Fluxo de caixa

discriminao
receitas
(-)custos
variveis
(-)deprecia
o
(-)custos
fixos
(=)LAIR
(-) impostos
(=) Saldo
lquido
(+)
depreciao
(=) fluxo de
caixa

Ano 1
890.0
00
96.00
0
28.65
0
407.0
40
358.3
10
89.04
0
269.2
70
28.65
0
297.9
20

Clculo de VPL
Ano
0
1
2
3
4
5
FC (1
a 5)
VPL =

Fluxo de
caixa
-365.000
297.920
297.920
297.920
297.920
297.920

R$
1.054.277,02
R$
689.277,02
Clculo da TIR
An
Fluxo de caixa
o
0
-365.000
1
297.920
2
297.920
3
297.920
4
297.920
5
297.920

Ano 2
890.0
00
96.00
0
28.65
0
407.0
40
358.3
10
89.04
0
269.2
70
28.65
0
297.9
20

Ano 3
890.0
00
96.00
0
28.65
0
407.0
40
358.3
10
89.04
0
269.2
70
28.65
0
297.9
20

Ano 4
890.0
00
96.00
0
28.65
0
407.0
40
358.3
10
89.04
0
269.2
70
28.65
0
297.9
20

Ano 5
890.0
00
96.00
0
28.65
0
407.0
40
358.3
10
89.04
0
269.2
70
28.65
0
297.9
20

TIR
=

77%

Anlise de sensibilidade
Payback
An Fluxo de
saldo
o
caixa
0
-365.000 -365.000
1
297.920
-67.080
2
297.920
230.840
3
297.920
528.760
4
297.920
826.680
5
297.920 1.124.60
0
Clculo de VPL
Ano
Fluxo de
caixa
0
-365.000
1
297.920
2
297.920
3
297.920
4
297.920
5
297.920
TIR =
80%
FC (1
R$
a 5)
352.691,79
VPL =
-R$
12.308,21