 309 24,000 18,000 31,000 20,000

I. PREINVERSIN a) Estudio de Prefactibilidad. b) Estudio de Factibilidad. II. INVERSIN c) Estudio definitivo o Expediente tcnico d) Construccin de la bocatoma e) Construccin del canal Insumos y Materiales de Origen Nacional Insumos y Materiales de Origen Importado Remuneraciones g) Construccin de caja de control h) Capacitacin en organizacin y administracin l) Capacitacin en manejo de riego y agricultura m) Gastos Generales III. POSTINVERSIN (por cada ao) a) Operacin y Mantenimiento de la infraestructura b) Plan Ambiental

No olvidar que cada una de las actividades debe desagregarse en estos tres rubros. En este ejemplo, slo se presenta el desagregado de sta actividad

42,000 3,500

61
MEF-

MDULO 3: FORMULACIN

7. COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE MERCADO


Los Costos Incrementales aparecen slo si el proyecto se ejecuta. Es decir cunto ms cuesta implementar el proyecto respecto a los costos en que actualmente se incurre por prestar el servicio. Lo que se busca determinar es cunto varan los costos en la Situacin Con Proyecto respecto de los existentes en Situacin Sin Proyecto. La SITUACIN SIN PROYECTO consiste en proyectar todos los costos en los que seguir incurriendo la poblacin en caso de no ser ejecutado el proyecto. La situacin sin proyecto se encuentra relacionada con la definicin de la situacin actual en el rea del proyecto. OJO: este anlisis considera la SITUACIN ACTUAL OPTIMIZADA. La SITUACIN CON PROYECTO, consiste en proyectar todos los costos en los que incurrir la poblacin una vez ejecutado el proyecto.

=> Como el anlisis de evaluacin de proyectos se realiza sobre la base de los costos incrementales que generara el proyecto, es necesario descontar el costo que se incurrira si no se realiza el proyecto.

62
MEF-

MDULO 3: FORMULACIN
COSTOS DE LA SITUACIN CON PROYECTO

COSTOS DE LA SITUACIN SIN PROYECTO

COSTOS INCREMENTALES

En algunos casos la Situacin Sin Proyecto es inexistente debido a que no se otorga el bien o servicio.

63
MEF-

Cules son los costos de la Situacin sin Proyecto? Proyecto


Estos principalmente vienen dados por Costos de Operacin y Mantenimiento para la obtencin de bienes y servicios que actualmente se brindan, as como posibles pequeas inversiones de OPTIMIZACION. Al momento de realizar el anlisis de oferta, se seal considerar la SITUACIN OPTIMIZADA. Es ese el escenario que se debe considerar para estimar los costos de la Situacin Sin Proyecto.
Tener presente que en muchos casos, el costo de la situacin sin proyecto podra ser cero, ello porque no se esta prestando el bien o servicio.
Los costos de la situacin sin proyecto estn referidos a los costos de la situacin optimizada.

En nuestro ejemplo, en la zona atendida por el proyecto actualmente existe una infraestructura de riego que slo otorga 500 lt/sg, que se elevara a 600 lt/seg en la situacin optimizada Es obvio que operar la infraestructura existente tiene un costo: a esto nos referimos cuando hablamos de los Costos en la Situacin Sin Proyecto.

64
MEF-

MDULO 3: FORMULACIN 8. FLUJO DE COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE MERCADO


PRESENTAR LOS COSTOS INCREMENTALES DE CADA ALTERNATIVA DE SOLUCIN PARA EL HORIZONTE DE PLANEAMIENTO

El flujo de costos incrementales permite apreciar la distribucin de los costos de acuerdo con el perodo en que se realizan.

En nuestro ejemplo el flujo de costos incrementales a pr. Mercado sera:

65
MEF-

ALTERNATIVA 1

Construccin de una nueva infraestructura de riego


AOS

COSTOS INCREMENTALES A PRECIOS DE MERCADO COSTOS CON PROYECTO I. PREINVERSIN a) Estudio de Prefactibilidad

4 -10

b) Estudio de Factibilidad
II. INVERSIN

b) Estudio Definitivo y Expediente Tcnico d) Construccin de la bocatoma e) Construccin del canal h) Construccin de la caja de control k) Capacitacin en organizacin y adminis. l) Capacitacin en manejo de riego y agricultura m) Gastos Generales
III. POSTINVERSIN a) Operacin y Mantenimiento del Canal b) Plan Ambiental COSTOS SITUACIN SIN PROYECTO IV. OPERACIN Y MANTENIMIENTO SIN PROYECTO COSTOS INCREMENTALES TOTAL (I + II + III - IV)
PARA LOS COSTOS DEL PLAN AMBIENTAL VER MDULO DE EVALUACIN MS ADELANTE.

16,000 6,000 10,000 6,000 6,000

124,178 20,000 11,178 24,000 18,000 31,000 20,000

45,500 42,000 42,000 42,000 3,500

42,000 42,000
30,000

30,000 30,000

30,000 30,000

2000

94178 15500

12000 12000

SE SUPONE EN S/. 30,000.ANUAL EL COSTO DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO DEL CANAL EXISTENTE TIE

66
MEF-

Recuerda, el anlisis de costos al nivel que se acabam de ver, se debe realizar para TODAS las alternativas de solucin.

IDEAS FUERZA

Conocer la demanda por producto o servicio permitir conocer el nmero de unidades requeridas del bien o servicio. Al conocer la capacidad instalada actual de la oferta, y compararla con la demanda, se podr medir el dficit y disear las alternativas de solucin de acuerdo con ese faltante. El proyecto podra satisfacer total o parcialmente el dficit. siempre ser posible atenderlo totalmente. No

Cada una de las alternativas de solucin debe ser costeada de manera total e incremental a precios de mercado. 67
MEF-

MDULO 3: FORMULACIN

HASTA ESTE PUNTO, SE HA LOGRADO:


1. DETERMINAR EL HORIZONTE DE EVALUACIN 2. ANALIZAR LA DEMANDA DEL SERVICIO 3. ANALIZAR LA OFERTA DEL SERVICIO 4. ENCONTRAR EL DFICIT O BRECHA 5. ESTABLECER EL CRONOGRAMA DE ACCIONES 6. DEFINIR LOS COSTOS CON PROYECTO (A PRECIOS DE MERCADO) 7. DEFINIR LOS COSTOS INCREMENTALES (A PRECIOS DE MERCADO) 8. PLANTEAR EL FLUJO DE COSTOS INCREMENTALES (A PRECIOS DE MERCADO)

AHORA SE REALIZARA LA EVALUACIN ECONMICA A PRECIOS DE MERCADO Y A PRECIOS SOCIALES PARA CADA ALTERNATIVA DE SOLUCIN, A FIN DE ENCONTRAR LA MEJOR DE ELLAS.

68
MEF-

MDULO 4: EVALUACIN
- FLUJO DE INGRESOS
- COSTOS A PRECIOS SOCIALES - EVALUACIN ECONMICA A PRECIOS DE MERCADO - EVALUACIN SOCIAL - ANLISIS DE SENSIBILIDAD

Bien colega, ahora a trabajar la evaluacin de las alternativas de solucin

Qu otros puntos nos falta considerar, adems de los que tenemos en la pizarra?

69
MEF-

Qu se busca en este mdulo?


Al finalizar este mdulo, esperamos se sepa cmo evaluar las alternativas de solucin y cmo elegir la mejor alternativa desde el punto de vista social. social De manera especfica se tendr una idea clara de cmo: Mostrar los ingresos generados por el Proyecto segn el perodo en el que se obtendrn Determinar la rentabilidad social de cada una de las alternativas de solucin. Determinar la mejor alternativa de solucin sobre la base de los indicadores de rentabilidad de cada una. Brindar el marco que asegure el alcance de los beneficios sociales por parte de los beneficiarios del proyecto. Minimizar los impactos ambientales negativos por la realizacin del proyecto. Contar con una herramienta de planeamiento, control y seguimiento del proyecto.
70
MEF-

RUTA DEL MDULO El mdulo anterior finaliz con la definicin de los costos totales e incrementales de cada una de las alternativas. En este mdulo se definen los ingresos de cada alternativa. Con los costos e ingresos, se construye el Flujo del Proyecto. Luego se procede a realizar la Evaluacin Social, la cual establece la rentabilidad del proyecto desde el punto de vista social. Finalmente, se selecciona como mejor alternativa, a aquella que sea rentable, sostenible y con impactos ambientales nulos o controlables. Esta mejor alternativa se expresa en una Matriz de Marco Lgico.
3. COSTOS 2. EVALUACIN ECONMICA A PRECIOS DE MERCADO

A PRECIOS SOCIALES

1. FLUJO DE INGRESOS DEL PROYECTO 11. MARCO LGICO

A PRECIOS SOCIALES
5. FLUJO DE COSTOS NETOS A PRECIOS SOCIALES 6. EVALUACIN SOCIAL 7. ANLISIS DE SENSIBILIDAD 8. SELECCIN DE LA MEJOR ALTERNATIVA

4. FLUJO DE COSTOS

EVALUACIN

10. ANLISIS DE IMPACTO AMBIENTAL

9. ANLISIS DE SOSTENIBILIDAD

71
MEF-

Para desarrollar este mdulo, se usa un ejemplo distinto al de los mdulos anteriores.

El nuevo ejemplo consite en implementar un proyecto para mejorar el acceso a los servicios de salud de la poblacin. Las Alternativas de Solucin y flujos de costos son:

ALTERNATIVA 1:

Construccin de una nueva posta de salud Implementacin mviles de salud de brigadas

ALTERNATIVA 2:

72
MEF-

ALTERNATIVA 1:

Construccin de una nueva posta de salud


AOS

(Costos a precios de mercado) RUBRO


I. PREINVERSIN a) Estudio de Prefactibilidad b) Estudio de Factibilidad II. INVERSIN c) Terreno d) Construccin e) Equipamiento f) Capacitacin g) Gastos generales III. POSTINVER SIN h) Operacin y Mantenimiento i) Plan Ambiental IV. COSTO DE LA SITUACIN SIN PROYECTO TOTAL

0
16,000 6,000 10,000 269,000 60,000 130,000 70,000 4,000 5,000

2 -10

200,000 200,000 -

200,000 200,000 -

285,000

200,000

200,000

No se consideran costos del Plan Ambiental, al asumirse que no habra impactos negativos por la realizacin del proyecto. Este punto se discutir ms adelante.

Los costos de la situacin sin proyecto son cero, al asumirse que actualmente no se brinda el servicio de salud en el rea.

73
MEF-

ALTERNATIVA 2:

Implementacin de brigadas mviles de salud


AOS 0
16,000 6,000 10,000 135,000 100,000 17,000 9,000 4,000 5,000 220,000 220,000 220,000 220,000 220,000 220,000

(Costos a precios de mercado)


RUBRO
I. PREINVERSIN a) Estudio de Prefactibilidad b) Estudio de Factibilidad II. INVERSIN c) Unidades Mviles d) Equipo Mdico e) Equipo de material de campo f) Capacitacin g) Gastos generales III. POSTINVERSIN h) Operacin y Mantenimiento i) Plan Ambiental IV. COSTO DE LA SITUACIN SIN PROYECTO TOTAL

2 -10

151,000

1. FLUJO DE INGRESOS Qu es el Flujo de Ingresos? El Flujo de Ingresos es la corriente proyectada de ingresos generada por cada Alternativa de Solucin. Por lo general, los ingresos estn dados por los pagos que realizan los usuarios por el uso de los servicios ofrecidos por la entidad prestadora. 74
MEF-

PRECIO POR UNIDAD DEL SERVICIO

NMERO DE UNIDADES OFRECIDAS DEL SERVICIO

INGRESOS DE LA ALTERNATIVA

Por ejemplo, : 1. si se encuentra operando un proyecto de infraestructura de riego, los ingresos se obtienen multiplicando los volmenes entregados de agua para riego por el precio establecido por cada unidad de agua para riego. 2. en un proyecto de atencin mdicas, los ingresos se obtienen por el pago que se realiza por la prestacin del servicio de salud.

Es posible que en algunos proyectos no se tenga ingresos monetarios, debido a que no se cobra por el bien o servicio entregado.

Al igual que en la determinacin de los costos, se debe determinar los ingresos de la situacin sin proyecto, dado el enfoque incremental de la evaluacin de proyectos.

75
MEF-

En el presente ejemplo, los ingresos dependen del nmero de atenciones realizadas anualmente, y la tarifa respectiva de cada servicio. Se supone que el proyecto brindar 2 servicios:Medicina General y Primeros Auxilios. Auxilios Medicina General tiene una tarifa de S/. 3 y Primeros Auxilios de S/. 5. Se asume que el 1er ao se implementarn las obras de construccin, equipamiento y capacitacin (Perodo de Inversin), y a partir del 2do ao se brindarn las atenciones.
ALTERNATIVA 1:

Construccin de una nueva posta de salud


A O S

IN R S S G E O

AP E IO D M R A O R C S E E C D

3 -9

I. NMERO DE ATENCIONES a) Medicina General b) Primeros Auxilios II. TARIFA DE LOS SERVICIOS a) Por Atencin en Medicina General b) Por Primeros Auxilios II. INGRESOS GENERADOS a) Medicina General b) Primeros auxilios

0 20,000 0 16,000 0 4,000 3.00 5.00 0 68,000 0 48,000 0 20,000

25,000 20,000 5,000

34,000 28,000 6,000

3.00 3.00 5.00 5.00 85,000 114,000 60,000 84,000 25,000 30,000

En el ejemplo se asume que los ingresos de la situacin sin proyecto son cero, pues no se brinda el servicio de salud (atencin mdica) en el rea. cero

76
MEF-

MDULO 4: EVALUACIN

En el caso de haberse brindado servicios de salud en la situacin Sin Proyecto, los ingresos generados deberan descontarse de los Ingresos Generados en la situacin con proyecto (de cuadro anterior), y as obtener el FLUJO DE INGRESOS NETOS de la Alternativa. En el caso de la alternativa 2, las tarifas varan para cada uno de los servicios: en Medicina General el costo es de S/. 5.00 y en Primeros Auxilios de S/. 6.00.

77
MEF-

MDULO 4: EVALUACIN
ALTERNATIVA 2:

Implementacin de brigadas mviles de salud


AOS

INGRESOS A PRECIOS DE MERCADO I. NMERO DE ATENCIONES a) Medicina General b) Primeros Auxilios II. TARIFA DE LOS SERVICIOS a) Por Atencin en Medicina General b) Por Primeros Auxilios II. INGRESOS GENERADOS a) Medicina General b) Primeros auxilios

39

20,000

25,000

34,000

0 0

16,000 4,000

20,000 5,000

28,000 6,000

5.00 5.00 6.00 6.00 0 104,000 130,000 0 80,000 100,000 0 24,000 30,000

5.00 6.00 176,000 140,000 36,000

78
MEF-

MDULO 4: EVALUACIN

2. EVALUACIN MERCADO

ECONMICA

PRECIOS

DE

La evaluacin econmica a precios de mercado permite determinar cul es la rentabilidad econmica para la Unidad Ejecutora, de llevar a cabo el proyecto. Cmo se hace esta evaluacin? Se hace comparando el FLUJO DE COSTOS (que se desarroll en el mdulo anterior) con el FLUJO DE INGRESOS (que se acaba de desarrollar), a nivel de cada Alternativa. La comparacin consiste en restar del flujo de ingresos el flujo de costos, para obtener el FLUJO DE COSTOS Y BENEFICIOS A PRECIOS DE MERCADO (FCBP) de cada Alternativa de Solucin, y as establecer los fondos netos en cada ao. En el ejemplo, el Flujo de Costos y Beneficios a Precios de Mercado es:.
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MEF-

MDULO 4: EVALUACIN En nuestro ejemplo, el Flujo de Costos y Beneficios a Precios de Mercado es:.
ALTERNATIVA 1: Construccin de una nueva posta de salud AOS
RUBRO
I. INGRESOS GENERADOS II. COSTOS DEL PROYECTO III. FLUJO DE COSTOS Y BENIFICIOS A PRECIOS DE MERCADO

ALTERNATIVA 2:

Implementacin de brigadas mviles de salud AOS

3-9

RUBRO I. INGRESOS GENERADOS II. COSTOS DEL PROYECTO III. FLUJO DE COSTOS Y BENIFICIOS A PRECIOS DE MERCADO

3 -9

68,000

85,000 114,000

285,000 200,000 200,000 200,000


-285,000 -132,000 -115,000 -86,000

0 104,000 130,000 176,000 151,000 220,000 220,000 220,000


-151,000 -116,000 -90,000 -44,000

Una vez que se tiene el FCBP, a cada Alternativa de Solucin se le calcula su Valor Actual Neto a Precios de Mercado (VANP).

80
MEF-

MDULO 4: EVALUACIN
QU ES EL VALOR ACTUAL PRECIOS DE MERCADO (VANP) NETO A

El VANP es una medida de rentabilidad que permite conocer cul es el beneficio o el costo actual que representa cada Alternativa para la Unidad Ejecutora a precios de mercado. El VANP se estima a partir del Flujo de Costos y Beneficios a Precios de Mercado (FCBP). Dado que el valor del dinero en el tiempo va variando, se utiliza el VANP para traer a valor presente los flujos de dinero proyectados para los aos futuros. Esto permite comparaciones, en moneda de hoy, entre las alternativas de solucin.

FCBPt VANP = (1 + TD ) t t =0
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MEF-

MDULO 4: EVALUACIN

CMO VARA EL DINERO EN EL TIEMPO?

El dinero va variando en valor en el sentido que ste es afectado por la tasa del costo de oportunidad (tasa de descuento) Por ejemplo, si hoy (periodo 0) se tiene S/. 1,000 y se deposita en el banco, a una tasa de inters del 10% anual, el siguiente ao se tendra S/.1,100. Es decir, S/. 1,000 de hoy, equivalen a S/. 1,100 en el futuro. De igual manera, cuando se dice que en el ao 8 se tendr un flujo de costos de S/. 60,000, se podr decir que esos 60,000 valen S/. 60,000 hoy? Claro que no, y para saber cunto valen hoy, se debe descontar la tasa de inters que habra ido ganando cada uno de los 8 aos, hasta llegar a valer S/. 60,000.

82
MEF-

CMO CALCULO EL VANP?

Primero: determinar es el flujo de costos y beneficios a precios de mercado (FCBP) para cada ao. Luego, para cada uno de esos aos, descontarle la tasa de descuento (tasa del costo de oportunidad) a fin de poder expresar cada flujo anual en valores de hoy. Dentro del SNIP, la tasa a la que se descuentan los flujos recibe el nombre de Tasa Social de Descuento, y se encuentra fijada por normatividad. Finalmente, la sumatoria de esos valores actuales es el Valor Actual Neto a Precios de Mercado (VANP).

Para nuestro ejemplo, con el Flujo de Costos y Beneficios a Precios de Mercado (FCBP) mostrado anteriormente y con una Tasa Privada de Descuento (TPD) de 14%, se obtiene un Valor Actual Neto a Precios de Mercado (VANP).
ALTERNATIVA 1 S/ -773,053 ALTERNATIVA 2 S/. -467.194
Para conocer el proceso por el cual se obtiene el VANP te recomendamos revisar la Gua General.

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MEF-

3. COSTOS A PRECIOS SOCIALES

MDULO 4: EVALUACIN

PRESENTAR LOS COSTOS SOCIALES DE CADA ALTERNATIVA DE SOLUCIN

El precio social de un bien, servicio, insumo o factor productivo, es igual al precio de mercado corregido por un factor de correccin que representa las distorsiones e imperfecciones. El precio social refleja el verdadero costo que significa para la sociedad el uso de un bien, servicio o factor productivo. Los precios de mercado tienen distorsiones, producto de impuestos, subsidios, etc., que evitan que su monto represente el valor asumido por el pas en su conjunto. Por esa razn, para cada Alternativa de Solucin sus costos de preinversin, inversin y postinversin se expresan en precios sociales.

COSTO A PRECIO DE MERCADO

FACTOR DE CORRECCIN

COSTO A PRECIO SOCIAL

El precio social de un bien, servicio, insumo o factor productivo, es igual al precio de mercado corregido por un factor de correccin que representa las distorsiones e imperfecciones.

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MEF-

CULES SON LOS FACTORES DE CORRECCIN?


Con la finalidad de expresar los costos a precios sociales, el Ministerio de Economa y Finanzas ha calculado FACTORES DE CORRECCIN para algunos rubros de costos.
1. FACTOR DE CORRECCIN DE BIENES DE ORIGEN NACIONAL

2. FACTOR DE CORRECCIN DE BIENES DE ORIGEN IMPORTADO

Recordar que al momento de expresar los costos de cada alternativa a precios de mercado, se recomendo que todo se clasifique en estos tres rubros. Ello para facilitar la conversin de precios de mercado a precios sociales.

3. REMUNERACIONES

Para conocer los factores de conversin vigentes en el momento del desarrollo de cada proyecto de inversin visitar la pgina del Ministerio de Economa (www.mef.gob.pe )

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MEF-

Estimados los costos a precios sociales, se tendr un cuadro similar al de Costos Totales de la pgina 61 del Mdulo 3 Formulacin, slo que a precios sociales.

2. FLUJO DE COSTOS A PRECIOS SOCIALES

Cmo se construye el Flujo de costos a precios sociales? Se construye valorando los precios de mercado a precios sociales ao a ao, aplicando los factores de correccin correspondientes. El flujo resultante tiene la misma programacin anual del flujo de costos a precios de mercado, slo que a precios sociales.

En nuestro ejemplo, los Flujos de Costos a Precios Sociales son:

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MEF-

ALTERNATIVA 1 CONSTRUCCIN DE UNA NUEVA POSTA DE SALUD

ALTERNATIVA 2 IMPLEMENTACIN DE BRIGADAS MVILES DE SALUD

AO S
C O S T O S O T AL E S A P R E C IO S D E 0 T S O C IAL E S I. P R E IN V E R S I N 1 3 ,0 0 0 a ) E s tu d io d e P re fa c tib ilid a d 5 ,0 0 0 b ) E s tu d io d e F a ctib ilid a d 8 ,0 0 0 II. IN V E R S I N 2 1 2 ,5 0 0 c) T e rre n o 5 5 ,0 0 0 d ) C o n s tru cc i n 1 0 0 ,0 0 0 e ) E q u ip a m ie n to 5 0 ,0 0 0 f) C a p a c ita c i n 3 ,5 0 0 g ) G a s to s ge ra le s en 4 ,0 0 0 1 2 -9

AO S

C O S T O S O T AL E S A P R E C IO S D E 0 T 1 2 -9 S O C IAL E S I. P R E IN V E R S I N 1 3 ,0 0 0 a ) E s tu d io d e P re fa c tib ilid a d 5 ,0 0 0 b ) E s tu d io d e F a c tib ilid a d 8 ,0 0 0 II. IN V E R S I N 1 1 6 ,0 0 0 c ) U n id a d e s M v ile s 8 5 ,0 0 0 d ) E q u ip o M d ic o 1 5 ,0 0 0 e ) E q u ip o d e m a te ria l d e c a m p o 8 ,5 0 0 f) C a p a c ita c i n 3 ,5 0 0 g ) G a s to s g e n e ra le s 4 ,0 0 0 1 9 5 ,0 0 0 1 9 5 ,0 0 0 III. P O S T IN V E R S I N 1 7 5 ,0 0 0 1 7 5 ,0 0 0 III. P O S T IN V E R S I N 1 9 5 ,0 0 0 1 9 5 ,0 0 0 h ) O p e ra c i n y M a n te n im ie n to 1 7 5 ,0 0 0 1 7 5 ,0 0 0 h ) O p e ra c i n y M a n te n im ie n to i) P la n A m b ie n ta l i) P la n A m b ie n ta l IV . C O S T O D E L A S IT U AC I N S IN - IV . C O S T O D E L A S IT U A C I N S IN PRO YECTO PRO YECTO 1 2 9 ,0 0 0 1 9 5 ,0 0 0 1 9 5 ,0 0 0 T O T AL 2 2 5 ,5 0 0 1 7 5 ,0 0 0 1 7 5 ,0 0 0 T O T AL

(VACST)

(VACST)

S/. 1 091 115

S/. 1 093 543

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MEF-

5. EVALUACIN SOCIAL
DETERMINAR LA RENTABILIDAD SOCIAL DE CADA UNA DE LAS ALTERNATIVAS DE SOLUCIN.

La evaluacin social es el procedimiento que se utiliza para medir la contribucin de determinado proyecto de inversin al bienestar de la sociedad.
Qu metodologas se pueden aplicar para esta evaluacin?

Es posible aplicar dos tipos de metodologas de Evaluacin Social:


NOTA:

1. METODOLOGA COSTO BENEFICIO 2. METODOLOGA COSTO - EFECTIVIDAD

Para evaluar un proyecto de inversin, utilizar una de dichas metodologas.

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MEF-

A qu se llama beneficios sociales de un proyecto?


Son aquellos que permiten a los pobladores atendidos por el proyecto incrementar su nivel de bienestar producto de la inplantacin del mismo. Se podra decir que son los beneficios que se observan de manera indirecta. No confundir estos beneficios con los ingresos monetarios del proyecto (los cuales analizaron pginas atrs). Algunos ejemplos a entender esta diferencia:
INGRESOS PROYECTO DE TRANSPORTE MONETARIOS BENEFICIOS SOCIALES

se

Ingreso por pago de peaje Pago por uso del agua para riego

Ahorro tiempo de viaje Ahorro de costo de operacin vehicular Incremento de la produccin agrcola Disminucin de los costos de produccin Mejora en la calidad de los productos

PROYECTO DE AGUA PARA RIEGO

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MEF-

1. METODOLOGA COSTO BENEFICIO

La metodologa conciste en estimar la rentabilidad social de un proyecto a partir de la comparacin de los beneficios sociales contra los costos sociales. El anlisis se hace a nivel de cada Alternativa de Solucin. Para estimar dicha rentabilidad social se recurre al VALOR
ACTUAL NETO SOCIAL (VANS), y segn lo establecido

Esta metodologa se utiliza siempre que los beneficios sociales puedan ser expresados en valores monetarios

por el SNIP, se usa una Tasa Social de Descuento (TSD) del 14% .

Esta es la misma metodologa utilizada en la evaluacin econmica a precios privados.


FLUJO DE BENEFICIOS SOCIALES

FLUJO DE COSTOS SOCIALES

FLUJO DE BENEFICIOS NETOS SOCIALES (FBNS)

VALOR ACTUAL NETO SOCIAL

FBNSt VANS = (1 + TSD ) t t =0

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MEF-

2. METODOLOGA COSTO - EFECTIVIDAD Para utilizar esta metodologa, se define un indicador que exprese los objetivos y metas del proyecto, al cual se le conoce como INDICADOR DE IMPACTO. Sin embargo, no siempre se puede encontrar indicadores de impacto, por lo cual alternativamente se utiliza como medida de aproximacin indicadores basados en resultados inmediatos, INDICADOR DE EFECTIVIDAD.
MEDICIN DE CORTO PLAZO

Esta metodologa se utiliza cuando los beneficios sociales del proyecto no pueden estimare en trminos monetarios.

MEDICIN DE LARGO PLAZO

INDICADOR DE EFECTIVIDAD

INDICADOR DE IMPACTO

PROYECTO DE MEJORA AL ACCESO DE SERVICIOS DE SALUD

1. Nmero de ambientes fsicos beneficiados 2.Nmero de servicios de salud beneficiados 3.Nmero de personas atendidas 4..

1. aumento de la poblacin atendida 2. aumento de la capacidad de atencin en los ambientes de salud 3. aumento del nmero de consultas realizadas 91 4. .
MEF-

Conocidos los indicadores, se calcula el RATIO COSTO EFECTIVIDAD, el cual se estima diviendo el VALOR ACTUAL DE COSTOS SOCIALES NETOS (VACSN) (cuyo valor se calcul en la pgina 87 de este mdulo) y el INDICADOR DE EFECTIVIDAD.

CE =

VACSN INDICADOR DE EFECTIVIDAD


ALT. 1
ALT. 1 POSTAS I. NMERO DE ATENCIONES a) Medicina General b) Primeros Auxilios 283,000 232,000 51,000 VACSN 1.091.115 CE 3. 85

En nuestro ejemplo, los indicadores son:


CONSTRUCCIN DE UNA NUEVA POSTA DE SALUD

SUMA DEL NMERO DE ATENCIONES EN LOS 9 AOS DEL PROYECTO (PAG 76-78)
ALT. 2 IMPLEMENTACIN DE BRIGADAS MVILES DE SALUD
BRIGADAS I. NMERO DE ATENCIONES a) Medicina General b) Primeros Auxilios 269000 232,000 51,000

VALOR CALCULADO ANTERIORMENTE (PAG 87)

ALT. 2 VACSN 1.093.543 CE 3.86

Qu se busca con esta metodologa? Se busca elegir la alternativa con la que se puede alcanzar los indicadores de efectividad planteados con el menor costo posible. En ese Caso se seleccionara Alt 1 y se comparara con el respectivo ICE de Lnea de Corte.

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MEF-

7. ANLISIS DE SENSIBILIDAD
ENCONTRAR EL RANGO EN EL CUAL LA ALTERNATIVA CON MEJORES INDICADORES SIGUE SIENDO VIABLE.

Los proyectos de inversin estn expuestos a riesgos, no necesariamente controlables por los ejecutores u operadores del proyecto, que afectan su funcionamiento normal a lo largo del horizonte de planeamiento. Por qu se realiza el anlisis de sensibilidad? Para determinar cunto podra afectarse el Valor Actual Neto a precios sociales (VAN SOCIAL) o el Ratio de Costo Efectividad (calculado en el punto anterior), ante cambios en los beneficios y costos. Se encuentra los valores lmites que ciertas variables pueden alcanzar sin que el proyecto deje de ser rentable.

La metodologa consiste en determinar posibles variaciones (hacia arriba y hacia abajo) de los valores de las variables ms importantes de la Alternativa. Por ejemplo, en el caso de nuestro proyecto de salud, se podra hacer sensibilizaciones al nmero de atenciones, en porcentajes de 10%, 20% y 30%, hacia arriba y hacia abajo, y se vera cunto variara el INDICADOR DE COSTO EFECTIVIDAD y as saber hasta que punto una alternativa es mejor que la otra.

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MEF-

8. SELECCIN DE LA MEJOR ALTERNATIVA DE SOLUCIN


DETERMINAR LA MEJOR ALTERNATIVA DE SOLUCIN SOBRE LA BASE DE SUS RESPECTIVOS INDICADORES DE RENTABILIDAD.

Sobre la base de la evaluacin social y anlisis de sensibilidad se selecciona la mejor alternativa de solucin.

Cules son los criterios de seleccin?


En el caso de la metodologa Costo - Beneficio
Se selecciona como ptima aquella alternativa de inversin que tenga el mayor valor actual neto a precios sociales (VANS), entre todas las que hayan obtenido un VANS a precios sociales positivo.

En el caso de la metodologa Costo - efectividad


Se seleccionar como ptima aquella alternativa de inversin que tenga el menor coeficiente de efectividad (CE).
DE ACUERDO CON EL ANLISIS DE SENSIBILIDAD, CUALQUIERA SEA LA VARIACIN CONSIDERADA, ES NECESARIO PREGUNTARSE: LA ALTERNATIVA SELECCIONADA, SIEMPRE SER LA QUE OBTIENE MEJORES RESULTADOS?

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MEF-

9. ANLISIS DE SOSTENIBILIDAD

En la mayora de los casos, cuando un proyecto no genera los beneficios sociales que de l se esperaban, es por que existe un problema de sostenibilidad. Esto puede deberse a la interrupcin en la operacin y/o deterioro de las relaciones institucionales generadas para el proyecto, es decir al rompimiento de las condiciones que permitan el trabajo conjunto de la Unidad Formuladora, la Unidad Ejecutora, las Entidades Cooperantes y los Beneficiarios del proyecto. Por lo expuesto, todo proyecto debe realizar el anlisis de sostenibilidad para identificar qu mecanismos internos permitirn que el proyecto sea rentable a lo largo del tiempo. Sostenibilidad
Es la habilidad de un proyecto para mantener un nivel aceptable de flujo de beneficios a travs de su vida econmica la cual se puede expresar en trminos cuantitativos y cualitativos.

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MEF-

Cul es el propsito de un anlisis de Sostenibilidad? Todo anlisis de sostenibilidad debe estar dirigido a asegurar que las principales fuentes de financiamiento e ingresos del proyecto estn disponibles para el momento en que sean necesarias. De tal manera que la ejecucin del proyecto no se vea interrumpida o finalizada repentinamente, echando por los suelos todo el esfuerzo (de tiempo, dinero y capacidades). Algunos temas que deben revisarse para mostrar la sostenibilidad del proyecto son:
Viabilidad de arreglos institucionales Debe asegurarse, previamente a la inversin, los recursos que permitan cubrir la Operacin y Mantenimiento. Estos recursos deben preverse va ingresos del proyecto o gasto corriente de la Unidad Ejecutora.

Se debe evaluar las condiciones que permitirn el trabajo conjunto de la Unidad Formuladora, la Unidad Ejecutora, las Entidades Cooperantes y los Beneficiarios Directos del proyecto.
Beneficios indirectos

Muchos proyectos afectan a individuos que no necesariamente estn comprendidos dentro de la poblacin beneficiaria. Estos efectos pueden ser beneficiosos como perjudiciales, es labor de todo formulador capturar estos efectos en la concepcin del proyecto.

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Amenazas y riesgos

Es importante mencionar las amenazas y riesgos que enfrentar el proyecto durante su ejecucin o su puesta en marcha, para as poder contar con mayores herramientas de decisin.
Antecedentes de viabilidad de proyectos similares

Si se cuenta con informacin confiable del desempeo de proyectos similares, es importante analizar cules han sido los niveles de sostenibilidad alcanzados.

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MEF-

10. ANLISIS DE IMPACTO AMBIENTAL


Se denomina Evaluacin de Impacto Ambiental al conjunto de estudios, informes tcnicos y consultas que permitan estimar las consecuencias que un determinado proyecto o actividad causa sobre la salud humana y el medio ambiente.

Qu medidas se deben tomar ante estos impactos?

Para cada efecto ambiental significativo, calificado como impacto ambiental, se deber plantear medidas para su prevencin, correccin, mitigacin y/o monitoreo.

Medidas de prevencin

Evitan que se presente el impacto o disminuyen su magnitud.

Medidas de correccin

Permiten la recuperacin de la calidad ambiental del componente afectado luego de una determinada escala de tiempo.

Medidas de mitigacin

Propias para los impactos irreversibles y se orientan a atenuar los efectos consiguientes sobre el medio.

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MEF-

Cmo identifico los impactos ambientales?

ara identificar los impacto ambiental se pueden usar alguna de estas metodologas: Listas Pre Fabricadas Redes de Interaccin Matriz de Interaccin (Matriz de Leopold)

na vez identificados los impactos negativos se debe implementar acciones o medidas que puedan mitigarlas, corregirlas o prevenirlas. Los costos de ejecutar tales acciones o medidas debern ser calculados.

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MEF-

RUBRO
COSTO DEL PLAN AMBIENTAL

PROGRAMACIN ANUAL VALOR ACTUAL AO 1 AO 2 ...

Actividades de prevencin Detalle Actividades de correccin Detalle Actividades de mitigacin Detalle Actividades de monitoreo Detalle
TOTAL DE COSTO DE IMPACTO

Esta lnea de costos es la que llevamos a nuestro flujo de costos del proyecto en la pgina 66 del Mdulo 3 Formulacin.

En caso de preverse efectos negativos que NO pueden ser prevenidos corregidos, es importante evaluar la magnitud esperada de dichos impactos e identificar estrategias encaminadas a minimizar su efecto. Los costos de tales estrategias tambin debern ser incluidos en el proyecto.

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11. EL MARCO LGICO


Qu es la matriz del marco lgico?
El marco lgico es una forma de presentacin de los proyectos. Es un resumen ejecutivo del proyecto bajo la forma de cuadro de dos entradas, tipo matriz. Slo se elaborar la MATRIZ DE MARCO LGICO para la Alternativa seleccionada para la implementacin del proyecto. En el marco lgico se verifica la consistencia interna del proyecto, reconociendo las relaciones de causa-efecto entre los niveles del mismo. En el marco lgico se verifica la consistencia interna del proyecto, reconociendo las relaciones de causaefecto entre los niveles del mismo.

Para que sirve el marco lgico?


Ayuda a entender con claridad la naturaleza del problema que se pretende resolver y sus posibles soluciones. Permite visualizar posibles soluciones al problema. Plantea claramente los objetivos y medicin de logros de dichos objetivos. Facilita la coordinacin entre las partes interesadas en el proyecto . Sienta las bases para el monitoreo y evaluacin ex - post.

101
MEF-

Cmo elaborar un Marco Lgico? El siguiente es un ejemplo de Marco Lgico. En las celdas interiores podemos observar el tipo de informacin que vamos a consignar en ellas.

Detalle de la Matriz de Marco Lgico (de la alternativa seleccionada)


Objetivos Indicadores Fuentes Fuentes de los indicadores del Objetivo de Desarrollo Fuentes de los indicadores del Objetivo Central Fuentes para el Monitoreo de Productos Fuentes para el monitoreo del presupuesto Supuestos

Fin

Objetivo de Indicadores desarrollo (fin de impacto ltimo) Objetivo Central Objetivos Especficos (Medios del proyecto) Principales acciones por cada producto Indicadores de efectos

Propsito

Supuestos para el logro del Objetivo de desarrollo Supuestos para el logro del Propsito Supuestos para el logro de los Productos

Productos

Indicadores de productos Costos del proyecto Presupuesto

Actividades

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MEF-

Qu tipo de informacin va en las filas?

Fila 1: Impacto social del proyecto en un mediano plazo, ltimo nivel del rbol de medios y fines. Se obtiene del Mdulo de Identificacin.

Fila 2: Cambio que generar el objetivo central (proyecto) a su trmino. El propsito debe ser nico. Se obtiene del Mdulo de Identificacin.

Fila 3: Medios fundamentales. Se obtiene del Mdulo de Identificacin.

Acciones de la alternativa seleccionada que permiten el logro de los medios fundamentales. Se obtiene de los Mdulos de Identificacin y Formulacin.

Fila 4:

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MEF-

Y qu tipo de informacin va en las columnas?


Columna 1:
Relaciona los objetivos con cada fila: fin, propsito, productos y actividades; respectivamente.

Columna 2:
Indicadores de verificacin del cumplimiento de los objetivos propuestos en la primera columna.

Columna 3:
Fuentes de informacin necesarias para la construccin de los indicadores propuestos en la segunda columna.

Columna 4:
Supuestos fuera de control del proyecto, de los cuales depende el xito de lo propuesto en la primera columna.

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MEF-

Las flechas hacia arriba simbolizan la lgica vertical, establecen la relacin de causa efecto con el nivel superior. Muestran la concordancia entre un nivel y otro, es decir muestran la lgica interna del Proyecto.

Lgica Interna causal del Proyecto

Objetivo de Desarrollo Objetivo Central o Propsito Productos

Actividades

Supuestos para el O de D Supuestos para el Propsito Supuestos para los Productos

Las flechas hacia los costados simbolizan la lgica horizontal del proyecto, es decir, permite establecer las relaciones causales entre los objetivos del proyecto y los factores del entorno. Asegura la viabilidad del proyecto en el contexto global del mbito pertinente.
UN BUEN PROYECTO EXIGE UNA LGICA PERFECTA: LA PERFECCIN SE LOGRA CUANDO LAS CONDICIONES ESTABLECIDAS EN CADA NIVEL SON NECESARIAS Y SUFICIENTES PARA ALCANZAR EL NIVEL SIGUIENTE.

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MEF-

Para desarrollar la matriz es recomendable seguir el siguiente orden numerado: C D Objetivos Indicadores Fuentes Supuestos A B

3 1 5 7

4 2 6 8

9 9 9 9

10 10 10 10

Elaboracin del Bloque C: Elaboracin del Bloque A: 1. Definir el Objetivo Central. 2. Definir los Indicadores del Obj. Central 3. Definir el Objetivo de Desarrollo. 4. Definir los Indicadores del Obj. de Des. Elaboracin del Bloque B: 5. Definir los Productos. 6. Definir los Indicadores de los productos. 7. Definir las Actividades. 8.Definir los Indicadores de las actividades. Identificacin de fuentes; es decir, para cada una de las filas de los indicadores se exploran las fuentes de informacin existentes y/o por elaborar. Elaboracin del Bloque D: Establecimiento de los Supuestos. Los supuestos que se utilicen deben ser consistentes con el Marco Multieconmico Multianual vigente en el momento que se realiza el estudio de preinversin. Verificar la consistencia de todos los componentes y realizar los ajustes106 correspondientes.
MEF-

IDEAS FUERZA

Hay proyectos que no tienen ingresos monetarios, debido a que no se cobra por el bien o servicio entregado. La evaluacin econmica a precios de mercado determina la rentabilidad econmica para la Unidad Ejecutora. Los beneficios sociales permiten a los pobladores incrementar su nivel de bienestar y no deben confundirse con los ingresos tarifarios por la venta del bien o servicio. Con la metodologa costo-efectividad se elige la alternativa con la que se alcanzaran los indicadores de efectividad planteados al menor costo posible. Se selecciona como ptima aquella alternativa de inversin que tenga el mayor valor actual neto a precios sociales (VANS) o que tenga el menor coeficiente de efectividad (CE). Todo proyecto debe realizar el anlisis de sostenibilidad. Todo proyecto de inversin, para cada impacto ambiental, debe plantear medidas para su prevencin, correccin o mitigacin. El marco lgico sirve para verificar la consistencia interna del proyecto, 107 reconociendo las relaciones de causa-efecto entre los niveles del mismo.

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HASTA ESTE PUNTO, SE HA LOGRADO: 1. Definir los ingresos del proyecto

2. Realizar la evaluacin econmica a precios de mercado 3. 4. 5. 6.


Definir los costos sociales Hacer la evaluacin social Realizar un anlisis de sensibilidad

Seleccionar la mejor alternativa de solucin

7. Realizar un anlisis de sostenibilidad 8. Realizar un anlisis de impacto ambiental 9. Elaborar el marco lgico de la alternativa seleccionada
Hasta este punto se ha logrado cumplir con los puntos especficados en los contenidos mnimos para la presentacin de un proyecto de inversin pblica a nivel de perfil.
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Recuerda que para formular correctamente un proyecto, es necesario conocer las normas y contenidos mnimos del Perfil que establece el SNIP. Tambin es necesario conocer los aspectos tcnicos asociados al proyecto, as como de flujos de caja, indicadores de rentabilidad, registro de costos, elaboracin de la matriz de marco lgico, entre otros.

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ANEXOS

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MEF-

GLOSARIO DE TRMINOS
ANLISIS COSTO BENEFICIO Es una metodologa de evaluacin de proyectos que se aplica en los casos en que es necesario y conveniente identificar, cuantificar y valorar tanto los costos como los beneficios pertinentes generados por el proyecto. ANLISIS COSTO EFECTIVIDAD Es una metodologa de evaluacin de proyecto que se aplica en los casos en que no es posible valorar monetariamente los beneficios. Esta variante del anlisis costo beneficio se basa en expresar los beneficios en unidades no monetarias que permitan medir el costo de lograr los objetivos del proyecto. CICLO DE PROYECTOS Contempla las fases de preinversin, inversin y postinversin. La fase de preinversin contempla los estudios de perfil, prefactibilidad y factibilidad. La fase de inversin contempla el expediente tcnico detallado as como la ejecucin del proyecto. La fase de postinversin comprende las evaluaciones de trmino del PIP y la evaluacin ex post. CONTENIDOS MNIMOS Los Contenidos Mnimos establecen los criterios de identificacin, formulacin y evaluacin de los proyectos. Detallan una serie de requisitos que debern desarrollarse en cada uno de los estudios de preinversin, tales como la identificacin del problema, monto de inversin y anlisis de las alternativas.

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DGPMSP Direccin General de Programacin Multianual. rgano del Ministerio de Economa y Finanzas que es la ms alta autoridad tcnico normativa del Sistema Nacional de Inversin Pblica. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD Estudio donde se perfecciona la informacin del estudio de prefactibilidad referente a las alternativas y establece un presupuesto referencial. Este nivel de estudio requiere informacin primaria y anlisis detallado de mercado (oferta y demanda), adems de la evaluacin tcnico econmica. Su objetivo es identificar la mejor alternativa del proyecto. ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD Estudio donde se precisa con mayor detalle la informacin del estudio de perfil con el fin de disminuir los riesgos de decisin y encontrar las mejores alternativas. La preparacin de este estudio requiere la combinacin de fuentes secundarias con trabajos de campo. EVALUACIN PRIVADA La evaluacin privada de proyectos analiza el proyecto desde el punto de vista del agente econmico interesado en establecer su viabilidad. EVALUACIN SOCIAL Procedimiento tcnico cuyo objetivo es medir la contribucin de los proyectos al crecimiento econmico del pas. EXPEDIENTE TCNICO DETALLADO Documento que contiene los estudios de ingeniera de detalle con su respectiva memoria descriptiva, bases, especificaciones tcnicas y el presupuesto definitivo.

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FACTOR ANUAL DE ACTUALIZACIN (FA) Es el valor utilizado para traer a valor actual el flujo de ingreso futuro del ao n. Los factores anuales de actualizacin se construyen a partir de las tasas de descuento. FACTOR DE CONVERSIN El factor de conversin de un bien o servicio es el recproco del promedio ponderado de las distorsiones e imperfecciones que afectan el precio de mercado de dicho bien o servicio. Es utilizado para convertir los precios privados en precios sociales. GASTOS DE OPERACIN Son los que financian, de forma permanente y continua, el funcionamiento de una dependencia de acuerdo con sus funciones y atribuciones y que aseguran la produccin usual de bienes y servicios. MANTENIMIENTO Conjunto de actividades, operaciones y cuidados necesarios para que la infraestructura, maquinaria, equipos y procesos conserven su condicin normal de operacin. MARCO LGICO La matriz de marco lgico es una herramienta de identificacin de proyectos, que sistematiza informacin clave incorporando indicadores que sern evaluados a lo largo de la ejecucin. MEF Ministerio de Economa y Finanzas. OPI Oficina de Programacin de Inversiones. rgano del Sector al que se le design la responsabilidad de elaborar el Programa Multianual de Inversiones y velar por el cumplimiento del Sistema Nacional de Inversin Pblica.

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PERFIL Estudio preliminar basado en fuentes secundarias. La preparacin de este estudio se basa en los conocimientos tcnicos de expertos, bases de datos de costos y beneficios y parmetros. Cuenta con estimaciones preliminares y un amplio nmero de alternativas. PRECIO PRIVADO El precio privado de un bien, servicio, insumo o factor productivo, es aquel que se encuentra vigente en el mercado. PRECIO SOCIAL Tradicionalmente, el precio social de un bien, servicio, insumo o factor productivo, es igual al precio privado (de mercado) corregido por un factor de conversin o ajuste que representa las distorsiones e imperfecciones del mercado pertinente. PROYECTO DE INVERSIN PBLICA (PIP) Proyecto de Inversin Pblica. Toda intervencin limitada en el tiempo que implique la aplicacin de recursos pblicos con el fin de ampliar, mejorar y modernizar la capacidad productora de bienes o prestadora de servicios, cuytos beneficios son independientes de los otros proyectos. SERVICIO PBLICO Un servicio pblico es aquel que se encuentra orientado a satisfacer las necesidades pblicas. Las necesidades pblicas son necesidades colectivas de inters general que cumple el Estado con exclusin de particulares, por ejemplo, defensa de la nacin, justicia, o cuya satisfaccin concurren tanto los servicios del Estado como los particulares, por ejemplo, salud, educacin, etc. SNIP Sistema Nacional de Inversin Pblica.

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SOSTENIBILIDAD Es la habilidad de un proyecto para mantener un nivel aceptable de flujo de beneficios a travs de su vida econmica el cual se puede expresar en trminos cuantitativos y cualitativos. TASA PRIVADA DE DESCUENTO (TPD) La tasa privada de descuento se usa para calcular el valor actual de los flujos futuros de efectivo generados por un proyecto de inversin. Este trmino usualmente se conoce como el costo de oportunidad del capital (COK). TASA SOCIAL DE DESCUENTO (TSD) La tasa social de descuento refleja el costo social del capital invertido por el Gobierno. UNIDAD EJECUTORA (UE) Las denominadas como tales en la normatividad presupuestal y que tienen a su cargo la ejecucin del proyecto, as como a las Empresas del Sector Pblico No Financiero que ejecutan proyectos de inversin pblica. UNIDAD FORMULADORA (UF) Unidad Formuladora. Las Entidades y Empresas del Sector Pblico No Financiero que elaboran estudios de preinversin de proyectos de inversin pblica. VALOR ACTUAL NETO (VAN) El valor actual neto se obtiene descontando el flujo de ingresos netos del proyecto, usando para ello la tasa de descuento que represente el costo de oportunidad de los recursos econmicos que requiere el proyecto. VIABILIDAD Condicin atribuida expresamente, por quin posee tal facultad, a un PIP que demuestra ser rentable, sostenible y compatible con las polticas sectoriales. 115
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